中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天金融集团股份有限公司
2018 年年度报告
2019-02
2019 年 04 月
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人罗玉平、主管会计工作负责人何志良及会计机构负责人(会计主
管人员)王正龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中 2019 年展望和未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成
公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2018 年 12 月 31 日
股本总数 7,005,254,679 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 75
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 76
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 85
第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................. 90
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 95
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 260
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/中天金融/中天金融集团/本集团 指 中天金融集团股份有限公司
贵阳金融控股 指 贵阳金融控股有限公司
中天普惠金融 指 中天城投（贵州）普惠金融服务有限公司
中天上海母基金 指 中天城投集团上海股权投资基金合伙企业（有限合伙）
中天城投集团 指 中天城投集团有限公司
中天国富保理 指 中天国富商业保理（深圳）有限公司
中天国富证券 指 中天国富证券有限公司
赫章建设 指 赫章中天建设开发有限公司
宁波禾悦基金 指 宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企业（有限合伙）
贵阳互金公司 指 贵阳互联网金融产业投资发展有限公司
联合铜箔 指 联合铜箔（惠州）有限公司
友山基金 指 友山基金管理有限公司
大发农业 指 贵州大发农业发展有限公司
大发旅游 指 贵州大发旅游发展有限公司
中天佳汇股权投资 指 深圳市中天佳汇股权投资管理有限公司
贵州中黔金交 指 贵州中黔金融资产交易中心有限公司
中天欣泰房开 指 中天城投集团欣泰房地产开发有限公司
中天贵阳房开 指 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司
中天城投物业 指 中天城投集团物业管理有限公司
中天城投遵义 指 中天城投集团遵义有限公司
中天康养 指 中天康养有限公司
贵州中天南湖房开 指 贵州中天南湖房地产开发有限责任公司
中天文化传播 指 中天城投文化传播有限公司
中天商业管理 指 中天城投集团商业管理有限公司
中天资源控股 指 中天城投集团资源控股有限公司
中天景观维修 指 中天城投集团景观维修有限公司
中天旅游会展 指 中天城投集团旅游会展有限公司
贵阳国际会议展览 指 贵阳国际会议展览中心有限公司
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天龙洞堡工业园 指 中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司
贵州市政工程 指 贵州市政工程有限公司
贵州文化产业 指 贵州文化产业股份有限公司
中天江苏置业 指 中天城投集团江苏置业有限公司
中天华北置业 指 中天金融集团华北置业有限公司
深圳中天南方置业 指 深圳市中天南方置业有限公司
中天城投地产基金 指 中天城投集团（贵州）地产基金管理中心（有限合伙）
中天城投建管 指 中天城投集团（贵州）建设管理有限公司
贵阳南明中天城投房开 指 贵阳南明中天城投房地产开发有限公司
中天广州置业 指 中天城投集团广州置业有限公司
四川中天城投置业 指 四川中天城投置业有限公司
贵州金融城 指 贵州金融城有限公司
中天综合保税区投资开发 指 中天城投（贵阳）综合保税区投资开发有限公司
云南华盛基础设施运管 指 云南华盛基础设施运营管理有限责任公司
中天城投（云南）城市开发 指 中天城投（云南）城市投资开发有限责任公司
中天捷安房开 指 贵州中天捷安房地产开发有限公司
中天物润房开 指 贵州中天物润房地产开发有限公司
中天贵铝房开 指 贵州中天贵铝房地产开发有限公司
中融人寿保险/中融人寿 指 中融人寿保险股份有限公司
贵阳农商银 指 贵阳农商银金融信息服务有限公司
贵州数行 指 贵州数行科技有限公司
深圳前海互金 指 深圳前海友山互联网金融服务有限公司
大河财富 指 大河财富基金销售有限公司
贵州聚盛黔资管 指 贵州聚盛黔资产管理有限公司
中天城投楠苑物业 指 中天城投集团楠苑物业管理有限公司
贵阳东盛房开 指 贵阳东盛房地产开发有限公司
遵义众源同汇矿业 指 遵义众源同汇矿业开发有限公司
遵义小金沟锰业 指 遵义小金沟锰业开发有限公司
贵阳生态会议中心 指 贵阳国际生态会议中心有限公司
毕节润隆投资 指 毕节市润隆投资有限公司
中天北京置业 指 中天城投集团北京置业有限公司
贵州中天立馨房地产经纪 指 贵州中天立馨房地产经纪有限公司
贵州盛世未来基金 指 贵州盛世未来城市发展基金管理中心
中天（泸州）置业 指 中天城投（泸州）置业有限公司
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
贵州中天尚品建管 指 贵州中天尚品建设管理中心（有限合伙）
贵州中天尚城建管 指 贵州中天尚城建设管理中心（有限合伙）
观山湖中天口腔门诊部 指 贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司
中天社康医院 指 贵州中天社康医院管理有限公司
中天康养健康体检管理公司 指 贵阳中天康养健康体检管理有限公司
花溪中天口腔门诊部 指 贵阳花溪中天口腔门诊部有限公司
中天体育 指 贵州中天体育发展有限公司
爱奇湾区商务咨询 指 珠海爱奇湾区商务咨询有限公司
中天贵阳国际金融中心 指 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司
中天晴隆酒店管理 指 中天晴隆酒店管理有限公司
北京数行 指 北京数行智融科技发展有限公司
贵州中天城市节能 指 贵州中天城市节能投资发展有限公司
赫章野马川金埔矿业 指 赫章县野马川金埔矿业有限公司
威宁疙瘩营驼骏煤业 指 威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司
爱奇湾区发展 指 珠海爱奇湾区发展有限公司
贵州宏财聚盛资管 指 贵州宏财聚盛资产管理有限公司
贵州黔兴汇通资管 指 贵州黔兴汇通资产管理有限公司
北京千禧世豪 指 北京千禧世豪电子科技有限公司
北京中胜世纪 指 北京中胜世纪科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中天金融 股票代码 000540
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中天金融集团股份有限公司
公司的中文简称 中天金融
公司的外文名称（如有） Zhongtian Financial Group Company Limited
公司的外文名称缩写（如有）Zhongtian
公司的法定代表人 罗玉平
注册地址 贵州省贵阳市观山湖区中天路 3 号
注册地址的邮政编码 550081
办公地址 贵州省贵阳市观山湖区中天路 3 号
办公地址的邮政编码 550081
公司网址 www.ztfgroup.com
电子信箱 ztjr@ztfgroup.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谭忠游 何要求
联系地址 贵州省贵阳市观山湖区中天路 3 号 贵州省贵阳市观山湖区中天路 3 号
电话 0851-86988177 0851-86988177
传真 0851-86988377 0851-86988377
电子信箱 tanzhongyou@ztfgroup.com heyaoqiu@ztfgroup.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 91520000214466447K
2017 年 3 月，公司经营范围由“壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、
拆迁安置及服务、室内装饰装潢；承包境外工程；国内外实业投资、按国家规定
在海外举办各类企业；商业、物资供销（专营、专控、专卖及专项审批的商品除
外）；高新产品开发、高科技投资；农业、工业、基础设施、能源、交通的投资及
公司上市以来主营业务的变化情况（如 管理；投资咨询服务；教育产业投资；文化传媒投资及管理；酒店投资及经营管
有） 理；旅游业投资及管理；城市基础设施及配套项目开发（含一级土地开发，法律
限制的除外）；矿产资源的综合开发利用及投资管理；会议展览中心相关基础设施
及配套项目开发及经营管理。”变更为“金融投资；股权投资；实业投资；资产经
营；产业基金、产权市场投资与管理；金融服务及研究；金融企业投资及管理、
咨询；城市基础及公共设施投资管理；壹级房地产开发。”
2000 年 6 月，控股股东由贵阳市国有资产管理局变更为世纪兴业投资有限公司；
历次控股股东的变更情况（如有） 2007 年 4 月，控股股东由世纪兴业投资有限公司变更为金世旗国际控股股份有限
公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 谢宇春、淦涛涛
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 14,132,694,359.30 15,793,360,160.15 -10.51% 19,460,541,180.18
归属于上市公司股东的净利润
1,466,851,255.79 2,081,549,350.87 -29.53% 2,939,369,337.99
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
272,812,109.05 1,989,335,350.33 -86.29% 2,909,235,985.70
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-443,408,545.97 -3,201,219,628.42 -86.15% 445,811,303.02
（元）
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基本每股收益（元/股） 0.2098 0.2961 -29.15% 0.4198
稀释每股收益（元/股） 0.2098 0.2960 -29.12% 0.4188
加权平均净资产收益率 8.80% 13.50% -4.70% 21.90%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 101,955,381,527.59 108,504,831,281.49 -6.04% 71,159,272,910.11
归属于上市公司股东的净资产
17,031,275,741.99 16,071,495,031.25 5.97% 14,911,590,480.79
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 4,027,193,547.78 3,843,147,095.94 3,737,185,823.05 6,576,697,288.10
归属于上市公司股东的净利润 699,536,647.03 166,914,189.07 623,876,961.89 -23,476,542.20
归属于上市公司股东的扣除非经
701,481,571.09 -949,070,378.10 596,166,693.07 -75,765,777.01
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,134,937,845.88 -2,824,816,339.71 -2,421,828,234.03 5,938,173,873.65
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√ 是 □ 否
上述财务数据与公司披露的第二、第三季度数据存在差异，原因为：根据包含城投集团的备考财务报表填列。
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
1,407,519,026.28 5,739,008.31 387,569.12
值准备的冲销部分）
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 96,442,060.30 8,552,675.00 27,944,845.69
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
169,500,125.64 117,630,608.94
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 66,948,329.40 1,617,867.93 1,817,674.99
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 15,193,396.23 13,255,188.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -136,576,740.18 -31,115,792.09 -7,070,666.99
减：所得税影响额 413,554,623.64 24,636,448.46 6,103,097.67
少数股东权益影响额（税后） -3,760,968.94 767,315.32 98,161.53
合计 1,194,039,146.74 92,214,000.54 30,133,352.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
地产业务
公司秉持“生态建设、精耕细作、持续运营、赋能美好生活”的房地产业务运营理念，形成了以房地产开发为核心，文旅、
市政、商业、物业、教育、体育六大板块共同支撑的多产业发展格局，开发建设总规模及产品质量不断提升，品牌影响力持
续增强。
金融业务
公司始终坚持以“风控合规为生命线”的经营理念，以“金融服务实体经济”为宗旨，提升金融资产的运营效率与效益。中
融人寿始终保持较高偿付能力，不断提升产品创新和研发能力，加强与第三方互联网机构合作，拓宽销售渠道；中天国富证
券严格遵循项目质量控制，建立全面风险管理体系。投行业务规模不断扩大；友山基金持续加强内控外控双保险，实现业务
收入稳步提升。
房地产行业回顾
2018年，房地产市场政策调控不断完善，房地产市场趋于理性，整体保持稳健运行。据国家统计局公布数据，2018年房
地产开发投资120,264亿元，比上年增长9.5%；房地产销售面积171,654.36万㎡，同比增长1.3%；商品房销售额149,972.74亿
元，同比增长12.2%。
2018年，贵州省出台了一系列精细化调控政策，全省房地产行业保持健康稳定运行。据贵州省统计局公布数据显示，2018
年全省房地产开发投资同比增长6.7%；房地产销售面积5,181.96万㎡，同比增长10.30%。
金融行业回顾
2018年，中央坚持把防控金融风险放到更加重要的位置，牢牢守住不发生系统性风险底线，采取一系列有效措施加强金
融监管，防范和化解金融风险，维护金融安全和稳定。面对严峻的行业发展压力，我国通过持续健全货币政策和宏观审慎政
策双支柱调控框架，有序推进金融监管体制改革，不断完善金融市场基础设施，维持了合理均衡的人民币汇率，保证了市场
流动性的合理充裕；重点领域和民生保障的金融服务进一步加强，金融服务实体经济质效持续提高，行业总体保持健康平稳
运行；随着资产管理新规及配套细则的推进落地，行业规范化发展框架进一步细化，资产配置和风险定价能力稳步提升，行
业回归主动管理本源。
2018年，贵州省地方金融体系建设不断完善，金融改革创新积极推进，聚焦深度贫困地区，强化产业扶贫金融支持力度，
积极探索金融精准扶贫模式，努力提升金融服务的助农力度。有效推动绿色金融改革创新，积极探索金融支持绿色产业发展。
截至2018年末，全省人民币各项贷款余额24,715亿元，同比增长18.5%，增速排名全国第一；其中，涉农贷款首次突破万亿
大关；小微企业贷款余额同比增长35.8%；绿色产业扶贫投资基金完成投资279亿元；全省扶贫再贷款余额达331亿元，同比
增长37.6%，创历史新高。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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主要资产 重大变化说明
无形资产本年增加 156,939,552.73 元，增幅 87.85%，主要为原计入其他非流动资
无形资产
产中的部分探矿权本期办理了探矿权证，从其他非流动资产转入无形资产。
货币资金年末余额较年初减少 2,792,498,145.29 元，下降 36.48%，主要是支付华夏
货币资金
人寿保险股份有限公司股权收购定金和归还金融机构借款所致。
应收账款年末账面余额（不含坏账准备）较年初减少 2,856,025,604.75 元，降幅为
应收账款
59.48%，主要是以前年度大宗销售客户本年回款所致。
预付款项年末余额较年初减少 1,144,608,768.11 元，下降 86.10%，主要是本年合并
预付款项
财务报表范围变化所致。
应收分保合同准备金年末余额较年初增加 3,620,551,556.14 元，增幅为 844169.05%，
应收分保合同准备金
主要是因为子公司中融人寿保险本年保险合同再保业务增加所致。
其他应收款年末账面余额（不含坏账准备）较年初增加 1,925,875,209.14 元，增幅
其他应收款
为 135.06%，主要应收金融资产转让款增加所致。
持有待售的资产年末账面价值增加 138,758,774.51 元，为待拆迁的房屋建筑物。预
持有待售资产
计 2019 年内拆迁完毕。
其他流动资产本年减少 292,173,956.48 元，下降 54.56%，主要为银行短期理财产
其他流动资产
品的赎回。
定期存款本年减少 1,668,700,000.00 元，下降 76.80%，主要为公司的子公司中融人
定期存款
寿前期与银行签订的定期存款协议到期，转为活期存款。
长期应收款本年减少 238,537,311.25 元，下降 68.15%，主要为筑城广场项目 BT 项
长期应收款
目代建款收回所致。
投资性房地产本年增加 456,697,734.35 元，增幅 126.43%，主要为本期开发房地产
投资性房地产
完工转入。
其他非流动资产本年增加 3,691,355,723.59 元，增幅 61.23%，主要为 2018 年公司
其他非流动资产 及全资子公司贵阳金融控股向北京千禧世豪电子科技有限公司、北京中胜世纪科技
有限公司支付华夏人寿保险股份有限公司股权转让价款定金 34 亿元所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1.核心价值观——感恩党、听党话、跟党走，按市场规律办事。
“感恩党、听党话、跟党走，按市场规律办事”是公司始终坚持的核心价值观，是公司在与共和国经济同步发展历程中所
积累的宝贵精神财富，是公司深耕贵州四十余年历程中所形成的光荣传统，已深深融入中天血脉，历久弥新；公司始终将坚
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
持党的领导、不断把加强党的建设与企业生产经营、员工队伍建设紧紧结合在一起，形成“同发展、互促进、共提高”的良好
政经生态，塑造了中天“讲政治、顾大局、守法规、求高效、勇担当”的社会形象。
2.超强高效的执行力。
公司始终注重文化建设与战略、经营管理相结合，努力将企业文化融入日常生产经营活动中，扎根于员工的行动之中，
发扬“思想艰苦、作风清苦、工作刻苦”的“三苦精神”及“扣扣子、担担子、钉钉子”的“三种精神”，打造“自强不息、合作共赢”
的“中天人”团队理念，形成了具有鲜明中天特色的执行力文化。
3.先锋思考，创新发展的思想源动力。
中天金融集团作为贵州第一家上市公司，历史的沉淀注入了其敢为人先的创新基因。创领未来的品牌驱动、“先锋思考、
严谨执行、务求实效”的工作准则成为不断开创中天事业新局面的内生源动力，成为中天始终在发展中创新、在创新中再发
展、再创新的强大思想武器。
4.优势资源的整合力。
公司发挥区域龙头的资源整合能力，始终扎根于当地社会与经济发展的伟大事业中，积极履行企业公民责任，并借助资
源优势覆盖全国，实现全国市场辐射。
5.体制稳健、机制灵活的组织战斗力。
公司始终坚持构建“稳健的体制与灵活高效的机制”相结合的企业管理模式，形成了充满鲜活生命力的健康组织体制和灵
活而不松散、高效而不失序的内部运行机制。体制稳健、机制灵活、高效有序是公司始终对市场保持高度敏感性、快速获取
市场机会并有效运行的组织保证。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）宏观市场回顾
2018年，是全面贯彻党的十九大精神开局之年，面对错综复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，党中央
始终保持战略定力，攻坚克难,坚持稳中求进工作总基调，经济运行总体平稳，保持在合理区间，国内生产总值增长6.6%，
总量突破90万亿元。但受复杂严峻的外部环境影响，经济运行稳中有变、变中有忧，一些经济指标增速回落，经济面临下行
压力。
2018年，“贵州速度”吹响后发赶超的高质量发展号角，贵州地区生产总值增长9.1%，增速位居全国第一，连续8年保持
全国前列。贵州全年减少贫困人口148万人、贫困发生率下降到5%以下，14个贫困县成功脱贫摘帽。
（二）房地产行业回顾
2018年，房地产市场政策调控不断完善，房地产市场趋于理性，整体保持稳健运行。据国家统计局公布数据，2018年房
地产开发投资120,264亿元，比上年增长9.5%；房地产销售面积171,654.36万㎡，同比增长1.3%；商品房销售额149,972.74亿
元，同比增长12.2%。
2018年，贵州省出台了一系列精细化调控政策，全省房地产行业保持健康稳定运行。据贵州省统计局公布数据显示，2018
年全省房地产开发投资同比增长6.7%；房地产销售面积5,181.96万㎡，同比增长10.30%。
（三）金融行业回顾
2018年，中央坚持把防控金融风险放到更加重要的位置，牢牢守住不发生系统性风险底线，采取一系列有效措施加强金
融监管，防范和化解金融风险，维护金融安全和稳定。面对严峻的行业发展压力，我国通过持续健全货币政策和宏观审慎政
策双支柱调控框架，有序推进金融监管体制改革，不断完善金融市场基础设施，维持了合理均衡的人民币汇率，保证了市场
流动性的合理充裕；重点领域和民生保障的金融服务进一步加强，金融服务实体经济质效持续提高，行业总体保持健康平稳
运行；随着资产管理新规及配套细则的推进落地，行业规范化发展框架进一步细化，资产配置和风险定价能力稳步提升，行
业回归主动管理本源。
2018年，银行业务持续转型，积极探索金融科技服务新模式，扎实推进普惠金融发展，稳步提升惠民金融供给。2018
年末，小微企业贷款余额33.5万亿元，占各项贷款余额的23.81%。其中，普惠型小微企业贷款余额9.4万亿元，较年初增长
21.79%，高于各项贷款增速9个百分点以上。证券行业扩大双向开放，聚焦差异化战略方向，但受市场震荡调整因素影响，
行业结构调整和业务转型压力加大。据中国证券业协会统计，行业总收入2,662.87亿元，同比下降14.46%；净利润666.20亿
元，同比下降41.16%。保险行业延续严监管、控风险态势，业务结构持续优化，内生增长动力进一步增强；全年保险业原
保险保费收入38,016.62亿元，同比增长3.92%；提供保险金额6,897.04万亿元, 同比增长66.23%。
2018年，贵州省地方金融体系建设不断完善，金融改革创新积极推进，聚焦深度贫困地区，强化产业扶贫金融支持力度，
积极探索金融精准扶贫模式，努力提升金融服务的助农力度。有效推动绿色金融改革创新，积极探索金融支持绿色产业发展。
截至2018年末，全省人民币各项贷款余额24,715亿元，同比增长18.5%，增速排名全国第一；其中，涉农贷款首次突破万亿
大关；小微企业贷款余额同比增长35.8%；绿色产业扶贫投资基金完成投资279亿元；全省扶贫再贷款余额达331亿元，同比
增长37.6%，创历史新高。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
2018年公司经营及管理情况回顾
2018年，面对错综复杂的外部形势，公司董事会和经营管理团队发扬“先锋思考、严谨执行、务求实效”的工作准则，始
终坚持以发展为第一要务，以防控风险为根本保证，紧紧围绕战略目标，稳步推进公司生产经营，确保公司发展大局保持稳
定，全年实现营业总收入181.84亿元。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内，由于宏观经济形式和市场环境等因素影响，公司金融类子公司业绩不达预期；同时公司重大资产重组事项
尚在进程中，未能实现公司上年度净利润预测目标，2018年公司实现净利润14.48亿元。
（一）党建
2018年，公司党委以全面贯彻落实党的十九大精神为首要政治任务，紧紧把握新时代党建工作总要求，把“两个维护”
作为最根本的政治纪律和政治规矩，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，以切实加强作风建设作为全年党建工作核心，
充分发挥党建工作在公司发展过程中“引领方向、提供保障、凝心聚力、提高效益”等方面的不可替代作用，培育公司发展的
“根”和“魂”，为公司实现高质量发展提供坚强组织保障和强大动力，进一步强化激励中天人紧跟党走、扎根贵州、耕植绿色
的坚定信念。
提高对作风建设认识的政治高度。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，以抓好作风建设作为落实“两
个坚决维护”的重要任务和具体行动，增强政治自觉、思想自觉和行动自觉。扎实推进基层党组织作风建设。坚持把作风建
设作为加强支部建设的有力抓手，强化各党支部书记作风建设的主体责任，切实管出习惯、抓出成效、强基固本，推动基层
党组织全面进步、全面过硬。以作风建设促进党性修养与企业文化的融合。发挥作风建设在政治上的引导性和意识形态上
的主导性优势，以党性修养对利益取向和使命感的自觉改造保障企业文化内涵的先进性和正确性，以调动员工队伍的积极性、
主动性和创造性为出发点和着力点，用正确的舆论引导人、用高尚的精神塑造人，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的
员工队伍，实现员工对公司决策的自觉认同和维护，形成强烈的社会责任感和正确的价值取向。深化作风建设防控职业道
德风险。坚持以培育风清气正的政治生态为工作主线，主动防控职业道德风险，增强抵御风险和拒腐防变能力，坚决弘扬“三
苦精神”，着力培养一批信仰更坚定、担当更强烈、忠诚更纯粹的干部队伍。以作风建设为引领促进经济建设。公司始终坚
持以发展为第一要务，以作风建设为引领，引导全体员工凝心聚力做贡献、心无旁骛谋发展，形成以作风建设促进公司经济
建设的良性发展态势。
（二）扶贫
公司以党建统领、统战引领、精准施策、精细帮扶为扶贫工作基本方略，坚持扎根贵州真扶贫、精准施策扶真贫，推动
各方高质量推动扶贫攻坚。2018年脱贫工作成果初现。公司荣获全国“万企帮万村”先进民营企业称号并作为全国3家上台交
流发言的企业之一；团结村精准扶贫项目入选国务院扶贫办中国企业精准扶贫优秀案例；团结村农旅文深度融合的扶贫模式
也在贵州省进行大力推广。团结村2018年全村1543户受益，2018年底贫困发生率由31.6%降至5.58%。通过打造“乐耕甜”农
业品牌，实现团结村农业产业跨越式发展；依托大发旅游公司，以学习“大发精神”为核心，打造成农旅文深度融合的综合农
