中天企业股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
公司名称:中天企业股份有限公司
公司英文名称:ZHONGTIAN ENTERPRISE JOINT STOCK CO.,LTD
公司法定代表人:鲁石
公司董事会秘书及其授权代表的姓名:杨勇潜
联系地址:贵阳市花溪大道北段135号
联系电话:0851—5966467
传 真:0851—5965702
公司注册地址:贵阳市花溪大道北段135号
公司办公地址:贵阳市花溪大道北段135号
邮政编码:550003
公司电子信箱:Email:ztqyd@public1.gy.gz.cn
公司年度报告备置地点:贵阳市花溪大道北段135号(董事会秘书处)
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票代码:0540
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表):
1、本年度利润总额及构成
(1)公司本年度实现的利润总额23,459,299.28元;
(2)净利润21,995,942.16元;
(3)主营业务利润40,072,634.04元;
(4)其他业务利润5,042,472.73元;
(5)投资收益4,873,092.71元;
(6)补贴收入/元;
(7)营业外收支净额143,515.19元;
(8)经营活动产生的现金流量净额51,481,620.72元;
(9)现金及现金等价物净增加额28,219,308.25元。
2、主要会计数据和财务指标单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 103088074 82135390 57409475
净利润 21995942 9748296 260158
总资产 483486772 412355595 389766468
股东权益 218606264 196610322 186854126
每股收益 0.224 0.11 0.003
每股净资产 2.229 2.20 2.10
调整后的每股净资产 2.07 2.06 1.96
净资产收益率(％) 10.06 4.96 0.14
加权平均每股收益 0.224 0.11 0.003
加权平均净资产收益率(％)
0.59 5.08 0.15
股东权益比率(％) 45.21 47.68 47.94
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总额
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
股东权益比率=股东权益/总资产
3、主要业务数据
1998年 1997年 1996年
产品销售量(m2) 72221.95 39080.52 20372.03
施工面积(m2) 228391 199950 268600
竣工面积(m2) 51005 58961 37592
平均劳动生产率5.92万元/人4.17万元/人1.68万元/人
4、股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
89166070 82938433 16918004 5294118 7587815 196610322
本期增加
8916605 4447024 2223512 17548918 30912547
本期减少
8916605 8916605
期末数
98082675 740218282 1365028 7517630 25136733 218606264
变动原因:
1、本报告期股本增加,资本公积减少是因用资本公积10股转增1股所致;
2、盈余公积、法定公益金增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金,法定公益金所致;
3、未分配利润增加系本年度实现净利润提取两金后转入所致;
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
期初数 本次变动增减(+、- ) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 45167829 4516782 4516782 49684611
其中:
国家拥有股份 3988782 93988782 3988782 43876611
境内法人拥有股份
5280000 528000 528000 5808000
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股 13200000 1320000 1320000 14520000
3、内部职工股 155845 15584 15584 171429
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
58523674 5852366 5852364 64376040
二、已流通股份
1、境内上市的 30642396 3064239 3064239 33706635
人民币普通
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30642396 3064239 3064239 33706635
三、股份总数 89166070 8916605 8916605 98082675
注:内部职工股系公司董事、监事及高级管理人员锁定的持股数。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为16777户,其中内部职工股股东(本公司董事
、监事和高级管理人员)数量为15户。
(2)本公司前10名股东持股情况:
股东名称 年初持股数(股) 年末持股数量(股) 持有比例(％)
贵阳市国有资产管理局
39887829 43876611 44.73
中国宝安集团股份有限公司
11880000 13068000 13.32
中国光大银行
1848000 2032800 2.07
北海元亨物业股份有限公司
1716000 1887600 1.92
蛇口安达实业股份有限公司
1716000 1887600 1.92
深圳天佑物业咨询有限公司
592423 0.60
马宇 213850 491045 0.50
中房集团贵阳总公司建筑安装公司
414480 455928 0.46
贵州中天股份公司岩土工程公司
264000 290400 0.30
贵阳卓越设计有限公司
198000 217800 0.22
注:①年末增加股份是因本年实施10股转增1股所致。
②贵阳市国有资产管理局代表国家持股。
③前10名股东之间不存在关联关系
(3)持有10％(含10％)以上的法人股东情况简介:
中国宝安集团股份有限公司
法定代表人:陈政立
经营范围:国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)投资兴办工业、引进三来一补、进出口贸易业务(按深贸管审证第094号规定办理),房地产开发、仓储、运输、酒店等服务业,文化业(以上各项须政府有关部门批准或领取许可证后方可经营)。
该公司所持股份13,068,000股全部用于贷款质押,贷款方为深圳市农村信用合作社联社。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓 名 职务 年初 年末 增加原因
持股数(股) 持股数(股)
鲁 石 董事长、总裁 18477 20324 10转增1股
田 茂 副董事长、副总裁 15398 16937 10转增1股
汪永久 董事 15398 16937 10转增1股
唐福钧 董事、副总裁 15398 16937 10转增1股
邓延琪 董事、副总裁 15398 16937 10转增1股
高 宁 董事、泛房总经理 7808 8588 10转增1股
李 梅 董事、总会计师 15398 16937 10转增1股
扈克珍 董事 0 0
周道志 董事 6600 7260 10转增1股
龙 隆 董事 7698 8467 10转增1股
张新强 董事 5500 6050 10转增1股
李筑惠 监事会主席 3518 3869 10转增1股
