贵州中天(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司名称：贵州中天(集团)股份有限公司
公司英文名称：Gui Zhou Zhong Tian(Group)Co.LTD.
公司法定代表人：鲁石
信息披露人员姓名：江珥、何要求
联系地址：贵阳市花溪大道北段135号
联系电话：0851—5966467
传真：0851—5965702
公司注册地址：贵阳市花溪大道北段135号
办公地址：贵阳市花溪大道北段135号
邮政编码：550003
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：黔中天
股票代码：0540
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1.集团公司本年度实现的利润总额为1，070.72万元，
其中主营业务利润为556.95万元，其他业务利润为 347
.29万元，投资收益为171.18万元，营业外收支净额为－
4.69万元。
2.集团公司只发行了人民币普通股股票，会计准则、
制度计算的利润没有差异说明。
3.主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 82,135,390 57,409,476 97,897,334
净利润 9,748,296 260,158 16,657,595
总资产 412,355,595 389,766,468 373,902,398
股东权益 196,610,321 186,854,126 165,832,247
每股收益 0.11 0.003 0.22
每股净资产 2.20 2.10 2.15
净资产收益率(％) 4.96 0.14 10.04
加权净资产收益率 5.10 0.15 10.59
调整后的每股净资产 2.06 1.96 2.03
股东权益比率(％) 47.68 47.94 44.35
注：1.公司本年度没有增发新股,也没有实施送配股,因此每股收益,每股净资产加权指标与摊薄指标相同。
2.主要财务指标的计算公式：
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
股东权益总比率=股东权益/总资产
3.报告期内股东权益变动情况及其原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 89,166,070 82,930,532 14,710,624 4,190,428 46,900 186,854,126
本期增加 / 7,900 2,207,380 1,103,690 7,540,915 10,859,885
本期减少 / / / / / /
期末数 89,166,070 82,938,432 16,918,004 5,294,118 7,587,815 196,610,321
本年度资本公积金增加的原因主要是其他单位捐赠物品,盈余公积 、公益金增加的原因是公司依照公司章程和董事会预分配方案提取所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况(数量单位：股)
期初数 本年变动增减数(+、-) 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 45,167,829 / 45,167,829
其中：
国有拥有股份 39,887,829 / 39,887,829
境内法人持有股份 5,280,000 / 5,280,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 13,200,000 / 13,200,000
3.优先股或其他
尚未流通股份合计 58,367,829 / 58,367,829
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币 30,798,241 / 30,798,241
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 30,798,241 / 30,798,241
(三)股份总数 89,166,070 / 89,166,070
2.报告期末的股东数量
报告期末股东总数为20,795户,其中本公司董事、监事和高级管理 人员15户。
3.本公司前10名股东的持股情况：
股东名称 年末持股数量(股) 持有比例(％)
贵阳市国有资产管理局 39,887,829 44.73
中国宝安集团股份有限公司 11,880,000 13.32
中国光大银行 1,848,000 2.07
北海元亨物业股份有限公司 1,716,000 1.92
蛇口安达实业股份有限公司 1,716,000 1.92
中房集团贵阳总公司建筑安装公司 414,480 0.46
李静 355,800 0.40
刘改玲 313,309 0.35
贵州中天岩土工程公司 264,000 0.30
黄金玲 235,800 0.26
注：1.本年度中国宝安集团股份有限公司受让其全资子公司持有黔中天法人股594万股,已在1997年9月2日证券时报公告,后又受让全资子 公司深圳巨安咨询有限公司黔中天法人股132万股,增持此部分股份,未 作公告。现中国宝安集团持有我公司法人股由原462万股增加到1188万 股。
2.增加李静、刘改玲、黄金玲持公众股的三个个人股东。
3.贵阳市国有资产管理局代表国家持股。
4.持有10％以上的法人股东情况简介
中国宝安集团股份有限公司
法定代表人：陈政立
经营范围：国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)投资兴办工业,引进三来一补,进出口贸易业务(按深贸管审证第094号规定办理),房地产开发、仓储、运输、酒店等服务业,文化业(以上各项须政府有关部门或领取许可证后方可经营)。
所持股份1188万股全部用于贷款抵押,贷款方为深圳市农村信用合 作社联社。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位：股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
鲁 石 董事长、总裁 18,477 18,477 无变化
田 茂 副董事长、副总裁 15,398 15,398 无变化
汪永久 董事、副总裁 15,398 15,398 无变化
唐福钧 董事、副总裁 15,398 15,398 无变化
邓延琪 董事、副总裁 15,398 15,398 无变化
高 宁 董事、副总裁 7,808 7,808 无变化
李 梅 董事、总会计师 15,398 15,398 无变化
扈克珍 董事 0 0 无变化
周道志 董事 6,600 6,600 无变化
龙 隆 董事 7,698 7,698 无变化
张新强 董事 5,500 5,500 无变化
李筑惠 监事会主席 3,518 3,518 无变化
胡元华 监事 4,617 4,617 无变化
侯后伦 监事 3,517 3,517 无变化
陈盛德 纪委书记 13,200 13,200 无变化
董 明 总工程师 7,920 7,920 无变化
四、募集资金使用情况
在报告年度内未配股募资,也未有配股募集资金使用延续到报告年 度内。以前年度募股和配股募集的资金已全部按募集资金时承诺投资项目投入使用：
1.中华中路11－13街坊(除中天大酒店外)的建设项目基本已开发完毕并销售,实现预期效益。中天大酒店工程投入资金3511.30万元,土建 工程建设全部完成,现正在进行内外装修。
2.天都花园工程投入资金5754.15万元,由于1996年市重点工程都司大道实行全线封闭施工,且该工程中的道路结构及周边环境发生根本性 变化,需对该项目重新进行市场定位和优化设计,致使工程相应推延。现已恢复施工。
3.中天花园投入5630.64万元,年内经有关部门和股东大会批准发行了3年期2000万元企业债券,从而推进了该项目的建设进度,现已建成小 学、幼儿园、游泳池、网球场等配套设施,促进了房屋的销售,增加了小区商品房的附加值,预期效果良好。工组团已全部交付使用,实现销售利润245.23万元。按照计划,该小区将于2000年建成。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况