旅项目。2018年，公司投资并引入假日酒店，共同打造“阿妹戚托”特色小镇民宿酒店和游客接待中心，助力贵州省晴隆县脱
贫攻坚。
（三）地产业务
公司秉持“生态建设、精耕细作、持续运营、赋能美好生活”的房地产业务运营理念，形成了以房地产开发为核心，文旅、
市政、商业、物业、教育、体育六大板块共同支撑的多产业发展格局，开发建设总规模及产品质量不断提升，品牌影响力持
续增强。
报告期末，公司的贵阳渔安安井温泉旅游城“未来方舟”、贵阳金融中心二期/四期、贵阳人剧、渔安安井12/13组团（保
障房）、中天万里湘江、中天泸州文旅城（沙湾古镇）、珠海市IDG中心、遵义电厂等项目所涉及的项目待开发土地面积约
126万㎡、规划建筑面积约586万㎡，土地用途主要是住宅、商业、办公、公共配套等，分布于贵阳、遵义、四川、广东等地
区。上述在建项目中除中天万里湘江权益面积比例为91%、中天泸州文旅城权益面积比例为51%、珠海市IDG中心权益面积比
例为49%外，其余项目公司权益面积比例均为100%。
2018年，公司通过老工业区改造、棚户区改造、低效用地再开发等途径获取的项目主要包括贵铝电解铝老工业区改造共
享项目、贵阳云岩区人民大道项目、贵阳捷安项目、贵阳云岩区延安东路延伸线建设及周边片区棚户区城中村低效用地再开
发等项目所涉及的土地开发面积约467万m、规划建筑面积约2,050万m，属于住宅、商业、办公、公共配套等。
公司通过合作方式推进的项目主要包括六盘水市钟山区康乐路西侧项目、广东河源高铁站前广场项目、广东佛山中凯文
化商务港等项目涉及的土地开发面积约52万m、规划建筑面积约220万m，属于住宅、商业、办公、公共配套等。
报告期内，公司房地产各项目开工面积150万m、竣工面积191万㎡、项目投资200亿元，签约销售面积280万m、签约
销售金额200亿元，全年结算面积为185万m，报告期末可供销售面积405万m。项目业态包括住宅、商业、写字楼和车位，
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目分布在贵阳、南京、遵义。
2018年，中天中学实现贵阳市中考成绩九连冠；中天小学、中天幼儿园教育教学质量稳步提升；中天体育新增营业场馆
面积超4万m，成功打造省内首个“智能城市综合馆”；会议、会展稳定发展，共承办各类活动594场，会议中心获行业协会颁
发“2018中国最具竞争力会议中心”称号；中天物业“中天服务家”APP系统上线，管理标准、运营效率、服务水平得到提升。
（四）金融业务
公司始终坚持以“风控合规为生命线”的经营理念，以“金融服务实体经济”为宗旨，提升金融资产的运营效率与效益，金
融类业务实现营业收入40.52亿元，同比提升175.44%。
中融人寿始终保持较高偿付能力，全年核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率不低于150%。不断提升产品创新和
研发能力，加强与第三方互联网机构合作，拓宽销售渠道，首款终身年金保险产品正式上线销售。中天国富证券秉承“审慎
经营、理性发展”的风险管理理念，积极倡导“尽职、主动、全面、全员”的风险管理态度，严格遵循项目质量控制，建立全
面风险管理体系。投行业务规模不断扩大，并购重组类项目上会数量、交易规模的行业排名大幅提升。友山基金持续加强内
控外控双保险，实现业务收入稳步提升；大河财富推进理财实体门店模式，智能投顾系统配置组合取得正回报，基金销售产
品多元化程度不断提高。
公司金融类相关业务资质申请工作正在推进中。
（五）合规风控
坚决遵循并执行“严管控、强合规”的经营管理思路，强化全面风险管理，按照“针对性强、边界清晰、流程高效”的原则，
系统梳理公司内控制度和管理流程，健全风险管理及内控制度，完善公司内部控制体系，增强风险防控能力。一是成立内部
控制制度建设专项工作组，定期对公司各业务板块开展内控检查，对内控制度的设计合理性及执行有效性进行全面评估；二
是强化员工风控文化与理念，对风险高度重视，快速应对预警信号和风险信息；三是搭建多层次的风险管理组织架构，构建
子公司驾驶舱风险管理系统，对子公司业务开展“穿透式”风险排查，健全子公司量化风险分析、报告和反馈机制。
（六）品牌和企业文化
地产品牌：推动城市向前的力量。公司对地产板块品牌进行再升级，确定“全周期城市建设及运营”的品牌定位，强化“现
在是未来”的品牌理念和“赋能美好生活”的品牌形象。金融品牌：推动实业向上的力量。深化“绿色实业金融服务”的品牌定
位，强化“共融共未来”的品牌理念，塑造“推动实业向上”的品牌形象。公益品牌：推动生活向好的力量。扎根贵州真扶贫、
精准施策扶真贫，开展了一系列扎实有效的精准帮扶工作，打造农业品牌“乐耕甜”和旅游品牌“大发天渠”，通过品牌力量推
动贫困地区农旅文产业的市场化发展。
2018年公司继续推进“向阳而生，向上生长”的企业文化理念，开展一系列形式新颖、丰富多彩的活动，凝聚人心，激发
内生动力。
（七）资产负债结构
2018年，公司遵循相关行业板块监管要求，根据发展战略，持续优化公司债务结构。公司中长期有息负债占有息负债余
额比例为91.23%，融资类型包括银行借款、公司债、中期票据、信托借款等，融资期限在1至8年的区间内，融资成本主要
为央行公布的贷款基准利率或根据当期市场情况具体协商确定。
（八）重大资产重组事项
公司或公司指定的控股子公司拟以现金方式收购北京千禧世豪电子科技有限公司和北京中胜世纪科技有限公司合计持
有的华夏人寿保险股份有限公司21%—25%的股权。本次交易定价不超过310亿元人民币，最终交易价格以交易各方共同认
可的具有证券业务资质的审计、评估/估值机构进行审计、评估/估值后出具的标的股权在评估/估值基准日资产评估/估值报
告结果为基础协商确定。公司已依据协议及双方协商的时间及交易进程支付了定金70亿元。公司已聘请各相关中介机构对此
次股权购买事项开展财务顾问、审计、法律及评估等各项工作，并与交易对方达成初步交易方案，尚未形成最终方案。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 14,132,694,359.30 100% 15,793,360,160.15 100% -10.51%
分行业
房地产开发与经营 12,960,259,245.64 91.70% 14,980,881,251.34 94.86% -13.49%
其他业务 1,172,435,113.66 8.30% 812,478,908.81 5.14% 44.30%
分产品
住宅 5,522,255,157.37 39.07% 5,660,824,384.68 35.84% -2.45%
公寓 2,997,961,444.31 21.21% 682,638,802.50 4.32% 339.17%
商业 2,691,007,529.05 19.04% 6,501,821,628.12 41.17% -58.61%
写字楼 1,057,641,469.62 7.48% 1,622,106,973.82 10.27% -34.80%
车库车位 691,393,645.29 4.89% 488,024,937.45 3.09% 41.67%
学校及其他 0.00% 25,464,524.77 0.16% -100.00%
房屋租赁 54,229,095.66 0.38% 28,950,140.32 0.18% 87.32%
物业管理 420,620,573.25 2.98% 332,142,145.43 2.10% 26.64%
健身娱乐 52,345,254.13 0.37% 44,395,729.58 0.28% 17.91%
教育服务 138,857,472.54 0.98% 100,315,789.09 0.64% 38.42%
酒店及餐饮服务 132,068,902.31 0.93% 125,637,952.14 0.80% 5.12%
会议及展览等 141,710,698.39 1.00% 126,468,729.77 0.80% 12.05%
非保险合同服务收
76,375,226.54 0.54% 6,387,716.61 0.04% 1,095.66%
入
建设管理收入 65,609,974.68 0.46% 33,937,824.77 0.21% 93.32%
其他 90,617,916.16 0.64% 14,242,881.10 0.09% 536.23%
分地区
贵州地区 14,044,839,650.48 99.38% 15,766,304,840.57 99.83% -10.43%
其他地区 87,854,708.82 0.62% 27,055,319.58 0.17% -57.57%
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产开发与经 12,960,259,245.6
8,294,721,222.05 36.00% -13.49% -5.82% -5.21%
营 4
分产品
住宅 5,522,255,157.37 3,673,038,733.58 33.49% -2.45% 5.12% -4.79%
公寓 2,997,961,444.31 2,241,604,097.87 25.23% 339.17% 304.22% 6.47%
商业 2,691,007,529.05 1,323,174,573.08 50.83% -58.61% -61.87% 4.20%
写字楼 1,057,641,469.62 608,750,155.69 42.44% -34.80% -40.22% 5.22%
车库车位 691,393,645.29 448,153,661.83 35.18% 41.67% 78.80% -13.46%
学校及其他 -100.00% -100.00% -23.82%
分地区
12,948,779,763.3
贵州地区 8,290,456,096.92 35.98% -13.41% -5.72% -5.22%
6
江苏地区 11,479,482.28 4,265,125.13 62.85% -57.57% -68.09% 12.26%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
房地产开发与经
8,294,721,222.05 83.39% 8,806,911,735.24 91.77% -5.82%
营
其他业务 1,652,467,380.82 16.61% 789,966,995.84 8.23% 109.18%
合计 9,947,188,602.87 100.00% 9,596,878,731.08 100.00% 3.65%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
房地产开发与经
8,294,721,222.05 83.39% 8,806,911,735.24 91.77% -5.82%
营
住宅 3,673,038,733.58 36.93% 3,494,099,364.81 36.41% 5.12%
公寓 2,241,604,097.87 22.54% 554,554,658.14 5.78% 304.22%
商业 1,323,174,573.08 13.30% 3,469,844,760.41 36.16% -61.87%
写字楼 608,750,155.69 6.12% 1,018,369,361.87 10.61% -40.22%
车库车位 448,153,661.83 4.51% 250,643,882.76 2.61% 78.80%
学校及其他 0.00% 19,399,707.25 0.20% -100.00%
其他业务 1,652,467,380.82 16.61% 789,966,995.84 8.23% 109.18%
房屋租赁 69,058,604.55 0.69% 47,406,780.29 0.49% 45.67%
物业管理 406,324,419.41 4.08% 311,541,078.49 3.25% 30.42%
健身娱乐 47,427,849.34 0.48% 32,477,802.03 0.34% 46.03%
教育服务 101,060,657.90 1.02% 77,816,894.54 0.81% 29.87%
酒店及餐饮服务 82,982,640.32 0.83% 86,457,783.42 0.90% -4.02%
会议及展览等 75,882,275.76 0.76% 84,891,230.64 0.88% -10.61%
非保险合同服务
825,083,969.07 8.29% 127,214,545.85 1.33% 548.58%
收入
建设管理收入 15,120,218.77 0.15% 14,808,571.86 0.15% 2.10%
其他 29,526,745.70 0.30% 7,352,308.72 0.08% 301.60%
合计 9,947,188,602.87 100.00% 9,596,878,731.08 100.00% 3.65%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1、非同一控制下企业合并：无。
2、同一控制下企业合并：无。
3、报告期处置子公司（单位：万元）
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
子公司名称 股权处置价 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价款与处置 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之
款 置比例 置方式 制权的 制权时 投资对应的合并 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的
时点 点的确 财务报表层面享 权的比例 账面价值 公允价值
定依据 有该子公司净资
产份额的差额
中天城投集 171,158.80 99.50% 现金 2018年4 控制权 2,030.45 0.5% 800.00 860.09
团贵州文化 月 转移
广场开发建
设有限公司
中天城投集 254,990.22 99.50% 现金 2018年4 控制权 138,094.96 0.5% 600.00 1,281.36
团乌当房地 月 转移
产开发有限
公司
4、其他原因的合并范围变动
（1）本年度新纳入合并范围的公司情况（单位：元）
公司名称 新纳入合并 持股比例 年末净资产 本年净利润
范围的原因
贵州中天捷安房地产开发有限公司 新设 51.00%
贵州中天物润房地产开发有限公司 新设 70.00%
贵州中天贵铝房地产开发有限公司 新设 70.00%
贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00% 1,226,785.58 -3,773,214.42
贵州中天社康医院管理有限公司 新设 100.00% -537,193.22 -537,193.22
贵阳中天康养健康体检管理有限公司 新设 100.00% -420,667.54 -420,667.54
贵阳花溪中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00%
贵州中天体育发展有限公司 新设 100.00%
珠海爱奇湾区商务咨询有限公司 新设 49.00% -10,471.84 -10,471.84
珠海爱奇湾区发展有限公司 新设 49.00% 58,802,548.89 -41,197,451.11
赫章中天建设开发有限公司 新设 100.00%
宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企业（有限合伙） 新设 99.00% 1,002,594.10 2,594.10
中天晴隆酒店管理有限公司 新设 100.00%
（2）报告期不再纳入合并范围的公司情况：贵州中天信嘉房地产开发有限公司于本年注销，不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元） 788,145,967.39
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.58%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 285,517,576.19 2.02%
2 客户二 191,736,057.13 1.36%
3 客户三 119,439,100.96 0.85%
4 客户四 112,480,467.63 0.80%
5 客户五 78,972,765.48 0.56%
合计 -- 788,145,967.39 5.58%
主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 7,381,326,597.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 76.94%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 6,670,632,518.81 69.53%
2 供应商二 235,348,699.53 2.45%
3 供应商三 214,801,003.91 2.24%
4 供应商四 132,045,236.32 1.38%
5 供应商五 128,499,138.47 1.34%
合计 -- 7,381,326,597.04 76.94%
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 479,004,736.75 523,470,454.24 -8.49%
管理费用 659,929,706.15 619,226,211.43 6.57%
21
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
未资本化的利息支出增加和本年发
财务费用 2,704,177,664.71 2,087,521,584.81 29.54%
生现金折扣支出所致。
（1）子公司中融人寿保险 2017 年 12
月才纳入合并财务报表范围；（2）子
业务及管理费 1,061,765,615.45 365,515,819.34 190.48%
公司中天国富证券业务规模扩大，职
工薪酬和各项业务费用增加。
4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 24,479,620,736.46 16,099,648,181.85 52.05%
经营活动现金流出小计 24,923,029,282.43 19,300,867,810.27 29.13%
经营活动产生的现金流量净
-443,408,545.97 -3,201,219,628.42 -86.15%
额
投资活动现金流入小计 41,184,662,953.77 7,578,232,636.71 443.46%
投资活动现金流出小计 30,653,172,179.62 9,133,340,682.70 235.62%
投资活动产生的现金流量净
10,531,490,774.15 -1,555,108,045.99 777.22%
额
筹资活动现金流入小计 14,233,976,946.38 15,489,086,374.94 -8.10%
筹资活动现金流出小计 26,516,720,058.02 12,534,787,371.27 111.55%
筹资活动产生的现金流量净
-12,282,743,111.64 2,954,299,003.67 -515.76%
额
现金及现金等价物净增加额 -2,192,640,397.88 -1,804,425,921.34 21.51%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
项目 本年发生额 上年发生额 变动幅度% 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -443,408,545.97 -3,201,219,628.42 -86.15% 本年度房地产板块大宗客户回款增
加
投资活动产生的现金流量净额 10,531,490,774.15 -1,555,108,045.99 777.22% 本年度处置子公司股权增加现金，以
及部分投资理财产品赎回
筹资活动产生的现金流量净额 -12,282,743,111.64 2,954,299,003.67 -515.76% 本年度偿还债务支付的现金较上年
增加
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
22
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要是支付华夏人寿保险股份有限
4,862,679,277. 7,655,177,422.
货币资金 4.77% 7.06% -2.29% 公司股权收购定金和归还金融机构
32 61
借款所致。
1,780,707,664. 4,428,082,748. 主要是以前年度大宗销售客户本年
应收账款 1.75% 4.08% -2.33%
29 64 回款所致。
33,417,554,57 36,309,604,523
存货 32.78% 33.46% -0.68%
3.67 .63
817,909,293.3
投资性房地产 0.80% 361,211,558.97 0.33% 0.47% 主要为本期开发房地产完工转入。
2
557,153,986.2
长期股权投资 0.55% 617,424,494.57 0.57% -0.02%
9
3,096,742,275. 3,209,316,896.
固定资产 3.04% 2.96% 0.08%
84 64
在建工程 18,393,805.75 0.02% 17,186,043.60 0.02% 0.00%
2,470,400,000. 1,911,580,000.
短期借款 2.42% 1.76% 0.66%
00 00
20,698,718,45 20,804,955,996
长期借款 20.30% 19.17% 1.13%
6.30 .42
184,853,627.7 1,329,462,395. 主要是本年合并财务报表范围变化
预付款项 0.18% 1.23% -1.05%
4 85 所致。
应收分保合同准 3,620,980,445. 主要是因为子公司中融人寿保险本
3.55% 428,889.40 0.00% 3.55%
备金 54 年保险合同再保业务增加所致。
3,205,068,526. 1,314,301,312.
其他应收款 3.14% 1.21% 1.93% 主要应收金融资产转让款增加所致。
49 11
138,758,774.5 待拆迁的房屋建筑物增加。预计 2019
持有待售资产 0.14% 0.00% 0.14%
1 年内拆迁完毕。
23
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
243,362,392.8
其他流动资产 0.24% 535,536,349.32 0.49% -0.25% 主要为银行短期理财产品的赎回。
4
主要为公司的子公司中融人寿前期
504,000,000.0 2,172,700,000.
定期存款 0.49% 2.00% -1.51% 与银行签订的定期存款协议到期，转
0 00
为活期存款。
111,474,012.2 主要为筑城广场项目 BT 项目代建款
长期应收款 0.11% 350,011,323.52 0.32% -0.21%
7 收回所致。
主要为原计入其他非流动资产中的
335,582,946.2
无形资产 0.33% 178,643,393.47 0.16% 0.17% 部分探矿权本期办理了探矿权证，从
0
其他非流动资产转入无形资产。
主要为 2018 年公司及全资子公司贵
9,720,344,174. 6,028,988,450. 阳金融控股向北京千禧世豪、北京中
其他非流动资产 9.53% 5.56% 3.97%
53 94 胜世纪支付华夏人寿保险股份有限
公司股权转让价款定金 34 亿元所致。
1,996,813,822. 1,216,473,175. 主要是房地产板块公司企业所得税
应交税费 1.96% 1.12% 0.84%
70 57 及增值税增加。
276,565,240.5 主要是年末应付退保金、满期金大幅
应付赔付款 0.27% 98,612,788.86 0.09% 0.18%
6 增加所致。
主要是新增应退贵阳金世旗产业投
8,197,214,592. 5,220,062,386.
其他应付款 8.04% 4.81% 3.23% 资有限公司“中天城投集团股权转让
95 21
款”。
3,541,670,849. 主要为当年将部分保险业务分至中
应付分保账款 3.47% 546,351.80 0.00% 3.47%
42 国人寿再保险有限责任公司所致。
9,805,486,453. 6,471,780,762. 本年度保险业务增长，收取的保费增
保险合同准备金 9.62% 5.96% 3.66%
65 92 加，计提的保险合同准备金增加。
保户储金及投资 7,459,013,648. 16,286,648,322 主要是本年度保户利益支出大幅增
7.32% 15.01% -7.69%
款 19 .77 加所致。
一年内到期的非 9,345,105,364. 7,041,386,460. 长期负债将在一年内到期，重分类至
9.17% 6.49% 2.68%
流动负债 42 54 一年内到期的非流动负债所致。
384,420,336.6 详见附注中有关长期应付款的相关
长期应付款 0.38% 239,498,633.52 0.22% 0.16%
3 披露。
314,027,211.2
递延收益 0.31% 923,991,038.60 0.85% -0.54% 详见附注中有关递延收益的披露。
9
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
24
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 7,331,287,472. -133,829,135.6 1,716,061,938. 1,768,443,997. 7,145,076,27
的金融资产 01 6 65 39 7.61
（不含衍生金
融资产）
3.可供出售金 16,122,449,582 -926,360,741.8 -465,815,304.0 7,328,527,946. 11,677,148,340 11,313,283,7
融资产 .38 4 2 42 .08 50.90
23,453,737,054 -133,829,135.6 -926,360,741.8 -465,815,304.0 9,044,589,885. 13,445,592,337 18,458,360,0
上述合计
.39 6 4 2 07 .47 28.51
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 163,008,859.02 保证金以及其他受限
存货 4,775,496,392.93 借款抵押
投资性房地产 457,455,621.00 借款抵押
合计 5,395,960,872.95
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
36,846,894,346.70 16,885,145,857.72 218.22%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
25
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
26
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天城
贵阳金 投集团 对公司 交易对
世旗产 贵州文 2018 年 当期净 手方为
171,158 评估价
业投资 化广场 04 月 30 -107.06 利润影 -0.70% 是 控股股 是 是
.8 格
有限公 开发建 日 响不重 东的关
司 设有限 大 联公司
公司
中天城
贵阳金 交易对
投集团 对公司
世旗产 2018 年 手方为
乌当房 254,990 当期净 评估价
业投资 04 月 30 5.11 71.95% 是 控股股 是 是
地产开 .22 利润影 格
有限公 日 东的关
发有限 响重大
司 联公司
公司
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
中天城投集
团贵阳房地 1,210,000,00 17,152,383,6 4,399,512,92 2,429,266,01 336,129,105. 275,941,273.