胡元华 监事 4617 5078 10转增1股
侯后伦 监事 3517 3868 10转增1股
谌宏伟 总经济师 0 0
四、股东大会简介
1、1998年4月3日上午在公司10楼会议室召开贵州中天(集团)股份有限公司1998年第一次临时股东大会,会议由董事长主持,出席会议的股东25名,代表股份46,037,652股,占总股本89,166,070股的51.63％,会议经贵州省公证处现场公证,审议通过《关于发行企业债券的议案
》的决议。
2、1998年6月26日上午在公司10楼会议召开“贵州中天(集团)股份有限公司第五届股东大会”,会议由董事长主持,出席会议的股东24人,代表股份46,503,754股,占总股份89,166,070股的52.15％,大会经贵州省公证处现场公证,审议通过以下议案:
(1)1997年度董事会工作报告
(2)1997年度监事会工作报告
(3)1997年度总裁工作报告
(4)关于1997年度财务决算的议案
(5)关于1997年度利润分配的议案
(6)关于1998年度财务预算的议案
(7)关于修改公司章程的议案
(8)关于聘请1998年度财务审议机构的议案
(9)1997年年度报告
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年薪报酬情况。
鲁 石 男 41岁 董事长 任期三年 年薪3.5万元。
田 茂 男 42岁 副董事长总裁 任期三年 年薪3.25万元。
汪永久 男 61岁 董事 任期三年 年薪3.25万元。
唐福钧 男 60岁 董事、副总裁 任期三年 年薪3.25万元。
邓延琪 男 53岁 董事、副总裁 任期三年 年薪3.25万元。
李 梅 女 47岁 董事、总会计师 任期三年 年薪3.25万元。
周道志 男 49岁 董事 任期三年 未享受本公司薪酬。
张新强 男 41岁 董事 任期三年 未享受本公司薪酬。
龙 隆 男 43岁 董事 任期三年 未享受本公司薪酬。
高 宁 男 44岁 董事 任期三年 年薪3.25万元。
扈克珍 女 42岁 董事 任期三年 未享受本公司薪酬。
李筑惠 男 44岁 监事会主席 任期三年 年薪3.25万元。
胡元华 女 44岁 监事 任期三年 未享受本公司薪酬。
侯后伦 女 62岁 监事 任期三年 未享受本公司薪酬。
4、本报告期内未有离任的董事、监事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
a、1998年3月2日采用通讯方式召开第二届董事会第六次会议,出席会议的董事10人,占全体董事会的91％,审议通过《关于发行企业债券的议案》和《关于确定1998年度第一次临时股东大会召开的时间及需提交股东审议议案
》,决定为中天花园项目再次发行3000万元年利率为8.36％的三年期企业债券。
b、1998年4月17日在公司十楼会议室召开第二届董事会第七次会议,出席会议的董事11人,占全体董事的100％,全票通过1997年年度报告,年度报告摘要等议案。
c、1998年5月22日以通讯方式召开第二届董事会第八次会议,出席会议董事10人,占全体董事的91％,全票通过《1997年度董事会工作报告》
、《1997年度总裁工作报告》、《关于1997年度财务决算的议案》、《关于1998年度财务预算的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于聘请1998年度财务审计机构的议案》等议案。
d、1998年8月4日采用通讯方式召开第二届董事会第九次会议,出席会议董事11人,占全体董事的100％,会议通过《1998年度中期报告》和《关于公司高级管理人员变动的议案》。
e、1998年11月3日采用通讯方式召开第二届董事会第十次会议,全体董事分别和深交所签订了“承诺书”,并与深交所重新签订了“股票上市协议”。
“中天企业股份有限公司”。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
本报告期董事会续聘鲁石先生为总裁,田茂、唐福钧、邓延琪为公司副总裁,江珥女士为董事会秘书。
第二届董事会第九次会议决定:汪永久先生为公司总裁高级顾问,不再兼任公司副总裁职务;高宁先生不再兼任副总裁,以便更集中精力地搞好子公司贵阳泛太平洋房地产开发有限公司的总经理工作。
(3)中洲会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(4)公司报告期净利润实现数为计划利润目标数的99.08％。
2、高级管理人员情况
(注本公司总裁、副总裁等兼董事会成员,有关情况见前四)
谌宏伟男36岁总经济师,任期三年大专文化会计师曾任中国有色七建公司财务处成本科会计科资金科副科长、科长,贵州中天(集团)股份有限公司财务处副处长,企管部经理、副总经济师等职,现任中天企业股份有限公司总经济师,年薪3.25万元。
董明先生原任本公司总工程师,因工作变动,在本报告期内已辞去总工程师职务。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1998年,公司完成净利润21,995,942.16元,加上年初未分配利润7,587,814.75元,可供分配利润29,583,756.91元;根据公司章程本年度净利润各按10％的比例提取法定公积金2,223,511.73元和公益金2,223,511.73元后,可供股东分配的利润25,136,733.45元。考虑公司发展需要,建议1998年度利润不分配,同时也不转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
公司第五届投东大会审议通过1997年度用资本公积金每10股转1股的决议后,经黔证券办字(1998)56号文批准,依照法定程序于1998年8月31日前实施完毕(98年8月26日股权登记、98年8月27日除权、98年8月31日公众股转增部份上市交易)。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容:
1998年,监事会按照《公司法》和《公司章程》的要求,认真履行股东大会所赋予的职责,密切关注公司生产经营活动,列席公司董事会,并针对公司的重大事项,及时召开监事会工作会议,主要会议的基本情况如下:
第一次会议对公司拟发行人民币3,000万元,三年期企业债券的议案进行了审议。
第二次会议对公司董事会拟提交股东大会审议的1997年度财务报告、利润分配预案进行了审议。
2、本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、本年度公司实现主营业务收入10,309万元,完成净利润2,199.59万元,为计划的99.08％,比上年递增125.6％,且财务状况稳定,呈现了良好的发展势头。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年国家将房地产业作为新的经济增长点,一方面大力推进个人购房按揭力度,一方面改福利性分房为货币化分房,为房地产开发企业创造了良好的外部环境。房地产业市场健康地发展。公司决策层审时度势,及时、有效地把握了新一轮房地产开发周期到来的历史性机遇,制定了正确的经营策略,通过集团公司上下齐心、共同努力,取得了较好的经营效益。1998年集团公司实现主营业务收入10,309万元,比上年增加2,095万元,增长25.51％,净利润2,199.59万元,比上年增加1,224.59万元,增长125.6％。现将报告年度经营情况回顾如下:
a、贯彻以创品牌为核心、一手抓市场、一手抓管理的经营指导思想。公司成立品牌领导小组,并聘请有丰富经验的策划公司作为品牌策划顾问,将品牌塑造和提升贯穿于项目开发的全过程。
b、加强市场调查,根据客户需求完善项目功能与定位。采取派出去、请进来的方式,考察学习发达地区成功项目运作经验,总结本公司历年来开发建设的得失,在项目的市场定位和施工建设上精雕细刻,使中天花园、中天广场Ⅱ组团、宅吉大厦等项目基本上满足市场需求,实现了较好的销售和预售。
c、集团公司在所属物业公司、建安公司ISO9002质量认证达标的基础上,开展了全集团的ISO9002质量认证工作,并将此方法运用到企业管理的其他方面,规范各部门职责,提高了管理效率。