集团公司在报告期内共召开三次股东大会。
(1)1996年12月17日和1997年元月21日分别在《中国证券报》和《 证券时报》刊登召开1996年度临时股东大会的公告,并刊登了会议需审 议的议案,1997年元月17日采用通讯方式召开1996年度临时股东大会,出席会议的股东66人,代表股份47,232,309股,占总股本89,166,070股的53.18％,会议经贵阳市公证处公证,通过以下决议：
a.审议通过《关于选举第二届董事的议案》
会议选举了鲁石、田茂、汪永久、唐福钧、邓延琪、高宁、李梅、周道志、龙隆、张新强、扈克珍十一位同志为第二届董事会董事。
b.审议通过《关于选举第二届监事的议案》
会议选举了李筑惠(集团公司员工推荐出任监事)、胡元华、侯后伦三位同志为第二届监事会监事。
(2)1997年元月11日在《证券时报》刊登召开1997年度第一次临时 股东大会的公告,并刊登了会议需审议的议案。1997年2月12日采用通讯表决方式召开1997年度第一次临时股东大会,出席会议股东14人,代表股权53,176,577股,占总股本89,166,070股的59.64％,经贵阳市公证处公 证,审议通过《关于申请发行企业债券的议案》。所发企业债券2000万 元资金已于1997年3月18日全部到位。
(3)1997年6月18日上午在集团公司十楼会议室召开第四届股东大会,到会股东33人,代表股份数51,186,779股,占公司总股本的57.42％,会 议经贵阳市公证处公证,通过了如下议案：
a.审议通过《1996年度董事会工作报告》；
b.审议通过《1996年度监事会工作报告》；
c.审议通过《关于1996年度财务决算的议案》；
d.审议通过《关于1996年度利润分配的议案》；
1996年度集团公司实现净利润260,158元,根据公司章程,提取10％ 法定公积金和10％的法定公益金后,剩余可供分配利润46,899.61元,滚 存至1997年一并分配；
e.审议通过《关于1997年度财务预算的议案》；
f.审议通过《关于修改公司章程的议案》；
g.审议通过《关于聘请1997年度财务审计机构、财务顾问、法律顾问的议案》。
2.董事会会议情况
报告期内本公司董事会召开了六次会议
(1)1997年元月8日采用通讯方式召开第一届董事会第九次会议,审 议通过了向社会公开发行2000万人民币的三年期企业债券(年利率11.59％),确定1997年2月12日采用通讯方式召开1997年度第一次临时股东大 会以及提交此次临时股东大会审议的议案。
(2)1997年元月14日采用通讯表决方式召开第二届董事会第一次会 议,会议选举鲁石先生为第二届董事会董事长,田茂先生为副董事长。
(3)1997年4月17日采用通讯表决方式召开第二届董事会第二次会议,会议审议通过1996年度报告和1996年度利润预分配方案,并定于1997年6月18日召开贵州中天(集团)股份有限公司第四届股东大会。
(4)1997年6月16日召开第二届董事会第三次会议,会议审议通过：
修改公司章程、聘请1997年度财务审计机构、财务顾问、法律顾问等议案。
(5)1997年8月1日采用通讯表决方式召开第二届董事会第四次会议,审议通过了公司兼并贵阳印染厂的议案。
(6)1997年8月18日采用通讯方式召开第二届董事会第五次会议,审 议通过了公司1997年度中期报告。
3.监事会会议情况
本报告期内召开了三次监事会工作会议：
(1)1997年元月6日,在贵阳召开第一次会议,对公司拟发行人民币2000 万元三年期企业债券的议案进行了审议。
(2)1997年4月15日在贵阳召开第二次会议,对公司董事会拟提交股 东大会审议的1996年度财务报告、利润分配方案等事项进行了审议。
(3)1997年7月29日在贵阳召开第三次会议,对公司兼并贵阳印染厂 的实施方案进行了审议。
公司监事会通过适时检查公司财务和对公司董事、经理等高级管理人员执行公司情况的监督,监事会成员一致认为,在1997年度中公司董事、总裁等高级管理人员,按照国家有关法规的要求开展各项生产经营活 动,运作合法、规范。在执行公司职务时,恪尽职守,没有发现任何违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4.报告期内没有增资扩股事项。
5.报告期内公司兼并事项
经1997年8月1日第二届董事会第四次会议,决定实施对贵阳印染厂 的兼并。贵阳印染厂属于市属小型企业,地处贵阳市城区,占地面积2万 多平方米,现有职工267人,其中退休职工91人,在册职工176人,经贵州公信资产评估事务所评估,贵阳市国资局确认,该厂资产总额为450万元(不含土地价值)负债总额为867万元,净资产(即余额)为－417万元。
1997年7月29日,贵阳市人民政府以筑府通字[1997]31号文《市人民政府关于贵州中天(集团)股份有限公司兼并贵阳印染厂的批复》,同意 中天公司以“接收全部资产,承担全部债务,余额挂帐,安置全体职工” 的方式进行实际操作,并给予中天集团以下政策。
(1)继续实行原贵阳印染厂享受的“退二进三”的政策优惠；
(2)中天(集团)公司应交纳的企业所得税按减半征收两年(1997年、1998年)的政策执行；
(3)中天(集团)公司在贵阳印染厂厂区范围内进行的住宅小区开发,列入市“安居工程”计划盘子,按“安居工程”项目的政策规定进行建 设和管理。
该项工作正在进行之中,尚未进行兼并的有关会计处理。
6.报告期公司注册地、法定代表人、董事、监事会计师事务所无变动情况。
7.重大关联交易事项说明。
公司1997年度向关联方贵阳泛太平洋房地产有限公司提供劳务1000.11万元,交易价格是按国家确定的建筑安装取费标准计算收取。
8.报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
9.其它事项
(1)报告期内为中天花园项目建设发行了2000万元人民币三年期、 年利率为11.59％的企业债券。
(2)本年度宝安集团采取协议方式受让其全资子公司威海经济技术 开发区国际合作公司持有黔中天法人股330万股(占总股本的3.7％)、深圳五星企业公司持有黔中天法人股264万股(占总股本的2.96％),至此, 宝安集团持有的本公司法人股由462万股(占总股本为5.18％)增加到1056万股,占总股本的11.84％,该事项已于1997年9月2日在《证券时报》公告。
(二) 本年度会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(三)本年度利润实现数与预测数差异的情况说明。
本年度公司实现净利润974.83万元,为计划值的48.74％。导致差异的原因主要有：
(1)公司拥有50％股权的贵阳泛太平洋房地产有限公司,年初已将其开发的“贵阳泛太平洋大厦”整体出售。但在合同执行过程中,由于购 买方计划资金未如期到位等因素,致使该笔销售能否成立具有不确定性,考虑到稳健性,贵阳泛太平洋地产有限公司未将此笔销售在1997年度结 转,从而对本公司1997年度净利润产生约600余万元的不利影响。
(2)为配合公司开发产品更新换代和盘活存量的要求,公司在1997年度的较低价格销售了部分历年结存的、在户型和地段等方面不适应市场需求的库存商品房,使商品房销售均价较计划值下降11.27％,若不考虑 销售结构等因素变动的影响,则售价下降也给1997年度净利润带来了近700万元的不利影响。
(四) 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1997年度,公司完成净利润9,748,295.62元,加上年度未分配利润46,899.61元,可供分配利润9,795,195.23元。根据公司章程各按10％的比例提取法定公积金1,103,690.24元和法定公益金1,103,690.24元后,可 供股东分配利润7,587,814.75元,考虑公司发展需要,建议1997年度可供 股东分配利润98中期报告披露前不分配,同时1997年用资本公积金向全 体股东每10股转增1股。为此资本公积金减少8,916,607元,该方案待股 东大会审议通过并报有关部门批准后实施。
