世纪中天投资股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司全体董事出席会议并行使表决权。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司董事长罗玉平、副董事长石维国、总裁田茂、财务负责人李梅、会计部经理王正龙声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
世纪中天投资股份有限公司董事会
董事长（签字）：罗玉平
2007年8月7日
目 录
一、公司基本情况---------------------4
二、股本变动和主要股东持股情况-----------------------8
三、董事、监事、高级管理人员情况-------------------12
四、管理层讨论与分析--------------------13
五、重要事项--------------------------17
六、财务报告----------------------23
七、备查文件---------------80
一、公司基本情况
一）公司法定中、英文名称
中文名称：世纪中天投资股份有限公司
英文名称：CENTURY ZHONGTIAN INVESTMENT JOINT STOCK CO.,LTD
二）法定代表人：罗玉平
三）董事会秘书：赵虹
证券事务代表：何要求
联系地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
联系电话：0851—6809072
传 真：0851—6809115
电子信箱：ztqyd@public.gz.cn
四）公司注册地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
公司办公地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
邮政编码：550004
公司国际互联网址：www.ztcn.cn
公司电子信箱：ztqyd@public.gz.cn
五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：世纪中天
公司股票代码：000540
七）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,379,785,407.84 1,272,356,060.35 1,382,971,337.04 8.44% -0.23%
所有者权益（或股东权益 369,741,588.77 176,744,444.36 287,357,044.60 109.20% 28.67%
）
每股净资产 1.13136 0.54081 0.87927 109.20% 28.67%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 52,212,943.70 15,239,982.10 15,073,504.33 242.61% 246.39%
利润总额 52,016,922.62 15,245,601.43 15,245,601.43 241.19% 241.19%
净利润 35,721,261.73 10,318,647.29 11,048,033.98 246.18% 223.33%
扣除非经常性损益后的净 36,422,883.03 10,203,299.55 10,932,686.23 256.97% 233.16%
利润
基本每股收益 0.1093 0.0316 0.03380 245.89% 223.37%
稀释每股收益 0.1093 0.0316 0.03380 245.89% 223.37%
净资产收益率 9.66% 5.84% 3.84% 3.82% 5.82%
经营活动产生的现金流量 5,698,819.52 -73,329,303.67 107.77%
净额
每股经营活动产生的现金 0.01744 -0.22438 107.78%
流量净额
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -60,454.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0.00
非货币性资产交换损益 0.00
委托投资损益 0.00
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -633,277.68
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 55,298.24
其他非经常性损益项目 0.00
少数股东所占份额的影响 -63,187.36
合计 -701,621.30
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八）利润表附表净利润差异调节表
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1、2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 9.66% 10.87% 0.1093 0.1093
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 9.85% 11.09% 0.1114 0.1114
净利润
2、2006年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 3.84% 3.77% 0.0338 0.0338
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 3.80% 3.73% 0.0335 0.0335
净利润
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九）净利润差异调节表利润表调整项目表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 10,318,647.29
加：追溯调整项目影响合计数 730,469.21
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 830,903.40
其他 -100,434.19
减：追溯调整项目影响少数股东损益 1,082.52
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 11,048,033.98
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 1,082.52
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -55,321.46
2006.1.1—6.30模拟净利润 10,993,795.04
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十）利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 78,625,872.03 78,625,872.03
销售费用 10,641,345.99 10,539,384.17
管理费用 9,452,181.63 7,035,460.55
公允价值变动收益 0.00
投资收益 2,340,000.00 2,340,000.00
净利润 10,318,647.29 11,048,033.98
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二、股本变动和主要股东持股情况
一）报告期内公司股份总数未发生变化。
1、2007年5月9日，公司实施股权分置改革方案，实施前后股权结构变动情况如下表。
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改革前 改革后
股份数量（股） 占总股本比 股份数量（股） 占总股本比例(%)
例（%）
一．未上市流通股份合 213,929,758 65.45 一．有限售条件的流通股合计 214,072,701 65.50
计
国家股 36,240,866 11.09 国家持股 36,240,866 11.09
国有法人股 国有法人持股
社会法人股 19,352,255 5.92 社会法人持股 177,688,892 54.37
募集法人股 158,336,637 48.45
境外法人持股 境外法人持股
其他 其他（高管持股） 142,943 0.04
二．流通股份合计 112,881,708 34.55 二．无限售条件的流通股合计 112,738,765 34.50
Ａ股 112,881,708 34.55 Ａ股 112,738,765 34.50
Ｂ股 Ｂ股
Ｈ股及其它 Ｈ股及其它
三．股份总数 326,811,466 100 三．股份总数 326,811,466 100
备注：
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2、股改实施日后至报告期未公司股份变动情况表如下：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 214,072,701 65.50% -18,806 -18,80 214,053,895 65.50%
6
1、国家持股 36,240,866 11.09% 36,240,866 11.09%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 177,831,835 54.41% -18,806 -18,80 177,813,029 54.41%
6
其中：境内非国有法人 177,688,892 54.37% 177,688,892 54.37%
持股
境内自然人持股 142,943 0.04% -18,806 -18,80 124,137 0.04%
6
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 112,738,765 34.50% 18,806 18,806 112,757,571 34.50%
1、人民币普通股 112,738,765 34.50% 18,806 18,806 112,757,571 34.50%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 326,811,466 100.00% 326,811,466 100.00%
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二）前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
截止2007年6月30日，公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表如下：
单位：股
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股东总数 13000
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
金世旗国际控股股份有限公司 境内非国有法人 33.65% 109,956,000 109,956,000 0
贵阳市国有资产投资管理公司 国家 11.09% 36,240,866 36,240,866 0
深圳市瑞富源投资有限公司 境内非国有法人 3.67% 12,000,000 12,000,000 0
刘晖 境内自然人 3.56% 11,620,528 0 0
无锡市华信投资管理有限公司 境内非国有法人 2.14% 7,000,000 7,000,000 0
北京环宇互联科技发展有限公司 境内非国有法人 2.07% 6,773,289 6,773,289 4,538,104
北京世纪网神网络科技发展有限 境内非国有法人 1.92% 6,289,483 6,289,483 4,213,954
公司
北京世纪网宇电子科技发展有限 境内非国有法人 1.92% 6,289,483 6,289,483 4,213,954
公司
上海肇达投资咨询有限公司 境内非国有法人 1.03% 3,380,000 3,380,000 24,000
遵义市远科建材销售有限公司 境内非国有法人 0.98% 3,212,473 3,212,473 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘晖 11,620,528 人民币普通股
周巧霞 3,108,282 人民币普通股
谭坚艺 2,550,007 人民币普通股
谭国良 2,282,100 人民币普通股
严英 1,752,000 人民币普通股
王立田 1,052,800 人民币普通股
云南云岭天籁投资有限公司 999,973 人民币普通股
邹瀚枢 990,000 人民币普通股
刘慧平 873,947 人民币普通股
欧阳坚 856,198 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 金世旗国际控股股份有限公司函告公司，该公司与前十名股东中其余九名股东之间不存在关联关
说明 系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其余股东之间，公
司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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三）截止2007年6月30日，前10名有限售条件股东持股数量及限售条件。
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股 限售条件
股份数量 份数量
1 金世旗国际控股股份有限公 109,956,000 2008年5月9日 0
司 2009年5月9日 0
2010年5月9日 109,956,000
2 贵阳市国有资产投资管理公 36,240,866 2008年5月9日 16,340,573 向金世旗国际控股股份
司 2009年5月9日 32,681,146 有限公司（以下简称金
2010年5月9日 3,559,720 世旗控股公司）偿还股
改垫付对价，或者取得
金世旗控股公司的同意
。
3 深圳市瑞富源投资有限公司 12,000,000 2008年5月9日 12,000,000 同上。
4 无锡市华信投资管理有限公 7,000,000 2008年5月9日 7,000,000 同上。
司
5 北京环宇互联科技发展有限 6,773,289 2008年5月9日 6,773,289 同上。
公司
6 北京世纪网神网络科技发展 6,289,483 2008年5月9日 6,289,483 同上。
有限公司
7 北京世纪网宇电子科技发展 6,289,483 2008年5月9日 6,289,483 同上。
有限公司
8 上海肇达投资咨询有限公司 3,380,000 2008年5月9日 3,380,000 同上。
9 遵义市远科建材销售有限公 3,212,473 2008年5月9日 3,212,473 同上。
司
10 上海名流科技发展有限公司 3,050,000 2008年5月9日 3,050,000 同上。
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四）持有本公司5%以上（含5%）股份的股东发生变动情况。
2006年9月4日，公司第一大股东世纪兴业投资有限公司与金世旗控股公司签订《股权转让协议书》，将其持有的本公司法人股109,956,000股转让给金世旗控股公司。
2007年4月9日，中国证券监督管理委员会发出《关于核准豁免金世旗国际控股股份有限公司要约收购世纪中天投资股份有限公司股票义务的批复》（证监公司字【2007】50号），同意豁免金世旗控股公司因持有109,956,000股世纪中天投资股份有限公司股份（占总股本的33.65%）而应履行的要约收购义务。
2007年4月12日，公司获悉世纪兴业投资有限公司与金世旗控股公司就本公司法人股109,956,000股的股权转让的过户手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。2007年4月13日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和深圳巨潮资讯网上刊登《关于金世旗国际控股股份有限公司收购公司股权完成过户的公告》，金世旗控股公司持有本公司股份109,956,000股，占本公司总股本的33.65%，成为公司第一大股东。
报告期内其他持股5%以上股东未发生变化。
2007年7月13日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和深圳巨潮资讯网上刊登《关于非流通股股东偿还垫付对价的公告》，公司部分非流通股股东贵阳市国有资产投资管理公司等44家与金世旗控股公司签署了代垫对价偿还协议，向金世旗控股公司偿还31,250,424股公司股票。经深圳证券交易所审核，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2007 年7月11日办理了相关股份登记过户事宜。控股股东金世旗控股公司所持股份变为141,206,424股，占公司总股本的43.21%；贵阳市国有资产投资管理公司所持股份变为24,280,866股，占公司总股本的7.43%。
五）报告期内，公司控股股东发生变化。
具体内容详见本页四）。
三、董事、监事、高级管理人员情况
一）现任董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况。
现任董事、监事、高级管理人员报告期内具体持股情况如下：
姓名 期初持有股数 期末持有股数
单位：股 单位：股
田茂 56,433 42,325
余莲萍 5,900 5,900
李筑惠 12,891 12,891
其中公司董事兼总裁田茂先生报告期内售出其本人可售股份14,108股。
二）报告期内公司聘任董事、监事、高级管理人员情况。
因鲁石先生、李军华先生、陈阳先生、李俊先生提出书面辞呈，经2007年2月16日召开的公司2007年第1次临时股东大会补选罗玉平先生、石维国先生、张智先生、严宏琴女士为公司第五届董事会董事。
经2007年2月17日召开的公司第五届董事会第9次会上，推举罗玉平先生为公司第五届董事会董事长，推举石维国先生为公司第五届董事会副董事长。
四、管理层讨论与分析
一）经营环境的讨论与分析。
报告期内，国家没有出台新的针对房地产市场的调控政策，落实调控政策、稳定健康发展成为主基调，更为关注中低收入群体的住房问题，土地市场的管理更为严格、完善。由于采取上调存款类金融机构人民币存款准备金率的金融政策，使固定利率房贷越来越受欢迎，同时对目前的高房价起到一定的抑制作用。全国人大审议通过的《物权法》，作为确认财产、利用财产和保护财产的基本法律，对于法律体系的完善、经济的发展都具有重要的意义。物权法的部分有关规定，如“住宅建设用地使用权期间届满的，自动续期”等将打消民众对70年土地使用期满后国家回收土地的顾虑，有利于提高广大消费者购买不动产的积极性。全国人大审议通过的《企业所得税法》规定：“在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织（统称企业）为企业所得税的纳税人，依照本法的规定缴纳企业所得税。企业所得税的税率为25%”。按照25%的税率，企业所得税降低了8个百分点，而且企业所得税是企业交纳的最重要的税种之一，新法实施后的税率调整将直接提高公司的净利润。
报告期内，受京、沪、粤等地房地产价格上涨影响，带动贵阳本地土地价格上涨，在开发前期费用上涨、汇率上升等因素的推动下，贵阳市房地产价格有所上涨，行业主管部门正式公布的房地产价格上涨率为6.5%，由于购房者担心房价持续上涨，急于在现阶段进行购房，结果导致市场出现供不应求的局面，公司报告期内计划销售房源基本售罄。
报告期内公司各项生产经营活动正常,长期困扰公司的中天花园Ⅲ期、世纪新城3号地征地拆迁工作有所突破并得以推进，中天花园Ⅲ期中的1期销售预登记活动得到市场的热情反馈。
二）报告期内主要经营情况。
1、概述公司报告期内总体经营情况，营业收入、营业利润及净利润的同比变动情况，说明引起变动的主要影响因素。
报告期内公司经营情况好于往年。报告期内营业收入219,703,205.48元，营业成本127,349,101.37元，营业税金及附加14,286,686.36元，营业利润52,212,943.70元，各项经营指标均较上期有较大增长，其主要原因为商品房销售情况良好，加之本期结转项目以中高档商品房为主。
2、主营业务的范围及经营状况，对占报告期营业收入10%以上(含10%)的行业或产品，应分别列示其营业收入、营业成本、毛利率。
公司以房地产开发为主业，主要产品为商品房。目前主要在贵阳市从事房地产开发。
2007年上半年，由于受人民币升值和货币流动性充裕的影响，全国房地产市场在国家不断出台调控政策进行引导的情况下，仍呈现出量、价不断上涨的态势。作为二线城市的贵阳市，上半年房地产市场在走出去年底的牛皮状况后，从二季度开始，在部分新盘的带动下，市场的购房热情再次出现高涨，商品房市场也呈现量、价同增的状况。
针对报告期内市场状况，公司采取了有针对性的营销策略，以品牌策略为主，穿插活动营销、事件营销及客户口碑传播，报告期取得了较好的销售业绩。报告期内销售商品房结转面积31580平方米，预计贵阳市2007年上半年商品房销售量为70万平方米左右（因统计资料未出，此数为本公司根据市场一季度公布的调查数预测），公司的市场占有率为4.51%。
公司营业收入以房地产业为主，无营业收入占报告期营业收入10%以上(含10%)的其它业务。
3、若报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的，应予以说明。
报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化，结转收入的项目档次及售价相对较高，对经营项目销售毛利率提升有直接影响。
4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、如来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%），应介绍该公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况；
报告期内取得投资收益2,340,000.00元，为被投资单位贵阳市商业银行2006年度分红，该行2006年度净利润与上年相近。
6、经营中的问题与困难。
宏观经济政策的影响——在国家进一步规范房地产经营活动过程中，后续出台调控政策具有不确定性；拆迁政策的影响——在建设和谐社会进程中，征地拆迁成本随政策变动具有一定的上升空间，有可能加大公司的经营成本；商品房建设标准变化的影响——调整经济结构及建设节能型社会的需要落实在商品房产品标准上，会导致建设标准及成本的提高；资金的影响——公司目前处于大规模的建设投入期，银根紧缩对公司现金收支平衡影响较大。