子公司 房地产
产开发有限 0 37.12 9.44 1.93 81 42
公司
中天城投集
1,675,000,00 12,062,337,4 4,284,315,58 4,798,072,37 983,266,777. 820,571,760.
团城市建设 子公司 房地产
0 40.24 4.73 5.20 31 24
有限公司
中天城投集
团贵阳国际 2,701,000,00 14,253,551,4 4,638,757,65 4,780,401,86 1,404,397,43 1,192,741,97
子公司 房地产
金融中心有 0 48.16 7.13 6.35 2.93 3.35
限责任公司
贵州盛世未
来城市发展
1,201,603,20 1,344,728,11 1,271,945,72 364,445,285. 273,333,964.
基金管理中 子公司 金融投资
0 3.31 6.71 67 25
心（有限合
伙）
贵阳金融控 15,100,000,0 21,982,906,3 15,766,954,1 4,201,082,28 94,911,232.4 47,747,118.8
子公司 房地产
股有限公司 00 88.47 76.09 5.40 7 3
中融人寿保
1,300,000,00 24,168,379,2 2,816,183,50 3,123,782,50 -28,373,523. 12,921,028.9
险股份有限 子公司 保险
0 54.55 1.76 3.20 56 8
公司
27
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天国富证 3,280,171,81 4,748,389,87 4,637,171,76 -262,080,348 -927,495,757 -741,253,505
子公司 证券
券有限公司 5 8.83 2.46 .39 .17 .21
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
中天城投集团贵州文化广场开发建设有
股权转让 当期投资收益减少
限公司
中天城投集团乌当房地产开发有限公司 股权转让 当期投资收益增加
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）2019年宏观及行业环境展望
2019年，是新中国成立70周年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年。尽管面临的环境更复杂更
严峻，但经济长期向好趋势没有也不会改变。贵州省《政府工作报告》指出：2019年，贵州要守好发展和生态两条底线，推
进三大战略行动，加快三大国家级试验区建设，决战脱贫攻坚、决胜同步小康，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，为
全面建成小康社会收官打下决定性基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！
房地产行业。深入推进新型城镇化的国家战略奠定了行业坚实的发展基础，尤其是贵州与全国城镇化率平均值之间的较
大差距将给贵州房地产行业带来较大发展空间；“让城市更加宜居，更具包容和人文关怀”“处处体现以人为核心，提高柔性
化治理、精细化服务水平”成为房地产行业推动城市功能升级和城市价值提升的高质量发展方向。
金融行业。中央政治局第十三次集体学习会议明确指出“深化金融供给侧结构性改革要以金融体系结构调整优化为重
点”，支持实体经济发展是根本使命，防范化解金融风险是重点工作；发展民营银行和社区银行是银行业进一步加大对普惠
金融和民生金融领域支持力度的有效途径；保险业必须更加专注于价值增长，更加强调产品的风险保障性功能；资本市场在
金融运行中具有牵一发而动全身的作用，通过不断完善基础制度，提高资本市场对外开放水平，促进资本市场长期健康发展，
进一步提高直接融资特别是股权融资比重。
从贵州金融业的发展来看，金融业发展不平衡不充分的情况依然显著，区域金融产业体系进一步提升的空间较大。随着
贵安新区绿色金融改革创新试验区、保险助推脱贫攻坚示范区和政策性金融扶贫实验示范区建设的持续深入，对金融产品创
新和金融服务实体经济水平提出更高的要求，本土金融机构建设和发展的需求更加迫切。
（二）2019年公司展望
2019年，公司牢牢把握中国经济将长期稳定向好这个基本面，遵循贵州省坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局的根本
要求，紧抓贵州省强力推进三大战略行动、着力加快三大国家级试验区建设带来的发展机遇，稳健推进公司各项工作；以提
升盈利能力为核心，持续增强各业务板块价值创造能力；以风险管控作为根本保证，坚决做到“管住人、看住钱、扎牢制度
防火墙”，持续提升公司和各业务板块的风险控制力和规范运作水平。公司力争在2019年实现净利润同比增长50%以上。
注：请投资者科学谨慎的理解经营计划与业绩承诺之间的差异，公司的经营发展目标和计划不代表公司对2019年度盈利
预测或承诺，能否如期实现取决于多种因素，存在不确定性，请投资者务必特别注意投资风险。
1.党建工作
28
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司将以党建提质为重点，全面加强党的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设，充分发挥党组织的战斗堡垒作用
和党员的先锋模范作用。组织建设方面，牢牢把握新时代基层党建的要求，进一步完善基层党支部，牢固树立党组织在公司
的政治核心地位，以高质量的基层党建增强党在基层的政治领导力、思想引领力、工作组织力。作风建设方面，严格落实公
司党委和各级党支部的主体责任，继续在常和长、严和实、深和细上下功夫，努力培育和弘扬符合时代要求的新作风和新风
范，培养公司广大员工队伍的信念过硬、政治过硬、责任过硬、能力过硬、作风过硬。扶贫攻坚方面，继续深入学习贯彻落
实习近平扶贫思想，充分发挥党组织的政治优势、组织优势和密切联系群众优势，持续弘扬“大发精神”，切实提高公司定点
扶贫项目驻村党员干部的带头作用，强化政治担当，增强干部队伍脱贫攻坚责任感和使命感，锤炼一批“懂农业、爱农村、
爱农民”的脱贫攻坚生力军，打好对口帮扶攻坚战。促进发展方面，党员带头，真抓实干，以落实公司战略及年度经营指标
为工作落脚点，坚持“围绕发展抓党建、抓好党建促发展”的鲜明导向，把组织优势转化为发展优势，把组织资源转化为发展
资源，把组织活力转化为发展活力，强化“实干实绩”导向、强化“大抓落实”作风、强化“制度纪律”支撑，为全年完成公司经
营指标注入强劲动力。
2.强化合规风控管理
2019年，公司严格按照监管规则要求和政策导向，以确保公司持续健康发展为根本，以“治理、管控、执行”为工作条线，
层层压实，全面强化合规风控管理效能，使之成为公司规范运作、风险防范、价值创造的有效支撑。多措并举不断优化公司
治理机制及管控模式，提升识别、排查、监控和动态研判能力；夯实公司在合规风控管理工作中的总部职能，进一步细化业
务、风控、审计“三道防线”的管控机制；强化业务责任主体和业务板块责任人管理，对重点工作进行细化管理、定期追踪；
细化绩效考核中风险指标内容，提升对规范运作和风险防控认识高度，营造风险管理文化氛围，使每一位员工都成为自身工
作职责合规风控的管理者。
3.强化全面预算管理
2019年，公司将进一步提升管理层资源优化配置和全面预算管理能力，促使企业效益最大化。一是优化提升全面预算管
理组织架构，形成权责明确、科学有效的决策机构、工作机构和执行机构“三位一体”组织体系；二是切实加强公司对各业务
板块的经营行为和经营活动的管理效力，在项目销售、投融资安排、费用控制、资金统筹、重点事项推进等方面进行精准、
精细、精确的有效预算筹划和严格预算管控，强化战略目标落地，优化资金使用效率，持续增强价值创造能力；三是基于全
面预算管理指标制定覆盖各业务板块和各职能中心的目标绩效考核体系和问责机制，统一规划、分级管理、实事求是、定期
考核，促进公司生产经营稳健有序发展。
4.强化业务发展质量
2019年，公司将加速管理融合和优势资源整合，利用金融平台实现产业资源的优化整合和高效配置，统筹推进地产和金
融相关业务，持续降本增效，提升盈利水平，做精地产、做强金融，实现各业务板块的高质量发展。
公司将继续推进中天国富经营资质申请、贵安银行筹建、友山基金公募牌照申办和华夏人寿重大资产重组。
公司将基于谨慎原则及风险可控原则稳健推进康养业务。
地产业务。2019年，地产业务将秉持“前期科学规划、中期高效建设、后期精细运营”的全周期建设运营模式，发挥公司
在壹级土地开发、房地产开发、市政建设、多产业规划及运营等方面的区域龙头领先优势，保持业务利润和规模持续增长。
公司紧抓“低效用地再开发”政策机遇，积极参与棚户区和城中村改造、城市环境治理、交通路网完善等领域，全面投入贵阳
市城市“三变”改革，促进城市改造升级，通过产业链发展实现价值链分配，共享城市发展红利。公司将全力推进延安东路延
长线项目、贵铝项目、金融中心四期等项目，扎实做好未来方舟、金融中心一期/二期等在建项目；持续提升物业、会议会
展等其他经营实体盈利能力，保持优质服务有效产出。2019年，公司计划开工280-350万㎡、计划签约销售金额300-350亿元、
计划投资200-260亿元。公司将合理安排融资计划，有序推进项目建设。
金融业务。2019年，公司坚持高质量发展和精细化管理，坚决把落实“防风险、强合规”放在首位，健全全面风险管理体
系，提升风险管控和合规管理的精细化、专业化管理能力；进一步夯实公司集团总部管控职能，形成“一以贯之”的严管控态
势，优化目标责任考核体系，强化动态管控，促进各业务板块价值创造能力持续提升；坚决以业绩提升为工作核心，进一步
优化各金融业务板块盈利能力，形成可持续、高质量的良性发展态势。
保险业务。中融人寿牢牢把握“保险回归本源”的本质要求，坚持以改善产品和资产负债结构为目标，以优化SARMRA
评估为核心的指标体系。通过进一步完善内控制度和风控体系建设，确保高质量收益，紧紧围绕负债业务、投资业务、转型
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
升级、综合保障四个方面，提升价值创造；加强资本管理，拓展资本补充渠道，优化资产配置，提高投资收益；加快互联网
产品销售和储备产品开发，不断优化产品结构；做好分公司筹建工作，确保天津分公司如期开业，积极推进贵州分公司批筹。
证券业务。中天国富证券以优化团队、严控成本、做强主业、提升业绩为业务发展工作主线，确保2019年评级不低于
BBB级。一是做深做精投行业务，巩固强并购品牌地位，加强投行存量客户开发，发力再融资、IPO业务方向，保持投行业
务收入持续增长；二是继续推进经纪、资管等牌照申领工作；三是进一步提升内部管理效率，优化人力资源配置。
基金业务。友山基金坚持按照公募基金标准推进各项工作，加强风险管理，对各类风险进行持续监控、定期评估和预警；
进一步提高投研水平，稳步提升管理规模、业务收入和行业排名；提高管理型产品占比，优化固收类和权益类产品比例；继
续推进公募基金设立工作。扩大大河财富公募基金销售渠道，提高综合财富管理服务能力。
康养业务方面。公司将立足贵州发展康养产业的自然生态资源禀赋优势，紧抓贵州积极发展大健康的政策引导机遇，以
《贵州省大健康产业“十三五”发展规划》为推进康养业务的行动指南，继续对康养产业的发展趋势、商业运营模式、风险因
素等方面进行深入研究，围绕投资效率、资源匹配及风险管控三个关键要素，以口腔诊所、社区康养服务、体检服务等方式
逐步进入康养领域。目前公司正在编制康养板块五年发展规划。
5.强化品牌文化建设
在品牌建设。2019年，将进一步夯实公司“推动城市向前的力量、推动实业向上的力量、推动生活向好的力量”三大品牌
定位，塑造有利于业务拓展和业绩提升的品牌形象。强化品牌文化建设，让品牌形象更有高度，让品牌文化更有温度，对外
塑造助推业务实现高质量发展的品牌形象，对内打造“阳光、向阳、向上”的品牌文化。
在文化建设。2019年，公司将全面推进各业务板块的文化融合，继续强化培育“同呼吸、共命运”的中天共同体意识，在
全公司树立“奋斗为本、实干为本”的发展观、“清白做人、坦荡做事、廉洁奉公、正直诚信”的道德观、“同中天、共未来”的
事业观、“向阳而生、向上生长”的文化观，进一步提升所有中天人对企业文化的认同、融入和践行，将公司和所有中天人凝
聚成为责任、成长、事业、价值、命运“五位一体”的共同体，使企业文化成为公司战略推进和业务发展的源动力。
6.强化人才队伍建设
2019年，公司继续以“让能干事的人有机会，让干成事的人有平台、有回报”为强化人才队伍建设工作的原则和宗旨，持
续优化核心团队，努力培育并锻造一支忠诚、干净、担当的高素质人才队伍。一是对各业务板块和各职能中心的编制规划、
人力成本和绩效考核进行统一管理和动态管控；二是推进建设统一的人力资源信息化管理平台，实现人力资源管理工作的高
效协同；三是围绕全面预算管理建立以业绩为核心的绩效评估管理系统，不断提升人均效能，优化公司薪酬结构；四是坚持
全面从严强化问责机制，对廉洁自律和触碰道德风险红线问题坚决追查到底，一票否决。
7.资金需求说明
2019年，为保障公司各项业务的顺利推进，公司将继续开展多渠道融资，综合运用银行、非银行金融机构和资本市场，
积极推动可转债、公司债、企业债、中票、资产证券化项目、项目开发贷、信托贷款等多元化融资方式，加强融资风险管控，
持续优化资产负债结构，提高资产流动性。
（三）可能面对的风险
政策风险
房地产调控政策的变化对公司经营业务具有一定影响，公司已积极研究相关政策，并根据政策导向和市场需求及时调整
经营策略。但是，随着房地产市场的持续发展，各种市场现象纷现，未来一段时间内，房地产行业仍将延续政策调控主基调，
极端情况下，可能出现导致影响公司房地产业务经营业绩的情形。
市场竞争风险
公司是区域房地产市场龙头，在拥有的区域品牌影响力和市场占有率。但是，近年来随着贵州社会经济的高速发展，贵
州省房地产市场潜力及未来价值得到了全国大型房地产企业的高度认同，市场竞争愈加激烈。为此，公司将在深耕贵州省市
场的基础上，坚持稳健经营策略，提升产品品质，促进公司做大做强，提高市场占有率。
金融市场风险
对公司而言，金融市场风险主要是指由于利率、权益价格、汇率等不利变动导致公司金融类业务遭受非预期损失的风险。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司各金融子公司主要通过以下方式应对该等风险：（1）重视宏观经济研究，审慎预测国内及国际市场走势,设置安全边际，
提前做好应对；（2）主动管理权益资产仓位，保持风险敞口可控；（3）定期对大类资产的历史风险与收益进行分析;(4)以
价值管理为中心，兼顾整体资产流动性，通过新增资产逐步调整投资组合，使整体投资组合的风险收益特征符合公司的价值
和风险管理要求;（5）加强风险监测与预警，强化风险应急管理。
流动性风险
公司流动性风险主要来自于保险业务及地产业务。保险业务方面，中融人寿由资产负债管理部、财务部和精算部充分协
作，对流动性风险进行实时监测和专业管理，保证资产负债久期匹配与偿付能力充足率持续达标。但是，在整体经济环境严
重恶化或非正常集中退保等极端情况下，中融人寿非流动性资产若不能及时变现，流动性资产也不能满足偿付要求，将引致
流动性风险。地产业务方面，市场整体融资环境保持收紧的态势，房地产行业的融资形势尤为严峻。公司严守合规底线，在
确保品质基础上高效推进项目开发，持续优化资产负债结构，加强资金管理，保证资金安全，合理运用融资方式，有效降低
流动性风险。
商誉减值风险
公司聘请了中威正信（北京）资产评估有限公司对公司商誉相关主要资产组进行评估，为公司进行商誉减值测试提供参
考。公司按照谨慎性原则，结合历史经验及对市场发展的预测等情况以及前述评估结果，对并购中天国富证券有限公司所形
成的商誉计提了商誉减值准备1.86亿元。商誉可收回金额受未来相关资产组或资产组组合的业绩增长率、折现率等参数影响。
若未来宏观经济、市场环境、监管政策发生重大变化，相关金融类业务净利率和销售增长率下滑，或未来股东内含报酬率提
高导致折现率上升，相关资产组或资产组组合商誉发生减值，公司整体经营业绩存在因商誉减值而下滑的风险。公司会密切
关注商誉所涉及业务的经营状况，通过提高公司整体管理水平、整合多元化的业务资源、不断开拓市场、降低经营风险等措
施，提高公司及商誉相关资产组或资产组组合的经营质量和盈利能力，从而降低商誉减值风险对公司的影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度母公司实现净利润-525,681,311.71元，根据《中华人民
共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金0元，加母公司以前年度未分配利润
2,432,671,435.43元，减公司2018年度实施分配的2017年度现金股利和股票股利222,518,649.90元后，母公司2018年度可供分
配利润总计为1,684,471,473.82元。公司2018年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润1,466,851,255.79元，根据《中华
人民共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金0元，加合并报表以前年
度未分配利润7,004,831,164.33元，减公司2018年度实施分配的2017年度现金股利和股票股利222,518,649.90元后，公司合并
报表2018年度可供分配利润总计为8,249,163,770.22元。
公司2018年度利润分配预案为：以公司2018年12月31日股份总数7,005,254,679股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利0.5元（含税），共派发现金股利350,262,733.95元。本次利润分配方案实施后母公司未分配利润余额为1,334,208,739.87元，
全部结转以后年度分配。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1.2018年度利润分配预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度母公司实现净利润-525,681,311.71元，根据《中华人民
共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金0元，加母公司以前年度未分配利润
2,432,671,435.43元，减公司2018年度实施分配的2017年度现金股利和股票股利222,518,649.90元后，母公司2018年度可供分
配利润总计为1,684,471,473.82元。公司2018年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润1,466,851,255.79元，根据《中华
人民共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金0元，加合并报表以前年
度未分配利润7,004,831,164.33元，减公司2018年度实施分配的2017年度现金股利和股票股利222,518,649.90元后，公司合并
报表2018年度可供分配利润总计为8,249,163,770.22元。
公司2018年度利润分配预案为：以公司2018年12月31日股份总数7,005,254,679股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利0.5元（含税），共派发现金股利350,262,733.95元。本次利润分配方案实施后母公司未分配利润余额为1,334,208,739.87元，
全部结转以后年度分配。公司2018年度利润分配预案尚须公司2018年年度股东大会审议通过。
2.2017年度利润分配方案及执行情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度合并报表实现归属于上市公司母公司的净利润
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2,081,549,350.87元，根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余
公积金14,883,890.00元，加合并报表以前年度未分配利润5,875,888,828.88元，减公司2017年度实施分配的2016年度现金股利
和股票股利937,723,125.42元后，合并报表2017年度可供分配利润总计为7,004,831,164.33元。
公司2017年利润分配方案为：以公司2017年12月31日股本总数4,697,664,786股为基数，向全体股东每10股派发现金股利
0.5元（含税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金
每10股派0.45元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不
扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股
的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率
征收；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳），共派发现金股利
234,883,239.30元。同时，以公司2017年12月31日股本总数4,697,664,786股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增5股，
共转增2,348,832,393股。
2018年5月，公司执行并实施了2018年度公司利润分配方案，股权登记日为2018年5月16日，除权除息日为2018年5月17
日。
3.2016年度利润分配方案及执行情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度母公司实现净利润2,091,395,950.38元，根据《中华人民
共和国公司法》和《公司章程》规定，按本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金209,139,595.04元，加母公司以前年
度未分配利润2,290,101,238.29元，减公司2016年度实施分配的2015年度现金股利和股票股利935,918,042.80元后，母公司2016
年度可供分配利润总计为3,236,439,550.83元。
公司2016年利润分配方案为：以公司2016年12月31日股本总数4,696,565,036股为基数，向全体股东每10股派发现金股利
2元,共派发现金股利939,313,007.20元。由于公司股权激励计划激励对象行权，截止2017年7月5日，公司总股本增至
4,699,711,436股，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，以公司2017年7月5日总股本4,699,711,436
股计算，向全体股东每10股派发现金股利1.998635元（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个
人和证券投资基金每10股派1.798772元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行
差别化税率征收，先按每10股派1.998635元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、
RQFII外的其他非居民企业，公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。
2017年7月，公司执行并实施了2016年度公司利润分配方案，股权登记日为2017年7月11日，除权除息日为2017年7月12
日。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
1,466,851,255.
2018 年 350,262,733.95 23.88% 0.00 0.00% 350,262,733.95 23.88%
79
2,081,549,350.
2017 年 234,883,239.30 11.28% 0.00 0.00% 234,883,239.30 11.28%
87
2,939,369,337.