d、继续对库存商品房进行清理与重新完善其功能,促进了公司库存房的销售,使公司库存房大大降低,年终仅余40多套,为历年来最低。
e、继续实施开放带动、项目带动战略。聘请有丰富经验的营销策划和设计专家对中天星苑(原中天城市花园)项目重新进行策划,为一九九九年销售打下坚实的基础。在中天花园项目上,公司与贵阳小花幼儿园联合办学,下半年又与北京小学达成联合办学的协议,成立北京小学贵阳中天分校,从而完善与提高了中天花园项目配套设施,增加新的卖点。
(2)公司财务状况及经营情况
与去年相比,公司的财务状况和经营情况有所好转,经济效益有较大幅度的提高,财务结构日趋合理(详见下表)
公司主要财务状况及经营情况指标
1998年 1997年 增减额(％) 增减率(％) 主要变化原因
(万元) (万元) (+、-) (+、-)
资产总额
48349 41236 7113 17.25 货币资金和存货净额增加所致
长期负债
6787 3056 3731 122.09 本年度再次发行3000万元企
业债券,因而应付债券增加。
股东权益
21861 19661 2200 11.19 分配利润增加所致。
主营业务利润
4007 2687 1320 49.13 主要系公司本期内商品房
销售增加所致。
净利润
2200 975 1225 125.64 主营业务利润和对泛房投资
取得收签增加所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决的方案
中天星苑(原城市花园)原规划设计方案较为陈旧,遵循老套路,市场上同区域同质的产品竞争较为激烈,经济效益上不去。为此,公司决策层审时度势,实施开放带动战略,对该项目重新进行市场定位,规划设计。现在中天星苑规划设计、环境、户型均有较大改观,为一九九九年销售打下良好基础。
2、公司投资情况
本年度公司未增加和减少对外投资,公司投资情况请详见合并资产负债表主要项目注释“长期投资”。
(1)报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内的,公司应加以说明:
本报告期未配股募资,也未有配股募资使用延续到本报告期,以前年度募股和配股募资全部已按承诺投资项目投入使用。几个项目的建设等情况简介如下:
a、中华中路11—13街坊除中大酒店外的建设项目已开发完毕并销售,实现预期效益。中天大酒店工程累计投入资金5115.15万元,土建工程建设全部完成,现已在进行内外装修。
b、中天广场(原天都花园项目)累计投入6206.56万元,环境设计方案已完成,并通过主管部门审批,Ⅰ组团重新定位和户型设计正在开展;Ⅱ组团正在进行基础施工;Ⅲ组团拆迁工作已完成。
c、中天花园现在建工程投资3440.27万元,Ⅰ组团和体育设施已投入使用,幼儿园已招生,小学校舍已建好,Ⅳ组团正在进行施工。该项目本年销(预)售情况良好,实现销售收入6630万元,实现毛利2375万元,预期效果良好,按计划,该小区将于2000年后建成。
(2)报告期内对非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明
报告期内,公司不断挖掘内部潜力,利用发行企业债券、银行等融资渠道充分利用国家优惠政策和优惠资金抓紧时间加快以下项目的建设:
a、宅吉大厦
总建筑面积3.18万平方米,总投资6360万元,预计实现利润1800万元,98年工程进度为断水进入内外装修。
b、金顶山别墅群
总计17栋,总建筑面积3400平方米,98年销售5栋,计1070平方米,已投入107万元,预计实现利润115.6万元。
c、金顶山72栋
总建筑面积6362平方米,总投资459.66万元,预计实现利润201.8万元,98年已开工建设。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化因而已经正在或将对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
一九九九年元月一日起,根据国家土地管理办法规定,征地补偿费将增加50％,该法规对我公司正在建设项目没有影响,但对中天花园三期征地,将会产生影响,将使该项目征地费用增加,从而使产品成本增加。
4、新年度的业务发展计划
一九九九年国民经济将保持适度增长,扩大内需仍是政策主导取向,作为新的经济增长点的房地产业,其宏观运行环境仍然看好。公司将抓住本世纪房地产业发展的最后一次历史契机,继续贯彻以品牌为核心,一手抓市场,一手抓管理的经济指导思想,积极稳妥地扩大经济规模,力争,给全体股东一个令人满意的回报。全年主要抓好以下工作:
在经营管理方面:
(1)继续实施品牌战略,对在建和拟建项目,根据不同的项目定位、不同的目标客户对功能不同的需求,在规划、环境、户型、配套、交通、物业管理、社区文化等方面努力提高其品质、运用价值工程原理,提高商品房价值,塑造提升本公司商品房品牌,提高市场占有率。
(2)强化内部管理,提高管理效率,全面推进集团公司ISO9002质量认证,一九九九年通过ISO9002质量认证。
(3)加强人力资源开发,提高全员素质,对一些业务骨干进行再培训,以适应激烈市场竞争需要。
(4)加强市场调查,研究竞争对手优势与特点。特别注意高层商品房的市场需求与竞争对手情况,在定位准确基础上扬长避短,在竞争中处于优势地位。
(5)营销方式上灵活多样,研究目标客户群的购买力,扩大有效需求。
(6)严格实行招投标制度,控制开发成本。
(7)继续实施开放带动、项目带动、科技带动战略,吸收先进的经营管理经验和专业技术为我所用。在规划、环境、户型设计和结构设计上走与专家结合之路,提高开发项目品质。
(8)提高物业管理品质,进一步强化售后服务,树立服务第一的思想,提高综合竞争实力。
(9)建立计算机网络系统,不断提高工作效率。
(10)积极稳妥地介入贵州绿色产业开发。
在建及新建项目预期进度
(1)宅吉大厦99年7月竣工交付使用。
(2)中天花园Ⅳ组团断水进行装修,Ⅱ组团全面开工,力争Ⅵ组团开工一部分,农民新村年内开工建设。完成Ⅶ期征地、拆迁和八通一平工作。99年施工面积8.23万平方米,竣工面积3.44万平方米。
(3)中天广场Ⅱ组团年内完成断水进入装修,Ⅰ组团完成至裙楼二层。
(4)中天星苑99年4月份开工,年内开工面积达到3万平方米,1.5万平方米房屋断水进入装修。
(5)贵开项目贵开12栋、13栋、14栋年内开工,1999年10月份竣工验收交付使用。
(6)中天大酒店年内建成 投入使用。
(7)金顶山金顶山别墅群年内建成并销售70％,72栋住宅9月份竣工。
(8)宅吉小区商专合建项目年内完成政府定点规划报批,拆迁与设计工作,预计下半年开工建设。
产品销售、市场份额
一九九八年贵阳市商品房销售量为40万平方米(由于九八年贵阳市统计年鉴还未出来,该数据为本公司预测数),一九九八年本公司商品房销售为7.2万平方米,市场占有率为18％。
总之,一九九九年一方面宏观经济环境有利于房地产业发展,公司实施品牌经营战略有利于增强本公司产品竞争力;另一方面由于同质化产品增多,市场竞争十分激烈,机遇与挑战同在。因此既要有信心,又要树立危机意识,克服各种困难,圆满地完成全年经营目标,给广大股东一个满意回报。
八、重大事项
1、本报告期无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内无收购兼并、资产重组事项。
上年度兼并贵阳印染厂的情况如下:
①根据贵阳市国资局(筑国资企[1998]106号《关于调整中天企业股份有限公司兼并贵阳印染厂资产及所有者权益余额的批复》文件规定,本着“接收资产、承担债务、余额挂(政府)帐、安置职工”的原则,报告期内公司完成了贵阳印染厂的帐务合并工作。(详见合并会计报表附注三重大事项)。
②该项目总占地面积22000平方米,拟建面积达50000平方米,项目规划论证及单体设计已通过并获市规划院批准现正在进行三通一平工作。
3、本报告期无重大关联交易。
4、公司没有逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、股东大会确定继续聘请北京中洲会计师事务所作为本年度审计机构。
6、公司为贵州水泥厂、贵阳市百货大楼担保3850万元贷款。
7、本报告期公司名称依法由“贵州中天(集团)股份有限公司”更名为“中天企业股份有限公司”,股东简称由原“黔中天”变更为“中天企业”。
8、其它重要事项