三）公司投资情况。
1、报告期内公司未募集资金，报告期之前募集资金在以往年度已使用完毕，未延续到本报告期。
2、重大非募股资金投资项目情况。
报告期内非募集资金投资项目主要为中天花园项目、中天世纪新城项目、中天南湖项目、宅东2号项目和遵义万里路项目，各项目的情况如下：
（1）中天花园项目，报告期内投入开发建设资金6587万元，施工面积为8.16万平方米，竣工面积8.16万平方米，玉兰园C座已竣工，三期A期拆迁大部分完成，现正在进行地勘及前期工作，另外2号路延伸段盖沟改造基本完成。
报告期内中天花园公司实现销售收入11927.93万元，结转商品房销售面积16675平方米。
（2）中天世纪新城项目报告期内投入资金3400万元，目前三组团已完成大部分拆迁，四组团拆迁已完成，三、四组团正在进行平基工程及前期工作。
报告期内中天世纪新城公司实现销售收入4300万元，结转商品房销售面积6872平方米。
（3）中天广场公司负责中天广场项目、山水园项目、南湖项目三个项目的开发。报告期内中天广场公司投入资金1476.83万元，其中：中天广场项目投入624.45万元、山水园项目投入192.69万元、南湖项目投入659.69万元。中天广场项目的剩余配套工程已全面竣工验收并交付使用，山水园项目室外环境改造已完成，南湖项目中22号地、23号地内的拆迁基本完成，现正在进行平基。
报告期内中天广场公司实现收入3392.23万元。结转商品房销售面积6555平方米。
（4）报告期内中天星园公司主要进行宅东2号地项目（暂定名）的拆迁及前期报建工作，报告期内投入资金60万元。
中天星园公司报告期内实现存量销售收入77.3万元，结转销售面积108平方米。
（5）公司控股子公司贵州中天置业房地产开发有限公司的遵义万里路项目报告期内仍在进行市场定位的前期调研工作，未发生实际投资。
四）报告期实际经营成果与定期报告披露的有关计划或展望进行比较。
报告期实际经营成果与定期报告披露的有关计划或展望无重大差异。
五）公司预计本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比发生大幅度变动的警示。
2007年1-9月，由于产品市场认同度较高，销售状况良好，主营业务收入较上年同期增幅较大，预计可结转收入的产品中有一定比例的商场、中高档商品房等，因此2007年1-9月内可实现净利润较上年同期相比有大幅度增加。预计公司2007年1-9月净利润较上年同期将出现大幅度增长，同比增长幅度为300%以上；2007年7-9月净利润较上年同期将出现大幅度增长，同比增长幅度为450%以上；具体数据以2007年3季度报告公告为准。
六）2006年年度审计报告非标事项的说明。
公司2006年年度审计报告为标准无保留意见的审计报告。
五、重要事项
一）公司治理
报告期内，公司完成股权分置改革工作，同时控股股东发生了变更，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规的有关规定，结合自身实际情况制定了《世纪中天投资股份有限公司投资者关系管理制度》、《世纪中天投资股份有限公司接待和推广工作制度》、《世纪中天投资股份有限公司内部控制制度》，修订了《世纪中天投资股份有限公司信息披露事务管理制度》。根据中国证券监督管理委员会于2007年3月19日下发的《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28号）文件精神，公司对内部治理进行了认真自查，发现公司仍存在一些不足和需要改进的环节，公司根据要求编制了自查报告和整改计划，并报贵州证监局审核，具体自查和整改情况如下：
1、公司治理存在的问题及原因
（1）近年来，随着《公司法》、《证券法》等重要法律法规的修订，证监会和深交所又陆续出台了《上市公司信息披露管理办法》、《关于对证券期货行业不正当交易行为自查自纠工作进行检查评估的通知》、《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《上市公司信息披露工作指引》、《上市公司内部控制指引》、《关于进一步加快推进清欠工作的通知》等规章、规定和规范性文件，公司部分内控制度还需要根据最新的立法精神和文件要求不断进行修改和补充，包括修订关联交易制度、担保制度，建立防止股东及实际控制人侵占上市公司资产的制度等，从而使内部控制制度体系更加充实完善。除了加强内部控制制度建设外，对于过去工作中暴露出来的问题，要善于总结其中的经验和教训，如由于内控环节薄弱，导致公司前几年在资产转让、资金运作上形成大量应收款，同时上届董事会也存在对前述已计提坏帐准备的大额应收股权转让款、对外借款等清欠催收工作不力的情况，公司今后将不断强化制度的执行力，建立健全责任追究制度，督促董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，全面履行义务。
（2）公司现处于控股股东和实际控制人变更后的企业文化整合、制度整合、管理和业务整合的阶段，由于控股股东主营业务中的房地产项目开发和销售与公司主营业务相同，存在同业竞争情况。控股股东已在《收购报告书》中承诺将其房地产业务全部投入到公司，公司也已于2007年6月11日召开董事会，通过了收购控股股东与公司构成同业竞争的资产的议案。
（3）公司目前设有审计部，但由于审计人员配置不足，不能对公司各业务范围进行定期、全面的内部审计，主营业务以外的如教育、康体等辅助业务的内部审计没有全面进行。另外，公司也多依靠外部审计机构、公司监事会的工作对公司决策、运营等各个环节进行监督，以防止出现经营风险和违规操作。随着公司规模的不断扩大，组织机构日益庞杂，只有严格按照各项规章制度规范运行，才能有效防范和化解各类风险，确保公司经营管理战略目标的顺利实现，而薄弱的内部监控体系将难以满足形势发展的需要，公司将依照《上市公司内部控制指引》的要求进一步充实和强化内部审计部门的审计、监督等职能。
（4）公司除了按照《股票上市规则》、《上市公司信息披露工作指引》等规则和规范性文件进行正常的信息披露工作外，还按照公司制定的《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》等制度进行工作处理，但制度的运用和完善尚需时日，包括在公司网站上搭建投资者关系管理平台等事项，仍须逐步修订完善，同时公司与广大股东特别是中小投资者应通过多种形式开展对话和交流，争取实现公司与股东之间的良性互动。
（5）根据《公司章程》第八十二条的规定，公司在选举董事、监事时可以采取累计投票制，但公司目前尚未推行累计投票制。为确保广大中小股东更好的行使股东权利，公司明确今后在董事会、监事会换届选举时将直接采用累积投票制，并在《公司章程》中直接明确。
（6）为支持和维护公司商誉,时为潜在控股股东的金世旗控股公司于2007年2、3月向公司提供借款6800万元，以缓解公司的短期资金压力，由于金世旗控股公司提供给世纪中天公司上述资金系无偿占用，公司就上述关联交易的基本情况已在2007年一季度报告中披露。今后公司仍将严格按照《股票上市规则》、公司章程的相关规定履行关联交易审批程序，确保关联交易依法合规进行。
2、整改措施、整改时间及相关责任人
（1）公司将根据最新法律法规与监管部门有关文件精神等相关规定，查找公司内部控制制度体系中的不足，按照程序对亟需完善的制度进行修改后实施。预计在8月31日之前初步完成对公司内部控制制度的修订，包括《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大事项内部报告制度》、《公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《投资管理制度》等，董事会办公室为该项工作的责任机构。
（2）公司董事会已经通过向特定对象非公开发行股票及收购控股股东所持房地产子公司全部股权的议案，如相关议案获得监管部门核准，在股权过户手续完成后，公司与控股股东之间将不存在同业竞争的情况。公司现已加强与证监会和深交所的联系和沟通，力争上述事项早日取得实质性进展，同时要求公司董事会办公室会同中介机构积极筹备材料制作、申报和发行等事宜。
（3）对于强化内部审计职能的有关事项，由公司人力资源部负责在7月31日前具体落实专职审计人员和充实审计部工作人员，由内部审计部门负责人会同相关职能部门修订《内部审计制度》，制定、补充和完善内部审计部门职责、岗位责任书、管理流程和作业工具等。
（4）对于提高和改善投资者关系管理工作事项，由董事会办公室根据公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等规定，负责与信息部共同研究在公司网站上搭建投资者关系管理网络平台，并在7月31日前落实。同时持续探讨和具体实践其他各种形式的投资者关系管理活动，不断提高开展投资者关系管理活动的业务水平。
二）报告期内公司未有利润分配、公积金转增股本或发行新股方案的实施情况。
三）报告期内公司诉讼、仲裁事项：
1、中国工商银行贵阳市万东支行与贵阳市百货大楼及公司借款担保合同纠纷执行案，目前尚未执行公司资产，但百货大楼主要资产通过法律程序处理后尚不足以清偿所欠债务。同时，中国工商银行贵州省分行已将包括万东支行该笔债权在内的部份债权转让给了中国长城资产管理公司贵阳办事处，现中国长城资产管理公司贵阳办事处已向法院申请，要求公司承担担保责任。目前公司已提出申诉，法院正在立案审查。
2、公司与海南电子工业总公司购地款返还执行案，目前尚无执行进展。
3、除上述诉讼事项外，本报告期内，未发生应予披露的对公司有重大影响的诉讼、仲裁事项。
四）报告期内公司收购、出售资产情况。
1、本公司控股子公司中天盛邦物业收购控股股东金世旗控股公司下属子公司贵州金世旗房地产开发有限公司的子公司股权事项。
2007年5月，本公司控股子公司中天盛邦物业与贵州金世旗房地产开发有限公司（系控股股东金世旗控股公司的全资子公司）签订股权转让协议及补充协议，中天盛邦物业以10万元受让贵州金世旗房地产开发有限公司持有的金世旗物业公司全部股权100万元，截止2007年5月末，股权转让的工商变更登记手续已办理完毕，金世旗物业公司现已更名为“贵州中天盛邦楠苑物业管理有限公司”。
2、公司拟收购大股东子公司股权事项。
2007年6月11日，公司第五届董事会12次会议审议通过收购控股股东金世旗控股公司的全资子公司贵州欣泰房地产开发有限公司和金世旗房地产开发有限公司全部股权的议案，为避免与控股股东的同业竞争，整合房地产开发业务，实现房地产开发业务的整体上市，公司拟在本次非公开发行股票的申请经中国证券监督管理委员会核准后，以现金方式受让金世旗控股公司持有的贵州欣泰房地产开发有限公司和金世旗房地产开发有限公司全部股权。两家子公司全部股权经中企华评报字(2007)第194号评估后的净资产约为35,889万元，经2007年7月12日的公司2007年第2次临时股东大会审议批准，公司与控股股东签署了附生效条件的股权转让协议，上述两子公司全部股权转让价确定为32,000万元。上述收购事项正在报批过程中。
报告期内公司未发生其他收购、出售资产情况。
五）重大关联交易事项：
报告期内公司与控股股东发生关联交易事项如下：
1、为支持和维护世纪中天公司商业信誉，金世旗控股公司于2007年2月和3月 分4次共付给本公司货币资金6800万元，本公司主要用于归还到期银行借款8000万元(其中贵阳市农行龙井支行3000万元，贵阳市建行城北支行5000万元)。
该笔款项本公司已通过银行付款方式全部归还完毕，其中，2007年3月27日归还4800万元，3月30日归还2000万元。
金世旗控股公司提供给本公司上述资金系无偿占用，当时金世旗控股公司为公司潜在大股东。
此事项在公司2007年第1季度报告中已披露。
2、为避免与控股股东的同业竞争，整合房地产开发业务，公司将以现金方式受让金世旗控股公司持有贵贵州欣泰房地产开发有限公司和金世旗房地产开发有限全部股权。此交易事项正在报批过程中，具体情况详见本节四）。
六）重大合同及其履行情况：
1、托管、承包、租赁事项
报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的重大事项。
2、对外担保事项
公司在报告期内未发生重大担保事项。
3、公司在报告期内未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七）承诺事项
持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内发生的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项如下：
根据股权分置改革方案，原控股股东世纪兴业投资有限公司将其持有全部本公司股权转让给金世旗控股公司后，金世旗控股公司将向公司转让一笔价值不低于7000万元的现金收益权（实际价值以评估机构做出的《资产评估报告》所评估的价值为准；如果此项现金收益权截至2006年11月30日到期全部实现的现金收益低于7000万元，金世旗控股公司将以现金补足差额），公司向金世旗控股公司支付转让价款人民币1元；其余非流通股股东将各自所持公司股份的33.00%支付给金世旗控股公司。
报告期内大股东金世旗控股公司通过向上市公司支付7000万元现金的方式完成了上述7000万元的现金收益权的承诺。
公司股权分置改革方案于2007年2月16日经公司相关股东会议表决通过，并于2007年5月9日实施后复牌。公司股改由本公司控股股东金世旗控股公司代为支付对价。根据深圳证券交易所股改垫付对价偿还的相关规定，贵阳市国有资产投资管理公司等44家公司其他非流通股股东与金世旗控股公司签署了代垫对价偿还协议。根据协议，贵阳市国有资产投资管理公司等44家公司向金世旗控股公司偿还31,250,424股公司股票。经深圳证券交易所审核，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2007年7月11日办理了相关股份登记过户事宜。
六、财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
世纪中天投资股份有限公司财务报表附注
2007年1月1日至2007年6月30日
一、本公司基本情况
世纪中天投资股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为贵阳市城镇建设用地综合开发公司，成立于1980年，1984年更名为“中国房地产建设开发公司贵阳公司”，1993年3月再次更名为“中国房地产开发（集团)贵阳总公司”，同年进行股份制改组，以原公司净资产折为3021.8053万股国家股，以其他发起人之投资折为400万股发起人法人股，经原贵州省体改委[黔体改股字（1993）66号]批准设立为股份有限公司，并于1993年12月6日至1993年12月22日，发行法人股1000万股，公众股1860万股，职工股140万股。1994年1月8日“贵阳中天（集团）股份有限公司”成立。1994年2月，“黔中天A”在深圳证券交易所上市交易。1998年更名为“中天企业股份有限公司”，股票名称亦改为“中天企业”。2000年11月，由于世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪兴业）取得本公司的控制权而更名为现名称，股票简称改为“世纪中天”。
2006年9月4日，金世旗国际控股股份有限公司（以下简称金世旗控股公司）与世纪兴业签署了《股份转让协议》，由金世旗控股公司受让世纪兴业所持本公司法人股股份109,956,000股。2007年4月6日，中国证监会[证监公司字（2007）50号]“关于核准豁免金世旗国际控股股份有限公司要约收购世纪中天投资股份有限公司股票义务的批复”，同意豁免金世旗控股公司因持有本公司10,995.6万股，占本公司总股本的33.65%而应履行的要约收购义务。该部分转让的股份于2007年4月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。
截止2007年6月30日，本公司注册资本及实收资本均为（股本）326,811,466元，其中无限售流通股112,757,571股，有限售流通股214,053,895股（其中：国有法人持股36,240,866股，境内非国有法人持股177,688,892股，境内自然人持股124,137股）；注册住所为贵阳市吉祥路1号；法定代表人为罗玉平；经营范围：壹级房地产开发、勘探设计乙级、室内装饰装璜、国内外实业投资、高科技产品开发、城市基础设施及配套项目开发、物业管理、综合性商业（除专项归口管理部分）；承包境外工程和境内国际招标工程及所需设备、材料出口、对外派遣劳务人员（不含海员），按国家规定在海外举办各类企业；模型制作、园林绿化、建筑机械出租、电梯技术服务、有限电视工程设计安装、计算机网络工程、设备安装维修，仓储、咨询服务、体育运动项目、休闲体育项目服务、体育健身器材、服装用品的销售、场地的租赁服务。科技投资；农业、工业、基础设施、能源、交通、通信、旅游业的投资管理；投资咨询服务。
截止目前，本公司主要从事壹级房地产开发销售、勘探设计乙级、室内装饰装璜、国内外实业投资、高科技产品开发、城市基础设施及配套项目开发、物业管理、综合性商业（除专项归口管理部分）；承包境外工程和境内国际招标工程及所需设备、体育运动项目、休闲体育项目服务、体育健身器材、服务用品的销售、场地的租赁服务等。
本公司下属中天花园经营公司、中天广场经营公司、中天星园经营公司、中天世纪新城经营公司、物业公司、北海公司、成都公司、中天房地产经营公司、中天北京四中、中天北京小学和幼儿园等11个分支机构；北京中天实投资顾问有限公司、贵州中天盛邦物业管理有限责任公司、贵州中天置业房地产开发有限公司、贵州中体倍力中天健身俱乐部有限责任公司、贵阳中天茂源商贸有限公司、贵州中天盛邦楠苑物业管理有限公司等6个控股子公司。
二、财务报表的编制基础
本公司于1994年1月8日成立（工商局登记日期），章程规定本公司为永久存续的股份有限公司。目前本公司经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业。本公司财务报表以持续经营为基础列报。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
根据财政部[财会（2006）3号]《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》和[财会（2006）18号]《关于印发〈企业会计准则－应用指南〉的通知》的规定，结合本公司实际情况，制定如下会计政策和会计估计。经本公司董事会审议通过，本公司及其所属子公司，自2007年1月1日执行。
1、会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计准则应用指南》以及财政部发布的相关补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
3、记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制，除特别声明外，计价方法为历史成本法。
4、记账本位币及外币业务的核算方法
以人民币为记账本位币。
外币交易发生时，以交易发生当月初的近似汇率（外汇牌价中间价）折合人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目和以公允价值计量的外币非货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算。与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，其中，属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与符合资本化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货）资本化期间有关的汇兑损益，计入符合资本化条件的资产成本；属于公允价值计量的非货币性项目发生的汇兑损益作为公允价值变动计入当期损益; 其他汇兑损益，计入当期财务费用。以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额。
5、外币报表项目的折算汇率以及折算差额的处理方法
合并以外币表示的子公司财务报表，所有资产和负债项目，均按照合并报表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并财务报表日的即期汇率折算为人民币。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并财务报表日的即期汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、交易性金融资产核算方法
交易性金融资产包括划分为该类金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具。按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。资产负债表日，公允价值变动损益计入当期损益。
8、坏账核算方法
资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额不重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的资产组合中进行减值测试。资产负债表日根据应收款项的组合结合公司历年的经验按账龄法计提坏账准备（不含预付款项和应收票据），计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例%
1年以内 5.00
1－2年 10.00
2－3年 15.00
3年以上 20.00
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9、存货核算方法
9.1 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和土地开发。非开发产品包括库存商品、低值易耗品等。存货的盘存制度为永续盘存制。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售或经营为开发目的的物业。土地开发是指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本。但如具有经营价值且拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”。
9.2 存货按实际成本计价；低值易耗品于领用时一次性摊销；库存商品按实际成本结转产品销售成本。
9.3 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。
10、持有至到期投资核算方法
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
资产负债表日，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