2016 年 935,918,042.80 31.84% 0.00 0.00% 935,918,042.80 31.84%
99
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
分配预案的股本基数（股） 7,005,254,679
现金分红金额（元）（含税） 350,262,733.95
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 350,262,733.95
可分配利润（元） 1,684,471,473.82
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
20.79%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2018 年度合并报表实现归属于上市公司母公司的净利润 1,466,851,255.79 元，根据《中华人民共和国公司法》和
《公司章程》规定，按本年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 0 元，加合并报表以前年度未分配利润
7,004,831,164.33 元，减公司 2018 年度实施分配的 2017 年度现金股利和股票股利 222,518,649.90 元后，合并报表 2018 年
度可供分配利润总计为 8,249,163,770.22 元。
公司 2018 年度利润分配预案为：以公司 2018 年 12 月 31 日股本总数 7,005,254,679 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金股利 0.5 元（含税），共派 发现金股利 350,262,733.95 元。本次分红方案实施后母公司未分配利润余额为
1,334,208,739.87 元，全部结转以后年度分配。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
金世旗国际 自评估基准 2016 年 11 月
2016 年 11 月
资产重组时所作承诺 控股股份有 其他承诺 日起至清华 30 日 正常履行中
30 日
限公司 控股持有的 ——9999 年
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中融人寿 1 亿 12 月 31 日
股股份交割
完成之日止
的期间内，清
华控股持有
的中融人寿 1
亿股股份所
对应的中融
人寿的损失
均由金世旗
控股承担。
如因履行递
交《产权受让
申请书》时出
具的承诺函
2016 年 11 月
金世旗国际 范围内的义
2016 年 11 月 30 日
控股股份有 其他承诺 务致贵阳金 正常履行中
30 日 ——9999 年
限公司 控遭受损失
12 月 31 日
的，本公司将
补偿贵阳金
控因此遭受
的全部损失。
本公司持有
的中融入寿
股权为本公
司实际拥有，
不存在信托、
委托持股或
者类似安排，
该等股权不
存在质抑、冻 2016 年 11 月
清华控股有 结、查封或其 2016 年 11 月 30 日
其他承诺 正常履行中
限公司 他权利限制， 30 日 ——9999 年
不存在禁止 12 月 31 日
转让、限制转
让的承诺或
安排，不存在
被采取强制
保全措施的
其他情形，也
不存在其他
权属纠纷。
清华控股有 其他承诺 本公司为本 2016 年 11 月 2016 年 11 月 正常履行中
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限公司 次重大资产 30 日 30 日
重组所提供 ——9999 年
的有关信息 12 月 31 日
真实、准确和
完整，不存在
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
并对所提供
信息的真实
性、准确性和
完整性承担
个别和连带
的法律责任。
如本次交易
完成后，因本
次交易完成
前中融人寿
违规经营等
2016 年 11 月
金世旗国际 原因受到主
2016 年 11 月 30 日
控股股份有 其他承诺 管部门处罚 正常履行中
30 日 ——9999 年
限公司 致中天城投
12 月 31 日
遭受损失的，
本公司将承
担中天城投
因此遭受的
一切损失。
截至本承诺
函签署之日，
本人及本人
控制的公司
均未生产、开
发任何与中
融人寿保险
关于同业竞 2016 年 11 月
股份有限公
争、关联交 2016 年 11 月 30 日
罗玉平 司（以下简称 正常履行中
易、资金占用 30 日 ——9999 年
“中融人寿”）
方面的承诺 12 月 31 日
及其下属子
公司构成竞
争或可能竞
争的产品，未
直接或间接
经营任何与
中融人寿及
36
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其下属子公
司经营的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的业务，
也未参与投
资任何与中
融人寿及其
下属子公司
生产的产品
或经营的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的其他
企业。自本承
诺函签署之
日起，本人及
本人控制的
公司将不生
产、开发任何
与中融人寿
及其下属子
公司生产的
产品构成竞
争或可能构
成竞争的产
品，不直接或
间接经营任
何与中融人
寿及其下属
子公司经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务，也不参
与投资任何
与中融人寿
及其下属子
公司生产的
产品或经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
其他企业。自
37
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本承诺函签
署之日起，如
本人及本人
控制的公司
进一步拓展
产品和业务
范围，本人及
本人控制的
公司将不与
中融人寿及
其下属子公
司拓展后的
产品或业务
相竞争；若与
中融人寿及
其下属子公
司拓展后的
产品或业务
产生竞争，则
本人及本人
控制的公司
将以停止生
产或经营相
竞争的业务
或产品的方
式，或者将相
竞争的业务
纳入到公司
经营的方式，
或者将相竞
争的业务转
让给无关联
关系的第三
方的方式避
免同业竞争。
截至本承诺
函签署之日，
本公司及本
关于同业竞 2016 年 11 月
金世旗国际 公司控制的
争、关联交 2016 年 11 月 30 日
控股股份有 公司均未生 正常履行中
易、资金占用 30 日 ——9999 年
限公司 产、开发任何
方面的承诺 12 月 31 日
与中融人寿
保险股份有
限公司（以下
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简称“中融人
寿”）及其下属
子公司构成
竞争或可能
竞争的产品，
未直接或间
接经营任何
与中融人寿
及其下属子
公司经营的
业务构成竞
争或可能构
成竞争的业
务，也未参与
投资任何与
中融人寿及
其下属子公
司生产的产
品或经营的
业务构成竞
争或可能构
成竞争的其
他企业。自本
承诺函签署
之日起，本公
司及本公司
控制的公司
将不生产、开
发任何与中
融人寿及其
下属子公司
生产的产品
构成竞争或
可能构成竞
争的产品，不
直接或间接
经营任何与
中融人寿及
其下属子公
司经营的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的业务，
也不参与投
39
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
资任何与中
融人寿及其
下属子公司
生产的产品
或经营的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的其他
企业。自本承
诺函签署之
日起，如本公
司及本公司
控制的公司
进一步拓展
产品和业务
范围，本公司
及本公司控
制的公司将
不与中融人
寿及其下属
子公司拓展
后的产品或
业务相竞争；
若与中融人
寿及其下属
子公司拓展
后的产品或
业务产生竞
争，则本公司
及本公司控
制的公司将
以停止生产
或经营相竞
争的业务或
产品的方式，
或者将相竞
争的业务纳
入到公司经
营的方式，或
者将相竞争
的业务转让
给无关联关
系的第三方
的方式避免
40
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
同业竞争。
鉴于，本公司
拟将持有的
中天城投集
团有限公司
100%的股权
转让给贵阳
金世旗产业
投资有限公
司（以下简称
“本次交易”），
贵阳金世旗
产业投资有
限公司系本
公司控股股
东的下属子
公司，因本公
司（指本公司
控制的除中
天城投集团
有限公司及
关于同业竞
中天金融集 其下属子公 2018 年 3 月 9
争、关联交 2018 年 03 月
团股份有限 司以外的全 日——2018 已履行完毕
易、资金占用 09 日
公司 部公司，下 年 12 月 29 日
方面的承诺
同）尚有部分
房地产项目
未纳入本次
交易的范围，
本公司现就
本次交易涉
及的中天城
投集团有限
公司 100%股
权交割完成
后规范同业
竞争相关事
项承诺如下：
截至本承诺
签署日，除现
有项目外，本
公司将不再
新增房地产
开发项目；对
现有项目，本
41
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司将根据
实际情况进
行存量房产
销售或在本
次交易完成
后 12 个月内
择机对外转
让部分项目。
本公司作为
中天金融集
团股份有限
公司（以下简
称“中天金
融”）的控股股
东，承诺如
下：一、本公
司及本公司
直接或间接
控制的其他
主体未以任
何理由和方
式非法占有
中天金融的
资金及其他
关于同业竞 任何资产，与
金世旗国际 2018 年 3 月 9
争、关联交 中天金融发 2018 年 03 月
控股股份有 日——2018 已履行完毕
易、资金占用 生的关联交 09 日
限公司 年 12 月 29 日
方面的承诺 易均依照相
关法律、法规
及中天金融
公司章程的
规定履行了
相应的审批
程序；二、对
于无法避免
或有合理理
由存在的关
联交易，本公
司及本公司
直接或间接
控制的其他
主体将严格
按照有关法
律、法规、规
42
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
章、其他规范
性文件和公
司章程的规
定履行批准
程序、回避及
信息披露义
务，遵照一般
市场规则执
行交易，定价
公允合理；
三、本公司保
证不利用关
联交易非法
转移中天金
融的资金、利
润，不利用关
联交易损害
中天金融及
非关联股东
的利益。本承
诺在本公司
作为中天金
融控股股东
期间始终有
效。
本公司下属
子公司贵阳
金世旗产业
投资有限公
司拟收购中
天金融集团
股份有限公
司（以下简称
关于同业竞
金世旗国际 “中天金融”） 2018 年 3 月 9
争、关联交 2018 年 03 月
控股股份有 持有的中天 日——2018 已履行完毕
易、资金占用 09 日
限公司 城投集团有 年 12 月 29 日
方面的承诺
限公司（以下
简称“城投集
团”）100%的
股权（以下简
称“本次交
易”），本公司
作为中天金
融的控股股
43
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
东，为避免与
中天金融发
生同业竞争，
特承诺如下：
1.本次交易涉
及的城投集
团 100%股权
交割完成后，
中天金融（指
中天金融控
制的除中天
城投及其下
属子公司以
外的全部公
司，下同）尚
有部分房地
产项目未纳
入本次交易
的范围，如中
天金融向本
公司转让前
述项目或资
产，本公司或
本公司指定
的第三方将
按照公允价
格依法收购
相应资产；
2.本次
交易涉及的
城投集团
100%股权交
割完成后，除
前述第 1 项情
形外，本公司
承诺：（1）本
公司不会以
任何方式（包
括但不限于
独资经营、通
过合资经营
或拥有另一
公司或企业
的股份及其
44
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
它权益）直接
或间接从事
其他与中天
金融主营业
务构成竞争
的业务。（2）
本公司将采
取合法及有
效的措施，促
使本公司现
有或将来成
立的全资子
公司、控股子
公司和其它
受本公司控
制的企业不
从事其他与
中天金融主
营业务构成
竞争的业务。
（3）如本公
司（包括本公
司现有或将
来成立的子
公司和其它
受本公司控
制的企业）获
得的其他任
何商业机会
与中天金融
主营业务有
竞争或可能
构成竞争，则
本公司将立
即通知中天
金融，并优先
将该商业机
会给予中天
金融。（4）如
本公司（包括
本公司现有
或将来成立
的子公司和
其它受本公
45
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
司控制的企
业）与中天金
融及其控制
的公司所经
营的业务产
生竞争，则本
公司及所控
制的企业将
以停止经营
相竞争业务
的方式，或者
将相竞争业
务纳入到中
天金融经营
的方式，或者
将相竞争业
务转让给无
关联关系的
第三方避免
同业竞争。
（5）对于中
天金融的正
常生产、经营
活动，本公司
保证不利用
控股股东地
位损害中天
金融及中小
股东的利益。
如本公司违
反上述承诺
致中天金融
遭受损害的，
本公司将承
担包括损害
赔偿在内的
一切法律责
任，本承诺在
本公司作为
中天金融控
股股东期间
始终有效。
关于同业竞 本人作为中 2018 年 03 月 2018 年 3 月 9
罗玉平 已履行完毕
争、关联交 天金融集团 09 日 日——2018
46
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
易、资金占用 股份有限公 年 12 月 29 日
方面的承诺 司（以下简称
“中天金融”）
的实际控制
人，承诺如
下：一、本人
及本人直接
或间接控制
的其他主体
未以任何理
由和方式非
法占有中天
金融的资金
及其他任何
资产，与中天
金融发生的
关联交易均
依照相关法
律、法规及中
天金融公司
章程的规定
履行了相应
的审批程序；
二、对于无法
避免或有合
理理由存在
的关联交易，
本人及本人
直接或间接
控制的其他
主体将严格
按照有关法
律、法规、规
章、其他规范
性文件和公
司章程的规
定履行批准
程序、回避及
信息披露义
务，遵照一般
市场规则执
行交易，定价
公允合理；
三、本人保证
47
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
不利用关联
交易非法转
移中天金融
的资金、利
润，不利用关
联交易损害
中天金融及
非关联股东
的利益；本承
诺在本人作
为中天金融
实际控制人
期间始终有
效。
本人控制的
金世旗国际
控股股份有
限公司的下
属子公司贵
阳金世旗产
业投资有限
公司拟收购
中天金融集
团股份有限
公司（以下简
称“中天金
融”）持有的中
关于同业竞 天城投集团
2018 年 3 月 9
争、关联交 有限公司（以 2018 年 03 月
罗玉平 日——2018 已履行完毕
易、资金占用 下简称“城投 09 日
年 12 月 29 日
方面的承诺 集团”）100%
的股权（以下
简称“本次交
易”），本人作
为中天金融
的实际控制
人，为避免与
中天金融发
生同业竞争，
特承诺如下：
1.本次交易涉
及的城投集
团 100%股权
交割完成后，
48
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天金融（指
中天金融控
制的除中天
城投及其下
属子公司以
外的全部公
司，下同）尚
有部分房地
产项目未纳
入本次交易
的范围，如中
天金融向本
人控制的公
司转让前述
项目或资产，
本人控制的
公司将按照
公允价格依
法收购相应
资产。2.本次
交易涉及的
城投集团
100%股权交
割完成后，除
前述第 1 项情
形外，本人承
诺：（1）本人
不会以任何
方式（包括但
不限于独资
经营、通过合
资经营或拥
有另一公司
或企业的股
份及其它权
益）直接或间
接从事其他
与中天金融
主营业务构
成竞争的业
务。（2）本人
将采取合法
及有效的措
施，促使本人
49
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
现有或将来
成立的全资
子公司、控股
子公司和其
它受本人控
制的企业不
从事其他与
中天金融主
营业务构成
竞争的业务。
（3）如本人
（包括本人
现有或将来
成立的子公
司和其它受
本人控制的
企业）获得的
其他任何商
业机会与中
天金融主营
业务有竞争
或可能构成
竞争，则本人
将立即通知
中天金融，并
优先将该商
业机会给予
中天金融。
（4）如本人
（包括本人
现有或将来
成立的子公
司和其它受
本人控制的
企业）与中天
金融及其控
制的公司所
经营的业务
产生竞争，则
本人及所控
制的企业将
以停止经营
相竞争业务
的方式，或者
50
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
将相竞争业
务纳入到中
天金融经营
的方式，或者
将相竞争业
务转让给无
关联关系的
第三方避免
同业竞争。
（5）对于中
天金融的正
常生产、经营
活动，本人保
证不利用实
际控制人地
位损害中天
金融及中小
股东的利益。
以上承诺在
本人作为中
天金融实际
控制人期间
始终有效。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
51
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
公司控股子公司中融人寿保险于2018年12月31日根据当前信息对保险合同有关精算假设进行了调整：（1）基于监管规
定，对未来保险利益不受对应资产组合投资收益影响的保险合同的折现率进行了变更；（2）基于截至2018年12月31日业务
退保率经验分析，对退保率年度假设进行了变更；（3）基于实际测试结果，对风险边际假设进行了变更。上述会计估计变
更所形成的变动计入2018年度利润表，上述变更导致2018年度保险责任准备金降低15,488,660.28元，同时导致2018年度保户
储金及投资款增加4,950,955.00元，合计增加税前利润人民币10,537,705.28元。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1、非同一控制下企业合并：无。
2、同一控制下企业合并：无。
3、报告期处置子公司（单位：万元）
子公司名称 股权处置价 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价款与处置 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之
款 置比例 置方式 制权的 制权时 投资对应的合并 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的
时点 点的确 财务报表层面享 权的比例 账面价值 公允价值
定依据 有该子公司净资
产份额的差额
中天城投集 171,158.80 99.50% 现金 2018年4 控制权 2,030.45 0.5% 800.00 860.09
团贵州文化 月 转移
广场开发建
设有限公司
中天城投集 254,990.22 99.50% 现金 2018年4 控制权 138,094.96 0.5% 600.00 1,281.36
团乌当房地 月 转移
产开发有限
公司
4、其他原因的合并范围变动
（1）本年度新纳入合并范围的公司情况（单位：元）
公司名称 新纳入合并 持股比例 年末净资产 本年净利润
范围的原因
贵州中天捷安房地产开发有限公司 新设 51.00%
贵州中天物润房地产开发有限公司 新设 70.00%
贵州中天贵铝房地产开发有限公司 新设 70.00%
贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00% 1,226,785.58 -3,773,214.42
52
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
贵州中天社康医院管理有限公司 新设 100.00% -537,193.22 -537,193.22
贵阳中天康养健康体检管理有限公司 新设 100.00% -420,667.54 -420,667.54
贵阳花溪中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00%
贵州中天体育发展有限公司 新设 100.00%
珠海爱奇湾区商务咨询有限公司 新设 49.00% -10,471.84 -10,471.84
珠海爱奇湾区发展有限公司 新设 49.00% 58,802,548.89 -41,197,451.11
赫章中天建设开发有限公司 新设 100.00%
宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企业（有限合伙） 新设 99.00% 1,002,594.10 2,594.10
中天晴隆酒店管理有限公司 新设 100.00%
（2）报告期不再纳入合并范围的公司情况：贵州中天信嘉房地产开发有限公司于本年注销，不再纳入合并范围。
注：如果因子公司股权变动导致合并范围变化的，应当提供上年同口径的数据供投资者参考。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 475
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 谢宇春、淦涛涛
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请了海通证券股份有限公司为独立财务顾问。
本年度，公司聘请了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
53
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1.公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》实施
公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》分别经公司董事会和股东大会审议通过，并经中国证监会备案无异议。
公司首次授予的激励对象人数62人，授予激励对象的权益总数4380万份（股），占授权时公司股本总额的3.425%。其中股
票期权3,504万份，限制性股票876万股。公司向在公司受薪的9名董事、高级管理人员，53名中层管理人员及核心业务骨干
等激励对象授出总量3,504万份的股票期权，占授权时公司股本总额的2.740%；授出总量876万股的限制性股票，占授权时公
司股本总额的0.685%。授予日为2013年8月26日，股票期权行权价格为7.28元，分4个行权期，第一个行权期为2014年8月27
日至2015年8月26日；限制性股票授予价格为3.46元，分4次解锁期，第一个解锁期为2014年8月27日至2015年8月26日。
2014年9月4日召开了第七届董事会第15次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期
可行权/解锁的议案》及《关于作废并注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，将已离职的失去激励对象资
格的6名人员已授予未获准行权的2,400,000份股票期权予以作废注销，按其购买价回购已获授尚未解锁的600,000股限制性股
票并注销；将已退休的激励对象李筑惠先生已授予未获准行权的280,000份股票期权予以作废注销，获授70,000股限制性股票
进行分期解锁。本次共作废注销股票期权2,680,000份，回购注销限制性股票600,000股。
第一个解锁期符合解锁条件的激励对象共计56人，解锁限制性股票数量2,040,000股，限制性股票上市流通日期2014年9
月29日。第一个行权期符合行权条件的激励对象55人，在第一个行权期自2014年9月29日起至2015年8月26日采用自主行权方
式可行权8,090,000份股票期权。截止2014年12月31日，激励对象自主行权股票期权3,037,000份，公司股票数量因此增加
3,037,000股，公司股份总数相应增加3,037,000股；2015年1季度激励对象自主行权股票期权5,473,000份，公司股票数量因此
增加5,473,000股，第一个行权期累计行权7,810,000份，公司股票数量因此增加7,810,000股，尚有280,000份期权未行权。2015
年4月1日完成2014年权益分派实施后，公司股票期权行权价格由6.98元/股调整为2.712元/股，公司未行权280,000份期权调整
为700,000份期权，尚未进入行权期的股票期权数量由24,270,000份调整为60,675,000份。截止2015年6月30日，在第一个行权
期自2014年9月29日起至2015年8月26日采用自主行权方式可行权8,090,000份股票期权全部行权。
2015年10月27日召开了第七届董事会第33次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁
期可行权/解锁的议案》及《关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，将已离职的失去激励
对象资格的4名人员已授予未获准行权的2,325,000份股票期权予以作废注销，回购已获授尚未解锁的581,250股限制性股票并
注销。本次共需作废注销股票期权2,325,000份，回购注销限制性股票581,250股。2016年8月完成相关证券登记手续。
第二个解锁期符合解锁条件的激励对象共计52人，解锁限制性股票数量4,906,250股，限制性股票上市流通日期2015年11
月9日。第二个行权期符合行权条件的激励对象51人，在第二个行权期自2015年11月16日起至2016年8月26日采用自主行权方
式可行权19,450,000份股票期权。
2016年4月27日，公司第七届董事会第44次会议审议通过《关于对<股票期权与限制性股票激励计划>涉及的股票期权行
权价格进行调整的议案》，同意公司2015年权益分派实施后，公司股票期权行权价格由2.712元/股调整为2.512元/股。
54
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2016年8月8日，公司第七届董事会第46次会议审议通过《关于公司股票期权与限制性股票激励计划已授予的部分股票期
权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司作废及回购注销不符合行权条件失去资格的1名激励对象所获授的
股票期权500,000份和限制性股票125,000股,并相应调整了公司股票期权与限制性股票激励计划的激励对象名单，激励对象人
数由52人调整为51人。公司第七届监事会第24次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划已授予的部分股
票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司作废及回购注销失去资格的1名激励对象所获授的股票期权
500,000份和限制性股票125,000股，并对调整后的公司股票期权与限制性股票激励计划的激励对象名单进行了核查。
在第二个行权期（自2015年11月16日起至2016年8月26日）激励对象自主行权19,202,700份股票期权，增加公司股份
19,202,700股，其中2016年内激励对象自主行权6,490,937份股票期权，增加公司股份6,490,937股。截止2016年8月26日，尚有
247,300份股票期权未行权，根据公司第七届董事会第33次会议决议及《北京国枫凯文律师事务所关于中天城投集团股份有
限公司股票期权与限制性股票激励计划第二期行权解锁的相关事项的法律意见书》，公司将未行权的247,300份股票期权予
以作废注销，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了注销手续。
2016年8月31日，公司第七届董事会第48次会议和第七届监事会第26次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票
激励计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》等，因激励对象考核不合格，同意公司作废股票期权375,000份，回购并注
销限制性股票93,750股。2017年2月已完成相关证券注销登记手续。
第三个解锁期符合解锁条件的激励对象共计50人，解锁限制性股票数量4,750,000股，限制性股票上市流通日期2016年9
月21日。第三个行权期符合行权条件的激励对象49人，在第三个行权期自2016年9月20日起至2017年8月26日采用自主行权方
式可行权18,825,000份股票期权。截止2016年12月31日，激励对象自主行权股票期权10,849,000份，公司股票数量因此增加
10,849,000股，公司股份总数相应增加10,849,000股。第三个行权期激励对象尚有7,976,000份未自主行权。
2017年1月12日，公司第七届董事会第57次会议和第七届监事会第29次会议，审议通过了《关于公司股票期权与限制性
股票激励计划已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司作废及回购注销因离职失去激励
对象资格的激励对象所获授的股票期权550,000份和限制性股票137,500股。2017年9月已完成相关证券注销登记手续。
2017年4月24日，公司第七届董事会第62次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划已授予的部分股
票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司作废及回购注销因离职失去激励对象资格的1名激励对象所获
授的股票期权375,000份和限制性股票93,750股。2017年9月已完成相关证券注销登记手续。
2017年7月11日，公司第七届董事会第65次会议审议通过《关于对〈股票期权与限制性股票激励计划〉涉及的股票期权
行权数量及行权价格进行调整的议案》，同意2016年权益分派实施后，公司股票期权行权价格由2.512元/股调整为2.312元/
股。
2017年8月26日，公司第七届董事会第68次会议和第七届监事会第32次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票
激励计划第四个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，同意符合期权行权和限制性股票解锁条件的激励对象共48名（其中期权
激励对象47名、限制性股票激励对象48名），可申请解锁的限制性股票数量为4,612,500股；可申请行权的股票期权数量为
18,275,000份。
第四个解锁期符合解锁条件的激励对象共计48人，解锁限制性股票4,612,500股，限制性股票上市流通日期为2017年9月
21日。第四个行权期符合行权条件的激励对象47人，行权价格为2.312元/股，在第四个行权期自2017年9月20日起至2018年8
月26日采用自主行权方式可行权18,275,000份股票期权。
2018年5月21日，公司第七届董事会第79次会议审议通过《关于对〈股票期权与限制性股票激励计划〉涉及的股票期权
行权数量及行权价格进行调整的议案》，同意2017年年度权益分派实施后，公司股票期权行权价格由2.312元/股调整为1.508
元/股；股票期权行权数量由18,275,000份调整为27,412,500份。
因公司实施重大资产重组，激励对象在第四个行权期内无法自主行权。根据《上市公司股权激励管理办法》等相关规定，
公司申请作废注销股票期权27,412,500份，涉及人数47人。
2018年8月27日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了公司股票期权与限制性股票激励计划第四个
行权期已获授但尚未行权的27,412,500份股票期权（期权简称：中天JLC1，期权代码：037031）作废注销申请。经中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司于2018年8月29日办理完成本次期权注销事宜，涉及人数47名，注销期权份数