六、财务报告
1.审计意见
本年度中洲会计师事务所注册会计师晏辉清、李少春所出具“无保留意见的审计报告”。
2.会计报表
(1)比较式资产负债表(附后)
(2)比较式利润表及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注
(一)基本情况
贵州中天(集团)股份有限公司(以下简称公司)系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组而成的以募集设立方式设立的股份有限公司。公司注册资本8,917万元,股本8,917万元,其中向社会募集A股3,080万股。公司主要经营房地产开发、建筑安装、勘探设计、新产品开发、实业投资等,并兼营建筑材料、五金、机电产品等批发零售业 务。截至1997年12月31日止,公司下属共有15个独立核算的分公司：房 地产开发公司、房产交易公司、机电设备公司、微机信息公司、材料公司、装饰公司、物业公司、房屋拆迁安置公司、建筑规划设计院、北海分公司、成都分公司、海口分公司、中天花园经营公司、汽车修理公司、中天摩托车城；拥有5个子公司：贵州中天药业有限公司、贵州天富 文化娱乐有限责任公司、贵州中天建筑安装工程有限责任公司、贵州中天工程建设监理有限责任公司、贵州中天经贸有限责任公司。本会计报表为母公司和上述子公司的合并报表,全面反映本公司财务状况、经营 成果和资金变动情况。
(二)主要会计政策
1.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》,涉及有关行业的分公司、 子公司仍按行业的会计制度执行,如北海分公司、海口分公司、房地产 开发公司、房产交易公司等执行《房地产开发企业会计制度》；经贸有限责任公司、材料公司执行《商品流通企业会计制度》；建筑安装工程有限责任公司、装饰公司执行《施工企业会计制度》。
2.会计期间
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 。
3.合并会计报表的编制方法
公司除汇总所属15个分公司的会计报表,编制母公司的会计报表外,还将所拥有的5个子公司的个别会计报表,按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求进行合并,编制合并会计报表。
4.记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
5.货币核算方法
公司以人民币为记帐本位币,无外币收付业务。
6.坏帐核算方法
采用备抵坏帐法,根据公司财务制度规定,除房产交易公司按应收帐款年末余额的1％提取外,其他分公司和子公司均按4‰提取。
7.存货核算方法
存货均按实际成本计算。低值易耗品的实际成本,根据不同品类和 一次领用金额大小,分别采用一次摊销或分期摊销的办法,分期摊销的期限最低三个月,最长不超过一年。周转材料按工程量分十年摊销。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资：按实际支付的价款记帐。若实际支付的款项中含债 券利息的,将这部分利息记入“长期投资－应计利息”。(2)股票投资和联营投资：股票投资和联营投资对拥有20％以下(含)股权的企业采用成本法核算,股权比例在20％以上50％以下(含)的按权益法核算。股权比 例在50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产核算方法
固定资产以使用年限一年以上,单位价值在1500元以上为标准。
固定资产按实际成本计价,其折旧采用直线法计算,按固定资产原值扣除4％预计残值后的余额和分类固定资产折旧年限分类计提折旧。
各类固定资产折旧率分别确定为：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.80％
运输设备 9年 10.67％
管理设备 6年 16.00％
其他 6年 16.00％
10.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,自完工交付使用并办理竣工决算后确认 为固定资产核算。
11.无形资产核算方法
土地使用权价值从1994年2月开始分10年摊销。
12.递延资产核算方法
公司本部的开办费从1994年1月开始分10年摊销,分公司和子公司的开办费按5年摊销。
13.收入确认原则
商品销售：以开发产品、商品已经发出,并已收到货款或取得收取 货款的凭据时作为营业收入实现。劳务收入：以劳务已经提供收到价款,或已取得收取款项的证据时,作为营业收入的实现。
14.主要税项
税种 税率
营业税 3％－5％
增值税 17％
城建税 7％ 按应缴增值税额或营业税额计缴；
教育费附加 3％ 按应缴增值税额或营业税额计缴；
副食调节基金 1‰
所得税 7.5％
注1：1997年根据贵阳市政府文件《筑府通字(1997)31号》规定,所得税按7.5％计征,有效期两年。
注2：中天花园根据贵阳市人民政府筑府专议(1996)124号文及贵阳市人民政府(筑办发(1994)31号》文规定,享受安居工程政策,免征营业 税及投资方向调节税。该政策对“中天花园”工程项目有效。
15.利润分配
根据公司章程规定,公司的税后利润分配比例为：
(1)法定公积金 10％
(2)法定公益金 10％
(3)任意公积金 10％－30％
(4)分红派息 50％－70％
每一年度的利润分配方案在股东大会召开前,由董事会视公司经营 状况和发展需要提出,作为当年的预分配方案,报请股东大会审议,股东 大会批准的利润分配方案与董事会提请批准的利润分配方案不一致时, 其差额调整当年利润分配项目的年初数。
(三)财务承诺及或有事项
公司为贵州水泥厂、贵阳市百货大楼提供贷款担保1,250万元。无 或有事项。
(四)期后事项
公司第二届董事会第六次会议于1998年3月2日召开,会议通过为中 天花园项目再次向社会公开发行年利率8－8.5％的三年期企业债券3000万元人民币的决议,此决议已提交1998年度第一次临时股东大会审议通 过。股东大会决议已于1998年4月4日在证券时报公告。
(五)营业收入、营业成本分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
不动产销售 36123282.84 62217949.08 19436456.76 35061254.29 16686826.08 27156694.79
建筑安装工 11319374.48 17042777.38 9393144.40 14494999.79 1926230.08 2547777.59
程、装修
公司内行业 2975902.00 5138000.00 2258000.02 3043258.38 717501.98 2094741.62
间相互抵减
合计 44466755.32 74122726.46 26571201.14 46512995.70 17895554.18 27609730.76
本年度营业收入、成本比去年增加较大是因为不动产销售增大所致。
(六)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
贵州中天药业有限公司 贵阳 制药 子公司 中外合资 鲁石
贵州天富文化娱乐有限责任公司 贵阳 餐饮、服务 子公司 中外合资 鲁石
贵州中天建筑安装工程有限责任公司 贵阳 建筑安装 子公司 有限责任公司 汪永久
贵州中天工程建设监理有限责任公司 贵阳 工程建设监理 子公司 有限责任公司 林云
贵州中天经贸有限责任公司 贵阳 商品贸易 子公司 有限责任公司 田茂
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
贵州中天药业有限
公司 100万 — — 100万
贵州天富文化娱乐
有限责任公司 75万 — 75万
贵州中天建筑安装
工程有限责任公司 481万 569万 — 1050万
贵州中天工程建设
监理有限责任公司 50万 — — 50万
贵州中天经贸有限
责任公司 180万 180万
(3)存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州中天药业有限