11、可供出售金融资产核算方法
是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的金融资产，具体包括可供出售的股票投资、债券投资等金融资产。
按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值和原直接计入所有者权益公允价值变动累计额对应处置部分金额的差额计入投资损益。
资产负债表日，分析判断可供出售金融资产是否发生减值，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
12、长期股权投资核算方法
12.1 长期股权投资的初始计量
12.1.1 企业合并形成的长期股权投资。
同一控制下的控股合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。初始投资成本与其支付合并对价账面价值的差额调整资本公积；资本公积不足冲减时，调整留存收益。
非同一控制下的控股合并，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的投资成本。其中作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期损益。
12.1.2 其他方式形成的长期股权投资。
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的、公允的价值作为初始投资成本；通过非货币资产交换取得的长期股权投资，按非货币资产的公允价值和应支付的税费确认为投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号债务重组》确定。
取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，不构成取得长期股权投资的成本。
12.2 长期股权投资的后续计量
12.2.1 对子公司（实施控制）的长期投资和不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法计量。对子公司的成本法在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
12.2.2 对合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法进行核算。应享有被投资单位的投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后加以确定；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
12.3 长期股权投资减值准备
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认长期股权投资减值；其他长期股权投资，资产负债表日以可收回金额低于其账面价值的差额确认减值，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产核算方法
外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出，自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资性房地产按成本模式进行后续计量，具体核算同建筑物固定资产和土地无形资产。资产负债表日出现减值迹象时作资产减值测试，可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备。
14、固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价。固定资产标准是单位价值在2,000元以上，使用年限1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算：
14.1 未计提减值准备的固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计残值率5%确定折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 35 2.71%
运输工具 6 15.83%
管理设备 6 15.83%
其他设备 6 15.83%
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14.2 对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价5%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
14.3 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
14.4 资产负债表日对固定资产的折旧方法、年限、预计净残值进行复核。
14.5 资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为资产减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。固定资产减值准备不转回。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
14.5.1 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
14.5.2 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
14.5.3 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
14.5.4 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
14.5.5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
15、在建工程核算方法
在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
资产负债表日，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
16、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。
借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。其中专门借款的资本化费用扣除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销金额，调整利息金额。
借款费用按所筹集资金的用途分别核算。属筹建期间发生的列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与符合资本化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货等）资本化期间有关的，在资产达到预定可使用或可销售状态前予以资本化；其余借款费用在发生时记入当期财务费用。但属筹建及购建或生产符合资本化条件资产占用的一般借款，其借款的利息费用，根据累计筹建及资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予长期待摊即资本化的利息金额。
资本化期间发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
17、无形资产核算方法
17.1 无形资产按取得时的实际成本计价。其中自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》的规定计价。
17.2 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年终对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限的，估计其寿命，并转入使用寿命有限的无形资产处理。
使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
17.3 资产负债表日，对所有无形资产进行减值测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。减值准备不转回。
18、长期待摊费用摊销方法、摊销年限
长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。
19、递延所得税资产
19.1 本公司按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按当年适用的税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当年适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。
19.2 于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
20、预计负债的确认条件及后续计量方法
本公司将满足13号准则第四条和13号准则应用指南第二项第一至二款的规定的与或有事项相关的义务确认为预计负债，同时按该准则第五至七条和该准则应用指南第二项第三款的规定对确认的预计负债进行计量，以后则按该准则第十二条的规定，在每个资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对预计负债的账面价值进行调整。
按13号准则第八条和第十条的规定确认和计量与亏损合同和重组有关的预计负债。
根据2号准则第十一条和2号准则应用指南三（一）3的规定，被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
21、资产减值
21.1 本公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
21.2 资产减值损失确认后，本公司将对减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
21.3 除非本公司对减值资产进行处置，资产减值损失一经确认，则在以后会计期间不予转回。
22、职工薪酬核算方法
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
22.1 由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本。
22.2 由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。
22.3 其他的其他职工薪酬，确认为当期费用。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
23、收入确认原则
23.1 房地产商品收入：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售订金或/及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
23.2 物业出租：物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。
23.3 提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
23.4 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。
24、债务重组
24.1 作为债务人，以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益；以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益，转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，确认为资产转让损益，计入当期损益；将债务转为资本的，将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本（或实收资本），股份的公允价值总额与股本（或者实收资本）之间的差额确认为资本公积，重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益；修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值，重组债务的账面价值与将来应付金额的现值之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益，涉及或有支出的，将或有支出包括在将来应付金额予以折现，确定债务重组收益；以混合方式重组债务的，处理顺序依次以资产清偿债务、债务转为资本、修改债务条件的方式进行处理。
24.2 作为债权人，重组债权的账面余额与收到现金、受让非现金资产的公允价值、享有股权公允价值、将来应收金额现值的差额（已计提减值准备的，先冲减减值准备），确认为债务重组损失计入当期损益。收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等抵债资产的，以其公允价值入账。涉及或有收益的，不包括在将来应收金额中确认重组损失，或有收益实际发生时计入当期损益。
25、股份支付
25.1不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
25.2 存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服务计入成本费用，其中，以权益结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以现金结算的，在资产负债表日按承担负债的公允价值重新计量，确认相应增加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其他方服务在取得日的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。
25.3 对于权益结算的股份支付，在行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等待期内确认的其他资本公积。未被行权而失效或作废的全部或部分权益工具，在行权有效期截止日将其从其他资本公积转入未分配利润，不冲减成本费用。
25.4 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益（公允价值变动损益）。
26、合并财务报表的编制方法
合并范围以控制为基础予以确定。以本公司和纳入合并范围各子公司的财务报表以及其他有关资料为依据，按《企业会计准则》和《企业会计准则应用指南》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在财务报表合并时抵销。如子公司执行会计制度与本公司不一致则以本公司会计政策为准，对子公司财务报表项目进行调整后予以合并。
在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并范围发生变更的，按财政部相关规定进行会计处理。
27、金融资产的转移
27.1 本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
27.2 如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
27.3 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
27.4 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
27.5 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。
五、税项
本公司主要税种和税率为：
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税种 税率 备注
营业税 3%-5% 房地产销售收入、租金收入等
房产税 12% 以房屋租金收入为计算基数
城建税 7% 以营业税为计算基数
教育费附加 3% 以营业税为计算基数
企业所得税 33% 应纳税所得额
副食调节基金 1‰ 以营业收入\其他业务收入为计算基数
土地增值税 30-60% 按售房营业收入的1％预缴
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六、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更的性质、内容和原因
（1）根据财政部33号令、财会[2006]3号文和财会[2006]18号文规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的企业会计准则—基本准则和38项具体会计准则与具体会计准则应用指南，本公司董事会根据准则和应用指南通过了根据本公司具体情况制定的会计政策和会计估计。对于本次会计政策变更，本公司根据38号准则，在首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照本公司新的会计政策进行了重新分类、确认与计量，编制了期初资产负债表，并根据38号准则第五至十九的规定对所得税等项目进行了追溯调整，其他项目适用未来适用法。
（2）本次资产负债表中的2006年末（2007年初）股东权益为298,018,739.78元，与本公司2006年报中披露的“新旧准则股东权益调节表”的2007年期初股东权益304,760,669.85元之间的差异为6,741,930.07元，包括：
①“新旧准则股东权益调节表”中包括对北京世纪中天投资有限公司已全额计提的坏账准备的18,158,649.80元，应为永久性差异，不应计算递延所得税资产，本次予以了调整，影响金额为5,992,354.43元。
②“新旧准则股东权益调节表”中未考虑合并抵消时所抵消的坏账准备2,271,441.34元对递延所得税资产的影响749,575.64元。
2、会计估计变更的内容和原因
本期未发生会计估计变更的事项。
3、会计差错的性质
本期未发生重大会计差错的事项。
七、企业合并及合并财务报表
（一）控股子公司概况如下：
1、直接对外投资取得的控股子公司概况
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公司名称 注册地 注册资本 期末投资额 持股比 表决权 经营范围 经济性质或 法定代表
例 比例 类型 人
贵州中天盛邦物业管理有 贵阳市 500万元 450万元 90.00% 90.00% 物业管理 有限公司 周力
限责任公司
北京中天实投资顾问有限 北京市 50万元 40万元 80.00% 80.00% 投资、咨询 有限公司 鲁石
公司
贵州中天置业房地产开发 遵义市 2000万元 1000万元 50.00% 50.00% 房地产开发 有限公司 罗玉平
有限公司
贵州中体倍力中天健身俱 贵阳市 500万元 475万元 95.00% 95.00% 健身健美操等 有限公司 余莲萍
乐部有限责任公司
贵阳中天茂源商贸有限公 贵阳市 30万元 27万元 90.00% 90.00% 农贸市场 有限公司 吴昌智
司
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各子公司的基本情况如下：
（1）贵州中天盛邦物业管理有限责任公司（以下简称中天盛邦物业）是由本公司和自然人吴昌智、谢建芬共同出资设立的有限公司，2003年9月30日成立，注册资本和实收资本均为500万元，其中本公司出资450万元，占注册资本的90%，吴昌智和谢建芬均出资25万元，各占注册资本的5%。法定代表人为周力；注册住所为贵阳市新添大道南段289号中天花园玉兰园E座2楼；经营范围为物业管理，家政服务，房屋中介服务，企业营销策划，房屋租赁，机动车停放服务；批零兼营：二、三类机电产品。服装，文体用品，代理电信业务，代理移动通信业务（仅限于合同规定的范围）。
（2）北京中天实投资顾问有限公司（以下简称北京中天实公司）是由本公司和自然人童媛珍共同出资于2002年1月11日成立的有限公司，注册资本为50万元，其中本公司出资40万元，占注册资本的80%，童媛珍出资10万元，占注册资本的20%。法定代表人为鲁石；注册住所为北京市海淀区中关村南大街1号友谊宾馆雅园公寓64842房间；经营范围为投资咨询；企业管理咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；劳务服务；装饰设计；技术培训、技术咨询、技术服务；法律、法规禁止的不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
（3）贵州中天置业房地产开发有限公司（以下简称贵州中天置业），于2006年7月成立，注册住所为贵州遵义市万里路街道办事处8楼，注册资本为2000万元，其中公司出资1000万元，占注册资本的50%；北京新知组合投资管理有限公司以货币出资200万元，占注册资本的10%；段婀娜以货币出资200万元，占注册资本的10%；李燕以货币出资264万元，占注册资本的13.2%；刘鹏飞以货币出资336万元，占注册资本的16.8%。经营范围为房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、综合性商业（专项管理除外）、物业管理。
（4）贵州中体倍力中天健身俱乐部有限责任公司（以下简称中体倍力公司）是由本公司和自然人翁俐共同出资设立的有限责任公司，2006年3月16日成立，注册资本为500万元，实收资本为100万元，其中本公司出资475万元，占注册资本的95%，翁俐出资25万元，占注册资本的5%。法定代表人为余莲萍；注册住所为贵阳市新添大道南段289号（中天花园）玉兰园C座负三层；经营范围为健身健美操、体能测试、健身健美培训、体育运动项目、休闲体育项目咨询、服务，体育场馆会所管理，场地出租，销售：日用百货，工艺美术品，体育、健身器材，定型包装食品、饮料（在许可证有效期内经营）。
（5）贵阳中天茂源商贸有限公司（以下简称中天茂源公司）是由本公司和自然人王正龙共同出资设立的有限公司，2006年6月9日成立，注册资本和实收资本均为30.00万元，其中本公司出资27万元，占注册资本的90％，自然人王正龙出资3万元，占注册资本的10％。法定代表人为吴昌智，注册住所为贵阳市云岩区新添大道南段289号中天花园玉兰园C座。经营范围为农贸市场经营及管理，市场摊位、柜台租赁，房屋租赁；批零兼营：日用百货、五金、农副产品、食品；净菜配送。
2、通过企业合并取得的控股子公司