27,412,500份。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》实施
2015年10月18日，公司第七届董事会第31次会议审议通过了《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激
励计划（草案）》”）等；同日，公司第七届监事会第17次会议审议通过了《激励计划（草案）》，并对本次激励对象名单
进行了核查。公司独立董事对《激励计划（草案）》发表了明确的同意意见。
2015年11月5日，公司2015年第6次临时股东大会审议通过了与本次计划相关《激励计划（草案）》、《公司第二期限制
性股票激励计划（草案）考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期限制性股票激励计划有关事项的
议案》。
2015年11月30日，公司第七届董事会第38次会议与第七届监事会第19次会议审议通过《关于第二期限制性股票激励计划
授予相关事项的议案》。同意公司第二期限制性股票激励计划的授予日为2015年11月30日，授予价格每股5.13元，向符合条
件的383名激励对象授予77,590,000股限制性股票等公司第二期限制性股票激励计划授予相关事项。公司独立董事对公司第二
期限制性股票激励计划（草案）授予相关事项发表了明确的同意意见。
2015年12月25日，公司第七届董事会第40次会议第七届监事会第20次会议审议通过《关于调整公司第二期限制性股票激
励计划首期激励对象及授予限制性股票数量授予相关事项的议案》。公司第二期限制性股票激励计划授予限制性股票的总数
由77,590,000股调整为60,410,000股，激励对象人员由383人调整为299人。预留部分不变。其他授予相关事项保持不变。公司
独立董事对调整第二期限制性股票激励计划首次激励对象及授予限制性股票数量事项发表了明确的同意意见。截止2015年12
月25日，公司已收到第二期限制性股票激励计划首次激励对象299人缴纳的认购6,041万股限制性股票款，合计人民币
309,903,300.00元，并经信永中和会计师事务所成都分所审验，于2015年12月25日出具XYZH/2015CDA30160号验资报告。
2016年1月4日公司限制性股票授予登记完成，授予激励对象299人限制性股票60,410,000股，授予价格5.13元/股，限制性股票
定向增发股份的上市日期2016年1月5日。
2016年8月8日，公司第七届董事会第46次会议和第七届监事会第24次会议，审议通过了《关于公司第二期限制性股票激
励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司回购注销因离职失去资格的10名激励对象所获授的限制性股
票2,400,000股，相应调整了公司第二期限制性股票激励计划的激励对象名单，并对调整后的公司第二期限制性股票激励计划
的激励对象名单进行了核查。2017年2月已完成限制性股票回购注销证券登记手续。
2016年8月31日，公司第七届董事会第48次会议和第七届监事会第26次会议，审议通过了《关于公司第二期限制性股票
激励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议案》，同意公司回购注销因离职失去资格的3名激励对象获授的限制性股
票150,000股、250,000股、250,000股共计650,000股。2017年2月已完成限制性股票回购注销证券登记手续。
2017年1月12日，公司第七届董事会第57次会议和第七届监事会第29次会议，审议通过了《关于公司第二期限制性股票
激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于公司第二期限制性股票激励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议
案》，同意符合限制性股票解锁条件的激励对象共283名，可申请解锁的限制性股票数量为14,165,000股；回购并注销3名因
离职失去激励对象资格获授但尚未解锁的限制性股票700,000股，相应调整了公司第二期限制性股票激励计划的激励对象名
单，并对调整后的公司第二期限制性股票激励计划的激励对象名单进行了核查。目前尚未完成限制性股票回购注销证券登记
手续。
第一个解锁期符合解锁条件的激励对象共计283人，解锁限制性股票14,165,000股，限制性股票上市流通日期为2017年2
月14日。
2017年4月24日，公司第七届董事会第62次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划已授予的部分限制性
股票回购并注销的议案》，同意公司回购注销因离职失去资格的9名激励对象所获授的限制性股票1,560,000股。2017年9月已
完成限制性股票回购注销证券登记手续。
2017年7月11日，公司第七届董事会第65次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划已授予的部分限制性
股票回购并注销的议案》，同意公司回购注销因离职失去资格的4名激励对象所获授的限制性股票787,500股。2017年9月已
完成限制性股票回购注销证券登记手续。
2018年4月2日，公司第七届董事会第77次会议和第七届监事会第35次会议，审议通过了《关于公司第二期限制性股票激
励计划第二个解锁期可解锁的议案》和《关于公司第二期限制性股票激励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议案》，
同意符合第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的激励对象共258人，可申请解锁的限制性股票数量为12,652,500
股；回购并注销限制性股票1,330,000股，其中包含因离职失去资格的5名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票900,000股，
56
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
因考核不合格的7名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票430,000股；公司第二期限制性股票激励计划的激励对象名单也进
行了相应调整，并对调整后的第二期限制性股票激励计划的激励对象名单进行了核查。
第二个解锁期符合解锁条件的激励对象共计258人，解锁限制性股票12,652,500股，限制性股票上市流通日期为2018年4
月20日。
2018年5月21日，公司第七届董事会第79次会议审议通过了《关于对〈第二期限制性股票激励计划〉涉及的限制性股票
数量和回购价格进行调整的议案》，同意2017年年度权益分派实施后，公司第二期限制性股票激励计划限制性股票数量调整
为41,242,500股，包含已获授但尚未解锁的限制性股票数量调整为39,247,500股和因失去激励对象资格尚需回购并注销的限制
性股票数量调整为1,995,000股。限制性股票回购价格调整为3.42元/股。
2018年5月21日，公司第七届董事会第79次会议审议通过了《关于终止〈第二期限制性股票激励计划〉及回购注销限制
性股票的议案》，同意公司终止第二期限制性股票激励计划并回购注销限制性股票41,242,500股，包含已获授但尚未解锁的
限制性股票39,247,500股和因失去激励对象资格尚需回购并注销的限制性股票1,995,000股。限制性股票回购价格为3.42元/股。
2018年8月已完成限制性股票回购注销证券登记手续。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
转让资产 转让资产
关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 关联关系 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）
值（万元）值（万元）
公司于本
报告期将
子公司中
天城投集
团文化广
贵阳金世 场开发建
控股股东
旗产业投 设有限公
的合营企 股权收购 评估定价 159,200 171,158.8 171,158.8 现金 11,958.8
资有限公 司
业
司 99.50%的
股权转让
给贵阳金
世旗产业
投资有限
公司
贵阳金世 控股股东 公司于本
254,990.2 254,990.2 135,590.2
旗产业投 的合营企 股权收购 报告期将 评估定价 119,400 现金
2 2 2
资有限公 业 子公司中
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
司 天城投集
团乌当房
地产开发
有限公司
99.50%的
股权转让
给贵阳金
世旗产业
投资有限
公司
转让价格与账面价值或评估价值差异较 本次交易按照评估得出的价格进行交易。公允价值大于账面价值的原因为上述两
大的原因（如有） 家公司持有的土地价格上涨，评估价格大于原账面价值。
因上述两家公司持有的土地尚处于初始开发阶段，上述两家公司净利润较小，对
对公司经营成果与财务状况的影响情况 上市公司当期净利润的影响较小。但本次交易形成的投资收益将会影响影响上市
公司净利润。详见附注中合并利润表以及有关净利润项目的披露。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
无
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
2018年3月9日，公司与金世旗产投签订了关于本次重大资产出售事项的附条件生效的《股权转让协议》，约定金世旗产
投受让公司持有的中天城投集团100%股权，交易价格为246.00亿元。2018年3月9日，公司召开第七届董事会第75次会议，
审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。2018年3月30日，公司召开2018年第2
次临时股东大会会议，审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。根据前述已经批
准及生效的《股权转让协议》，中天城投集团100%股权已完成了工商变更登记手续股股权转让价款已支付完毕。
2018年12月12日公司与金世旗产投签订解除协议，解除与金世旗产投签订的关于转让中天城投集团100%股权的《股权
转让协议》，收回中天城投集团100%股权。解除协议约定：中天金融将《股权转让协议》所涉股权转让款人民币2,460,000
万元按照原路径返还给金世旗产投，金世旗产投将其持有的中天城投集团100%股权过户给中天金融，中天城投集团自《股
权转让协议》约定的基准日至解除协议约定的中天城投集团100%股权过户完成之日的经营成果全部归中天金融享有。金世
旗产投承诺：合法且无权属争议的持有中天城投集团100%的股权，且可按照解除协议的约定办理股权过户至中天金融名下
的工商变更登记手续；持有中天城投集团100%股权期间，中天城投集团经营情况正常，不存在恶意或重大过失损害中天城
投集团利益的行为，如存在前述情况，金世旗产投将承担因此对中天城投集团造成的全部损失。2018年12月12日和2018年12
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
月28日，公司第七届董事会第86次会议和2018年第6次临时股东大会审议通过了前述解除协议。2018年末已完成了工商变更
登记手续。
2018年12月31日，公司与金世旗产投签订《交割确认函》，确认：截至2018年12月28日，中天城投集团持有的中天城投
集团乌当房地产开发有限公司和中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司股权比例均由《中天金融集团股份有限公司与
贵阳金世旗产业投资有限公司之股权转让协议》（以下简称《股权转让协议》）签署时的100%变更为0.5%，中天城投集团
未就前述子公司股权转让事宜收到任何对价款，故中天城投集团100%股权价值较《股权转让协议》签订时有所减少。公司
与金世旗产投确认，因前述持股比例变更减少价值按照《股权转让协议》定价所依据的评估结果确定为4,261,490,176.50元，
公司依据《解除协议》应返还金世旗产投的股权转让款相应减少4,261,490,176.50元。
中天城投集团在金世旗产投实际控制期间，向金世旗控股公司提供资金3,988,512,681.88元。2018年12月31日，公司、中
天城投集团、金世旗控股公司、金世旗产投约定，前述资金往来余额等额冲抵公司应返还金世旗产投的股权转让款。截至2018
年末，本集团与金世旗控股公司的往来余额为0。
截至2018年末，本公司尚需退还给金世旗产投股权转让款余额3,324,817,469.64元。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
经营租出资产（经营租赁出租人）
经营租赁租出的资产类别 年末余额 年初余额
投资性物业 817,909,293.32 361,211,558.97
合计 817,909,293.32 361,211,558.97
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
中天城投集团贵阳房 2016 年 09 2016 年 09 月 13 连带责任保
1,000,000 300,000 5年 否 是
地产开发有限公司 月 23 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 05 2017 年 10 月 25 连带责任保
2,500,000 24,150 3年 否 是
地产开发有限公司 月 16 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 05 2018 年 02 月 02 连带责任保
2,500,000 10,925 3年 否 是
地产开发有限公司 月 16 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2015 年 03 2015 年 03 月 20 连带责任保
700,000 61,700 8年 否 是
地产开发有限公司 月 10 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2016 年 08 2017 年 03 月 28 连带责任保
650,500 9,091.51 2年 否 是
地产开发有限公司 月 12 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 05 2017 年 05 月 31 连带责任保
2,500,000 53,990 3年 否 是
地产开发有限公司 月 16 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 05 2017 年 09 月 14 连带责任保
2,500,000 77,080 2年 否 是
地产开发有限公司 月 16 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 09 2017 年 08 月 30 连带责任保
700,000 13,110 2年 否 是
地产开发有限公司 月 06 日 日 证
中天城投集团贵阳房 2017 年 09 2017 年 09 月 07 连带责任保
700,000 26,610 2年 否 是
地产开发有限公司 月 06 日 日 证
中天城投集团城市建 2016 年 08 2016 年 05 月 18 连带责任保
650,500 6,900 3年 否 是
设有限公司 月 12 日 日 证
中天城投集团城市建 2016 年 02 2016 年 12 月 13 连带责任保
850,000 15,000 2年 否 是
设有限公司 月 26 日 日 证
中天城投集团城市建 2016 年 02 2017 年 02 月 15 连带责任保
850,000 60,000 2年 否 是
设有限公司 月 26 日 日 证
中天城投集团有限公 2017 年 05 2017 年 07 月 31 连带责任保
2,500,000 35,000 3年 否 是
司 月 16 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 800,000 报告期内对子公司担保实 10,925
60
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
5,700,500 693,556.51
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
贵阳房地产开发有限 2018 年 12 月 24 连带责任保
30,000 2年 否 是
公司 日 证
中天城投集团城市建 2018 年 12 月 24 连带责任保
30,000 2年 否 是
设有限公司 日 证
贵阳观山湖中天口腔 2018 年 09 月 30 连带责任保
590.69 5年 否 是
门诊部有限公司 日 证
贵阳南明中天城投房 2018 年 09 月 10 连带责任保
100,000 3年 否 是
地产开发有限公司 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
160,590.69
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
160,590.69
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
800,000 171,515.69
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
5,700,500 854,147.2
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 50.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
384,072.2
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 384,072.2
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
61
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
√适用□不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额
11,000 自有资金 11,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
□适用√不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司已披露社会责任报告全文，具体内容详见《中天金融集团股份有限公司2018年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
①基本方略
为进一步贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列讲话精神，扎实推进贵州省大扶贫战略行动深入实施，公司将按照中
共贵州省委、贵州省人民政府的整体部署和工作要求，扎根贵州，因地制宜，创新扶贫方式，精准施策，坚定不移地助推脱
62
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
贫攻坚和乡村振兴战略的实施,确立以“党建统领、统战引领、精准施策、精细帮扶”为公司基本方略，以实际行动履行企业
社会责任。
②工作原则
党建统领、统战引领，聚合优势，合力攻坚。积极响应中共贵州省委、省人民政府号召，在中共贵州省委统战部的指导
下,在民建贵州省委的带领下，协同合力扶贫攻坚。公司将充分发挥下属各成员企业的专业优势，整合资源，充分利用公司
及成员企业的资源、资金、技术、人才、管理等优势，结合贫困地区的资源、劳动力、市场，做到优势互补、协作发展，互
惠共赢。
激活内生动力，优化发展空间。公司始终将基层乡村作为帮扶工作的主战场，点亮群众心智，大力开展职业农民培训，
技能辅导、产业扶持、金融支持，增强自我发展能力，并通过品牌力量推动贫困地区资源的市场化发展。
③主要目标
为更好地贯彻落实党的十九大精神和总书记的一系列讲话精神，公司秉持“感恩党、听党话、跟党走”的政治站位，以“根
植社会、回馈社会”的企业公民责任感全面融入到打赢脱贫攻坚战的国家战略中，积极响应中共贵州省委、省人民政府关于
贵州“2020年与全国同步小康”的战略目标，确立以“党建统领、统战引领、精准施策、精细帮扶”为扶贫工作基本方略，扎实
推进大扶贫战略行动深入实施，坚定不移助力脱贫攻坚和乡村振兴，助推社会和谐发展。
（2）年度精准扶贫概要
①强化基层组织建设，持续筑强“战斗堡垒”，精准扶贫彰显“统战力量”
2018年，中天金融通过党建统领、统战引领,基层党组织、统战组织、社会组织等组织建设作为“动力主轴”，以“组织链”
引领带动“产业链”“工作链”和“服务链”，形成工作合力，推动各方共同开展多样化的扶贫方式，扶心、扶志、扶智，激发贫
困群众内生动力。
其中，民建贵州省委携手会员企业中天金融集团精准扶贫项目——遵义播州区团结村2018年全村1543户全部受益，其中
700余户有直接经济增收，户均增收20,000元，在政府和企业的共同努力下，2018年底贫困发生率由31.6%降至5.58%。
民建贵州省委携手中天金融集团及成员企业中天国富证券在毕节赫章县结构乡实施教育医疗基础设施项目——一所30班寄
宿制小学，一所12班幼儿园，一所4545㎡卫生院已于2018年封顶，2019年将投入使用，满足1350名学生、360名幼儿园孩子
教育需求，帮助当地4,800多户居民改善看病就医状况。
精准帮扶团结村的探索、实践和经验,是贵州统一战线助力脱贫攻坚和乡村振兴的样本，开创了统一战线助力脱贫攻坚
和乡村振兴的新模式。
②“三变”引领、“三产”融合、“三农”振兴
2018年，产业拉动、就业带动、创业驱动，精准帮扶深度贫困村团结村，团结村土地利用率从10%变成45%，荒地变良
田，旧貌换新颜；践行“资源变资产、资金变股金、村民变股东”的三变理念，将大发天渠估值3,000万作价入股成立旅游公
司，盘活农村闲置资源，过去的“生命渠”变为现在以及未来的“致富渠”。中天金融携手团结村，建立了农业+旅游产业链，
以产业化、品牌化、精品化思维，形成农村一二三产业融合发展的现代产业运作体系，实现产业链融合共进，构建完善现代
农旅产业体系。
中天金融依托大发农业公司，深度挖掘团结村的优质特色农业资源，2018年先后成立中华蜂养殖合作社，生态猪养殖合
作社，种植合作社，带动村民养猪、养牛、养蜂、种树、种油菜、种大米、种蔬菜，用于生产、运输、加工、包装、销售等
各板块。约200户直接或间接参与产业，户均增收约50,000元，其中最高的增收210,000元。农业产业通过打造“乐耕甜”农业
品牌，实现团结村农业产业跨越式发展，迈入品牌化时代。让村民作为生产主体，中天金融负责技术、品种、运输、加工、
销售。通过线上线下并行的销售模式，2018年6月至今销售额已突破3,000万元。乐耕甜品牌的推出，是助推农业转型升级、
提质增效的重要支撑和持久动力。
中天金融依托大发旅游公司，以学习“大发精神”为核心，依托团结村的乡土田园风光，将其打造成农旅文深度融合的综
合农旅项目。2018年9月，启动旅游一期运营，建成精品民宿/特色酒店、餐厅、商店、游客服务中心、特色农场、拓展区、
游玩区等业态。旅游基地启动至今，使500余村民直接或间接受益，其中房屋改造户数125户，改造金额约1,500万元，15栋
业态改造户主有房租收益、务工收益，且10年后房屋返给房主自己经营，10年内每户收益约40,000元/年；65人直接就业，人
63
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
均工资30,000元/年，400余人临时就业，收益约20,000元/人/年。成立的旅游合作社被资助资金约100万元，带动其进行农家
乐、河边烧烤露营等项目，年收入约20万元/年，同时合作社进行人员招聘及管理等工作，收取约20,000元/月的管理费。
2018年，中天金融集团携手旗下成员企业中天城投集团，助力晴隆县按时打赢脱贫攻坚战。11月30日，晴隆县政府与中
天城投集团举行“阿妹戚托”特色小镇“中天智选假日酒店”项目签约仪式。中天城投集团引入全球知名酒店品牌洲际酒店集
团旗下的智选假日酒店参与合作，共同打造“阿妹戚托”特色小镇民宿酒店和游客接待中心，为三宝彝族乡整乡搬迁扶贫、产
业扶贫、就业扶贫、文化旅游扶贫提供平台、注入活力。
③教育“三扶特色”，阻断代际贫困，筑牢“思想本源”
在共享经济启发下，中天金融突破传统由优势群体向劣势群体单向灌输的“教育下沉”，倡导“下乡也进城”、“双向教育
平移”的形式，产生双赢的帮扶效果。
中天金融集团对于团结村的广大学子执行两大教育扶贫策略，一是思源计划，建立思源基金赞助团结村优秀的高中及以
上学子全额学费及生活费，截至目前已资助217人，资助金额约190万。二是青秧行动，通过教师结对、物资捐赠和建立姊妹
学校，进行师资培训、办学思想交流和校园文化建设交流等一系列教育联动，从根本上提高团结村的教育质量和师资力量。
2018年团结村14位骨干教师走进中天金融旗下教育产业进行教学跟岗培训，中天金融老师前往团结村开展帮教活动。
紧扣“八要素”，落实“五步工作法”，中天金融通过农旅产业、合作社联动发展，通过职业农民系列培训计划，把团结村
的村民们请到贵阳，在中天凯悦酒店、贵阳国际生态会议中心等中天金融旗下业务板块进行专业化、职业化培训，到养殖产
地考察学习，同时在团结村通过“双创中心”平台，进行企业孵化、创业指导、技术培训、融资服务，为团结村发展培养更多
有思想、有行动、有效率的创业人才，2018年培训职业农民1,000人，培训岗位20余个，从根本上激活了“我要富”的内生动
力，杜绝贫困的代际传承。截至目前，团结村返乡创业就业人数逾500人。
④扎根贵州真扶贫、精准施策扶真贫，创新实践收获“权威认证”
2018年6月26日，中国共产党贵州省第十二届委员会第三次全体会议决议《中共贵州省委、贵州省人民政府关于深入实
施打赢脱贫攻坚战三年行动发起总攻夺取全胜的决定》指出，总结推广中天金融集团帮扶团结村的做法，对中天金融在团结
村的扶贫模式予以肯定推广。
10月3日，CCTV《新闻联播》次条重要新闻以《金秋十月好生态为美丽中国点赞》为题，对中天金融集团帮扶团结村
进行了近1分钟的专题报道。
10月9日，中共贵州省委宣传部、遵义市委宣传部、播州区委宣传部组织省市区主流媒体深入团结村进行典型报道。
10月16日，全国工商联、国务院扶贫办、中国光彩会、中国农业发展银行在京联合举办全国“万企帮万村”精准扶贫行动
先进民营企业表彰大会暨扶贫日论坛，授予100家民营企业“全国‘万企帮万村’先进民营企业”荣誉称号。中天金融集团成为
接受表彰的100家民营企业之一，并代表贵州，获得全国仅有的3个大会发言资格。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 15,700
2.物资折款 万元 50
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 500
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 10
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 12,000
64
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 500
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 50
2.2 职业技能培训人数 人次 1,000
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
人 40
人数
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 0
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 400
4.2 资助贫困学生人数 人 217
4.3 改善贫困地区教育资源投入金
万元 2,070
额
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
万元 1,020
金额
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 —— 0.00
6.2 投入金额 万元 50
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 60
7.2 帮助“三留守”人员数 人 270
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0
7.4 帮助贫困残疾人数 人 0
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 0
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 100
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
贵州民营企业“千企帮千村”精准扶贫行动省
获奖日期：2018 年 8 月
级观摩项目
65
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 金融企业扶贫创新奖 获奖日期：2018 年 8 月
“全国‘万企帮万村’先进民营企业” 获奖日期：2018 年 10 月
2018 证券期货业优秀教育扶贫奖 获奖日期：2018 年 10 月
2018 证券期货业优秀医疗扶贫奖 获奖日期：2018 年 10 月
2018 年度扶贫先锋企业 获奖日期：2018 年 11 月
2018 年度扶贫新锐机构 获奖日期：2018 年 11 月
贵州省“人文社科示范基地” 获奖日期：2018 年 11 月
扶贫品牌“乐耕甜”2018 年度品牌价值传播奖 获奖日期：2018 年 11 月
贵州省“人文社科示范基地” 获奖日期：2018 年 11 月
2018 第八届中国上市公司口碑榜最具社会责
获奖日期：2018 年 11 月
任上市公司奖
金禧奖2018 最具社会责任企业 获奖日期：2018 年 12 月
2018 环球趋势大会责任践行奖 获奖日期：2018 年 12 月
（4）后续精准扶贫计划
打好精准脱贫攻坚战，是党的十九大确立的“三大攻坚战”之一。引金融活水，灌溉乡村梦想。2019年公司将全面推行金
融扶贫、产业扶贫，充分发挥金融服务、产业导入在精准扶贫、精准脱贫过程中的实效作用，公司将以遵义市播州区平正仡
佬族乡团结村、毕节赫章县结构乡、晴隆县等对口帮扶点为重点，探索、创新精准扶贫模式与实践，持续推动旗下金融资源、
实体产业下沉，积极引导和培育优质企业在贫困地区落户，为贫困地区拓宽融资渠道；与当地政府、投资平台成立扶贫产业
基金，支持贫困地区产业发展，基于金融创新、机制激活、产业导入，实施更加个性化、更有针对性、更加长效化的扶贫措
施。
一是持续深化金融扶贫、产业扶贫，为脱贫攻坚注入强大动力
中天国富证券，2019年将进一步依托贵州金融扶贫和绿色金融的发展方略，在产业扶贫领域大展宏图，助推乡村振兴，
成为贵州打赢全面脱贫攻坚战的积极参与者和推动者。同时作为资本市场的核心参与主体，也将积极主动履行脱贫攻坚社会
责任，发挥行业优势，助力精准脱贫。2019年9月，中天国富证券在贵州毕节赫章县结构乡捐资1亿元修建的标准化小学、幼
儿园、卫生院的综合体将交付使用，该精准扶贫项目工程用地约为70亩，包括1所30个班的寄宿制小学、1所12个班的幼儿园、
1所4100平方米的卫生院。顺利交付后，可满足当地1350名学生的小学阶段义务教育需求，解决当地360名幼儿的学龄前教育
问题，满足全乡群众就近就医和卫生医疗需求。
友山基金一直以来坚持与贵州资本市场同呼吸、共成长，以发现价值、培育企业为己任，通过专业化运作整合、聚拢、
引导各类资金的投向，搭建地区产业和金融的桥梁。2019年将始终坚持以“金融精准扶贫”为扶贫工作基本方略，因地制宜、
精准施策，设立一系列市场化运作的贫困地区产业投资基金和扶贫公益基金，推进落实精准扶贫计划以支持地区产业发展，
形成脱贫致富的长效机制。
中融人寿亦在贵州主战场持续大力开展普惠保险精准扶贫工作。2019年，中融人寿继续向贫困地区贵州省遵义市团结村
5430人捐赠团体意外保险，人均保额由3.5万元提高到了5.8万元，总保额由1.9亿提高到3.2亿。
积极响应中共贵州省委、贵州省人民政府号召，公司旗下中天城投积极投身晴隆脱贫攻坚、参与“阿妹戚托”特色小镇建
设。2019年，中天城投主导的“阿妹戚托”特色小镇“中天智选假日酒店”投入运营，将为当地易地搬迁扶贫、产业扶贫、就