(1)公司于1999年2月1日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过
《关于拟组建中外合资贵州中天大酒店有限公司》的议案。为实施开放带动战略,公司拟将在建的中天大酒店与香港亚贸投资有限公司合资建成国际标准的四星级酒店。该公司总投资1.7亿元人民币,注册资金6800万元。我公司以土地使用权作价和部份现金共计2380万元投资,占其总股份的35％,香港亚贸投资有限公司以现汇折合人民币4420万元投资,占其总股份的65％。合资组建中天大酒店可行性研究报告(代项目建议书)已经国家发展计划委员会计转会(1998)655号文批准,贵州省计划委员会黔计外经(1998)277号文批准,该决议刊登在1999年2月3日《证券时报》。
(2)公司于1999年3月12日召开第二届董事会第十二次会议,审议通过“关于更换公司总裁的议案”、“关于更换公司董事会秘书的议案”。
为进一步完善公司法人治理结构,董事会决定:同意鲁石先生不再任公司总裁
。并根据公司总体安排和实际工作需要,聘请田茂先生任公司总裁;同意江珥女士不再担任董事会秘书,聘请杨勇潜先生为公司董事会秘书。该公告详见1999年3月13日董事会决议公告《证券时报》。
(3)本公司计算机系统2000年问题情况说明
计算机2000年问题是指早期的和部份近期的计算机软件硬件系统中,由于各种原因在日期的部份的表上采用后2位数字(如1998表字成98)。这样,当时间进入2000年时,将会出现计时混淆。例如:2001年将被表示成01年,而在大部份计算机系统上,该年份被错误地解释成1901年,从而引起软件混乱,导致计算机不能正常工作。
我公司财务所用软件“用友帐务处理系统和UFO报表系统”是在1994年购置的为DOS1.0网络版,该版本没有考虑解决2000年问题,因而使用该软件到下个世纪就会发生错误。解决办法为在今年内将“用友”财务软件升级在6.0以上版本。
我公司其它部门使用的计算机系统如建筑、结构设计软件ABD、TBSA对计时依赖性不强,2000年问题对其影响不大。
九、财务报告
1、审计意见
审计报告
中洲(1999)字第26号
中天企业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度利润表、利润分配表及1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度
》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所中国注册会计师:孙国林
中国.北京中国注册会计师:张云龙
海淀区阜成路33号1999年3月24日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
合并会计报表附注
一、基本情况
中天企业股份有限公司(以下简称公司)系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组而成的以募集设立方式设立的股份有限公司。截止1998年12月31日,公司注册资本9,808万元,股本9,808万元,其中向社会募集A股3,388万股。公司主要经营房地产开发、建筑安装、勘探设计、新产品开发、实业投资等,并兼营建筑材料、五金、机电产品等批发另售业务
。
本公司有房地产开发公司、房产交易公司、材料公司、装饰公司、物业公司、房屋拆迁安置公司、建筑规划设计院、北海分公司、成都分公司、海口分公司、中天花园经营公司、汽车修理公司、中天摩托车城、中天城市花园经营公司等14个分公司;共有贵州中天药业有限公司、贵州天富文化娱乐有限责任公司、贵州中天建安装饰工程有限责任公司、贵州诚信工程建设监理有限责任公司、贵州中天经贸有限责任公司等5个控股子公司。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》,涉及其他行业的分公司、子公司,仍按各行业的会计制度执行,如北海分公司、海口分公司、房地产开发公司、房产交易公司等执行《房地产开发企业会计制度》;经贸有限责任公司、材料公司执行《商品流通企业会计制度》;建安装饰工程有限责任公司、装饰公司执行《施工企业会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告所载财务信息为1998年1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
采用借贷记帐法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
5、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会计报表。合并范围:将占被投资单位注册资本50％以上的控股子公司,或虽不足50％,但对被投资企业具有控制关系非控股子公司的纳入合并范围。合并时,抵销股权投资及相应权益、关联交易及往来等。
6、现金等价物的确定标准:
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
采用备抵坏帐法,根据公司财务制度规定,除商品房开发销售的分公司按应收帐款年末余额的1％提取坏帐准备外,其他分公司和子公司均按4‰提取。坏帐的确认标准为:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依照法律程序清偿后,仍然无法收回的应收款项;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项。
8、存货核算方法
(1)存货分类:公司将存货分为在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品、库存材料、周转材料、临时设施、低值易耗品等大类。
(2)存货的计价:存货的取得均按实际成本计价。已完开发产品、出租开发产品、周转房等按各个别项目实际成本核算发出成本;低值易耗品的实际成本,根据不同种类和一次领用金额大小,分别采用一次摊销或分期摊销的办法,分期摊销的期限最低三个月,最长不超过一年。周转材料按工程量分十年摊销。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行之日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制计算应计利息。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:按直线法,每期来均摊销。
(3)长期股权投资计价和收益的确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(4)股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低10年的期限摊销。
(5)公司未提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:使用年限一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、以及其他以生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年,不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、管理设备、运输设备和其他等;
(3)固定资产计价:按实际成本计价;
(4)固定资产折旧:采用直线法平均计算,并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。
各类固定资产折旧率分别确定为:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.74％
运输设备 9年 10.67％
管理设备 6年 16.00％
其他 6年 16.00％
11、在建工程核算方法
在建工程在完工交付时确认为固定资产,在建工程交付使用之前发生的工程借款利息计入在建工程成本。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本核算,在有效使用期内平均分期摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