（1）2007年5月，本公司控股子公司中天盛邦物业与贵州金世旗房地产开发有限公司签订股权转让协议及补充协议，中天盛邦物业以10万元受让贵州金世旗房地产开发有限公司持有的金世旗物业公司全部股权100万元，截止2007年5月末，股权转让的工商变更登记手续已办理完毕，并更名为“贵州中天盛邦楠苑物业管理有限公司”。
（2）本公司母公司以及集团最终母公司的名称：
本公司母公司为金世旗控股公司，最终实际控制人为自然人罗玉平。
（3）通过同一控制下的企业合并取得的子公司概况
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公司名称 注册地 注册资本 期末投资额 持股比 表决权比 经营范围 经济性质 法定代表人
例 例 或类型
贵州中天盛邦楠苑物业管理 贵阳市 100万元 -- 100% 100% 租赁、物业 有限责任 吴昌智
有限公司 管理等 公司
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贵州中天盛邦楠苑物业管理有限公司（以下简称中天盛邦楠苑物业公司）原名为贵州金世旗物业管理有限公司（以下简称金世旗物业公司），成立于2006年6月16日，是由贵州金世旗房地产开发有限公司独资设立的有限责任公司，注册资本和实收资本均为100.00万元，经贵州明建会计师事务所[黔明建会所验（2006）029号]验证。注册住所为贵阳市新华路126号富中国际广场24楼，法定代表人为熊焱，公司类型为有限责任公司（法人独资），经营范围为：建筑保洁服务、房地产中介咨询代理服务、室内装修；物业管理；市场开办、市场经营管理服务、劳务服务；场地、房屋、摊位、设备租赁；小区配套工程服务。
（4）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
无。
3、报告期内合并财务报表合并范围的变化
（1）2007年度，本公司将全部子公司纳入合并范围，子公司情况详见“注七（一）1”中所述。
(2)将已进入清算程序的北京世纪中天投资有限公司未纳入2006年及2007年1-6月的合并财务报表。
4、本公司持有贵州中天置业的表决权为50%，不过半数，能形成控制的原因为贵州中天置业董事会7人中本公司有权任免4人，相应在董事会中占多数表决权。
5、上述6家子公司2007年6月末（1-6月）主要财务数据如下：
（1）各控股子公司2007年6月末的资产状况
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项目单位名称 流动资产 非流动资产 资产总额
中天盛邦物业 3,360,471.42 4,777,829.87 8,138,301.29
中体倍力公司 3,507,242.47 2,908,867.11 6,416,109.58
贵州中天置业 107,000,000.00 0.00 107,000,000.00
中天茂源公司 876,176.63 299,845.66 1,176,022.29
北京中天实公司 1,085,281.37 198,209.51 1,283,490.88
中天盛邦楠苑物业公司 257,414.85 318,515.08 575,929.93
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（2）各控股子公司2007年6月末的权益状况
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项目单位名称 流动负债 实收资本 所有者权益合计 负债及所有者权益合计
中天盛邦物业 5,644,451.38 5,000,000.00 2,493,849.91 8,138,301.29
中体倍力公司 3,273,080.52 5,000,000.00 3,143,029.06 6,416,109.58
贵州中天置业 87,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 107,000,000.00
中天茂源公司 1,119,496.48 300,000.00 56,525.81 1,176,022.29
北京中天实公司 1,390,954.36 500,000.00 -107,463.48 1,283,490.88
中天盛邦楠苑物业公司 1,548,970.18 1,000,000.00 -973,040.25 575,929.93
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（3）各控股子公司2007年1-6月的经营成果
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项目单位名称 营业收入 营业成本 期间费用 利润总额 净利润
中天盛邦物业 6,334,787.68 6,842,825.50 1,337,930.55 -2,257,226.38 -2,230,971.49
中体倍力公司 3,707,941.12 2,418,781.99 354,085.91 805,617.47 813,376.49
贵州中天置业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
中天茂源公司 181,184.30 74,097.20 131,795.94 -44,090.29 -43,891.63
北京中天实公司 0.00 0.00 289,298.13 -289,298.13 -289,298.13
中天盛邦楠苑物业公司 0.00 164,777.67 643,660.76 -811,048.13 -810,020.74
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（4）各控股子公司2007年1-6月的现金流量情况
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项目单位名称 经营净现金流量 投资净现金流量 筹资净现金流量 净现金流量
中天盛邦物业 -2,758,281.22 -302,340.66 800,000.00 -2,260,621.88
中体倍力公司 1,793,235.44 -292,787.92 0.00 1,500,447.52
贵州中天置业 -8,180,000.00 0.00 0.00 -8,180,000.00
中天茂源公司 302,663.99 839.40 0.00 303,503.39
北京中天实公司 94,560.15 -10,085.18 0.00 84,474.97
中天盛邦楠苑物业公司 191,940.60 -21,575.19 0.00 170,365.41
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6、各控股子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额如下：
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单位名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本
少数股东损益的金额 期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
中天盛邦物业 249,384.98 250,615.02 --
中体倍力公司 160,162.52 89,837.48 --
贵州中天置业 10,000,000.00 0.00 --
中天茂源公司 5,652.58 24,347.42 --
北京中天实公司 0.00 100,000.00 21,472.90
中天盛邦楠苑物业公司 --
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八、合并财务报表重要项目的说明
注1、货币资金
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项目 期末账面余额 年初账面余额
现金 456,921.01 156,945.04
银行存款 59,432,415.41 77,893,291.73
其他货币资金 12,674,880.99 13,225,473.12
合计 72,564,217.41 91,275,709.89
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货币资金本期末账面余额较年初账面余额减少18,711,492.48元，下降27.97%，主要是由于本期银行借款减少，归还银行借款所致。
货币资金本期末账面余额中有12,674,880.99元的银行存款属于按揭保证金，使用暂时受限。
注2、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 坏账计提 期末账面余额 年初账面余额
比例 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5.00% 19,586,169.80 89.66 979,308.49 4,891,300.00 68.14 244,565.00
1-2年 10.00% 818,184.93 3.75 81,818.49 739,699.09 10.31 73,969.91
2-3年 15.00% 10,000.00 0.05 1,500.00 387,800.00 5.40 58,170.00
3年以上 20.00% 1,429,381.90 6.54 285,876.38 1,158,924.89 16.15 231,784.98
合计 21,843,736.63 100.00 1,348,503.36 7,177,723.98 100.00 608,489.89
应收账款净额 20,495,233.27 6,569,234.09
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应收账款本期末账面余额较年初账面余额增加14,666,012.65元，上升204.3％，主要是本期销售中天世纪新城香邸商场部分房款尚未收到所致。
（2）前五名欠款单位的欠款金额为9,480,000.00元，占应收账款本期末账面余额总额的43.4%。
（3）应收账款本期末账面余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注3、预付款项
（1）账龄分析
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账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 8,232,639.09 59.72 8,638,507.01 92.58
1-2年 5,087,037.04 36.91 282,409.82 3.03
2-3年 289,879.82 2.10 280,834.90 3.01
3年以上 175,452.38 1.27 128,977.48 1.38
合计 13,785,008.33 100.00 9,330,729.21 100.00
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（2）预付款项本期末账面余额较年初账面余额增加4,454,279.12元，上升47.74%，主要是本期所支付工程款、混凝土材料款后尚未收到发票的金额增加所致。
（3）预付款项本期末账面余额中大额款项如下：
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单位名称 金额 欠款期限 占期末余额比 款项性质
例%
贵州众磊商品砼有限公司 4,306,974.83 1年以内 材料款
贵州燃气(集团)有限责任公司 1,663,840.00 1年以内 煤气安装费
贵州众志诚市场投资策划有限公司 1,750,000.00 1年以内 拆迁费
合计 7,720,814.83
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（4）预付款项本期末账面余额中账龄1年以上的余额合计5,552,369.24元，占期末账面余额的40.28%。未收回的主要原因是工程尚未完工以及未取得对方发票暂未结算所致。
（5）预付款项本期末账面余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注4、其他应收款
账龄分析
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账龄 坏账计提比 期末账面余额 年初账面余额
例 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5.00% 7,261,208.96 3.29 363,060.45 5,600,569.47 2.57 280,028.47
1-2年 10.00% 5,316,178.55 2.41 531,617.85 5,110,870.31 2.35 511,087.03
2-3年 15.00% 1,969,461.89 0.89 295,419.28 652,425.80 0.30 97,863.87
3年以上 20.00% 206,027,389.50 93.41 203,796,418.27 206,340,241.56 94.78 203,858,988.68
合计 220,574,238.90 100.00 204,986,515.85 217,704,107.14 100.00 204,747,968.05
其他应收款净额 15,587,723.05 12,956,139.09
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（2）前五名欠款单位欠款金额为203,238,675.46元，占其它应收款期末账面余额总额92.14%。
（3）其他应收款本期末账面余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款本期末账面余额中已全额计提坏账准备的情况如下：
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债务人 应收款项余额 计提比例 坏账准备 计提理由
中国凯城国际工程公司① 121,261,900.00 100% 121,261,900.00 详见以下说明
中国金桥旅游总公司② 43,953,000.00 100% 43,953,000.00 同上
北京世纪中天投资有限公司③ 18,158,649.80 100% 18,158,649.80 同上
北京中凯技术开发公司④ 12,000,000.00 100% 12,000,000.00 同上
海南电子工业公司⑤ 7,865,125.66 100% 7,865,125.66 同上
小计 203,238,675.46 203,238,675.46
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①2003年2月28日，本公司与中国凯城国际工程公司（以下简称凯城公司）签定股权转让协议，以20,900万元人民币的价格将持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司95%的股权转让给凯城公司，在协议签署之日起15个工作日内由受让方支付1,000万元，其余款项在协议生效之日起一年内按季度分4次等额收取。本公司于2003年收到股权转让款7,000万元。截止2003年12月31日，协议约定应收凯城公司股权转让款13,900万元。2003年本公司只按转让该股权账面价值确认应收凯城公司121,261,900.00元，未按照协议约定金额确认股权转让款收益。在2003年至2006年的4年间，本公司已采用多种手段督促凯城公司履行还款义务，要求尽早清偿上述债务或制定切实可行的具体还款计划，并由本公司所聘请的律师事务所向上述单位发出催款通知，要求债务人对债务提供第三方担保、探讨债权债务重组、资产置换等方式，以求最大限度降低本公司损失。按照谨慎性原则，本公司已于2005年对凯城公司的应收款余额采用个别认定法全额计提了坏账准备。截止目前，债权追收情况仍无实质性进展。
②2003年3月本公司与中国金桥旅游总公司（以下简称金桥公司）签定资金往来合同。合同约定，本公司分别将2,800万元人民币和2,000万元人民币借给金桥公司，借款期限分别为自借款之日起6个月。2003年6月19日，本公司收回还款4,047,000.00元。截止2003年12月31日，本公司应收金桥公司款项43,953,000.00元。在2003年至2006年的4年间，本公司已采用多种手段督促金桥公司履行还款义务，要求尽早清偿上述债务或制定切实可行的具体还款计划，并由本公司律师事务所向上述单位发出催款通知，要求债务人对债务提供第三方担保、探讨债权债务重组、资产置换等方式，以求最大限度降低本公司损失。本着谨慎性原则，本公司已于2005年对金桥公司的应收款余额采用个别认定法全额计提了坏账准备。截止目前，债权追收情况仍无实质性进展。
③北京世纪中天投资有限公司（简称北京中天公司）是2000年11月8日成立的有限责任公司，注册资本2000万元，本公司出资1800万元，占注册资本的90%。经本公司2006年5月26日召开的第五届董事会第1次会议决议通过，鉴于北京中天公司主营业务房地产开发项目主要在贵阳地区，且其近几年未实际开展业务，同意按照《公司法》等有关法律法规办理其解散及工商注销事宜。北京中天公司于2006年12月31日办理完毕相关税务注销手续，工商注销手续正在办理之中。按照谨慎性原则，本公司已于2005年对该项应收款项采用个别认定法全额计提了坏账准备。
④2003年2月28日，本公司第三届董事会二十六次会议审议批准了本公司与北京市中凯技术开发公司（简称中凯公司）签定的股权转让协议。本公司分别以人民币1,500万元和900万元将持有的北京网泰金安信息技术有限公司50%股权、中天华通移动通讯研究开发公司30%股权转让给中凯公司，协议约定在协议签署之日起40个工作日内向受让方收取转让价款的50%，即1200万元，其余款项在受让方办妥过户手续后30日内一次付清。本公司于2003年收回1,200万元，其余款项迄未收回。按照谨慎性原则，本公司已于2005年对中凯公司的应收款余额采用个别认定法全额计提了坏账准备。截止目前，债权追收情况仍无实质性进展。
⑤2002年5月，本公司起诉海南省电子工业总公司，要求返还购地款1,180万元，该案经海南省高级人民法院[（2002）琼民二终字第64号]终审判决，海南省电子工业总公司应返还本公司购地款1,180万元。本公司于2003年申请强制执行未有结果。本公司应收海南电子工业总公司款项的账面余额为786.51万元，可回收性已很小。按照谨慎性原则，本公司已于2005年对该项应收款采用个别认定法全额计提了坏账准备。
注5、存货
1、存货按种类列示如下：
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存货种类 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
（一）开发成本 875,376,881.77 107,391,522.01 44,063,758.73 938,704,645.05
（1）土地开发 496,811,998.98 50,257,428.30 -- 547,069,427.28
（2）房屋开发 337,692,029.21 54,851,480.24 44,063,758.73 348,479,750.72
（3）配套设施 40,872,853.58 2,930,958.05 648,344.58 43,155,467.05
（二）已完开发产品 144,696,825.19 44,873,222.12 150,329,638.82 39,240,408.49
（三）库存材料 502,776.86 509,766.42
（四）低值易耗品 19,576.00 33,877.68
（五））库存商品 46,082.20 87,552.48
合计 1,020,642,142.02 978,576,250.12
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开发成本项目明细如下：
（1）土地开发
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项目名称 预计开工时间 预计投资额 年初账面余额 期末账面余额
中天花园一、二期 1996年5月 38,300万元 933,100.00 942,700.00
中天花园三期 2007年.8月 36,800万元 176,789,519.14 206,173,317.17
中天广场南湖项目 2007.年.6月 7,868万元 68,139,634.39 74,736,525.42
中天世纪新城 2005年5月 2,2000万元 146,450,403.81 155,537,543.05
中天置业遵义万里路项目 2007年12月 41,900万元 101,580,000.00 106,760,000.00
中天星园宅东2号 2007年9月 2,320万元 543,198.73 543,198.73
北海土地 800万元 2,376,142.91 2,376,142.91
小计 496,811,998.98 547,069,427.28
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（2）房屋开发
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资额 年初账面余额 期末账面余额
中天花园6组团C座 2003年3月 2007年5月 17,000万元 141,765,770.23 155,989,004.77
中天花园水库区别墅 2001年8月 2006年12月 15,000万元 78,345,553.23 68,213,280.68
中天花园联排 2005年11月 2007年1月 2,500万元 21,105,159.86 475,473.04
中天花园三期A区 2007年8月 2009年6月 46,000万元 -- 1,570,244.12
世纪新城11郡 2005年.5月 2008年12月 50,900万元 91,359,623.78 116,415,344.36
中天星园宅东2号 2007年9月 2009年.9月 5,160万元 5,115,922.11 5,816,403.75
合计 337,692,029.21 348,479,750.72
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（3）已完开发产品
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项目名称 竣工时间 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
中天花园 2000-2006 40,204,649.52 44,808,243.28 73,713,845.73 11,299,047.07