业扶贫、文化旅游扶贫提供平台、注入活力。
二是创新“三变”实践，促进“三产”融合，坚持“三扶（扶心、扶志、扶智）”结合，推动乡村振兴
精准帮扶深度贫困村团结村，既要加强交通等基础设施硬件建设、产业配套投入,又要加强文化、教育、体育等“软件”
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
建设。以贫困户为主体，培育新型职业农民，激发内生动力，形成可持续的“造血机制”；把贫困人口的素质教育、技能培训
常态化，努力提高贫困地区人口素质，培养脱贫致富带头人，树立致富典型和标兵，发挥榜样的示范和激励作用。做好产业
发展“保障”，加大小额贷款、普惠保险等金融精准扶贫力度，化解贫困农民在脱贫路上的后顾之忧。
2019年，公司将在团结村加大发展农旅产业力度，促进产业升级，力争再吸引200余人返乡，并从前期已回乡、已就业
人中培养骨干，将这些骨干渗透到农产品生产、运输、加工、销售、配送和旅游服务领域，培养成为职业农民，带领更多村
民就业、创业、致富。对接受资助并已或即将毕业的大学生进行招聘，为他们创造机会返乡创业就业（提供创业基金）或在
中天旗下公司就业。
加强文化阵地建设，以精神之“食”来补乡村之“空”。大力宣传、持续弘扬“大发精神”，消除精神贫困和文化贫瘠，以人
文精神强化乡村文化软实力，提升社会价值和经济价值，让“精神旗帜”飘扬到更多地方，助力深度贫困村脱贫攻坚，推动更
多乡村实现发展和振兴。2019年将持续进行大发精神，乐耕甜、天渠农旅品牌的宣传，提升大发农旅品牌知名度。
三是充分发挥统一战线力量，打赢打好脱贫攻坚这场硬仗
决战脱贫攻坚、决胜同步小康，是包括各民主党派在内的统一战线的政治责任和社会责任。在坚决打赢脱贫攻坚战的决
战年，必须充分发挥好统一战线力量，聚力脱贫攻坚，助推乡村振兴，这是统一战线的重要政治任务。2019年，公司将充分
发挥作为民建会员企业的优势和潜力，把党建、统战融入帮扶全过程，延伸到项目、延伸到产业链、延伸到扶贫一线。在组
织、宣传、统战等部门和社会组织之间建立有效的协调沟通机制，形成工作合力，凝聚磅礴力量，切实做到扶贫策略务实、
扶贫过程扎实、扶贫结果真实。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
具体内容详见《中天金融集团股份有限公司2018年度社会责任报告》。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
67
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
373,296,8 180,322,1 -53,894,9 126,427,1 499,724,0
一、有限售条件股份 7.95% 7.13%
62 78 98 80 42
1、国家持股 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0 0.00%
373,296,8 180,322,1 -53,894,9 126,427,1 499,724,0
3、其他内资持股 7.95% 7.13%
62 78 98 80 42
304,259,6 152,129,8 152,129,8 456,389,4
其中：境内法人持股 6.48% 0 6.51%
34 17 17 51
69,037,22 28,192,36 -53,894,9 -25,702,6 43,334,59
境内自然人持股 1.47% 0.62%
8 1 98 37 1
4、外资持股 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0 0.00%
4,324,367, 2,168,510, 12,652,49 2,181,162, 6,505,530
二、无限售条件股份 92.05% 92.87%
924 215 8 713 ,637
4,324,367, 2,168,510, 12,652,49 2,181,162, 6,505,530
1、人民币普通股 92.05% 92.87%
924 215 8 713 ,637
2、境内上市的外资股 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0 0.00%
4、其他 0 0 0.00%
4,697,664, 2,348,832, -41,242,5 2,307,589, 7,005,254
三、股份总数 100.00% 100.00%
786 393 00 893 ,679
股份变动的原因
√适用□不适用
实施2017年年度权益分配方案及回购注销未解锁的限制性股票。
股份变动的批准情况
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
√适用□不适用
经公司2017年年度股东大会及第七届董事会第79次会议批准。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
公司2018年12月18日召开第七届董事会第87次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议
案》。2018年12月29日，公司披露了《以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的回购报告书》（公告编号：临2018-148）。
2019年4月3日，公司召开第七届董事会第89次会议，审议通过《关于调整以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份方案的
议案》。2019年4月4日，公司披露了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的回购报告书（修订版）》（公告编
号：临2019-34）。本次回购用于后续员工持股计划或者股权激励计划、转换公司发行的可转换为股票的公司债券，实施期
限为自董事会审议通过回购方案之日起不超过12个月。截至2019年4月9日，公司已累计通过回购专用证券账户以集中竞价交
易方式回购股份数量3,915,566股，占公司总股本的0.0559%，回购股份最高成交价为5.21元/股，回购股份最低成交价为4.38
元/股，支付的总金额为18,306,573.85元（含交易费用）。
公司2019年1月4日召开第七届董事会第88次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份（第二
期）的议案》。2019年1月10日，公司披露了《以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份（第二期）的回购报告书》（公
告编号：临2019-14）。本次回购用于为维护上市公司价值及股东权益所必需，实施期限为自董事会审议通过本次回购方案
之日起不超过3个月。截至2019年4月3日，公司以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份（第二期）实施期限已经届满，
公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量11,035,838股，占公司总股本的0.1575%，回购股份最高
成交价为3.63元/股，回购股份最低成交价为3.57元/股，支付的总金额为39,743,846.19元（含交易费用）。
截至本年度报告披露日，公司已累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量14,951,404股，占公司总
股本的0.2134%%，回购股份最高成交价为5.21元/股，回购股份最低成交价为3.57元/股，支付的总金额为58,050,420.04元（含
交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
（1）实施2017年分红派息方案，资本公积转增股本增加了股份数，摊薄基本每股收益和稀释每股收益；
（2）终止公司第二期限制性股票激励计划，回购股份减少股份数，由于回购价格高于公司每股净资产，摊薄基本每股收益
和稀释每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
金世旗国际控股 年度权益分派转
304,259,634 152,129,817 456,389,451 无
股份有限公司 增股份
69
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
年度权益分派转
张智 5,716,300 2,858,149 8,574,449 无
增股份
年度权益分派转
石维国 4,143,750 2,071,875 6,215,625 无
增股份
年度权益分派转
林云 2,942,100 1,471,050 4,413,150 无
增股份
年度权益分派转
李凯 2,727,480 1,363,740 4,091,220 无
增股份
年度权益分派转
吴道永 2,726,100 1,363,049 4,089,149 无
增股份
年度权益分派转
何志良 2,678,812 1,339,406 4,018,218 无
增股份
年度权益分派转
余莲萍 2,336,896 1,168,449 3,505,345 无
增股份
年度权益分派转
李俊 2,162,325 1,081,162 3,243,487 无
增股份
年度权益分派转
谭忠游 1,867,500 933,750 2,801,250 无
增股份
二期股权激励对
象减锁 12652500
股，回购注销 2018 年 4 月 19
其他 41,735,965 53,895,000 14,541,733 2,382,698
41242500 股，年 日
度权益分派转增
股份
合计 373,296,862 53,895,000 180,322,180 499,724,042 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司实施了2017年年度权益分配，以公司2017年12月31日股本总数4,697,664,786股为基数，向全体股东以资
本公积每10股转增5股，共转增2,348,832,393股。公司限制性股票激励计划第二期解锁12,652,500股，权益分配实施后调整为
18,978,750股；完成股票期权注销27,412,500份和限制性股票回购注销41,242,500股。实施权益分派增加注册资本（股本）
2,348,832,393.00元，限制性股票回购注销减少注册资本（股本）41,242,500.00元。2018年8月24日，信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）出具验资报告（XYZH/2018CDA30304），净增加实收资本（股本）人民币2,307,589,893.00元，变更后的
注册资本人民币7,005,254,679.00元，实收资本（股本）人民币7,005,254,679.00元。
70
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
227,219 前上一月末普通 229,615 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
增加
金世旗国际控股 3,162,928 456,389,4 2,706,538,
境内非国有法人 45.15% 1,054,309 质押 1,817,879,904
股份有限公司 ,417 51 966
,472
贵阳市城市发展 增加
327,834,8 327,834,8
投资（集团）股份 国有法人 4.68% 109,278,2 0
98 98
有限公司 99
陕西省国际信托
股份有限公司－ 增加
200,571,6 200,571,6
陕国投如意 81 号 其他 2.86% 66,857,21 0
40 40
定向投资集合资 3
金信托计划
增加
中国证券金融股 120,342,8 120,342,8
境内非国有法人 1.72% 40,114,27 0
份有限公司 14 14
1
增加
中央汇金资产管 67,462,05 67,462,05
国有法人 0.96% 22,487,35 0
理有限责任公司 0 0
0
20,820,00 增加 20,820,00
陈伟利 境内自然人 0.30% 0
0 6,940,000 0
12,672,93 增加 12,672,93
宋建波 境内自然人 0.18% 0
1 4,224,310 1
11,432,59 增加
张智 境内自然人 0.16% 8,574,449 2,858,150 质押 3,352,500
9 3,810,866
71
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
全国社保基金零 11,095,81 增加 11,095,81
其他 0.16% 0
二零组合 6 3,698,605 6
增加
石维国 境内自然人 0.12% 8,287,500 6,215,625 2,071,875 质押 4,330,000
2,762,500
金世旗国际控股股份有限公司与张智先生、石维国先生存在关联关系，与上表其余股
上述股东关联关系或一致行动的说 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
明 上表其余股东之间，公司未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
金世旗国际控股股份有限公司 2,706,538,966 人民币普通股 2,706,538,966
贵阳市城市发展投资（集团）股份有
327,834,898 人民币普通股 327,834,898
限公司
陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投如意 81 号定向投资集合资金信 200,571,640 人民币普通股 200,571,640
托计划
中国证券金融股份有限公司 120,342,814 人民币普通股 120,342,814
中央汇金资产管理有限责任公司 67,462,050 人民币普通股 67,462,050
陈伟利 20,820,000 人民币普通股 20,820,000
宋建波 12,672,931 人民币普通股 12,672,931
全国社保基金零二零组合 11,095,816 人民币普通股 11,095,816
郑舜珍 8,251,050 人民币普通股 8,251,050
中国工商银行－融通深证 100 指数
7,801,009 人民币普通股 7,801,009
证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
金世旗国际控股股份有限公司与上表其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。上表其余股东之间，公司未知其关联关系
名股东之间关联关系或一致行动的
或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明
股东金世旗国际控股股份有限公司通过信用担保账户持有公司股份 152,310,801 股，
前 10 名普通股股东参与融资融券业
股东陈伟利通过信用担保账户持有公司股份 20,820,000 股，股东郑舜珍通过信用担保
务情况说明（如有）（参见注 4）
账户持有公司股份 8,251,050 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
72
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
从事城市基础设施及相关
配套项目的投资及其管理
业务；土地开发、整治、
复垦及其利用的投资、开
金世旗国际控股股份有限公
罗玉平 2006 年 07 月 13 日 91520000789760321U 发和管理；旅游产业、绿
司
色产业的投资及其管理；
非金融性投资业务；建材、
钢材、水泥、矿石、五金
交电、机械设备。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
罗玉平 本人 中国 否
主要职业及职务 详见第八节三、任职情况
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
73
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
74
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
75
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2007 年
罗玉平 董事长 现任 男 53 02 月 17 0 0 0 0 0
日
2007 年
董事兼执 11,432,59
张智 现任 男 53 02 月 17 7,621,733 0 0 3,810,867
行总裁 9
日
2007 年
石维国 副董事长 现任 男 53 02 月 17 5,525,000 0 0 2,762,500 8,287,500
日
2008 年
董事兼执
李凯 现任 男 55 10 月 23 3,636,640 0 0 1,818,320 5,454,960
行副总裁
日
2008 年
董事兼执
陈畅 现任 男 59 10 月 23 278,268 0 0 139,134 417,402
行副总裁
日
2013 年
董事兼执
林云 现任 女 40 01 月 10 3,922,800 0 0 1,961,400 5,884,200
行副总裁
日
2013 年
董事兼执
吴道永 现任 男 45 01 月 10 3,634,800 0 0 1,817,400 5,452,200
行副总裁
日
2013 年
李自康 董事 现任 男 48 01 月 10 0 0 0 0 0
日
2014 年
胡北忠 独立董事 现任 男 56 05 月 13 0 0 0 0 0
日
2014 年
吴俐敏 独立董事 现任 女 54 09 月 02 0 0 0 0 0
日
宋蓉 独立董事 现任 女 49 2009 年 0 0 0 0 0
76
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
06 月 19
日
2013 年
王强 独立董事 现任 男 49 01 月 10 42,187 0 0 21,094 63,281
日
2013 年
监事会主
李梅 现任 女 68 01 月 10 75,000 0 0 37,500 112,500
席
日
2007 年
罗建华 监事 现任 女 68 02 月 17 0 0 0 0 0
日
2009 年
李定文 监事 现任 男 51 06 月 19 190,000 0 0 95,000 285,000
日
2009 年
执行副总
余莲萍 现任 女 58 06 月 19 3,115,864 0 0 1,557,932 4,673,795
裁
日
2013 年
执行副总
李俊 现任 男 47 01 月 10 2,883,100 0 0 1,441,550 4,324,650
裁
日
2015 年
执行副总
王昌忠 现任 男 53 09 月 17 1,532,500 0 0 766,250 2,298,750
裁
日
2011 年
财务负责
何志良 现任 男 48 04 月 28 3,602,750 0 0 1,801,375 5,404,125
人
日
2013 年
董事会秘
谭忠游 现任 女 48 01 月 10 2,490,000 0 0 1,245,000 3,735,000
书
日
38,550,64 19,275,32 57,825,96
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
2 1 2
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事人员简历：
罗玉平：男，生于1966年，研究生学历。曾任金世旗房地产开发有限公司总经理，贵州欣泰房地产开发有限公司总经理，
77
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天金融集团股份有限公司第五届、第六届董事会董事、董事长；现任金世旗国际控股股份有限公司董事、董事长，联和能
源投资控股有限公司董事长，贵阳能源（集团）有限责任公司董事、董事长，金世旗国际资源有限公司董事长，金世旗资本
有限公司董事长，贵阳金世旗产业投资有限公司董事长，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、董事长。
张智：男，生于1966年，大学文化，贵阳市第十三届人大代表，曾任贵州金世旗房地产开发有限公司执行总监，金世旗
国际控股股份有限公司工程总监，华润贵阳城市建设有限公司总经理，中天金融集团股份有限公司副总裁，中天金融集团股
份有限公司第六届董事会董事、执行总裁；现任金世旗国际控股股份有限公司董事，贵阳能源（集团）有限责任公司董事，
贵阳金世旗产业投资有限公司董事，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、执行总裁。
石维国：男，生于1966年，大学文化，曾任贵州燃气(集团)有限责任公司董事长，华润贵阳城市建设有限公司董事，中
天金融集团股份有限公司第五届、第六届董事会董事、副董事长；现任金世旗国际控股股份有限公司董事，贵州联和能源清
洁燃料有限公司董事长，贵阳能源（集团）有限责任公司董事，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、副董事长。
李凯：男，生于1964年，大学文化，曾任贵州欣泰房地产开发有限公司总经理，中天金融集团股份有限公司副总裁、中
天金融集团股份有限公司第六届董事会董事、执行副总裁；现任金世旗国际控股股份有限公司董事，贵阳金世旗产业投资有
限公司董事，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、执行副总裁。
陈畅：男，生于1960年，大学文化。曾任贵州金世旗房地产开发有限公司营运总监，金世旗国际控股股份有限公司市场
总监，中天金融集团股份有限公司副总裁，中天金融集团股份有限公司第六届董事会董事、执行副总裁；现任金世旗国际控
股股份有限公司董事，云南国能煤电有限责任公司董事长，贵阳能源（集团）有限责任公司监事，中天金融集团股份有限公
司第七届董事会董事、执行副总裁。
林云：女，生于1979年，大学文化，曾任贵州欣泰房地产开发有限公司人事部经理、金世旗房地产开发有限公司人事部
经理、金世旗国际控股股份有限公司董事会秘书兼行政人事总监、中天金融集团股份有限公司行政管理部总经理、中天金融
集团股份有限公司行政人事管理中心总经理；现任中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、执行副总裁。
吴道永：男，生于1974年，大学文化，贵阳市第十一届政协委员，高级会计师、注册会计师、法律职业资格。历任中审
亚太会计师事务所项目经理、高级经理、部门主任、副主任会计师，贵阳金阳建设投资（集团）有限公司总会计师，贵州省
高级人民法院破产项目管理人，贵州大学科技学院董事，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董事、执行副总裁。
李自康：男，生于1971年，北京工业大学工学学士，高级工程师，曾任贵州省公路总公司分公司总工程师，贵州高速公
路开发总公司扎南总监办副总监兼总工程师，贵州高速公路开发总公司综合计划部副主任，贵州高速公路投资有限公司常务
副总经理，现任贵阳市城市发展投资（集团）股份有限公司党委书记、董事长，中天金融集团股份有限公司第七届董事会董
事。
胡北忠：男，生于1963年，中国致公党党员，研究生学历，会计学教授、中国注册会计师、贵州大学管理学硕士生导师、贵
州财经大学会计学硕士生导师、MBA、MPAcc硕士生导师，现任贵州财经大学会计学院专职教师，中天金融集团股份有限
公司第七届董事会独立董事、贵州黔源电力股份有限公司第八届董事会独立董事、中国振华（集团）科技股份有限公司独立
董事、贵州川恒化工股份有限公司独立董事、贵州水城矿业股份有限公司独立董事。
宋蓉：女，生于1970年，贵州大学法律系毕业，法律硕士，二级律师。北京盈科（贵阳）律师事务所合伙人，贵阳市律
师协会副会长，贵阳市仲裁委仲裁员，中天金融集团股份有限公司第七届董事会独立董事，贵州钢绳股份有限公司独立董事。
王强：男，生于1970年，工商管理硕士，会计师、审计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师。曾任贵阳审计师事
务所评估部主任、中国第七砂轮股份有限公司独立董事、大唐高鸿数据网络股份有限公司独立董事、贵州贵航汽车零部件股
份有限公司独立董事、贵州久联民爆器材发展股份有限公司独立董事，北京兴恒丰医疗投资管理有限公司董事兼副总裁，遵
义钛业股份有限公司独立董事，中国资产评估协会全国评估理事；现任贵阳安达会计师事务所董事、副所长，贵州君安房地
产土地资产评估有限公司执行董事，贵州省资产评估协会常务理事，中天金融集团股份有限公司第七届董事会独立董事，上
海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事，南华生物医药股份有限公司独立董事，贵州黔源电力股份有限公司独立董事，
贵阳市旅游文化产业投资（集团）有限公司外部董事，贵阳市资产投资经营管理有限公司外部董事，贵阳经济技术开发区国
有资产投资经营有限公司外部董事，中国华融资产管理股份有限公司贵州省分公司等多家公司财务顾问。
吴俐敏：女，生于1965年，法学学士、副教授。曾在贵州司法警官学院任教，贵州财经大学任教并任副教授。曾在西南
政法大学民商法研究生班学习，美国加州州立大学富乐敦分校作访问学者。现任贵州理工学院专职教师，中天金融集团股份
有限公司第七届董事会独立董事。
78
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）监事人员简历：
李梅：女，生于1951年，会计师，曾任中房集团贵阳总公司副总会计师，世纪中天投资股份有限公司董事、总会计师，
中天金融集团股份有限公司副总裁兼财务负责人，中天金融集团股份有限公司执行副总裁；现任中天金融集团股份有限公司
第七届监事会监事会主席。
罗建华：女，生于1951年，曾任金世旗国际控股股份有限公司监事会主席、中天金融集团股份有限公司第五届、六届监
事会监事；现任金世旗国际控股股份有限公司监事会主席、中天金融集团股份有限公司第七届监事会监事。
李定文：男，生于1968年，大专学历，机电助理工程师，注册一级建造师（机电安装）。曾就读河南郑州机械专科学校
机电工程系，就职于中国振华电子集团4191厂机动科、中国振华电子集团机电安装公司、广东汕头裕生食品有限公司、广东
汕头华信实业有限公司新产品科研中心、贵阳长天通信工程公司、贵州宏立城房地产开发有限公司、中天城投集团欣泰房地
产开发有限公司、中天金融集团股份有限公司，曾任中天金融集团股份有限公司第六届监事会职工代表监事，现任中天金融
集团股份有限公司第七届监事会职工代表监事。
（三）高管人员简历：
执行总裁张智先生、执行副总裁李凯先生、陈畅先生、林云女士、吴道永先生简历详见董事人员简历。
余莲萍：女，生于1961年，大专文化，政工师，曾任世纪中天投资股份有限公司人力资源部副经理、经理，中天金融集
团股份有限公司第五届董事会董事、副总裁，中天金融集团股份有限公司第六届董事会聘任的执行副总裁，现任中天金融集
团股份有限公司党委书记、中天金融集团股份有限公司第七届董事会聘任的执行副总裁。
李俊：男，生于1972年，工商管理硕士学位，经济师。曾任农行北海分行信贷员、科员、储蓄所副主任、贵州省证券公
司延安中路营业部部门经理、贵阳市国有资产投资管理公司资产经营部副部长、贵州水晶化工股份有限公司董事、世纪中天
投资股份有限公司董事、贵州贵航汽车零部件股份有限公司董事、中天金融集团股份有限公司董事会办公室主任，中天金融
集团股份有限公司第六届董事会秘书，现任中天金融集团股份有限公司第七届董事会聘任的执行副总裁。
王昌忠：男，生于1966年，大学本科，注册一级建造师，工程师，审计师。曾任贵州省冶金建设公司三公司预算员、贵
州西洋肥业有限公司工程部部长、贵州西洋集团审计监察部部长、贵州渔安安井片区开发有限公司副总经理、遵义建工集团
云岩分公司总经理、中天城投集团股份有限公司成本管理中心总经理、中天城投集团贵阳房地产开发有限公司未来方舟项目
部总经理，现任中天金融集团股份有限公司第七届董事会聘任的执行副总裁。
何志良：男，生于1971年，大学文化，中国注册会计师，会计师。曾任国营国光电子管厂计划处、四川会计师事务所、
四川君和会计师事务所高级经理、信永中和会计师事务所高级经理兼部门经理、中天金融集团股份有限公司财务管理中心副
总经理、总经理、中天金融集团股份有限公司第六届董事会聘任的公司财务负责人，现任贵阳能源（集团）有限责任公司董
事、云南国能煤电有限公司董事、中天金融集团股份有限公司第七届董事会聘任的公司财务负责人。
谭忠游：女，生于1971年，管理学博士，高级经济师，美国乔治﹒华盛顿大学高级访问学者。具有深圳证券交易所董事会秘
书任职资格。曾任贵州成黔企业集团经济运行部经理、常务副总经济师、董事会秘书，中天金融集团股份有限公司董事会办
公室主任，现任中天金融集团股份有限公司第七届董事会聘任的公司董事会秘书兼董事会办公室主任。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2006 年 07 月
罗玉平 金世旗国际控股股份有限公司 董事长 否
13 日
2006 年 07 月
张智 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
石维国 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
79
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2006 年 07 月
李凯 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
陈畅 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
罗建华 金世旗国际控股股份有限公司 监事会主席 否
13 日
贵阳市城市发展投资（集团）股份有限公 2012 年 04 月
李自康 董事长 是
司 26 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√适用□不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2012 年 12 月 12
罗玉平 贵阳能源（集团）有限责任公司 董事长 否
日
2010 年 11 月 30
罗玉平 联和能源投资控股有限公司 董事长 否
日
2013 年 05 月 31
罗玉平 金世旗国际资源有限公司 董事长 否
日
2013 年 07 月 09
罗玉平 金世旗资本有限公司 董事长 否
日
2018 年 03 月 02
罗玉平 贵阳金世旗产业投资有限公司 董事长 否
日
2012 年 12 月 12
张智 贵阳能源（集团）有限责任公司 董事 否
日
2006 年 07 月 05
张智 云南国能煤电有限公司 董事 否
日
2018 年 03 月 02
张智 贵阳金世旗产业投资有限公司 董事 否
日
2012 年 12 月 12
石维国 贵阳能源（集团）有限责任公司 董事 否
日
2010 年 12 月 14
石维国 贵州联和能源清洁燃料有限公司 董事长 否
日
2018 年 03 月 02
李凯 贵阳金世旗产业投资有限公司 董事 否
日
2006 年 07 月 05
李凯 云南国能煤电有限公司 董事 否
日
80
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2006 年 07 月 05
陈畅 云南国能煤电有限公司 董事长 否
日
2012 年 12 月 12
陈畅 贵阳能源（集团）有限责任公司 监事 否
日
2012 年 12 月 12
何志良 贵阳能源（集团）有限责任公司 董事 否
日
2006 年 07 月 05
何志良 云南国能煤电有限公司 董事 否
日
2006 年 07 月 05
罗建华 云南国能煤电有限公司 监事 否
日
2015 年 08 月 17
宋蓉 北京盈科（贵阳）律师事务所 合伙人 是
日
1999 年 12 月 01
王强 贵阳安达会计师事务所 董事、副所长 是
日
2008 年 01 月 01
王强 贵州君安房地产土地资产评估有限公司 执行董事 是
日
2006 年 11 月 20
胡北忠 贵州财经大学 专职教师 是
日
2014 年 04 月 12
吴俐敏 贵州理工学院 专职教师 是