公司 50 50 50 50
贵州天富文化娱乐
有限责任公司 30 75 26.25 56.25 75
贵州中天建筑安装
工程有限责任公司 331.89 69 569 16.8 900.89 85.8
贵州中天工程建设
监理有限责任公司 44 88 44 88
贵州中天经贸有限
责任公司 162 90 162 90
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
贵阳泛太平洋房地产有限公司 与本企业同一法定代表人
成都金钰庭餐饮娱乐有限公司 联营企业
(5)提供建安劳务
本公司1997年度及1996年度向关联方提供劳务有关明细资料如下( 单位：元)
企业名称 1997年 1996年
贵阳泛太平洋房地产有限公司 10,001,069.00 0.00
(七)会计报表主要项目注释
注释1.货币资金
注释2.短期投资
项目 1996.12.31 1997.12.31
(1)股票投资 1,621,356.40 —
(2)其他投资 3,890,800.00 —
合计 5,512,156.40 —
本期股票投资已收回。其他投资3,890,800元投资期限已满,转入其他应收款待收回。
注释3.应收帐款
1996.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 23,671,805.48 77.52％ 34,876,954.72 93.27％
1－2年 5,614,949.46 18.38％ 867,899.27 2.32％
2－3年 120,657.44 0.40％ 483,306.53 1.29％
3年以上 1,130,851.92 3.70％ 1,168,120.37 3.12％
合计 30,538,264.30 100.00％ 37,396,280.89 100.00％
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释4.其他应收款
1996.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 10,224,893.16 67.12％ 17,100,476.60 78.44％
1－2年 2,475,165.51 16.25％ 1,122,907.60 5.15％
2－3年 2,084,713.45 13.68％ 263,254.61 1.21％
3年以上 449,782.06 2.95％ 3,312,980.90 15.20％
合计 15,234,554.18 100.00％ 21,799,619.71 100.00％
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释5.待摊费用
类别 1996.12.31 1997.12.31
保险费 314,766.42 159,366.05
报刊杂志费 23,629.84 19,469.08
办公费 516,915.24 333,160.85
印花税 1,500.00 0.00
租金 13,642.88 0.00
维修费 43,313.84 43,561.28
期初进项税 154,395.83 114,573.21
未摊利息 1,896,107.52
合计 2,964,271.57 670,130.47
注释6.长期投资
(1)项目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 2,479,268.71 2,479,268.71
债券投资 453,450.00 453,450.00
其他投资 7,632,200.00 7,467,668.64
合计 10,564,918.71 10,400,387.35
(2)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资额
凯涤股份有限公司 法人股 808,823 0.988％ 1,000,000
华联股份有限公司 法人股 1,000,000 2％ 1,000,000
中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25％ 479,268.71
合计 2,288,092 — 2,479,268.71
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息
重点建设债券 190,000 10％ 285,000 1990年 —
国库券 118,000 4％－10％ 168,450 1986－1993年 —
合计 308,000 — 453,450
(4)其他投资
被投资公司名称 投资时间 资本比例 投资额 本期权益额 累计权益额
绵阳经济技术发展有限公司 1988.08 4.8％ 331,200 — —
泛太平洋房地产有限公司 1993.11 50％ 6,086,000 －164,531.36 －164,531.36
西藏红景天开发公司 1994.04 6％ 300,000 — —
贵阳瑞丰灯饰总汇 1994.07 10％ 115,000 — —
成都金钰庭餐饮娱乐有限公司 1996.07 26.67％ 800,000 — —
合计 7,632,200 －164,531.36 －164,531.36
成都金钰庭餐饮娱乐有限公司因歇业,正在进行处理之中,因此未采用权益法核算。
注释7.存货
项目 1996.12.31 1997.12.31
(一)在建开发产品 157,130,601.82 167,053,288.02
(1)土地开发 101,079,408.64 102,463,056.28
(2)房屋开发 54,298,685.31 59,847,198.60
(3)配套设施 645,946.01 3,636,471.28
(4)代建工程 1,106,561.86 1,106,561.86
(三)周转房 14,117,128.89 13,198,759.95
(四)出租开发产品 3,293,919.31 3,008,345.77
(五)库存材料 4,642,460.80 7,368,251.04
(六)低值易耗品 209,008.47 93,030.00
(七)临时设施 139,355.98 558,100.17
(八)周转材料 722,703.06 656,882.41
合计 285,488,652.31 282,708,798.29
在建开发产品中,招股说明书所列示的项目,1997年投入资金分别为：
中华中路11－13号街坊工程 1,406.15万元
天都花园工程 215.25万元
天苑小区(中天花园)工程 2,532.29万元
截至1997年12月31日止,上述三项工程累计在建金额为：
中华中路11－13号街坊工程 3,511.30万元
天都花园工程 5,754.15万元
天苑小区(中天花园)工程 3,347.81万元
注释8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
设备类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 6,362.070.34 — 180,866.26 6,181,204.08
运输设备 5,563,148.20 523,541.53 217,115.03 5,869,574.70
管理设备 2,353,178.28 298,443.60 26,310.00 2,625,311.88
其他设备 4,427,061.13 1,471,418.60 11,300.00 5,887,179.73
合计 18,705,457.95 2,293,403.73 435,591.29 20,563,270.39
(2)累计折旧
设备类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 1,119,410.71 196,522.30 12,895.73 1,303,037.28
运输设备 1,706,718.39 678,193.20 22,312.92 2,362,598.67
管理设备 896,554.78 338,763.37 7,779.94 1,227,538.21