中天广场 2002-2006 53,554,104.73 0.00 44,994,765.51 8,559,339.22
世纪新城 2003.6-2006 36,477,144.20 64,982.08 22,911,690.21 13,630,436.07
中天星园 2000-2005 9,063,153.00 0.00 3,311,566.87 5,751,586.13
宅吉大厦 1999.6 1,893,653.38 0.00 1,893,653.38 0.00
天业大厦 1994.12 3,504,120.36 0.00 3,504,120.36 0.00
小计 144,696,825.19 44,873,225.36 150,329,642.06 39,240,408.49
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期末开发产品产品减少105,456,416.70元，降低72.9%，主要是公司商品房销售较好，结转收入时按配比原则结转了相应的销售成本，以及按新准则的规定将部分出租性物业转为投资性房地产所致。
（4）存货跌价准备如下：
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存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
（一）开发成本 -- -- -- -- --
（1）土地开发 -- -- -- -- --
（2）房屋开发 -- -- -- -- --
（3）配套设施 -- -- -- -- --
（二）已完开发产品 -- -- -- -- --
（三）周转房 -- -- -- -- --
（四）库存材料 -- -- -- -- --
（五）低值易耗品 -- -- -- -- --
（六）临时设施 -- -- -- -- --
（七）库存商品 -- -- -- -- --
合计 -- -- -- -- --
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存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，存货的可变现净值是根据报告日存货的市场销售估计确定的。本期末存货余额主要是在建开发产品、已完工开发产品和土地开发，无存货成本高于可变现净值的情况，未计提存货跌价准备。
（5）借款费用资本化金额
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存货种类 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
中天花园：
三期土地 -- 3,765,056.66 -- 3,765,056.66
库区独立别墅 -- 1,668,512.07 -- 1,668,512.07
联排别墅 -- 449,473.04 -- 449,473.04
玉兰园C座 -- 3,019,161.77 -- 3,019,161.77
世纪新城： 0.00 0.00
3号土地 -- 3,118,929.62 -- 3,118,929.62
2组团（1-2栋） -- 205,442.58 -- 205,442.58
3组团 -- 83,858.87 -- 83,858.87
4组团 -- 44,804.55 -- 44,804.55
11郡A区（商） -- 1,065,092.20 -- 1,065,092.20
11郡B区（经） -- 534,860.18 -- 534,860.18
中天广场： 0.00 0.00
南湖土地 -- 1,451,158.34 -- 1,451,158.34
中天星园： 0.00 0.00
宅东2号 -- 108,952.94 -- 108,952.94
合计 -- 15,515,302.82 -- 15,515,302.82
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注6、长期投资
（1）长期股权投资明细
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项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
金额 减值准备 少 金额 减值准备
对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- -- -- --
其他股权投资 193,500,000.00 148,000,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
其中：股票投资 -- -- -- -- -- --
其他股权投资 193,500,000.00 148,000,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
合计 193,500,000.00 148,000,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
长期投资账面价值 45,500,000.00 -- -- 45,500,000.00
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（2）合营企业概况：无。
（3）联营企业概况：无。
（4）采用权益法核算的长期股权投资：无。
（5）采用成本核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资 年初账面余额 本期增加 本期减 期末账面余额 减值准备
少
天同证券有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 100,000,000.00
博华资产管理有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 -- -- 60,000,000.00 48,000,000.00
贵阳市商业银行 33,500,000.00 33,500,000.00 -- -- 33,500,000.00 --
合计 193,500,000.00 193,500,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
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A、由于天同证券有限责任公司连续亏损，亏损额巨大，经本公司第四届董事会第二十二次会议审议批准，2005年度对该公司的长期股权投资补提6,500万元资产减值准备后，已全额计提资产减值准备。根据公开资料，中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（证监罚字[2006]10a号）关于“取消天同证券的证券业务许可，并责令其关闭”的处罚决定，山东省人民政府经商中国证券监督管理委员会，决定委托北京市天铎律师事务所开展天同证券有限责任公司（以下简称天同证券）的清算工作，清算组已成立，并已发布了二号清算组公告。
B、由于博华资产管理有限公司连续亏损。经注册会计师审计，博华资产管理公司截止2005年12月31日主要资产的存在性无法确认，为此，经本公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，2005年度对博华资产管理公司的长期股权投资计提了80%共4,800万元的长期股权投资减值准备。
博华资产管理公司经审计的2006年报被出具了有保留意见的审计报告，被出具保留意见的原因是博华资产管理公司截止2006年12月31日资产总额为60,109.397万元，股东权益合计为41,627.347万元，其中占资产总额65.43%的“短期投资—委托资产”项目和“其他应收款”，会计师无法实施函证。考虑到这两项资产的不确定性，本公司认为对该长期股权投资计提80%的减值准备是合理的。
（6）长期投资减值准备的计提和变动情况
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被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提或转回的原因
天同证券有限责任公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 见（5）A
博华资产管理有限公司 48,000,000.00 -- -- 48,000,000.00 见（5）B
合计 148,000,000.00 -- -- 148,000,000.00
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注7、投资性房地产
投资性房地产是本公司出租的开发产品，明细如下：
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 77,172,140.43 37,296,405.48 -- 114,468,545.91
1．房屋、建筑物 77,172,140.43 37,296,405.48 -- 114,468,545.91
2．土地使用权 -- --
二、累计折旧或累计摊销合计 9,151,114.43 1,542,535.31 -- 10,693,649.74
1．房屋、建筑物 9,151,114.43 1,542,535.31 -- 10,693,649.74
2．土地使用权 -- -- -- --
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 -- -- -- --
1．房屋、建筑物 -- -- -- --
2．土地使用权 -- -- -- --
四、投资性房地产账面价值合计 68,021,026.00 35,753,870.17 103,774,896.17
1．房屋、建筑物 68,021,026.00 35,753,870.17 103,774,896.17
2．土地使用权 -- -- -- --
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投资性房地产本期增加37,296,405.48元，是公司将用于经营性出租的地下室、写字楼等物业从完工开发产品科目转入本科目核算所致。
注8、固定资产及累计折旧
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 27,075,441.59 1,830,812.30 701,053.28 28,205,200.61
其中：房屋、建筑物 9,036,343.80 0.00 0.00 9,036,343.80
运输设备 8,568,212.55 1,321,436.50 603,999.00 9,285,650.05
管理设备 4,786,732.97 447,665.80 49,902.08 5,184,496.69
其他设备 4,684,152.27 61,710.00 47,152.20 4,698,710.07
二、累计折旧合计 9,842,788.76 1,531,719.39 534,900.15 10,839,608.00
其中：房屋、建筑物 1,170,615.10 123,797.38 0.00 1,294,412.48
运输设备 4,721,258.72 695,624.62 434,968.41 4,981,914.93
管理设备 2,346,232.49 328,724.49 52,779.74 2,622,177.24
其他设备 1,604,682.45 383,572.90 47,152.00 1,941,103.35
三、固定资产减值准备累计金额合计 -- -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- -- --
运输设备 -- -- -- --
管理设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
四、固定资产账面价值合计 17,232,652.83 299,092.91 166,153.13 17,365,592.61
其中：房屋、建筑物 7,865,728.70 -123,797.38 0.00 7,741,931.32
运输设备 3,846,953.83 625,811.88 169,030.59 4,303,735.12
管理设备 2,440,500.48 118,941.31 -2,877.66 2,562,319.45
其他设备 3,079,469.82 -321,862.90 0.20 2,757,606.72
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（1）本期增加的固定资产均是外购增加。
（2）本期处置固定资产情况如下：
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项目 固定资产原值 累计折旧 账面净值 处置收入 净损益
运输设备：
东南富丽卡 268,920.00 175,237.41 93,682.59 48,000.00 45,682.59
依维柯处理 299,000.00 223,652.00 75,348.00 30,800.00 44,548.00
合计 567,920.00 398,889.41 169,030.59 78,800.00 90,230.59
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注9、长期待摊费用
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项目 期末账面价值 年初账面价值
中天物业公司办公室装修费 1,212,603.00 493,003.00
中体倍力广场店开办费* 0.00 335,424.22
合计 1,212,603.00 828,427.22
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注10、递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
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项目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产 110,958,074.88 110,615,276.69
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为资产账面价值低于计税基础而产生的可抵扣暂时性差异计算的递延所得税资产。
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等的金额（包括到期日）
无。
注11、资产减值准备
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 205,356,457.94 978,561.27 206,335,019.21
二、存货跌价准备 -- -- -- -- --
三、可供出售金融资产减值准备 -- -- -- -- --
四、持有至到期投资减值准备 -- -- -- -- --
五、长期股权投资减值准备 148,000,000.00 -- -- -- 148,000,000.00
六、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- --
七、固定资产减值准备 -- -- -- -- --
八、工程物资减值准备 -- -- -- -- --
九、在建工程减值准备 -- -- -- -- --
十、生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- --
十一、油气资产减值准备 -- -- -- -- --
十二、无形资产减值准备 -- -- -- -- --
十三、商誉减值准备 -- -- -- -- --
十四、其他 -- -- -- -- --
合计 353,356,457.94 978,561.27 -- 354,335,019.21
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*本期增加额978,561.72元，包括本期增加计提坏账准备977,814.26元和同一控制下企业合并的盛邦楠苑物业公司的年初坏账准备747.01元。
注12、所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因： 用于向银行抵押借款。
（2）所有权受到限制的资产金额
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所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
一、用于担保的资产
1、中天花园三期土地 76,237,700.00 6,795,400.00 -- 83,033,100.00
2、贵阳市白云区南湖新区土地 68,139,634.39 6,596,891.03 -- 74,736,525.42
3、南明区水口寺2001－94号地块 146,450,403.81 9,087,139.24 -- 155,537,543.05
4、中天花园玉兰园C座商住楼 11,172,300.00 1,407,900.00 -- 12,580,200.00
5、中天广场1组团底下2-3层商场 34,015,735.19 -- 437,679.65 33,578,055.54
6、“宅吉大厦”裙楼四层 6,314,219.97 -- 72,396.60 6,241,823.37
7、“宅吉大厦”裙楼五层 2,016,523.93 -- 28,441.80 1,988,082.13
8、贵阳市商业银行的2500万股股权 33,500,000.00 -- -- 33,500,000.00
小计 377,846,517.29 18,842,563.11 538,518.05 396,150,562.35
二、其他原因造成所有权受到限制的资产 -- -- -- --
合计 377,846,517.29 18,842,563.11 538,518.05 396,150,562.35
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注13、短期借款
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借款条件 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 -- --
抵押借款* 39,500,000.00 90,000,000.00
质押借款 -- --
保证借款 -- --
合计 39,500,000.00 90,000,000.00
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*期末借款具体情况
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贷款单位 金额 借款期限 年利率(%)
中国工商银行股份有限公司贵阳中华路支行 39,500,000.00 2006.12.22-2007.12.21 8.505
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将本公司开发的玉兰园C座商住楼工程面积为7,729.3平方米的在建开发产品，工程评估2,300万，超出1700万用中天花园三期部份土地抵押给工商银行。
注14、应付账款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 18,248,633.59 26,707,015.09
1年至2年（含2年） 935,444.07 1,585,334.28
2年至3年（含3年） 147,443.74 363,909.94
3年以上 6,419,972.00 16,578,907.50
合计 25,751,493.40 45,235,166.81
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应付账款本期末账面余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款项。
应付账款本期末账面余额较年初账面余额减少19,483,673.41元，下降43.07%，主要原因是本期支付了原所欠的工程尾款等所致。
注15、预收款项
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项目 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 189,053,857.79 298,282,960.28
1年至2年（含2年） 83,899,114.92 39,834,867.83
2年至3年（含3年） 9,927,881.83 154,872.70
3年以上 1,014,725.33 1,010,897.07
合计 283,895,579.87 339,283,597.88
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预收款项期末余额中的售房款情况如下：
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项目名称 期末账面余额 预计竣工时间/竣工时间 预/销售比例（%）
世纪新城一组团 3,723,294.22 现房销售 100
世纪新城二组团 563,518.60 现房销售 100
世纪新城十一组团 135,925,731.00 2007年11月 96
中天花园别墅区 1,350,000.00 06-07年陆续竣工 51
中天花园VI-C 130,086,958.76 2007年9月 51
中天星园—宅吉碧园 5,161,602.20 现房销售 99
其他 259,093.37 现房销售
合计 277,070,198.15
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超过一年未结转的预收款项，主要是未竣工项目预收款。
预收款项期末账面余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股权股东单位的款项。
注16、应付职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,156,613.59 13,258,989.74 13,697,636.58 6,717,966.75
二、职工福利费 6,967,870.78 1,427,512.43 381,414.17 8,013,969.04