日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
依据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性，结合公司的支付能力，参考同行业相关岗位的薪酬水
平，公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和
惩罚的主要方案和制度等，制定公司董事、监事及高管人员的考核标准，审查公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，
并依照考核标准及薪酬制度与方案进行年度绩效考核。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
罗玉平 董事长 男 53 现任 141.2 否
石维国 副董事长 男 53 现任 127.3 否
81
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
张智 董事兼执行总裁 男 53 现任 141.2 否
董事兼执行副总
李凯 男 55 现任 113.2 否
裁
董事兼执行副总
陈畅 男 59 现任 113.2 否
裁
董事兼执行副总
林云 女 40 现任 113.2 否
裁
董事兼执行副总
吴道永 男 45 现任 113.2 否
裁
李自康 董事 男 48 现任 0否
胡北忠 独立董事 男 56 现任 6否
宋蓉 独立董事 女 49 现任 6否
王强 独立董事 男 49 现任 6否
吴俐敏 独立董事 女 54 现任 6否
李梅 监事会主席 女 68 现任 113.2 否
罗建华 监事 女 68 现任 48.32 否
李定文 监事 男 51 现任 114.7 否
余莲萍 执行副总裁 女 58 现任 113.2 否
李俊 执行副总裁 男 47 现任 113.2 否
王昌忠 执行副总裁 男 53 现任 113.1 否
何志良 财务负责人 男 48 现任 85.2 否
谭忠游 董事会秘书 女 48 现任 85.2 否
合计 -- -- -- -- 1,672.62 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 119
主要子公司在职员工的数量（人） 6,146
在职员工的数量合计（人） 6,265
当期领取薪酬员工总人数（人） 8,574
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,532
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
82
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
生产人员 133
销售人员 918
技术人员 2,047
财务人员 334
行政人员 609
其他人员 2,224
合计 6,265
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 686
大学本科 2,527
大学专科 1,926
高中（中专）以下 1,126
合计 6,265
2、薪酬政策
薪酬政策以确保员工利益为前提，与企业的经营目标、文化理念、价值观相一致，以健全和完善激励约束机制，遵循“付出
与回报对等”的薪酬管理原则，实现企业战略、提高组织绩效。公司以“农场法则-付出与回报对等、先付出后回报、年年付
出才能年年回报”为薪酬理念，薪酬标准与执行策略在充分考虑外部竞争力与内部公平性的前提下制定，严格按行业标准建
立不同的薪酬激励体系。
3、培训计划
公司一直致力于对外部引进人才的知识结构完善与升级，对全员开展全面培训提升计划：
（1）入职培训及月度在岗培训帮助员工熟悉公司文化、理清业务流程、加强岗位基本知识更新和技能夯实。
（2）组织开展专业技能培训，对技术人才的持续提升，为进一步发掘具备扎实专业技能的综合管理型人才持续注入力量。
（3）建立内部讲师团队，开发自有课程体系，借用行业间外派交流、网络教育体系、移动培训平台为辅助，加强专业岗
位人才培养。
（4）关注个人意愿强、综合条件匹配度高的员工，提供学习和提升的平台，清晰职业规划路径，打造一支既源于企业自
身，又能助力新业务成长的核心力量，更加匹配公司的实际需要。
（5）升级专业技能及管理工具，根据市场发展趋势及公司业务现状，学习借鉴先进的管理思路及理念，提升专业能力，
更新管理工具。
（6）持续推进应届毕业生培养计划，分专业、分阶段制定培养方案，实现公司从应届生中打造专业型人才和管理型人才
的目标。
（7）升级“中天网络学院”
根据公司人才结构、专业知识结构的变化，升级优化中天网络学院的课程体系，建立乐于分享、积极交流的互动学习平台，
打造向上的学习氛围。
83
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□适用√不适用
84
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》和《主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不断提高公司
规范运作水平，完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。公司
股东大会、董事会、监事会经营层责权分明，根据董事会、监事会议事规则及董事会专门委员会实施细则、执行总裁工作细
则，明确了各级机构在决策、监督、执行等方面的职责权限、程序以及应履行的义务。同时，以规范岗位说明书形式明确各
部门、岗位的职责、权限和目标，建立完善严密的制衡和监督机制，确保公司各层级均在授权范围内履行职责，形成了科学
有效、权责明确、相互制衡、相互协调的治理结构。
报告期内，公司基于经营发展的需要完成了对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规
则》的修订，为公司的科学治理、规范运作和信息披露合规进一步提供了制度保障。
公司严格按照有关法律法规以及信息披露相关制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定
《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报
纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，同时，公司通过电话、互动易平台等方式加强与投资者的沟通，
作好投资者关系管理工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够做到完全分开，保证了公司人员独立、资产完整、财务
独立、机构独立运作和业务独立完整，具备自主经营的能力。
（一）业务独立情况：公司主要业务独立于控股股东，拥有独立完整的业务系统。
（二）人员独立情况：公司与控股股东在劳动、人事及薪酬管理方面相互独立；公司执行总裁、执行副总裁、财务负责人、
董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位担任除董事外的任何职务，公司董事长在控股股东单位担
任董事长。
（三）资产独立情况：公司资产完整，有独立的供应、生产、销售系统，与控股股东产权关系明确。
（四）机构独立情况：公司组织机构独立于控股股东，不存在与控股股东合署办公的情况。
（五）财务独立情况：公司在机构上设置了独立的财务部门，有独立的会计核算体系；财务人员均为公司的专职工作人员，
与控股股东没有任何人事关系；公司开设独立的银行帐户。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
85
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2018 年第 1 次临
2018 年第 1 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 51.70% 2018 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 16 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-04）
《2018 年第 2 次临
2018 年第 2 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 51.57% 2018 年 03 月 30 日 2018 年 03 月 31 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-32）
《2017 年年度股东
2017 年年度股东大
年度股东大会 47.67% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 大会决议公告》（公
会
告编号：临 2018-47）
《2018 年第 3 次临
2018 年第 3 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 47.58% 2018 年 06 月 07 日 2018 年 06 月 08 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-72）
《2018 年第 4 次临
2018 年第 4 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 48.41% 2018 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 19 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-105）
《2018 年第 5 次临
2018 年第 5 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 47.86% 2018 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 12 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-130）
《2018 年第 6 次临
2018 年第 6 次临时 时股东大会会议决
临时股东大会 52.29% 2018 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 29 日
股东大会 议公告》 公告编号：
临 2018-147）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
86
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
胡北忠 13 5 8 0 0否 7
宋蓉 13 5 8 0 0否 6
王强 13 5 8 0 0否 6
吴俐敏 13 5 8 0 0否 6
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法规、制度要求，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽
责，积极与公司董事、监事、管理层沟通交流，密切关注公司的经营动态。对报告期内公司日常经营决策、公司规范运作、
公司与关联方资金往来及对外担保、股权激励、对外投资、重大资产重组等方面提出了许多专业性建议，为完善公司监督机
制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略和发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会依据
工作细则规定的职权范围，在报告期内勤勉尽职，规范公司运作，提高了公司的治理水平。
（一）战略和发展委员会通过积极研究宏观经济的变化，加强对市场形势的研判，根据内外部形势和环境变化，引导公司有
效应对并及时调整各项工作推进方向，在公司房地产业务和金融业务战略布局相关事项上根据职权范围履行相应职责。
（二）提名委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定，认真勤勉地履行职责。
（三）审计委员会参与制定年审计划、审核年度审计报告并对公司财务报告发表了审阅意见、督促审计工作的进展；并负责
指导、推进、监督公司内部控制规范工作实施方案及相关配套管理制度的制定、实施；评价公司内部控制体系的完整性、安
全性、有效性；为公司选聘审计机构发表相关意见。
（四）薪酬与考核委员会切实履行职责，报告期内对公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的相关事宜进行了
审核，并制定了公司高管人员的考核标准，对公司高管人员的薪酬情况进行了审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
87
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
按照《中天金融集团薪酬管理标准》、《中天金融集团高级管理人员绩效考核方案》等制度，公司董事会根据公司统一的薪
酬管理制度及公司董事会薪酬与考核委员会审定的年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的高管人员薪酬标准并逐月支
付薪酬。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《中天金融集团股份有限公司 2018 年度内部控
内部控制评价报告全文披露索引
制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
93.86%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
90.14%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监 重大缺陷：决策程序导致重大失误；重
事和高层管理人员舞弊并给企业造成重要 要业务缺乏制度控制或系统性失效，且
损失和不利影响；外部审计师发现当期财 缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人
定性标准
务报告存在重大错报，且内部控制运行未 员和高级技术人员流失严重；内部控制
能发现该错报的；董事会或其授权机构及 重大缺陷未得到整改；其他对公司产生
内审部门对公司的内部控制监督无效。 重大负面影响的情形。
重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致 重大缺陷：重大缺陷非财务报告控制缺
定量标准 的潜在错报金额≥利润总额的 5%或 3000 陷造成公司直接财产损失金额在 3000
万元（含）以上的 万元（含）以上的
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√适用□不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，中天金融集团公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《中天金融集团股份有限公司 2018 年 12 月 31 日财务
内部控制审计报告全文披露索引
报告内部控制审计报告》（XYZH/2019CDA30187）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
89
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
中天城投集团
股份有限公司
2015 年 11 月 2019 年 11 月
2015 年非公开 15 中城 02 118407 60,000 8.50% 按年付息
19 日 19 日
发行公司债券
（第二期）
中天城投集团
股份有限公司
2016 年 01 月 2019 年 01 月
2016 年非公开 16 中城 01 118520 108,500 8.00% 按年付息
20 日 20 日
发行公司债券
(第一期)
中天城投集团
股份有限公司
2016 年 08 月 2019 年 08 月
2016 年非公开 16 中城 04 118802 67,000 8.50% 按年付息
22 日 22 日
发行公司债券
（第三期）
中天城投集团
股份有限公司
2016 年 09 月 2019 年 09 月
2016 年非公开 16 中城 05 118838 99,700 8.50% 按年付息
02 日 02 日
发行公司债券
（第四期）
中天城投集团
股份有限公司
2016 年 09 月 2019 年 09 月
2016 年非公开 16 中城 06 118882 175,400 8.50% 按年付息
22 日 22 日
发行公司债券
（第五期）
中天城投集团
股份有限公司
2016 年 10 月 2019 年 10 月
2016 年非公开 16 中城 07 114016 34,600 8.50% 按年付息
19 日 19 日
发行公司债券
（第六期）
90
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
公司已于 2018 年 1 月 20 前完成“16 中城 01”2018 年的付息兑付工作，2018 年 3 月 22 日前
完成“16 中城 02”、“16 中城 03”2018 年的付息兑付工作，2018 年 8 月 22 日前完成“16 中城
04”2018 年的付息兑付工作，2018 年 9 月 2 日前完成“16 中城 05”2018 年的付息兑付工作，
2018 年 9 月 21 日前完成“16 中城 02”2018 年的付息兑付工作，2018 年 9 月 21 日前完成“16
报告期内公司债券的付息兑
中城 03”2018 年的付息兑付工作，2018 年 9 月 22 日前完成“16 中城 06”2018 年的付息兑付
付情况
工作，2018 年 9 月 28 日前完成“15 中城 01”2018 年的付息兑付工作，2018 年 10 月 19 日前
完成“16 中城 07”2018 年的付息兑付工作，2018 年 11 月 19 日前完成“15 中城 02”2018 年的
付息工作，2018 年 12 月 4 日前完成“15 中城 03”2018 年的付息兑付工作，2018 年 12 月 29
日前完成“15 中城 04”2018 年的付息兑付工作。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
无
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
1.北京市西城
门复兴门外大
1.光大证券有 街 6 号光大大
1.010-5651320
限责任公司 2. 厦 16 楼 2.北京 1 杨奔 2.皮明
名称 办公地址 联系人 联系人电话 02.010-880272
海通证券股份 市海淀区中关 君
67
有限公司 村南大街甲 56
号方圆大厦写
字楼 23 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
1.北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A29 层
1.大公国际资信评估有限公司 2.东方金诚国
名称 办公地址 2.北京市西城区德胜外大街 83 号德胜国际中
际信用评估有限公司
心B座7层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序
序
91
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对公司发行的“16中城04”、“16中城05”、“16中城06”、“16中城07”、“17中天城投
MTN001”、“17中天金融MTN002”的信用等级维持AA+，主体信用等级维持AA+，评级展望维持稳定。
报告期内，大公国际资信评估有限公司对公司发行的“15中城02”、“16中城01”、“15中天城投MTN001”信用等级维持AA+，
主体信用等级维持AA+，评级展望维持稳定。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
序号 债券名称 债券代码 会议名称 召开地点 召开日期 表决事项 是否形成有效
决议
1 16中城02 118554 2018年 贵阳 2018年9月12日 关于再次回售登记及兑付兑 是
第1次会议 息的议案
2 16中城03 118572 2018年 贵阳 2018年9月12日 关于再次回售登记及兑付兑 是
第1次会议 息的议案
3 15中城04 118451 2018年 贵阳 2018年12月18日 关于15中城04提前本息兑付 否
第1次会议 的议案
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司2015年非公开发行公司债券“15中城01”、“15中城03”受托管理人为平安证券股份有限公司，报告期内，平安证券按约定
履行职责，出具了《中天金融集团股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2017年度）》。
公司2015年非公开发行公司债券“15中城02”、“15中城04”、2016非公开发行公司债券“16中城01”、“16中城02”、“16中城03”
的受托管理人为光大证券股份有限公司，报告期内，光大证券按约定履行职责，出具了《中天城投集团股份有限公司2015
年非公开发行公司债券（第二期）受托管理事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2015年非公开发行公司
债券（第四期）受托管理事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第一期）受
托管理事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）（品种一）受托管理
事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）（品种二）受托管理事务报
告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2015年非公开发行公司债券（第二期）2018年度第一次临时受托管理事务
报告》、《中天城投集团股份有限公司2015年非公开发行公司债券（第四期）2018年度第一次临时受托管理事务报告》、《中
92
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第一期）2018年度第一次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团
股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）（品种一）2018年度第一次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团
股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）（品种二）2018年度第一次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团
股份有限公司2015年非公开发行公司债券（第二期）2018年度第二次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团股份有限公
司2015年非公开发行公司债券（第四期）2018年度第二次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团股份有限公司2016年非
公开发行公司债券（第一期）2018年度第二次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公
司债券（第二期）（品种一）2018年度第二次临时受托管理事务报告》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公
司债券（第二期）（品种二）2018年度第二次临时受托管理事务报告》。
公司2016年非公开发行公司债券“16中城04”、“16中城05”、“16中城06”、“16中城07”受托管理人为海通证券股份有限公司。
报告期内，海通证券按约定履行职责，出具了《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第三期）受托管理
事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第四期）受托管理事务报告（2017
年度）》、《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第五期）受托管理事务报告（2017年度）》、《中天
城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第六期）受托管理事务报告（2017年度）》、《中天城投集团股份有限
公司2016年非公开发行公司债券（第三期）、（第四期）、（第五期）及（第六期）2018年度第一次受托管理事务临时报告》、
《中天城投集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第三期）、（第四期）、（第五期）及（第六期）2018年度第二
次受托管理事务临时报告》。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 399,687.09 564,153.41 -29.15%
流动比率 95.32% 111.38% -16.06%
资产负债率 80.67% 82.32% -1.65%
速动比率 36.99% 43.59% -6.60%
EBITDA 全部债务比 4.86% 6.31% -1.45%
利息保障倍数 1.25 1.76 -28.98%
现金利息保障倍数 0.94 0.05 1,780.00%
EBITDA 利息保障倍数 1.26 1.81 -30.39%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√适用□不适用
现金利息保障倍数大幅增加的主要原因是集团房地产企业回款增加，以及集团内的金融企业可供出售金融资产较上年相比的
现金流出减少、收到原保险合同保费取得的现金增加的影响。
EBITDA利息保障倍数大幅减少的主要原因是本年利润总额较上年相比减少的影响。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
公 司 已 于 2018 年 3 月 15 日 前 完 成 “17 中 天 城 投 MTN001”2018 年 的 付 息 工 作 ， 于 2018 年 7 月 18 日 前 完 成 “17 中 天 金 融
MTN002”2018年的付息工作，于2018年10月15日前完成“15中天城投MTN001”2018年的付息工作。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至2018年12月31日，公司银行授信额度231.39亿元，已使用161.07亿元，剩余授信额度为70.32亿元。报告期内，公司按时
偿还各类型有息负债，无展期或减免情况。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
无
十二、报告期内发生的重大事项
无
十三、公司债券是否存在保证人
□是√否
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 23 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2019CDA30186
注册会计师姓名 谢宇春、淦涛涛
审计报告
XYZH/2019CDA30186
中天金融集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中天金融集团股份有限公司（以下简称中天金融集团）财务报表，包括2018年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中天金融
集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于中天金融集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、商誉减值测试
关键审计事项 审计中的应对
如财务报表附注七.30商誉所述，截至2018 我们针对商誉减值测试执行的主要审计程
年12月31日中天金融集团因非同一控制下企业 序包括：
合并中天国富证券有限公司、中融人寿保险股
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司等形成商誉5,444,341,492.85元，占 （1）向管理层询问并了解商誉减值评估管
中天金融集团2018年12月31日总资产的5.34%，理的流程和控制，包括了解对各资产和资产组
根据减值测试结果计提中天国富证券有限公司 的识别和划分及对相关资产组价值评估的依据
商誉减值准备185,948,757.01元。 及方法。
因商誉账面价值对财务报表的重要性，且 （2）根据企业会计准则的规定，评价管理
在确定商誉是否应计提减值时涉及管理层判断 层对各资产及资产组的识别以及如何将商誉分
和估计，因此，我们将其确定为关键审计事项。配至各资产组；
（3）对中天金融集团聘请的外部评估专家
的胜任能力、专业素质和客观性进行了评价；
（4）获取并阅读外部评估专家出具的评估
报告，对评估报告中所披露的评估依据、评估
假设和评估参数进行复核。
（5）评估管理层对商誉减值测试在财务报
表附注的披露是否恰当。
2、房产开发项目的收入确认
关键审计事项 审计中的应对
如财务报表附注七、61营业收入、营业成 我们针对房产开发项目收入确认执行的主
本所述，2018年度中天金融集团房产开发项目 要审计程序包括：
收入为12,960,259,245.64元，占2018年度营业收入 （1）评价与房产开发项目的收入确认相关
的91.70%。中天金融集团在以下所有条件均满 的内部控制的设计和运行有效性；
足时确认房产开发项目收入：（1）与客户签署
（2）就本年确认房产销售收入的项目，选
了销售合同；（2）取得了买方的交付房产的付
取样本，检查销售合同、收款情况及可以证明
款证明时（通常收到销售合同金额30%以上房
房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相
款并对余下房款有确切的付款安排）；（3）房
关房产销售收入是否已按照中天金融集团收入
产完工并验收合格。
确认政策确认；
由于房产开发项目收入对中天金融集团的
（3）就资产负债表日前后确认房产销售收
重要性，以及单个房产开发项目销售收入确认
入的项目，选取样本，检查可以证明房产已达
上的细小错误汇总起来可能对中天金融集团的
到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销
利润产生重大影响，因此，我们将中天金融集
售收入是否在恰当的期间确认；
团的房产开发项目收入确定为关键审计事项。
（4）对财务报表附注中相关披露的充分性
进行了适当评估。
四、其他信息
中天金融集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中天金融集团2017年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
96
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中天金融集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中天金融集团、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督中天金融集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对中天金融集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致中天金融集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
（6）就中天金融集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