其他设备 774,959.14 443,512.90 5,397.62 1,213,074.42
合计 4,497,643.02 1,656,991.77 48,386.21 6,106,248.58
(3)固定资产净值 14,207,814.93 636,411.96 387,205.08 14,457,021.81
注释9.无形资产
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 40,649.51 — — 6,912.82 33,736.69
注释10.递延资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 6,787,029.85 344,900.70 812,800.05 6,319,130.50
其中：
母公司 3,984,573.92 116,722.57 696,624.54 3,404,671.95
子公司 2,802,455.93 228,178.13 116,175.51 2,914,458.55
待摊挂帐利息 0.00 1,896,107.52 325,754.65 1,570,352.87
合计 6,787,029.85 2,241,008.22 1,138,554.70 7,889,483.37
注释11.预提费用
类别 1996.12.31 1997.12.31
房屋开发成本 34,272,032.02 25,955,661.68
工程维修费 7,429.38 1,891,469.78
装修费 689,191.81 320,306.43
工程服务成本 0.00 69,961.58
房租 0.00 64,161.05
运杂费 3,330.55 11,351.04
合计 34,971,983.76 28,312,911.56
结存原因：系根据《施工、房地产企业会计制度》规定计提的工程尾款和预提的应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设施费。按国家建筑安装和水电安装定额所编制的工程预算,扣除实际发生额后 的差异确定计提。
注释12.其他业务利润 1997年度 3,472,855.07
其中：
类别 收入 支出
租赁 4,704,789.22 2,043,136.87
拆迁安置 1,748,073.31 466,979.46
注释13.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1746287.36 1746287.36
长期投资 130000.00 -164531.36 -34531.36
合计 1876287.36 -164531.36 1711756.00
本年度投资收益比上年增加较大是因为短期投资收益增加所致。
注释14.营业外收入： 161,813.13
主要内容：
罚款收入： 3,834.46
违约金收入： 134,864.86
其他： 23,113.81
注释15.营业外支出： 208,705.23
主要内容：
罚款支出： 52,564.79
违约金支出： 35,511.96
非常损失： 3,118.32
固定资产清理损失 3,120.53
捐赠： 111,140.63
赞助支出： 3,249.00
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有董事长、总会计师、会计人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.公司章程。
贵州中天(集团)股份有限公司董事会
1998年4月21日
审计报告
中洲(98)发字第048号
贵州中天(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的合并及母公司资产 负债表、1997年度的合并及母公司利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企 业会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公 允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和该年度的经营成果及资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所 中国注册会计师：晏辉清
中国·北京 中国注册会计师：李少秦
1998年4月18日
合并会计报表附注
一、基本情况
贵州中天(集团)股份有限公司(以下简称公司)系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组而成的以募集设立方式设立的股份有限公司。公司注册资本8,917万元,股本8,917万元,其中向社会募集A股3,080万股。公司主要经营房地产开发、建筑安装、勘探设计、新产品开发、实业投资等,并兼营建筑材料、五金、机电产品等批发另售业 务。截至1997年12月31日,公司下属共有15个独立核算的分公司：房地 产开发公司、房产交易公司、机电设备公司、微机信息公司、材料公
司、装饰公司、物业公司、房屋拆迁安置公司、建筑规划设计院、北海分公司、成都分公司、海口分公司、中天花园经营公司、汽车修理公司、中天摩托车城；拥有5个子公司：贵州中天药业有限公司、贵州天富 文化娱乐有限责任公司、贵州中天建筑安装工程有限责任公司、贵州中天工程建设监理有限责任公司、贵州中天经贸有限责任公司。本会计报表为母公司和上述子公司的合并报表,全面反映本公司的财务状况、经 营成果和资金变动情况。
二、主要会计政策
1.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》,涉及有关行业的分公司、 子公司仍按行业的会计制度执行,如北海分公司、海口分公司、房地产 开发公司、房产交易公司等执行《房地产开发企业会计制度》；经贸有限责任公司、材料公司执行《商品流通企业会计制度》；建筑安装工程有限责任公司、装饰公司执行《施工企业会计制度》。
2.会计期间
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 。
3.合并会计报表的编制方法
公司除汇总所属15个分公司的会计报表,编制母公司的会计报表外,还将所拥有的5个子公司的个别会计报表,按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求进行合并,编制合并会计报表。
4.记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
5.货币核算方法
公司以人民币为记帐本位币,无外币收付业务。
6.坏帐核算方法
采用备抵坏帐法,根据公司财务制度规定,除房产交易公司按应收帐款年末余额的1％提取外,其他分公司和子公司均按4‰提取。
7.存货核算方法
存货均按实际成本计算。低值易耗品的实际成本,根据不同品类和 一次领用金额大小,分别采用一次摊销或分期摊销的办法,分期摊销的期限最低三个月,最长不超过1年。周转材料按工程量分十年摊销。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资：按实际支付的价款记帐。若实际支付的款项中含债 券利息的,将这部分利息记入“长期投资－应计利息”。(2)股票投资和联营投资：股票投资和联营投资对拥有20％以下(含)股权的企业采用成本法核算,股权比例在20％以上50％以下(含)的按权益法核算。股权比 例在50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产核算方法
固定资产以使用年限一年以上,单位价值在1500元以上为标准。
固定资产按实际成本计价,其折旧采用直线法计算,按固定资产原值扣除4％预计残值后的余额和分类固定资产折旧年限分类计提折旧。
各类固定资产折旧率分别确定为：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.80％
运输设备 9年 10.67％
管理设备 6年 16.00％