三、社会保险费 4,337,867.46 4,148,665.54 3,084,560.37 5,401,972.63
其中：1、医疗保险费 836,097.80 1,209,059.16 1,127,361.75 917,795.21
2、基本养老保险费 3,266,960.19 2,696,842.11 1,771,576.78 4,192,225.52
3、年金缴费 -- -- -- --
4、失业保险费 234,809.47 242,764.27 185,621.84 291,951.90
5、工伤保险费 --
6、生育保险费 -- -- -- --
四、住房公积金 1,519,585.54 3,010,788.18 4,800.00-- 4,525,573.72
五、工会经费和职工教育经费 257,936.27 360,635.68 45,343.71 573,228.24
六、非货币性福利 -- --
七、因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- --
八、其他 -- -- -- --
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
合计 20,239,873.64 22,206,591.57 17,213,754.83 25,232,710.38
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注17、应交税费
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项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 0.00 378.15
营业税 -7,344,496.84 -9,306,417.58
城建税 -528,977.40 -666,285.45
土地增值税 1,194,772.47 690,454.61
房产税 237,068.96 121,788.94
企业所得税 50,766,470.53 13,898,349.46
代扣代缴个人所得税 635,749.59 24,265.46
城市教育费附加 -226,536.36 -285,382.66
地方教育费附加 -41,610.15 -61,225.61
价格调节基金 -144,270.34 -183,394.00
合计 44,548,170.46 4,232,531.32
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注18、应付利息
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项目 期末账面余额 年初账面余额
应付银行借款利息 --
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注19、其他应付款
（1）其他应付款按账龄结构列示如下：
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项目 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 98,068,907.23 77,758,158.17
1年至2年（含2年） 16,655,866.79 17,283,239.26
2年至3年（含3年） 9,355,876.06 2,915,389.90
3年以上 47,366,483.82 44,060,911.58
合计 171,447,133.9 142,017,698.91
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（2）其他应付款期末账面余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款项。
（3）其他应付款期末账面余额中大额余额明细如下：
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单位或项目名称 金额 期限 备注
工程保证金等 16,495,000.00 滚动发生 暂收施工单位保证金等
代收代付的维修基金等 18,429,529.51 滚动发生 代收代付的维修基金等
购房IC卡定金 19,760,000.00 1年以内
刘鹏飞 15,300,000.00 1年以内 代中天置业公司付土地款
李燕 11,700,000.00 1年以内 代中天置业公司付土地款
段婀娜 9,000,000.00 1年以内 代中天置业公司付土地款
北京新知组合投资管理有限公司 9,000,000.00 1年以内 代中天置业公司付土地款
合计 99,684,529.51 占其他应付款本期末余额的58.14％
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注20、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债是将于一年内到期的长期借款，按借款种类分项列示如下：
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借款种类 币种 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 RMB 118,000,000.00 50,000,000.00
质押借款 RMB 15,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 RMB 120,000,000.00 96,000,000.00
合计 RMB 253,000,000.00 161,000,000.00
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（2）期末抵押借款具体情况
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贷款单位 金额 借款期限 年利率%
贵阳市农业银行龙井支行* 20,000,000.00 2005.12.22-2007.10.23 6.336
贵阳市建设银行城北支行* 40,000,000.00 2006.03.10-2008.03.09 8.19
贵阳市商业银行南明支行** 58,000,000.00 2006.01.04-2008.01.03 7.56
合计 118,000,000.00
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将本公司的南明区水口寺2001－94号地块面积为136,141平方米抵押给农行。南明区水口寺2001－94号地块面积为178,751.23平方米办理最高抵押额抵押给建行。中天广场1组团底下2-3层商场面积为12,512.05平方米抵押给商业银行。
（3）期末质押借款具体情况
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贷款单位 金额 借款期限 年利率(%)
交通银行股份有限公司贵阳分行 15,000,000.00 2006.06.27-2007.10.26 6.944
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质押借款的质押物为本公司持有的贵阳市商业银行2,500万股股权。
（4）期末保证借款的具体情况
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贷款单位 金额 借款期限 年利率%
贵阳市商业银行南明支行 20,000,000.00 2005.08.25-2007.08.24 6.93
贵阳市商业银行南明支行 20,000,000.00 2005.09.02-2007.09.01 6.93
贵阳市商业银行南明支行 20,000,000.00 2005.09.12-2007.09.11 6.93
贵阳市商业银行南明支行 16,000,000.00 2005.09.15-2007.09.16 6.93
贵阳市商业银行南明支行 20,000,000.00 2005.09.20-2007.09.192005.0 6.93
9.20-2007.09.19
贵阳市商业银行南明支行 24,000,000.00 2006.01.20-2008.01.19 7.56
合计 120,000,000.00
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担保借款的担保方均为中投信用担保有限公司，按贷款额的1.5%/年收取担保费。
注21、长期借款
（1）长期借款按借款种类分项列示如下：
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借款种类 币种 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 RMB 100,000,000.00 198,000,000.00
质押借款 RMB -- --
保证借款 RMB -- 24,000,000.00
信用借款 RMB -- 2,000,000.00
合计 RMB 100,000,000.00 224,000,000.00
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（2）期末抵押借款具体情况
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贷款单位 金额 借款期限 年利率%
贵阳市农业银行龙井支行* 60,000,000.00 2005.12.22-2008.12.24 7.227
贵阳市农业银行龙井支行* 30,000,000.00 2006.01.09-2009.01.09 7.227
贵阳市农业银行龙井支行* 10,000,000.00 2006.01.09-2009.01.09 7.227
合计 100,000,000.00
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将本公司的世纪新城3号地面积为170153平方米,白云区南湖新区土地面积为76,458.25平方米,“宅吉大厦”裙楼四－五层面积为3,142.87平方米抵押给农业银行。
注22、长期应付款
长期应付款本期末账面余额为46,322,418.47元，年初账面余额为48,981,984.50元。
上述长期应付款是本公司因项目开发分别兼并贵阳畜产品厂、贵阳红岩化工厂、贵阳市新宇制革厂、国营贵阳印染厂应支付被兼并企业职工的安置费，包括买断职工国有身份和工龄应支付的费用、未到退休年龄提前内部退休职工的医疗养老保险费、离退休职工的医疗养老保险费等。期末账面余额较年初账面余额减少2,659,566.03元，是本期支付各被兼并企业职工安置费等所致。
期末应付各兼并单位的职工安置费明细如下：
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被兼并单位名称 期末职工安置费余额 年初职工安置费余额
贵阳红岩化工厂* 24,650,910.82 25,904,889.01
贵阳畜产品厂* 6,417,884.32 6,946,252.76
贵阳市新宇制革厂* 6,691,947.96 7,165,990.16
国营贵阳印染厂** 8,561,675.37 8,964,852.57
合计 46,322,418.47 48,981,984.50
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*2000年8月、9月、10月，上述三家企业为深化企业改革，转换经营机制，促进生产要素的合理流动和资源的优化配置，支持本公司可持续发展，与本公司分别签定企业兼并协议书，并与该三家企业分别制定职工安置办法。本公司2002年6月20日向贵阳市财政局以“关于确定被兼并企业贵阳红岩化工厂、贵阳畜产品厂和贵阳市新宇制革厂国有净资产余额的请示”，对三家企业的职工安置费，经贵阳市劳动局2000年11月30日核准，三家企业的职工安置费分别为：贵阳红岩化工厂17,473,000.00元、贵阳畜产品厂13,836,800.00元、贵阳市新宇制革厂7,770,945.00元，三家企业的职工安置费合计39,080,745.00元。根据2003年6月20日，贵阳市财政局、贵阳市国有资产投资管理公司[筑财企（2003）39号]《关于世纪中天兼并贵阳红岩化工厂等三户国有企业资产处置及其他遗留问题清算结果的批复》，其中：（1）劳动部门核准的职工安置费3,909.00万元；（2）本公司在兼并红岩化工厂时应支付红化厂实验农场人员243人的安置费（人均2.7万元）及迁坟费716万元。同时考虑1987年以后农场新增人员因素（1987年至兼并前需安置人员净增加77人）需增加523万元安置费。为此，本公司承担兼并贵阳红岩化工厂的全部安置费为29,863,000.00元，加上贵阳畜产品厂和贵阳市新宇制革厂的职工安置费，本公司兼并该三家企业时共计应承担职工安置费51,470,745.00元。
**1997年10月21日，本公司与国营贵阳印染厂签定兼并协议，以接收国营贵阳印染厂的全部资产，承担国营贵阳印染厂的全部债务，资产减去负债后的余额挂账（净资产），安置国营贵阳印染厂全部职工（包括离退休人员）的方式，对国营贵阳印染厂实行兼并。兼并事项于1997年7月29日经贵阳市人民政府[筑府通字（1997）31号]、1997年8月7日经贵阳市经济委员会[市经企字（1997）12号]批复。经测算，本公司兼并国营贵阳印染厂时应承担的职工安置费为12,072,480.00元。
上述应付职工安置费，无法估计相对准确的支付时间，故不能确定支付期限。
注23、预计负债
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项目 期末账面余额 年初账面余额
对外提供但保 9,000,000.00 9,000,000.00
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预计负债余额是因对贵阳市百货大楼向中国工商银行贵州省分行借款提供担保事项而可能产生的负债。1998年，本公司为贵阳市百货大楼向中国工商银行贵州省分行借款提供900万元的银行贷款担保，2001年7月，经贵州省贵阳市中级人民法院判决贵阳市百货大楼还款，本公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向本公司及贵阳市中级人民法院承诺其独立承担还款责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录。2005年，贵阳市百货大楼因经营不善，将多处房产、设备及土地使用权拍卖，以偿还负债，目前尚未清偿完毕，因此，本公司估计需承担连带清偿责任的可能性极大，2005年按贵阳市中级人民法院判决金额计提了预计负债900万元。截止目前，本公司承担的该项担保连带清偿责任尚未解除。
注24、股本
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股东名称或类别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、有限售条件的流通股 214,072,701 109,956,000 109,956,000 214,053,895
其中：世纪兴业投资有限公司 109,956,000 -- 109,956,000 --
金世旗国际控股股份有限公司 -- 109,956,000 -- 109,956,000
贵阳市国有资产投资管理公司 36,240,866 -- -- 36,240,866
深圳市瑞富源投资有限公司 12,000,000 -- -- 12,000,000
无锡市华信投资管理有限公司 7,000,000 -- -- 7,000,000
北京环宇互联科技发展有限公司 6,773,289 -- -- 6,773,289
北京世纪网神网络科技发展有限公司 6,289,483 -- -- 6,289,483
北京世纪网宇电子科技发展有限公司 6,289,483 -- -- 6,289,483
其他有限售条件的流通股 29,523,580 -- 18,806 29,504,774
二、无限售条件的流通股 112,738,765 18,806 -- 112,757,571
合计 326,811,466 -- -- 326,811,466
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本公司股权分置改革的情况详见附注十四（一）。
2006年9月4日，金世旗控股公司与原控股股东世纪兴业签署了《股份转让协议》，由金世旗控股公司受让世纪兴业所持本公司法人股股份109,956,000股。2007年4月6日，中国证监会[证监公司字（2007）50号]“关于核准豁免金世旗国际控股股份有限公司要约收购世纪中天投资股份有限公司股票义务的批复”，同意豁免金世旗控股公司因持有本公司10,995.6万股，占本公司总股本的33.65%而应履行的要约收购义务。该部分转让的股份于2007年4月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。
本公司股权分置改革方案于 2007年 2 月 16 日经本公司相关股东会议表决通过，并于 2007 年 5 月 9 日实施。
在股权分置改革中，现控股股东金世旗控股公司独自承担了股权分置改革对价。其余非流通股股东作为对金世旗控股公司垫付对价的偿还，需将各自所持公司股份的 33.00%支付给金世旗控股。
根据深圳证券交易所股改垫付对价偿还的相关规定，贵阳市国有资产投资管理公司等 44 家公司非流通股股东与金世旗控股公司签署了代垫对价偿还协议。根据协议，贵阳市国有资产投资管理公司等 44 家公司非流通股股东向金世旗控股公司偿还 31,250,424 股公司股票。经深圳证券交易所审核，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2007 年 7 月 11 日办理了相关股份登记过户事宜。
上述股份过户后，控股股东金世旗控股公司所持本公司股份为141,206,424.00股，占本公司股本的43.21%。
注25、资本公积
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
股本溢价 21,044,538.52 -- -- 21,044,538.52
其他资本公积 3,405,680.93 46,900,000.00 -- 50,305,680.93
合计 24,450,219.45 46,900,000.00 -- 71,350,219.45
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其他资本公积本期增加数46,900,000.00元，是本公司收到金世旗控股公司在股权分置改革时支付的70,000,000.00元，扣除应交的所得税23,100,000.00元后的金额。
注26、盈余公积
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 70,950,714.55 -- -- 70,950,714.55
任意盈余公积 5,395,002.70 -- -- 5,395,002.70
合计 76,345,717.25 -- -- 76,345,717.25
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注27、未分配利润
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项目 2007年1-6月发生额 2006年发生额
一、净利润 35,721,261.73 9,718,039.15
加：年初未分配利润 -140,250,358.10 -165,609,384.71
加：其他转入 -236,717.56 15,640,987.46
二、可供分配的利润 -104,765,813.93 -140,250,358.10
减：提取的法定盈余公积 -- --
减：提取的法定公益金 -- --
三、可供投资者分配的利润 -104,765,813.93 -140,250,358.10
减：提取的任意盈余公积 -- --
减：应付普通股股利 -- --
减：转作股本的普通股股利 -- --
四、年末未分配利润 -104,765,813.93 -140,250,358.10
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注28、营业收入
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、主营业务收入 194,711,756.36 122,927,102.31
2、其他业务收入 24,991,449.12 15,110,816.97
合计 219,703,205.48 138,037,919.28
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（1）主营业务收入明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
中天花园公司 117,995,042.64 51,646,201.59
中天广场公司 29,593,442.72 2,936,966.57
中天星园公司 773,829.00 28,360,099.80
世纪新城公司 43,046,543.00 40,012,032.00
经营公司销售房产 3,302,899.00 -28,197.65
合计 194,711,756.36 122,927,102.31
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（2）其他业务收入明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
房屋租赁收入 4,584,765.72 5,895,287.62
物业管理收入 7,792,929.22 3,893,737.66
健身娱乐收入 3,945,198.72 0.00
教育服务收入 3,236,625.85 3,290,102.16
其他 5,431,929.61 2,031,689.53
合计 24,991,449.12 15,110,816.97
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注29、营业成本
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、主营业务成本 110,164,662.04 67,701,494.73
2、其他业务成本 17,184,439.33 10,924,377.30
合计 127,349,101.37 78,625,872.03