按实际成本计价,按实际受益期摊销。
14、收入确认原则
销售商品:在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的劳务,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入的实现。建安工程按完工百分比法确认劳务收入。
15、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
税种 税率
营业税(注1) 3％-5％
增值税 17％
城建税 7％按应缴增值税额或营业税额计缴;
教育费附加 3％按应缴增值税额或营业税额计缴;
副食调节基金 1‰
所得税(注2) 15％
注1:根据贵阳市人民政府筑府专议(1996)124号文及贵阳市人民政府《筑办发(1994)31号》文规定,“中天花园”项目享受安居工程政策,免征营业税及固定资产投资方向调节税。
注2:根据贵阳市政府文件筑府通字(1997)31号文规定,自1997年起公司所得税按现行税率减半计征,有效期两年。
四、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否合并
(万元) (％)
贵州中天药业有限公司 100 50 制药 是
贵州天富文化娱乐有限 75 75 餐饮、服务 是
责任公司
贵州中天建安装饰工程 1050 85.8 建筑安装、装饰维修 是
有限责任公司
贵州诚信工程建设监理 50 88 工程建设监理 是
有限责任公司
贵州中天经贸有限责任公司 180 90 商品贸易 是
五、1998年12月31日合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
注释1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 76751.84 32092.97
银行存款 18877425.03 47141392.15
合计 18954176.87 47173485.12
注:比上年增加的原因主要是商品房销售所致。
注释2、应收帐款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 34876954.72 93.27 31549728.40 85.53
1—2年 867899.27 2.32 3574200.45 9.69
2—3年 483306.53 1.29 777424.52 2.11
3年以上 1168120.37 3.12 988329.31 2.67
合计 37396280.89 100.00 36889682.68 100.00
注:本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释3、预付帐款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 15076973.46 82.39 14735445.03 77.41
1—2年 1015268.44 5.55 3033294.69 5.93
2—3年 2205031.40 12.05 860356.74 4.52
3年以上 1725.76 0.01 406637.96 2.14
合计 18298999.06 100.00 19035734.42 100.00
注:本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
注释4、其他应收款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 17100476.60 78.44 27924134.86 79.63
1—2年 1122907.60 5.15 2310315.61 6.59
2—3年 263254.61 1.21 1018069.42 2.90
3年以上 3312980.90 15.20 3814396.73 10.88
合计 21799619.71 100.00 35066916.62 100.00
注:本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的款项。
增加的非关联欠款单位: 款项内容 金额
贵阳市政府 兼并贵阳印染厂时 4658905.41
净资产负数挂政府帐
贵阳市云岩区茶店村委 征地保证金 2000000.00
工会俱乐部借款 暂借款 1218850.55
职工借款 暂借款 1505860.59
注释5、存货
项目 期初数 期末数
(一)在建开发产品 167053288.02 223024457.58
(1)土地开发 102463056.28 106892854.91
(2)房屋开发 59847198.60 111961484.07
(3)配套设施 3636471.28 4170118.60
(4)代建工程 1106561.86
(二)已完开发产品 90772140.93 63120387.19
(三)周转房 13198759.95 11522767.03
(四)出租开发产品 3008345.77 2169657.87
(五)库存材料 7368251.04 1296094.50
(六)低值易耗品 93030.00 71725.62
(七)临时设施 558100.17 481739.60
(八)库存商品 5054521.07
(九)周转材料 656882.41 608544.03
合计 282708798.29 307349894.49
在建开发产品中,招股说明书所列示的募集资金使用项目,1998年投入资金分别为:
中华中路11-13号街坊工程 1556.37万元
天都花园工程 452.41万元
天苑小区(中天花园)工程 4242.40万元
截至1998年12月31日止,上述三项工程累计在建金额为:
中华中路11-13号街坊工程 5115.15万元
天都花园工程 6206.56万元
天苑小区(中天花园)工程 3440.27万元
(不含本年转出4,149.58万元)
注释6.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 2479268.71 2479268.71
债券投资 453450.00 453450.00
其他投资 7467668.64 2179008.47 805000.00 8841677.11
合计 10400387.35 2179008.47 805000.00 11774395.82
(2)长期股权投资
①、股票投资
被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资金额
贵州凯涤股份有限公司 法人股 808823 0.988％ 1000000.00
贵华旅业股份有限公司 法人股 1650000 2％ 1000000.00
中房集团贸易股份有限公司 法人股 479269 1.25％ 479268.71
合计 2938092 2479268.71
②、其他股权投资
被投资公司名称 期限 投资金额 占注册 本期权益 累计权益
资本比例 增减额 增减额
绵阳经济技术发展有限公司
无 331,200 4.8％
泛太平洋房地产有限公司
无 6086000 50％ 2179008.47 2014477.11
西藏红景天开发公司
无 300,000 6％
贵阳瑞丰灯饰总汇
无 150,000 10％
合计 6832200 2179008.47 2014477.11
(2)长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息
重点建设债券 190,000 10％ 285,000 90年
国库券 118,000 4％-10％ 168,450 86-93年
合计 308,000 453,450
注释7、长期待摊费用:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
未完工产品 1570352.87 5886038.37 2666512.72 4789878.52
应摊利息