其他 6年 16.00％
10.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,自完工交付使用并办理竣工决算后确认 为固定资产核算。
11.无形资产核算方法
土地使用权价值从1994年2月开始分10年摊销。
12.递延资产核算方法
公司本部的开办费从1994年1月开始分10年摊销,分公司和子公司的开办费按5年摊销。
13.收入确认原则
商品销售：以开发产品、商品已经发出,并已收到货款或取得收取 货款的凭据时作为营业收入实现。
劳务收入：以劳务已经提供收到价款,或已取得收取款项的证据时,作为营业收入的实现。
14.主要税项
税种 税率
营业税 3％－5％
增值税 17％
城建税 7％ 按应缴增值税额或营业税额计缴；
教育费附加 3％ 按应缴增值税额或营业税额计缴；
副食调节基金 1‰
所得税 7.5％
注：1：1997年根据贵阳市政府文件《筑府通字(1997)31号》规定,所得税按7.5％计征,有效期两年。
注2：中天花园根据贵阳市人民政府筑府专议(1996)124号文及贵阳市人民政府《筑办发(1994)31号》文规定,享受安居工程政策,免征营业税及投资方向调节税。该政策对“中天花园”工程项目有效。
15.利润分配
根据公司章程规定,公司的税后利润分配比例为：
(1)法定公积金 10％
(2)法定公益金 10％
(3)任意公积金 10％－30％
(4)分红派息 50％－70％
每一年度的利润分配方案在股东大会召开前,由董事会视公司经营 状况和发展需要提出,作为当年的预分配方案,报请股东大会审议,股东 大会批准的利润分配方案与董事会提请批准的利润分配方案不一致时, 其差额调整当年利润分配项目的年初数。
三、重大事项
根据贵阳市政府筑通字(1997)31号文、市优化办(96)13号文以及按照上述文件拟订的《贵州中天(集团)股份有限公司、贵阳印染厂兼并协议》,中天公司将以“接受资产、承担债务、安置职工、余额挂(政府) 帐”方式对贵阳印染厂实施兼并。经贵州公信资产评估事务所评估,贵 阳市国有资产管理局确认,截至1997年8月31日,贵阳印染厂资产总计4,500,736.63元(土地使用权除外),负债合计8,671,796.25元,股东权益合 计－4,171,059.62。公司已从1997年8月31日起公布了“债权债务清理 公告”,现兼并工作正在进行中。
四、1997年12月31日合并资产负债表主要项目注释(金额单位：人 民币元)
注释1.货币资金
项目 1996.12.31 1997.12.31
现金 83,225.70 76,751.84
银行存款 11,641,058.88 18,877,425.03
合计 11,724,284.58 18,954,176.87
注释2.短期投资
项目 1996.12.31 1997.12.31
(1)股票投资 1,621,356.40 —
(2)其他投资 3,890,800.00 —
合计 5,512,156.40 —
本期股票投资已收回。其他投资3,890,800元投资期限已满,转入其他应收款待收回。
注释3.应收帐款
1996.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 23,671,805.48 77.52％ 34,876,954.72 93.27％
1—2年 5,614,949.46 18.38％ 867,899.27 2.32％
2—3年 120,657.44 0.40％ 483,306.53 1.29％
3年以上 1,130,851.92 3.70％ 1,168,120.37 3.12％
合计 30,538,264.30 100.00％ 37,396,280.89 100.00％
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释4.预付货款
1996.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 4,193,480.78 61.45％ 15,076,973.46 82.39％
1—2年 1,944,370.16 28.49％ 1,015,268.44 5.55％
2—3年 — — 2,205,031.40 12.05％
3年以上 686,302.82 10.06％ 1,725.76 0.01％
合计 6,824,153.76 100.00％ 18,298,999.06 100.00％
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释5.其他应收款
1996.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 10,224,893.16 67.12％ 17,100,476.60 78.44％
1—2年 2,475,165.51 16.25％ 1,122,907.60 5.15％
2—3年 2,084,713.45 13.68％ 263,254.61 1.21％
3年以上 449,782.06 2.95％ 3,312,980.90 15.20％
合计 15,234,554.18 100.00％ 21,799,619.71 100.00％
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释6.待摊费用
类别 1996.12.31 1997.12.31
保险费 314,766.42 159,366.05
报刊杂志费 23,629.84 19,469.08
办公费 516,915.24 333,160.85
印花税 1,500.00 0.00
租金 13,642.88 0.00
维修费 43,313.84 43,561.28
期初进项税 154,395.83 114,573.21
未摊利息 1,896,107.52
合计 2,964,271.57 670,130.47
注释7.存货
项目 1996.12.31 1997.12.31
(一)在建开发产品 157,130,601.82 167,053,288.02
(1)土地开发 101,079,408.64 102,463,056.28
(2)房屋开发 54,298,685.31 59,847,198.60
(3)配套设施 645,946.01 3,636,471.28
(4)代建工程 1,106,561.86 1,106,561.86
(二)已完开发产品 105,233,473.98 90,772,140.93
(三)周转房 14,117,128.89 13,198,759.95
(四)出租开发产品 3,293,919.31 3,008,345.77
(五)库存材料 4,642,460.80 7,368,251.04
(六)低值易耗品 209,008.47 93,030.00
(七)临时设施 139,355.98 558,100.17
(八)周转材料 722,703.06 656,882.41
合计 285,488,652.31 282,708,798.29
在建开发产品中,招股说明书所列示的项目,1997年投入资金分别为：
中华中路11－13号街坊工程 1,406.15万元
天都花园工程 215.25万元
天苑小区(中天花园)工程 2,532.29万元
截至1997年12月31日止,上述三项工程累计在建金额为：
中华中路11－13号街坊工程 3,511.30万元
天都花园工程 5,754.15万元
天苑小区(中天花园)工程 3,347.81万元
注释8.长期投资
(1)项目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 2,479,268.71 2,479,268.71
债券投资 453,450.00 453,450.00
其他投资 7,632,200.00 7,467,668.64
合计 10,564,918.71 10,400,387.35
(2)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资额 1997.12.31市价
凯涤股份有限公司 法人股 808823 0.988％ 1000000 5265437.73