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（1）主营业务成本明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
中天花园项目 73,713,845.73 28,427,089.77
中天广场项目 14,421,725.87 647,923.33
中天星园项目 246,190.73 16,380,011.74
世纪新城项目 20,043,118.91 22,262,863.29
经营公司房产销售 1,739,780.80 -16,393.40
合计 110,164,662.04 67,701,494.73
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（2）其他业务成本明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
房屋租赁成本 1,696,142.05 1,344,494.80
物业管理成本 7,796,074.52 4,729,979.54
健身娱乐成本 2,520,576.04
教育服务成本 4,549,376.02 4,244,837.81
其他 622,270.70 605,065.15
合计 17,184,439.33 10,924,377.30
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注30、营业税金及附加
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
营业税 10,687,388.75 6,637,035.23
房产税 429,757.45 334,530.04
土地增值税 1,768,036.86 1,078,804.26
城建税 748,154.92 464,592.49
教育费附加 321,034.77 199,111.05
地方教育费附加 106,935.47 66,370.36
副食品基金 215,043.70 132,940.96
其他 10,334.44 1,623.06
合计 14,286,686.36 8,915,007.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注31、销售费用
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
合计 9,361,266.05 10,539,384.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注32、管理费用
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
合计 17,990,576.34 7,035,460.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期管理费用较去年同期增加10,955,115.79元，主要是广告费以及职工薪酬等增加所致。
注33、财务费用
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类别 2007年1--6月发生额 2006年1-6月发生额
利息支出 -- 17,548,048.41
减：利息收入 170,915.86 383,289.71
汇兑损失 --
减：汇兑收益 --
其他 31,093.26 505,249.15
合计 -135,182.60 17,670,007.85
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本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则，董事会通过修改后的会计政策、会计估计，从2007年1月1日开始将借款费用按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定对借款费用予以资本化，导致本期无利息支出。
注34、资产减值损失
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
一、坏账准备 977,814.26 2,518,682.90
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 977,814.26 2,518,682.90
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注35、投资收益
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产生投资收益的来源 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
贵阳市商业银行分红 2,340,000.00 2,340,000.00
合计 2,340,000.00 2,340,000.00
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注36、营业外收入
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、非流动资产处置利得合计 -- --
其中：固定资产处置利得 -- --
无形资产处置利得 -- --
2、扶持资金补贴收入 -- --
3、罚款、违约金收入 88,528.84 430,338.86
4、其他 11,742.19 156,724.12
合计 100,271.03 587,062.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、非流动资产处置损失合计 90,230.59
其中：固定资产处置损失 90,230.59
无形资产处置损失 -- --
2、罚款、违约金支出 10,000.00 8,147.00
3、捐赠支出
4、担保支出 -- --
5、其他 196,061.82 406,818.88
合计 296,292.41 414,965.88
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注 38、所得稅
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
当期所得税 16,869,164.43 5,082,709.79
递延所得税 -322,678.70 -830,903.4
合计 16,546,485.73 4,251,806.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注39、非货币性资产交换
本公司本期内未发生非货币性资产交换。
注40、股份支付
本公司本期内未发生股份支付。
注41、债务重组
本公司本期内未发生债务重组。
注42、外币折算
本公司本期内未发生外币折算事项。
注43、租赁
（1）本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的账面价值
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经营租赁租出的资产类别 期末账面价值 年初账面价值
经营公司 16,417,459.40 12,996,522.05
中天广场 79,044,955.64 49,653,504.36
北海公司 577,799.32 586,625.56
中天星园 3,023,774.61 --
成都公司 4,710,907.20 4,784,374.03
小计 103,774,896.17 68,021,026.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司本期内未发生作为承租人参与的重大经营租赁。
（3）本公司本期内未发生融资租赁的事项。
注44、终止经营
本公司本期内未发生终止经营的事项。
注45、借款费用
（1）当期资本化的借款费用金额为15,515,302.82元；
（2）本期借款费用资本化金额是以在建开发项目使用的借款金额和平均借款费用率（借款利息加借款费用）计算的金额予以资本化，本期实际的资本化率为7.5772%。
注46、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金为41,961,868.37元，主要项目如下：
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项目 金额
物业维修基金等代收款 3,668,892.41
购房定金 17,590,000.00
收施工保证金等 5,150,000.00
合计 26,408,892.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注47、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为33,945,824.24元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
水电费等代垫款 5,688,742.00 11,259,987.00
保证金 2,610,000.00 8,460,000.00
交通费 550,206.11 597,740.44
办公费 60,388.54 576,523.21
差旅费 539,824.09 409,585.15
修理费 76,279.65 312,153.86
劳动保护费 105,096.00 161,285.00
保险费 64,176.59 48,617.68
租赁费 64,292.00 40,193.40
中介服务费 1,075,326.69 974,741.66
咨询顾问费 843,865.00 39,865.50
诉讼费 112,204.00 273,083.16
业务招待费 1,465,108.50 1,050,750.42
物业管理费 507,444.11 45,740.00
劳动保险费 833,791.67 201,188.52
广告宣传费 74,104.31 3,244,671.65
合计 14,670,849.26 27,696,126.65
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注48、收到的其他与筹资活动有关的现金
本期收到其他与筹资活动有关的现金为138,800,000.00元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到贵州金世旗房地产开发有限公司暂借款 800,000.00
收到金世旗控股公司支付股改款 70,000,000.00
收到金世旗控股公司临时借款 68.000,000.00
合计 138,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注49、支付的其他与筹资活动有关的现金：
本期支付的其他与筹资活动有关的现金为68,000,000.00元，系归还金世旗控股公司的临时借款。
注50、现金流量表补充资料
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补充资料 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,470,436.89 10,993,795.04
加：资产减值准备 977,814.26 2,518,682.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,049,317.39 1,117,916.01
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,332,233.70 80,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 90,230.59
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
财务费用（收益以“－”号填列） -135,182.60 17,670,007.85
投资损失（收益以“－”号填列） -2,340,000.00 -2,340,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -349,961.36 -830,903.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,254,471.18 -47,971,490.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,545,425.82 -58,620,129.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,596,172.35 4,052,417.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,698,819.52 -73,329,303.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3.现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 72,564,217.41 42,934,052.85
减：现金的期初余额 91,303,606.63 110,615,792.37
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- -
加：北京中天公司年初现金余额 --
现金及现金等价物净增加额 -18,739,389.22 -67,681,739.52
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九、母公司财务报表主要项目说明
注1、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 坏账计提 期末账面余额 年初账面余额
比例 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5.00% 19,586,169.80 89.66 979,308.49 4,891,300.00 68.14 244,565.00
1-2年 10.00% 818,184.93 3.75 81,818.49 739,699.09 10.31 73,969.91
2-3年 15.00% 10,000.00 0.05 1,500.00 387,800.00 5.40 58,170.00
3年以上 20.00% 1,429,381.90 6.54 285,876.38 1,158,924.89 16.15 231,784.98
合计 21,843,736.63 100.00 1,348,503.36 7,177,723.98 100.00 608,489.89
应收账款净额 20,495,233.27 6,569,234.09
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应收账款本期末账面余额较年初账面余额增加14,666,012.65元，上升204.3％，主要是本期销售中天世纪新城香邸商场部分房款尚未收到所致。
（2）前五名欠款单位的欠款金额为9,480,000.00元，占应收账款本期末账面余额总额的43.4%。
（3）应收账款本期末账面余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 坏账计提比 期末账面余额 年初账面余额
例 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5.00% 49,623,168.39 18.89 2,481,158.42 49,548,329.31 18.95 2,477,416.47
1-2年 10.00% 5,286,317.69 2.01 528,631.77 4,929,870.31 1.89 492,987.03
2-3年 15.00% 1,788,461.89 0.68 268,269.28 597,645.02 0.23 89,646.75
3年以上 20.00% 205,974,608.72 78.41 203,785,862.11 206,340,241.56 78.93 203,858,988.68
合计 262,672,556.69 100.00 207,063,921.58 261,416,086.20 100.00 206,919,038.93
其他应收款净额 55,608,635.11 54,497,047.27
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（2）前五名欠款单位欠款金额为203,238,675.46元，占年末应收账款总额的77.38%。
（3）其他应收款期末账面余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）全额计提坏账准备情况如下：
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债务人 应收款项余额 计提比例% 坏账准备 计提理由
中国凯城国际工程公司 121,261,900.00 100 121,261,900.00 见注八、4
中国金桥旅游总公司 43,953,000.00 100 43,953,000.00 见注八、4
北京世纪中天投资有限公司 18,158,649.80 100 18,158,649.80 见注八、4
北京中凯技术开发公司 12,000,000.00 100 12,000,000.00 见注八、4
海南电子工业公司 7,865,125.66 100 7,865,125.66 见注八、4
小计 203,238,675.46 203,238,675.46
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具体情况详见附注八注4、其他应收款。
注3、长期投资
（1）长期投资项目如下：
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 210,438,149.39 148,000,000.00 -- -- 210,438,149.39 148,000,000.00
长期债权投资 -- -- -- -- -- --
合计 210,438,149.39 148,000,000.00 -- -- 210,438,149.39 148,000,000.00
长期投资账面价值 62,438,149.39 62,438,149.39
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（2）长期股权投资
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 16,938,149.39 -- -- -- 16,938,149.39 --
对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- -- -- --
其他股权投资 193,500,000.00 148,000,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
其中：股票投资 -- -- -- -- -- --
其他股权投资 193,500,000.00 148,000,000.00 -- -- 193,500,000.00 148,000,000.00
合计 210,438,149.39 148,000,000.00 -- -- 210,438,149.39 148,000,000.00
长期投资账面价值 62,438,149.39 -- -- 62,438,149.39
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（3）对子公司投资明细如下：
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被投资单位名称 投资起始日 原始投资 期末投资余额 投资比例 减值准备
北京中天实投资顾问有限公司 02-01-11 400,000.00 145,546.92 80% --
贵州中天盛邦物业管理有限公司 03-09-30 4,500,000.00 4,489,056.83 90% --
北京世纪中天投资有限公司 00-11-08 18,000,000.00 -- 90% --
贵阳中天茂源商贸有限公司 06-06-09 270,000.00 90,375.70 90% --
贵州中体倍力中天健身俱乐部有限公司 06-03-16 4,750,000.00 2,213,169.94 95% --
贵州中天置业房地产开发有限责任公司 06-07-24 10,000,000.00 10,000,000.00 50% --
贵州中天盛邦楠苑物业管理有限公司 07-05-31 100,000.00 -- 100%
合计 38,020,000.00 16,938,149.39
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长期投资减值准备等的明细情况详见附注八、注6、长期投资的相关明细及说明。
注4、营业收入
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、主营业务收入 194,711,756.36 122,927,102.31
2、其他业务收入 14,767,536.02 15,110,816.97
合计 209,479,292.38 138,037,919.28
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主营业务收入明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
中天花园公司 117,995,042.64 51,646,201.59
中天广场公司 29,593,442.72 2,936,966.57
中天星园公司 773,829.00 28,360,099.80
世纪新城公司 43,046,543.00 40,012,032.00
经营公司公司 3,302,899.00 -28,197.65
合计 194,711,756.36 122,927,102.31
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注5、营业成本
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项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
1、主营业务成本 110,164,662.04 67,701,494.73