固定资产 80616.41 450906.40 38860.90 492661.91
改良支出
合计 1650969.28 6336944.77 2705373.62 5282540.43
注释8、其他业务利润
本年发生数 5042472.73
其中: 收入 支出
租赁 8173443.59 5118120.89
注释9、管理费用
上年发生数 本年发生数
8737909.40 15928496.20
注:管理费用比上年增幅较大的主要原因是:
1、母公司开办费在97年以前按10年进行摊销,98年根据《股份有限公司会计制度》的规定应在五年内摊完,致使本年摊销增加2,187,493.94元。
2、报表汇总、合并方式变化:97年在汇总合并报表时,“管理费用”只含主营业务的管理费用,“其他业务利润”项目是扣除了附营业务所含管理费用后的净额;98年汇总合并报表时,“管理费用”项目既含主营业务管理费用,又含附营业务管理费用,导致汇总合并报表中“管理费用”报表项目比上年增加2,564,752.81元,但只是报表项目间增减,不影响各年度净损益。
3、按贵阳市劳动局工效挂钩文件,进入费用的工资及附加比上年增加812,000元;
4、房产税、印花税增加93,638.05元。
注释10、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益其 他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 4873092.71 4873092.71
合计 4873092.71 4873092.71
注:本年度投资收益比上年大幅增加主要是对贵阳泛太平洋房地产有限公司投资取得的投资收益。
注释11、营业外收入
项目 上年发生数 本年发生数
罚没收入 3834.46 376304.22
违约金 134864.86 80750.00
滞纳金 17952.44
其他 23113.81 11671.30
合计 161813.13 486677.96
注释12、营业外支出
项目 上年发生数 本年发生数
罚没支出 52564.79 31889.41
违约金支出 35511.96 1256.00
非常损失 3118.32 161028.60
固定资产清理损失 3120.53 61507.97
捐赠支出 111140.63 84356.89
赞助支出 3249.00
其他 3123.90
合计 208705.23 343162.77
六、营业收入、营业成本分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
不动产销售
62217949.08 95664711.98 35061254.29 57281715.87
27156694.79 38382996.11
建筑安装工
17042777.38 15799662.15 14494999.79 11837382.15
2547777.59 3962280.00
程、装修
材料销售 2614859.75 2447946.58
166913.17
公司内行业
5138000.00 10991159.75 3043258.38 10751984.46
2094741.62 239175.29
间相互抵减
合计
74122726.46 103088074.13 46512995.70 60815060.14
27609730.76 42273013.99
注:本年度营业收入、成本比去年增幅较大主要是因为不动产销售增加所致。
其中:
销售收入 销售成本
中天花园项目 66295202.35 42555220.74
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定
或类型 代表人
贵州中天药业 贵阳 制药 子公司 中外合资 鲁石
有限公司
贵州天富文化娱乐 贵阳 餐饮,服务 子公司 中外合资 鲁石
有限责任公司
贵州中天建安装饰 贵阳 建筑安装 子公司 有限责任公司 汪永久
工程有限责任公司
贵州诚信工程建设 贵阳 工程建设监理 子公司 有限责任公司 林 云
监理有限责任公司
贵州中天经贸有限 贵阳 商品贸易 子公司 有限责任公司 田 茂
责任公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
贵州中天药业有限公司 100万 100万
贵州天富文化娱乐有限责任公司 75万 75万
贵州中天建安装饰工程有限责任公司
1050万 1050万
贵州诚信工程建设监理有限责任公司
50万 50万
贵州中天经贸有限责任公司 180万 180万
(三)存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州中天药业 50 50 50 50
有限公司
贵州天富文化娱乐 56.25 75 56.25 75
有限责任公司
贵州中天建安装饰 900.89 85.8 900.89 85.8
工程有限责任公司
贵州诚信工程建设 44 88 44 88
监理有限责任公司
贵州中天经贸有限 162 90 162 90
责任公司
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
贵阳泛太平洋房地产有限公司 与本企业同一法定代表人
(五)销售货物(提供劳务)
本公司1998度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
企业名称 98年 97年
贵阳泛太平洋房地产有限公司 10001069.00
八、重大事项
根据贵阳市国资局(筑国资企[1998]106号)《关于调整中天企业股份有限公司兼并贵阳印染厂资产及所有者权益余额的批复》文件规定,按“接收资产、承担债务、余额挂(政府)帐、安置职工”的原则。1998年公司完成了贵阳印染厂的帐务合并工作。贵阳印染厂的资产、负债及净资产情况如下:
金额单位:人民币元
资产 金额 负债和净资产 金额
货币资金 16,974.87 短期借款 1850000.00
应收帐款 34,952.29 应付帐款 294867.70
其他应收款 174,946.88 应付工资 110000.00
存货 8,693,774.18 应付福利费 39371.75
其中:土地价值 7,232,000.00 应交税金 22149.34
固定资产原值 3,054,092.18 其他未交款 266.07
减:累计折旧 275,402.65 其他应付款 3056680.06
固定资产净值 2,778,689.53 其他流动负债 7690768.75
其中:职工安置费 5090000.00
长期借款 634220.89
其他长期负债 2659918.60
负债合计 6358243.16
净资产 -4658905.41
资产总计 11,699,337.75 负债和净资产合计 11699337.75
注:1、其他长期负债:2,659,918.60元属于代政府管的非经营性资产———职工宿舍净值。
2、净资产:-4,658,905.41元兼并后转入公司“其他应收款—贵阳市政府”帐户挂帐。
根据国家经济贸易委员会、中国人民银行(国经贸企[1996]492号)文件以及(银发[1995]130号)《关于鼓励和支持18个试点城市优势国有企业兼并困难国有工业生产企业后有关银行贷款及利息处理问题的通知》的规定,印染厂于1994年至1995年期间借入的长短期借款均停息挂帐。其它流动负债中职工安置费,系按贵阳市劳动局批复计算的原贵阳印染厂在职职工退休前的安置费,将在兼并后十五年内按职工个人不同情况逐期支付。
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。
日期:1994年1月8日地点:贵州省贵阳市
2、企业法人营业执照注册号
21443573
3、税务登记号码
52010052830253
4、公司未流通股票的托管机构名称:
深圳证券结算有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称
本报告期内没有新增发行和配售股票
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
名称:中洲会计师事务所
地址:中国.北京
中天企业股份有限公司