华联股份有限公司 法人股 1000000 2％ 1000000 10790000.00
中房集团贸易
股份有限公司 法人股 479269 1.25％ 479268.71 —
合计 2288092 — 2479268.71
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息
重点建设债券 190,000 10％ 285,000 90年 —
国库券 118,000 4％－10％ 168,450 86－93年 —
合计 308,000 — 453,450
(4)其他投资
被投资公司名称 投资时间 资本比例 投资额 本期权益额 累计权益额
绵阳经济技术发展有限公司 1988.08 4.8％ 331,200 — —
泛太平洋房地产有限公司 1993.11 50％ 6,086,000 －164,531.36 －164,531.36
西藏红景天开发公司 1994.04 6％ 300,000 — —
贵阳瑞丰灯饰总汇 1994.07 10％ 115,000 — —
成都金珏庭餐饮娱乐有限公司 1996.07 26.67％ 800,000 — —
合计 7,632,200 －164,531.36 －164,531.36
成都金珏庭餐饮有限公司因歇业,正在进行处理之中,因此未采用权益法核算。
注释9.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
设备类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 6,362,070.34 — 180,866.26 6,181,204.08
运输设备 5,563,148.20 523,541.53 217,115.03 5,869,574.70
管理设备 2,353,178.28 298,443.60 26,310.00 2,625,311.88
其他设备 4,427,061.13 1,471,418.60 11,300.00 5,887,179.73
合计 18,705,457.95 2,293,403.73 435,591.29 20,563,270.39
(2)累计折旧
设备类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 1,119,410.71 196,522.30 12,895.73 1,303,037.28
运输设备 1,706,718.39 678,193.20 22,312.92 2,362,598.67
管理设备 896,554.78 338,763.37 7,779.94 1,227,538.21
其他设备 774,959.14 443,512.90 5,397.62 1,213,074.42
合计 4,497,643.02 1,656,991.77 48,386.21 6,106,248.58
(3)固定资产净值 14,207,814.93 636,411.96 387,205.08 14,457,021.81
注释10.无形资产
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 40,649.51 — — 6,912.82 33,736.69
注释11.递延资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 6,787,029.85 344,900.70 812,800.05 6,319,130.50
其中：
母公司 3,984,573.92 116,722.57 696,624.54 3,404,671.95
子公司 2,802,455.93 228,178.13 116,175.51 2,914,458.55
待摊挂帐利息 0.00 1,896,107.52 325,754.65 1,570,352.87
合计 6,787,029.85 2,241,008.22 1,138,554.70 7,889,483.37
注释12.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 利率(‰)
银行借款
其中：抵押 42,600,000.00 19,375,000.00 1997.12.19
－1999.6.19 8.58
1,000,000.00 1997.8.26
－1998.3.26 9.24
1,900,000.00 1997.9.16
－1998.6.16 9.24
22,000,000.00 1997.12.29
－1999.6.29 8.58
1,000,000.00 1997.6.17
－1998.6.17 8.40
3,000,000.00 1997.7.11
－1998.7.11 9.24
1,000,000.00 1997.11.20
－1998.11.19 7.92
担保 38,225,000.00 1,000,000.00 1997.8.28
－1998.3.28 9.24
20,000,000.00 1997.10.13
－1999.10.13 9.24
3,000,000.00 1997.10.31
－1998.8.31 7.92
2,000,000.00 1997.10.31
－1998.9.31 7.92
3,000,000.00 1997.12.28
－1998.12.28 7.80
4,600,000.00 1997.12.31
－1998.3.31 7.0125
1,000,000.00 1997.12.31
－1998.10.31 7.92
500,000.00 1997.12.8
－1998.6.8 9.24
2,000,000.00 1997.3.10
－1998.3.10 10.065
其他单位借款
信用 895,000.00 700,000.00 1996.7.12
－1997.1.12 8.00
195,000.00 1995.12.31
－1997.12.31 无息
合计 81,720,000.00 87,270,000.00
注释13.应付帐款
1996.12.31 1997.12.31
17,995,696.07 6,646,682.49
本帐户余额无欠持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释14.预收货款
1996.12.31 1997.12.31
30,059,571.89 23,619,046.65
本帐户余额无欠持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释15.未付股利
1996.12.31 1997.12.31
76,517.17 202,041.48
注释16.未交税金
1996.12.31 1997.12.31
其中：
营业税 1,613,705.47 2,941,525.51
增值税 －698,971.23 －657,076.42
房产税 45,197.36 46,307.06
城建税 96,723.95 193,725.30
固定资产投资方向调节税 19,968.25 －512,115.05
土地使用税 －0.10 －0.10
代扣个人所得税 －36,662.76 －36,662.76
印花税 2,373.50
企业所得税 2,254,356.83 771,701.05
合计 3,294,317.77 2,749,778.09
注释17.其他应付款 1996.12.31 1997.12.31
30,056,379.88 32,363,457.09
本帐户余额无欠持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释18.预提费用
类别 1996.12.31 1997.12.31
房屋开发成本 34,272,032.02 25,955,661.68
工程维修费 7,429.38 1,891.469.78
装修费 689,191.81 320,306.43
工程服务成本 0.00 69,961.58
房租 0.00 64,161.05
运杂费 3,330.55 11,351.04
合计 34,971,983.76 28,312,911.56