2、其他业务成本 7,848,734.64 10,924,377.30
合计 118,013,396.68 78,625,872.03
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主营业务成本明细如下：
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明细项目 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
中天花园公司 73,713,845.73 28,427,089.77
中天广场公司 14,421,725.87 647,923.33
中天星园公司 246,190.73 16,380,011.74
世纪新城公司 20,043,118.91 22,262,863.29
经营公司公司 1,739,780.80 -16,393.40
合计 110,164,662.04 67,701,494.73
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注6、投资收益
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产生投资收益的来源 2007年1-6月发生额 2006年1-6月发生额
贵阳市商业银行 2,340,000.00 1,978,999.95
合计 2,340,000.00 1,978,999.95
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十、合并财务报表与母公司财务报表主要差异
1、净利润差异
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
母公司净利润 37,807,276.12 11,149,261.96
加：对北京中天投资全额计提坏账准备原已抵消对合并报表影响
母公司对子公司当年计提的坏账准备抵消影响数 -50,211.93 -793.79
坏账准备合并抵消对递延所得税资产当期的影响 16,569.94 10,825.25
少数股东损益 -250,824.84 -54,238.94
子公司损益中属于母公司的部分 -2,052,372.40 -111,259.44
合并净利润 35,470,436.89 10,993,795.04
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2、股东权益差异
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项目 2007年1-6月 2006年
母公司股东权益 370,542,455.02 285,835,178.90
加：少数股东权益 10,384,568.39 10,661,695.18
坏账准备合并抵消对递延所得税资产的影响 -733,005.70 -749,575.64
母公司对子公司累计计提的坏账准备抵消影响数 2,221,229.41 2,271,441.34
当年子公司损益中属于母公司的部分 -2,052,372.40 --
执行新准则后以前年度子公司损益中属于母公司的部分 -- --
子公司直接计入未分配利润中归属于母公司的部分 -236,717.56 --
同一控制下控股企业合并引起的净资产变化 -- --
合并股东权益 380,126,157.16 298,018,739.78
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十一、或有事项
1998年，本公司为贵阳市百货大楼向中国工商银行贵州省分行借款提供900万元的银行贷款担保，2001年7月，经贵州省贵阳市中级人民法院判决贵阳市百货大楼还款，本公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向本公司及贵阳市中级人民法院承诺其独立承担还款责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录。2005年，贵阳市百货大楼因经营不善，将多处房产、设备及土地使用权拍卖，以偿还负债，目前尚未清偿完毕，因此，本公司估计需承担连带清偿责任的可能性极大，2005年按贵阳市中级人民法院判决金额计提了预计负债900万元。截止目前，本公司承担的该项担保连带清偿责任尚未解除。
十二、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后事项中的非调整事项
1、在股权分置改革中，现控股股东金世旗控股公司独自承担了股权分置改革对价。其余非流通股股东作为对金世旗控股公司垫付对价的偿还，需将各自所持本公司股份的 33.00%支付给金世旗控股。
根据深圳证券交易所股改垫付对价偿还的相关规定，贵阳市国有资产投资管理公司等 44 家公司非流通股股东与金世旗控股公司签署了代垫对价偿还协议。根据协议，贵阳市国有资产投资管理公司等 44 家公司非流通股股东向金世旗控股公司偿还 31,250,424 股公司股票。经深圳证券交易所审核，于 2007 年 7 月 11 日办理了相关股份登记过户事宜。
上述股份过户后，控股股东金世旗控股公司所持本公司股份为141,206,424.00股，占本公司股本的43.21%。
2、2007年7月12日，本公司2007年第2次临时股东大会审议通过《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》。
（二）资产负债表日后事项中的调整事项
无。
十三、关联方关系及关联交易
（一）本公司的母公司有关信息
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母公司名称 注册地 注册资本 经济性质 法定代表人 业务性质
金世旗国际控股股份有 贵阳市新华路 30,000.00万元 股份制 罗玉平 城市基础设施及相关配套
限公司 126号 项目
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本公司母公司为金世旗国际控股股份有限公司，最终实际控制人为自然人罗玉平。母公司对外提供财务报表。
（二）母公司对本公司的持股比例和表决权比例及其变化：（持股数量：万股）
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母公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
金世旗国际控股股份有 -- -- 10,995.6 33.65% -- -- 10,995.6 33.65%
限公司
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（三）本公司子公司有关信息
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公司名称 注册地 注册资本 期末投资额 持股比例 表决权 经营范围 经济性质或类 法定代表
比例 型 人
贵州中天盛邦物业管理有 贵阳市 500万元 450万元 90.00% 90.00% 物业管理 有限公司 周力
限责任公司
北京中天实投资顾问有限 北京市 50万元 40万元 80.00% 80.00% 投资、咨询 有限公司 鲁石
公司
贵州中天置业房地产开发 遵义市 2000万元 1000万元 50.00% 50.00% 房地产开发 有限公司 罗玉平
有限公司
贵州中体倍力中天健身俱 贵阳市 500万元 475万元 95.00% 95.00% 健身健美操等 有限公司 余莲萍
乐部有限责任公司
贵阳中天茂源商贸有限公 贵阳市 30万元 27万元 90.00% 90.00% 农贸市场经营 有限公司 吴昌智
司 及管理
贵州中天盛邦楠苑物业管 贵阳市 100万元 100万元 100% 100% 租赁、物业管 有限公司 吴昌智
理有限公司 理等
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（四）本公司在子公司所持股份和表决权比例及其变化：（持股金额单位：万元）
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公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
贵州中天盛邦物业管理有限责 450 90.00% -- -- -- -- 450 90.00%
任公司
北京中天实投资顾问有限公司 40 80.00% -- -- -- -- 40 80.00%
贵州中天置业房地产开发有限 1000 50.00% -- -- -- -- 1000 50.00%
公司
贵州中体倍力中天健身俱乐部 475 95.00% -- -- -- -- 475 95.00%
有限责任公司
贵阳中天茂源商贸有限公司 27 90.00% -- -- -- -- 27 90.00%
贵州中天盛邦楠苑物业管理有 -- -- 100 100.00％ -- -- 100 100%
限公司
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（五）本公司在子公司所持股份超过50%而本期未纳入合并范围的子公司。
无。
（六）其他关联方关系的性质
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关联方名称 与本公司关系
贵州金世旗房地产开发有限公司 同一实际控制人
北京世纪中天投资有限公司 原子公司，在注销过程中
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（七）关联交易
1、关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
2、股权转让
2007年5月，金世旗房地产开发有限公司与本公司的子公司中天盛邦物业管理公司签订股权转让协议及补充协议，将其持有的金世旗物业公司全部股权100万元转让给中天盛邦物业管理公司，转让价格为10万元。截止2007年6月末，股权转让的工商变更登记手续已办理完毕。
3、代垫款项
贵州金世旗房地产开发有限公司代中天盛邦楠苑物业管理公司代垫费用和暂借款等合计金额1,442,000.00元，另中天盛邦楠苑物业管理公司代贵州金世旗房地产开发有限公司用业主的未来物管费抵偿其应支付的违约金525,025.87元。
4、提供资金
（1）2007年3月15日，本公司临时从金世旗控股公司借入资金45,000,000.00元,金世旗公司委托贵阳云岩渔安安井片区开发建设有限公司将款项划到公司账户，本公司于2007年3月28日予以归还，无需支付利息。
（2）2007年1月末2月初，本公司从金世旗国际公司借入资金23,000,000.00元，其中金世旗控股公司直接划款3,000,000.00元，委托其他公司划款20,000,000.00元，该等款项于2007年3月末予以归还，无需支付利息。
5、关联方应收应付款项余额
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项目 期末账面余额 年初账面余额
期末未结算金额 计提坏账 年初未结算金额 计提坏账
其他应收款
贵州金世旗房地产开发有限公司 525,025.87 26,251.29 -- --
北京世纪中天投资有限公司 18,158,649.80 18,158,649.80 18,158,649.80 18,158,649.80
其他应付款
贵州金世旗房地产开发有限公司 1,442,000.00 -- -- --
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（八）关联方担保：无。
十四、其他重大事项
(一)股权分置改革的情况
（1）改革方案要点：本次股权分置改革采取股权转让后的控股股东金世旗控股公司低价（1元人民币）向本公司转让一笔价值不低于7,000万元的现金收益权（实际为支付7000万现金给本公司），以提高本公司资产质量的形式作为对价安排；其余非流通股股东将各自所持本公司股份的33.00%支付给金世旗控股公司（截止2007年6月30日，尚未过户至金世旗控股公司）。股权分置改革方案实施后首个交易日，本公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
改革方案的具体情况：原控股股东世纪兴业将其持有的本公司全部股份转让给金世旗控股公司后，金世旗控股公司将向公司转让一笔价值不低于7,000万元的现金收益权（实际价值以评估机构做出的《资产评估报告》所评估的价值为准；如果此项现金收益权截至2006年11月30日到期全部实现的现金收益低于7,000万元，金世旗控股公司将以现金补足差额），本公司向金世旗控股公司支付转让价款人民币1元；其余非流通股股东将各自所持公司股份的33.00%支付给金世旗控股公司。通过上述交易，提升了本公司的盈利能力、改善了本公司的财务状况。
金世旗控股公司承诺在公司临时股东大会暨相关股东会议的股权登记日前将上述7,000万元的现金收益权托管到本公司名下，待股权分置改革方案实施时，最终将上述7,000万元现金收益权实现的现金收益转让到公司名下，并实行专项管理制度；同时，其余非流通股股东将各自所持公司股份的33.00%转让到金世旗控股公司名下。
以截至2006年11月3日的公司股价和流通股本为基础，相当于每10股流通股获得非流通股股东支付的1.90股对价股份。
（2）改革方案的追加对价安排
金世旗控股公司对于本公司股权分置改革方案实施后的未来三年（即2007年、2008年和2009年）的经营业绩做出了补充承诺，当公司经营业绩未能达到承诺水平时，将做出追加对价的安排。当满足追加对价的条件时，金世旗控股公司将向追加对价股权登记日收市后登记在册的所有无限售条件流通股东追加对价一次，追加对价数量为每10股流通股获追送3.8股对价股份。
①追加对价的条件
第一种情况：若本公司在2007年度经审计的净利润低于10,000万元，或2008年度或2009年度的净利润增长率分别比上一年度低30%；
第二种情况：若本公司在2007年度、2008年度或2009年度的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。
追加对价以上述情况中先发生的情况为准，并只实施一次。
②追加对价的股权登记日
追加对价的股权登记日为本公司年度报告公告后的第1个交易日，或未能按法定披露时间披露2007年、2008年或2009年年度报告时的法定披露期限的最后1天（即该年4月30日）以后的第1个交易日。
③追加对价的对象及时间
追加对价的对象为在追加对价股权登记日登记在册的所有无限售条件的流通股股东。本公司董事会将在触发追加对价条件时，在追加对价股权登记日后的10日内执行金世旗控股公司的追加对价承诺。
④追加对价的实施保证
金世旗控股公司将在本次股权分置改革实施后，向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请临时保管追加对价股份，直至实施追加对价承诺或承诺到期后未触发追加对价承诺的条件；并保证在追加对价安排承诺期内，不对上述追加对价股份设置质押、担保或其他第三者权益。
（3）股权分置改革的相关批复情况
本公司于2007年2月1日收到贵州省政府国有资产监督管理委员会《关于对世纪中天投资股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（黔国资产权函[2007]21号），公司的股权分置改革方案已获得贵州省政府国有资产监督管理委员会批准。
（4）股权分置改革的股东会表决情况
上述股权分置改革的相关事宜经本公司2007年2月16日召开的临时股东大会以综合99.19%的赞成率通过。
（5）股权分置改革进程
为使本次股权分置改革顺利进行，以及改革后本公司的持续稳定发展，2006年9月4日金世旗控股公司与原控股股东世纪兴业签署《股份转让协议》，受让世纪兴业所持本公司109,956,000股法人股。2007年4月6日，中国证监会[证监公司字（2007）50号]《关于核准豁免金世旗国际控股股份有限公司要约收购世纪中天投资股份有限公司股票义务的批复》同意豁免金世旗控股公司因持有本公司10,995.6万股，占本公司总股本的33.65%而应履行的要约收购义务。
（二）本公司股权分置改革于2007年5月9日实施，股改完成后本公司股权结构如下：
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股东名称或类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 比例
一、有限售条件的流通股 214,072,701 109,956,000 109,956,000 214,072,701 65.503%
二、无限售条件的流通股 112,738,765 -- -- 112,738,765 34.496%
合计 326,811,466 -- -- 326,811,466 100.00%
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（三）其它重要事项
1、2007年6月10日，本公司与金世旗控股公司签定《股权转让意向书》，金世旗控股公司拟将其拥有的贵州金世旗房地产开发有限公司全部5,500万元的股权（占贵州金世旗房地产开发有限公司注册资本的100%）、贵州欣泰房地产开发有限公司全部11,000万元的股权（占贵州欣泰房地产开发有限公司注册资本的100%）转让给本公司，股权转让价格分别约为6,200万元、25,800万元，股权转让意向经本公司2007年6月11日召开的第5届董事会第12次会议审议通过。股权转让款在本公司非公开发行股票募集资金到位后，将上述全部股权转让款以银行转账方式向金世旗控股公司一次性支付。
2、2007年6月11日，本公司第5届董事会第12次会议审议通过向不超过10名的特定对象非公开发行股票的议案，非公开发行股票数量不超过9000万股（含9000万股）。
十五、补充资料
（一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2007年1－6月、2006年1-6月的净资产收益率及每股收益如下：
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1、2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 9.66% 10.87% 0.1093 0.1093
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 9.85% 11.09% 0.1114 0.1114
净利润
2、2006年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 3.84% 3.77% 0.0338 0.0338
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 3.80% 3.73% 0.0335 0.0335
净利润
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（二）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益时，2007年1-6月和2006年所扣除的非经常性损益项目（已扣除子公司少数股东所占份额）列示如下：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损益 -90,230.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- --
计入当期损益的政府补助 -- --
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- --
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 -- --
非货币性资产交换损益 -- --
委托投资损益 -- --
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -- --
债务重组损益 -- --
企业重组费用 -- --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -633,277.68 --
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -- --
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -105,790.79 172,097.10
其他非经常性损益项目 -- 0.00
非经常性损益合计 -829,299.06 172,097.10
减：扣除所得税的影响 -64,490.41 56,730.80
少数股东所占份额的影响 -63,187.36 18.56
扣除所得税影响后的非经常性损益 -701,621.30 115,347.75
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（三）合并会计报表主要项目变动幅度达30%以上的变动情况和原因：
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项目 2007年6月（末）金额 2006年末（度）金额 增减变动(% 变动情况及原因
)
应收账款 20,495,233.27 6,569,234.09 211.99 部分销售未收完款
预付款项 13,785,008.33 9,330,729.21 47.74 付款未收到发票增加
投资性房地产 103,774,896.17 68,021,026.00 52.56 地下车库出租增加
长期待摊费用 1,825,236.70 828,427.22 120.33 盛邦物业办公室装修增加
短期借款 39,500,000.00 90,000,000.00 -56.11 归还借款
应付账款 25,751,493.40 45,235,166.81 -43.07 支付工程尾款
应交税费 44,548,170.46 4,232,531.32 952.52 本期利润、股改资金计算增加了
所得税
1年内到期的负债 253,000,000.00 161,000,000.00 57.14 长期借款将在1年内到期
长期借款 100,000,000.00 224,000,000.00 -55.36 长期借款转为1年内到期
资本公积 71,350,219.45 24,450,219.45 191.82 实施股权分置改革
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世纪中天投资股分有限公司
法定代表人：罗玉平
主管会计工作负责人：李 梅
会计机构负责人：王正龙
二00七年八月七日
七、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
4、公司章程。