1999年3月27日
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现金流量表
1998年度
编制单位:中天企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 金额
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 174989898.29 172840974.76
收取的租金 5214292.01 5036357.01
收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金
4085209.51 1580791.97
现金流入小计 184289399.81 179458123.74
购买商品、接受劳务支付的现金 101873347.24 99337274.25
经营租赁所支付的现金 461597.88 355988.38
支付给职工以及为职工支付的现金 5264455.04 4288640.39
实际支纳的增值税款 2599598.36 2548043.63
支付的所得税款 961848.29 961540.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
6413189.76 6031004.42
支付的其他与经营活动有关的现金 3115233742.52 14679499.81
现金流出小计 132807779.09 128201991.32
经营活动产生的现金流量净额 51481620.72 51256132.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 494084.24 494084.24
分得股利或利润所收到的现金 3000000.00 3000000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金现
金流入小计 3494084.24 3494084.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2739219.18 2371919.90
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2739219.18 2371919.90
投资活动产生的现金流量净额 754865.06 1122164.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金 29520000.00 29520000.00
借款所收到的现金 44500000.00 44500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2621146.79 2620231.97
现金流入小计 76641146.79 76640231.97
偿还债务所支付的现金 91725000.00 91725000.00
发生筹资费用所支付的现金 95560.38 95560.38
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8837763.94 8837763.94
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 100658324.32 100658324.32
筹资活动产生的现金
流量净额 -24017177.53 -24018092.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28219308.25 28360204.41
附注:1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 21995942.16 22235117.25
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 91012.59 92387.94
固定资产折旧 1521668.58 1229221.05
无形资产摊销 6673.14
待摊费用减少(减增加) -137831.11 -141764.57
预提费用的增加(减减少) -8146626.13 -8457913.71
其他长期资产摊销 5584430.55 5584430.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 61507.97 6557.62
财务费用 6271515.55 6282931.47
投资损失(减收益) -4873092.71 -4996309.95
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -24641096.20 -21312540.10
经营性应收项目的减少(减增加) -13404142.74 -13916181.51
经营性应付项目的增加(减减少) 67151659.07 64650196.38
其他经营活动产生的现金流量净额 51481620.72 51256132.42
现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 47173485.12 46685234.28
减:现金的期初余额 18954176.87 18325029.87
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28219308.25 28360204.41
资产负债表
编制单位:中天企业股份有限公司 编制单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产:
货币资金 47173485.12 46685234.28 18954176.87 18325029.87
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 186295.29
应收利息
应收帐款 36889682.68 37249845.14 37396280.89 36386459.50
减:坏帐准备 40642.10 329444.85 253039.80 240837.90
应收帐款净额
36549040.58 36920400.29 37143241.09 36145621.60
预付帐款 319035734.42 18268875.88 18298999.06 16148523.44
应收补贴款
其他应收款
435066916.62 42302502.80 21799619.71 21199697.58
存货 307349894.49 302775078.56 282708798.29 281189323.70
减:存货跌价准备
存货净额 307349894.49 302775078.56 282708798.29 281189323.70
待摊费用 6807961.58 777453.68 670130.47 635689.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
445983032.81 447915840.78 379574965.49 373643885.30
长期投资:
长期股权投资
711320945.82 22838012.90 9946937.35 21630970.86
长期债权投资
7453450.00 453450.00 453450.00 453450.00
长期投资合计
11774395.82 23291462.90 10400387.35 22084420.86
减:长期投资减值准备
长期投资净额
11774395.82 23291462.90 10400387.35 22084420.86
其中:合并价差
(贷差以“-”号表示)
固定资产:
固定资产原价
824532579.60 18493844.60 20563270.39 14637306.56
减:累计折旧
87982764.92 6591966.81 6106248.58 5092460.68