结存原因：系根据《施工、房地产企业会计制度》规定计提的工程尾款和预提的应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设施费。按国家建筑安装和水电安装定额所编制的工程预算,扣除实际发生额后 的差异确定计提。
注释19.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款
其中:担保 0.00 5,000,000.00 1997.10.28－2002.10.17 8.25
其他单位借款
其中:信用 0.00 2,000,000.00 1997.3.10－2001.3.9 6.66
合计 0.00 7,000,000.00
注释20.应付债券 1997.12.31 22,007,874.90
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应付利息 累计应付利息
基建企业债券 20,000,000.00 1997.2 20,000,000.00 三年 2,007,874.90 2,007,874.90
注释21.股本
年度公司股份变动情况表(数量单位：万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 4,516.78 4,516.78
其中：
国家拥有股份 3,988.78 3,988.78
境内法人持有股份 528.00 528.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1,320.00 1,320.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 5,836.78 5,836.78
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 3,079.82 3,079.82
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3,079.82 3,079.82
三、股份总数 8,916.60 8,916.60
注释22.资本公积金
项目 1996.12.31 1997.12.31
期初数 74,273,219.00 82,930,532.52
增加数 8,657,313.52 7,900.00
其中:股票溢价 8,657,313.52
法定财产评估增值 —
其他 — 7,900.00
本期减少数 —
期末数 82,930,532.52 82,938,432.52
注释23.盈余公积金
项目 1996.12.31 1997.12.31
期初数 14,497,365.42 14,710,624.04
本期增加数 213,258.62 2,207,380.48
其中:法定盈余公积 106,629.31 1,103,690.24
公益金 106,629.31 1,103,690.24
任意盈余公积 —
本期减少 —
期末数 14,710,624.04 16,918,004.52
五、1997年合并利润表主要项目注释(金额单位：人民币元)
注释1.财务费用
类别 1996年度 1997年度
利息收入 1,418,231.84 348,576.67
减:利息支出 10,162,352.62 10,270,069.52
金融机构手续费 60,400.90 80,289.13
合计 8,804,521.68 10,001,781.98
注释2.其他业务利润 1997年度 3,472,855.07
其中：
类别 收入 支出
租赁 4,704,789.22 2,043,136.87
拆迁安置 1,748,073.31 466,979.46
注释3.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1746287.36 1746287.36
长期投资 130000.00 －164531.36 －34531.36
合计 1876287.36 －164531.36 1711756.00
本年度投资收益比上年增加较大是因为短期投资收益增加所致。
注释4.营业外收入： 161,813.13
主要内容：
罚款收入： 3,834.46
违约金收入： 134,864.86
其他： 23,113.81
注释5.营业外支出： 208,705.23
主要内容：
罚款支出： 52,564.79
违约金支出： 35,511.96
非常损失： 3,118.32
固定资产清理损失 3,120.53
捐赠： 111,140.63
赞助支出： 3,249.00
六、营业收入、营业成本分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
不动产销售 36123282.84 62217949.08 19436456.76 35061254.29 16686826.08 27156694.79
建筑安装工 11319374.48 17042777.38 9393144.40 14494999.79 1926230.08 2547777.59
程、装修
公司内行业 2975902.00 5138000.00 2258000.02 3043258.38 717501.98 2094741.62
间相互抵减
合计 44466755.32 74122726.46 26571201.14 46512995.70 17895554.18 27609730.76
本年度营业收入、成本比去年增加较大是因为不动产销售增大所致。
七关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
贵州中天药业有限公司 贵阳 制药 子公司 中外合资 鲁石
贵州天富文化娱乐有限责任公司 贵阳 餐饮、服务 子公司 中外合资 鲁石
贵州中天建筑安装工程有限责任公司 贵阳 建筑安装 子公司 有限责任公司 汪永久
贵州中天工程建设监理有限责任公司 贵阳 工程建设监理 子公司 有限责任公司 林云
贵州中天经贸有限责任公司 贵阳 商品贸易 子公司 有限责任公司 田茂
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
贵州中天药业有限
公司 100万 — — 100万
贵州天富文化娱乐
有限责任公司 75万 — 75万
贵州中天建筑安装
工程有限责任公司 481万 569万 — 1050万
贵州中天工程建设
监理有限责任公司 50万 — — 50万
贵州中天经贸有限
责任公司 180万 180万
(3)存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州中天药业有限
公司 50 50 50 50
贵州天富文化娱乐
有限责任公司 30 75 26.25 56.25 75
贵州中天建筑安装
工程有限责任公司 331.89 69 569 16.8 900.89 85.8
贵州中天工程建设
监理有限责任公司 44 88 44 88
贵州中天经贸有限
责任公司 162 90 162 90
(四) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
贵阳泛太平洋房地产有限公司 与本企业同一法定代表人
成都金钰庭餐饮娱乐有限公司 联营企业
(五) 提供建安劳务
本公司1997年度及1996年度向关联方提供劳务有关明细资料如下( 单位：元)：
企业名称 1997年 1996年
贵阳泛太平洋房地产有限公司 10,001,069.00 0.00
(六)其他应披露事项
1997年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币24.7万元,1996 年为人民币16万元。
八、财务承诺及或有事项
公司为贵州水泥厂、贵阳市百货大楼提供贷款担保1,250万元,无或有事项。
九、期后事项
公司第二届董事会第六次会议于1998年3月2日召开,会议通过为中 天花园项目再次向社会公开发行年利率为8－8.5％的三年期企业债券3000万元人民币的决议,此决议已提交1998年度第一次临时股东大会审议 通过。