固定资产净值
816549814.68 11901877.79 14457021.81 9544845.88
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
16549814.68 11901877.79 14457021.81 9544845.88
无形资产及其他资产:
无形资产 27063.55 33736.69
开办费 3869924.60 807068.82 6238514.09 3324055.54
长期待摊费用
5282540.43 5282540.43 1650969.28 1650969.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9179528.58 6089609.25 7923220.06 4975024.82
递延税项:
递延税项借项
资产总计
483486771.89 489198790.72 412355594.71 410248176.86
流动负债:
短期借款 40045000.00 40045000.00 87270000.00 87270000.00
应付票据 1991950.00 1991950.00 590800.00 590800.00
应付帐款 6932959.23 6728213.37 6646682.49 6451104.37
预收帐款 80771728.79 80771728.79 23619046.65 23619046.65
代销商品款应付工资
4262355.02 3697984.44 3030198.14 2482716.99
应付福利费 1258157.12 940344.90 946260.82 619445.12
应付股利 74080.41 202041.48
应交税金 2584591.17 2263748.12 2749778.09 2554069.77
其他未交款 133577.59 117968.49 180873.00 171992.41
其他应付款
31184371.63 36795240.28 29333258.95 27059056.98
预提费用 20166285.43 21702937.95 28312911.56 30160851.66
一年内到期的长期负债
其他流动负债
5335211.03 5335211.03
流动负债合计
194740267.42 200390327.37 182881851.18 180979083.95
长期负债:
长期借款 7634220.89 7634220.89 7000000.00 7000000.00
应付债券 56017988.60 56017988.60 22007874.90 22007874.90
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
4216073.20 4216073.20 1556154.60 1556154.60
长期负债合计
67868282.69 67868282.69 30564029.50 30564029.50
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
262608550.11 268258610.06 213445880.68 211543113.45
少数股东权益
2271957.83 2299392.24
股东权益:
股本 98082675.00 98082675.00 89166070.00 89166070.00
资本公积
74021827.52 74021827.52 82938432.52 82938432.52
盈余公积 21365027.98 21365027.98 16918004.52 16918004.52
其中:公益金
7517630.28 7517630.28 5294118.55 5294118.55
未分配利润
25136733.45 27470650.16 7587814.75 9682556.37
外币报表折算差额
股东权益合计
218606263.95 220940180.66 196610321.79 198705063.41
负债及股东权益合计
483486771.89 489198790.72 412355594.71 410248176.86
中天企业股份有限公司
利润分配表
编制单位:中天企业股份有限公司金额 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润
21995942.16 22235117.25 9748295.62 11036902.38
加:年初未分配利润
7587814.75 9682556.37 46899.61 853034.47
盈余公积转入
二、可供分配的利润
29583756.91 31917673.62 9795195.23 11889936.85
减:提取法定盈余公积
2223511.73 2223511.73 1103690.24 1103690.24
提取法定公益金
2223511.73 2223511.73 1103690.24 1103690.24
三、可供股东配的利润
25136733.45 27470650.16 7587814.75 9682556.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
25136733.45 27470650.16 7587814.75 9682556.37
利润表
编制单位:中天企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
103088074.13 102419233.88 82135390.08 77950570.08
减:折扣与折让
主营业务收入净额
103088074.13 102419233.88 82135390.08 77950570.08
减:主营业务成本
60815060.14 61723484.80 51490404.83 47480813.94
营业税金及附加
2200379.95 1803939.95 3776372.26 3398509.18
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列)
40072634.04 38891809.13 26868612.99 27071246.96
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列)
245042472.73 4214572.01 3472855.07 3902983.58
减:存货跌价损失营业费用
254472403.64 4472403.64 2559443.74 2559443.74
管理费用
2615928496.20 13927476.53 8737909.40 7755965.18
财务费用
276271515.55 6282931.47 10001781.98 10004683.47
三、营业利润
(亏损以“-”号填列)
18442691.38 18423569.50 9042332.94 10654138.15
加:投资收益
(损失以“-”号填列)
284873092.71 4996309.95 1711756.00 1356856.43
补贴收入营业外收入
29486677.96 486377.96 161813.13 161813.13
减:营业外支出
30343162.77 288212.42 208705.23 205456.23
四、利润总额
(亏损总额以“-”号填列)
23459299.28 23618044.99 10707196.84 11967351.48
减:所得税
1443486.50 1382927.74 971701.08 930449.10
少数股东损益
19870.62 -12799.86
五、净利润
(净亏损以“-”号填列)
21995942.16 22235117.25 9748295.62 11036902.38
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