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信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中天金融集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,862,679,277.32 7,655,177,422.61
结算备付金 9,317,929.41 91,071,537.34
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
7,145,076,277.61 7,331,287,472.01
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,780,707,664.29 4,493,582,748.64
其中：应收票据 65,500,000.00
应收账款 1,780,707,664.29 4,428,082,748.64
预付款项 184,853,627.74 1,329,462,395.85
应收保费 4,230,000.00 877.00
应收分保账款 4,000,564.92 146,352.99
应收分保合同准备金 3,620,980,445.54 428,889.40
保户质押贷款 58,729,824.56 130,757,957.17
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他应收款 3,449,521,287.94 1,552,565,800.35
其中：应收利息 227,195,261.45 230,659,488.24
应收股利 17,257,500.00 7,605,000.00
买入返售金融资产 329,311,310.00 221,900,000.00
存货 33,417,554,573.67 36,309,604,523.63
持有待售资产 138,758,774.51
存出保证金 400,000.00 400,000.00
一年内到期的非流动资产 22,176,561.60 7,593,000.00
其他流动资产 243,362,392.84 535,536,349.32
流动资产合计 55,271,660,511.95 59,659,515,326.31
非流动资产：
发放贷款和垫款 5,780,000,000.00 6,080,000,000.00
定期存款 504,000,000.00 2,172,700,000.00
可供出售金融资产 17,764,874,060.58 22,342,243,089.23
持有至到期投资 85,267,585.26 96,895,769.92
长期应收款 111,474,012.27 350,011,323.52
长期股权投资 557,153,986.29 617,424,494.57
存出资本保证金 260,000,000.00 260,000,000.00
投资性房地产 817,909,293.32 361,211,558.97
固定资产 3,096,742,275.84 3,209,316,896.64
在建工程 18,393,805.75 17,186,043.60
生产性生物资产 479,472.00
油气资产
无形资产 335,582,946.20 178,643,393.47
开发支出 11,274,657.08 16,878,387.23
商誉 5,258,392,735.84 5,444,341,492.85
长期待摊费用 105,878,937.23 45,341,863.28
递延所得税资产 2,252,498,742.98 1,608,728,752.55
其他非流动资产 9,720,344,174.53 6,028,988,450.94
其他资产 3,454,330.47 15,404,438.41
非流动资产合计 46,683,721,015.64 48,845,315,955.18
资产总计 101,955,381,527.59 108,504,831,281.49
流动负债：
短期借款 2,470,400,000.00 1,911,580,000.00
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 5,132,034,903.14 6,411,288,288.07
预收款项 8,985,513,338.04 7,950,122,096.82
预收保费 988,000.00 1,005,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 49,063,343.98 8,912,118.00
应付职工薪酬 212,453,512.53 158,018,250.74
应交税费 1,996,813,822.70 1,216,473,175.57
应付赔付款 276,565,240.56 98,612,788.86
应付保单红利 106,092,708.31 210,227,062.45
其他应付款 8,562,738,924.47 5,797,345,751.95
其中：应付利息 365,524,331.52 556,956,271.48
应付股利 20,327,094.26
应付分保账款 3,541,670,849.42 546,351.80
保险合同准备金 9,805,486,453.65 6,471,780,762.92
保户储金及投资款 7,459,013,648.19 16,286,648,322.77
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,345,105,364.42 7,041,386,460.54
其他流动负债 39,074,079.41
流动负债合计 57,983,014,188.82 53,563,946,430.49
非流动负债：
长期借款 20,698,718,456.30 20,804,955,996.42
应付债券 2,689,039,749.23 13,656,616,605.53
其中：优先股
永续债
长期应付款 396,999,437.61 239,498,633.52
长期应付职工薪酬
100
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
预计负债
递延收益 314,027,211.29 923,991,038.60
递延所得税负债 149,266,196.45 162,829,733.65
其他非流动负债
其他负债 16,474,624.37 82,426,816.66
非流动负债合计 24,264,525,675.25 35,870,318,824.38
负债合计 82,247,539,864.07 89,434,265,254.87
所有者权益：
股本 7,005,254,679.00 4,697,664,786.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,105,817,934.24 3,557,336,463.29
减：库存股 189,909,564.39
其他综合收益 -87,248,905.84 243,283,917.65
专项储备
盈余公积 758,288,264.37 758,288,264.37
一般风险准备
未分配利润 8,249,163,770.22 7,004,831,164.33
归属于母公司所有者权益合计 17,031,275,741.99 16,071,495,031.25
少数股东权益 2,676,565,921.53 2,999,070,995.37
所有者权益合计 19,707,841,663.52 19,070,566,026.62
负债和所有者权益总计 101,955,381,527.59 108,504,831,281.49
法定代表人：罗玉平主管会计工作负责人：何志良会计机构负责人：王正龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 40,841,425.82 552,484,690.29
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 60,096,056.79 64,749,599.84
101
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：应收票据
应收账款 60,096,056.79 64,749,599.84
预付款项 5,766,049.97 20,205,380.84
其他应收款 4,668,090,366.87 4,740,829,728.92
其中：应收利息
应收股利 17,257,500.00 7,605,000.00
存货 178,423,862.42 204,423,546.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 796,000.00 2,593,000.00
其他流动资产 58,364,836.99 59,261,064.97
流动资产合计 5,012,378,598.86 5,644,547,011.08
非流动资产：
可供出售金融资产 406,820,000.00 488,410,000.00
持有至到期投资 10,000,000.00
长期应收款 97,055,576.27 295,286,000.00
长期股权投资 41,649,078,679.61 39,807,688,732.53
投资性房地产 81,110,461.21 89,150,019.84
固定资产 8,686,719.80 7,351,960.78
在建工程 726,376.65
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,042,673.13 2,212,481.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,240,365.71
递延所得税资产 751,232,875.80 604,347,742.08
其他非流动资产 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
非流动资产合计 43,997,753,362.47 42,306,687,302.62
资产总计 49,010,131,961.33 47,951,234,313.70
流动负债：
短期借款 40,700,000.00 233,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
102
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付票据及应付账款 104,667,902.24 164,213,553.05
预收款项 18,288,800.58 19,575,220.45
应付职工薪酬 4,026,785.72 11,311,366.08
应交税费 35,666,195.51 61,935,560.24
其他应付款 17,461,123,593.41 11,021,430,211.75
其中：应付利息 328,284,683.02 472,658,935.99
应付股利 16,047,094.26
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,249,874,227.05 3,383,085,442.98
其他流动负债 19,992,567.71
流动负债合计 23,934,340,072.22 14,894,551,354.55
非流动负债：
长期借款 11,189,361,576.30 7,543,480,894.89
应付债券 2,689,039,749.23 13,656,616,605.53
其中：优先股
永续债
长期应付款 106,810,961.01 1,505,608.94
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 69,722,500.00 89,320,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 14,054,934,786.54 21,290,923,109.36
负债合计 37,989,274,858.76 36,185,474,463.91
所有者权益：
股本 7,005,254,679.00 4,697,664,786.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,259,164,980.33 3,694,574,723.33
减：库存股 189,909,564.39
其他综合收益 209,167,500.00 267,960,000.00
专项储备
盈余公积 862,798,469.42 862,798,469.42
103
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
未分配利润 1,684,471,473.82 2,432,671,435.43
所有者权益合计 11,020,857,102.57 11,765,759,849.79
负债和所有者权益总计 49,010,131,961.33 47,951,234,313.70
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 18,184,223,754.87 17,264,304,991.07
其中：营业收入 14,132,694,359.30 15,793,360,160.15
利息收入 575,326,655.92 143,957,203.38
已赚保费 1,534,415,809.54 -4,289,316.07
手续费及佣金收入 511,585,940.35 248,722,466.72
金融业务投资收益 1,383,084,142.52 905,922,090.94
金融业务公允价值变动收益 45,176,696.51 179,005,832.17
金融业务汇兑收益 1,940,150.73 -2,373,446.22
二、营业总成本 18,115,037,631.52 14,993,936,277.43
其中：营业成本 9,947,188,602.87 9,596,878,731.08
利息支出 71,245,692.94
手续费及佣金支出 337,343,871.11 40,245,549.39
退保金 596,319,633.92 56,142,573.75
赔付支出净额 1,210,975,867.03 76,469,695.36
提取保险合同准备金净额 -286,876,196.05 -122,922,791.04
保单红利支出 67,572,861.08 5,891,825.34
分保费用
税金及附加 1,086,563,101.16 1,490,594,727.84
销售费用 479,004,736.75 523,470,454.24
管理费用 659,929,706.15 619,226,211.43
业务及管理费 1,061,765,615.45 365,515,819.34
研发费用
财务费用 2,704,177,664.71 2,087,521,584.81
其中：利息费用 2,323,908,276.74 2,116,507,583.61
利息收入 59,683,386.77 52,468,262.34
资产减值损失 179,826,474.40 254,901,895.89
加：其他收益 95,522,060.30 5,232,100.00
104
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
1,602,678,257.14 129,482,802.61
列）
其中：对联营企业和合营企
-59,778,267.60 -17,546,085.28
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-452,096.26
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,766,934,344.53 2,405,083,616.25
加：营业外收入 26,233,690.42 15,742,863.20
减：营业外支出 162,070,101.24 43,449,533.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,631,097,933.71 2,377,376,945.94
列）
减：所得税费用 182,662,487.52 233,748,557.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,448,435,446.19 2,143,628,388.90
（一）持续经营净利润（净亏损
1,448,435,446.19 2,143,628,388.90
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,466,851,255.79 2,081,549,350.87
少数股东损益 -18,415,809.60 62,079,038.03
六、其他综合收益的税后净额 -694,770,556.40 -122,048,624.04
归属母公司所有者的其他综合收益
-330,532,823.49 -77,693,660.20
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-330,532,823.49 -77,693,660.20
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
-330,532,823.49 -77,693,660.20
价值变动损益
105
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-364,237,732.91 -44,354,963.84
税后净额
七、综合收益总额 753,664,889.79 2,021,579,764.86
归属于母公司所有者的综合收益
1,136,318,432.30 2,003,855,690.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -382,653,542.51 17,724,074.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2098 0.2961
（二）稀释每股收益 0.2098 0.2960
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：罗玉平主管会计工作负责人：何志良会计机构负责人：王正龙
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 63,057,627.80 63,801,150.53
减：营业成本 42,208,149.21 76,665,146.45
税金及附加 114,548,739.04 16,790,083.36
销售费用 29,988,820.25 46,966,318.39
管理费用 196,926,875.60 263,553,482.76
研发费用
财务费用 1,821,229,073.68 1,258,220,550.62
其中：利息费用 1,831,336,579.95 1,213,373,044.44
利息收入 15,242,325.41 1,503,376.78
资产减值损失 2,499,308.10 -2,079,482.87
加：其他收益 1,046,722.87
投资收益（损失以“－”号填
1,468,258,569.22 1,336,397,302.31
列）
其中：对联营企业和合营企
106
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -675,038,045.99 -259,917,645.87
加：营业外收入 3,055,932.59 2,452,987.01
减：营业外支出 584,332.03 492,345.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-672,566,445.43 -257,957,004.38
列）
减：所得税费用 -146,885,133.72 -406,795,904.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -525,681,311.71 148,838,900.02
（一）持续经营净利润（净亏损
-525,681,311.71 148,838,900.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -58,792,500.00 -53,088,750.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-58,792,500.00 -53,088,750.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
-58,792,500.00 -53,088,750.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -584,473,811.71 95,750,150.02
七、每股收益：
107
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,217,033,570.87 14,807,061,416.53
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金 5,073,565,512.59
收到再保险业务现金净额 244,809.21
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
440,000,000.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 538,028,625.33 259,794,006.64
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,780,687.68
收到其他与经营活动有关的现金 650,748,218.46 569,012,071.00
经营活动现金流入小计 24,479,620,736.46 16,099,648,181.85
购买商品、接受劳务支付的现金 8,512,747,361.91 10,439,439,785.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金 1,276,191,022.21 59,253,787.46
保户储金及投资款净减少额 9,154,800,595.96 494,228,736.24
支付再保业务现金净额 175,722.99
购置以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产及可供出售金融资产 354,408,479.39 3,630,289,566.23
净减少额
支付利息、手续费及佣金的现金 382,231,020.70 27,984,087.18
108
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付保单红利的现金 171,707,215.22 13,566,187.80
支付给职工以及为职工支付的现
1,629,443,456.19 1,170,543,006.58
金
支付的各项税费 1,151,302,931.84 1,853,778,993.46
支付其他与经营活动有关的现金 2,290,197,199.01 1,611,607,937.28
经营活动现金流出小计 24,923,029,282.43 19,300,867,810.27
经营活动产生的现金流量净额 -443,408,545.97 -3,201,219,628.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,400,298,154.80 4,826,234,160.57
取得投资收益收到的现金 2,220,897,692.70 1,218,003,035.15
处置固定资产、无形资产和其他
1,610.00 3,342.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
3,994,341,425.89 -9,882.45
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,569,124,070.38 1,534,001,981.34
投资活动现金流入小计 41,184,662,953.77 7,578,232,636.71
购建固定资产、无形资产和其他
203,910,933.04 56,503,989.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,778,750,496.64 6,389,202,083.02
质押贷款净增加额 9,291,283.41 10,256,959.39
取得子公司及其他营业单位支付
-1,663,898,549.36
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,661,219,466.53 4,341,276,200.00
投资活动现金流出小计 30,653,172,179.62 9,133,340,682.70
投资活动产生的现金流量净额 10,531,490,774.15 -1,555,108,045.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 85,240,000.00 146,664,372.00
其中：子公司吸收少数股东投资
85,240,000.00 135,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 13,642,106,880.00 13,341,522,002.94
发行债券收到的现金 2,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 506,630,066.38 900,000.00
筹资活动现金流入小计 14,233,976,946.38 15,489,086,374.94
偿还债务支付的现金 22,655,347,064.87 8,437,011,329.47
分配股利、利润或偿付利息支付
3,486,645,397.93 3,912,949,045.50
的现金
109
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的
17,320,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 374,727,595.22 184,826,996.30
筹资活动现金流出小计 26,516,720,058.02 12,534,787,371.27
筹资活动产生的现金流量净额 -12,282,743,111.64 2,954,299,003.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,020,485.58 -2,397,250.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,192,640,397.88 -1,804,425,921.34
加：期初现金及现金等价物余额 6,984,248,959.95 8,788,674,881.29
六、期末现金及现金等价物余额 4,791,608,562.07 6,984,248,959.95
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,502,475.86 66,178,962.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,398,833.45 11,622,728,176.89
经营活动现金流入小计 131,901,309.31 11,688,907,139.28
购买商品、接受劳务支付的现金 41,175,828.00 301,501,187.17
支付给职工以及为职工支付的现
75,997,800.41 92,208,537.85
金
支付的各项税费 52,944,153.85 25,169,683.15
支付其他与经营活动有关的现金 131,593,255.26 906,018,635.17
经营活动现金流出小计 301,711,037.52 1,324,898,043.34
经营活动产生的现金流量净额 -169,809,728.21 10,364,009,095.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,057,717.44 3,763,970,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
442.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
4,261,490,176.50
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,724,397,075.49 3,516,029,550.31
投资活动现金流入小计 12,000,944,969.43 7,279,999,992.41
110
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
4,893,165.36 4,403,537.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金 362,800,971.63 16,056,910,948.41
取得子公司及其他营业单位支付
71,196,468.92
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,080,875,156.09 2,540,705,540.43
投资活动现金流出小计 6,448,569,293.08 18,673,216,495.63
投资活动产生的现金流量净额 5,552,375,676.35 -11,393,216,503.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,764,372.00
取得借款收到的现金 5,435,900,000.00 2,760,326,000.00
发行债券收到的现金 2,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,206,615,789.67
筹资活动现金流入小计 6,642,515,789.67 4,771,090,372.00
偿还债务支付的现金 10,121,275,492.93 1,392,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,154,496,351.27 2,555,393,586.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 260,953,158.08 72,733,447.30
筹资活动现金流出小计 12,536,725,002.28 4,020,587,033.53
筹资活动产生的现金流量净额 -5,894,209,212.61 750,503,338.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -511,643,264.47 -278,704,068.81
加：期初现金及现金等价物余额 552,484,690.29 831,188,759.10
六、期末现金及现金等价物余额 40,841,425.82 552,484,690.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
4,697, 3,557,3 7,004,8 2,999,0 19,070,
一、上年期末余额 189,909 243,283 758,288
664,78 36,463. 31,164. 70,995. 566,026
111
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
6.00 29 ,564.39 ,917.65 ,264.37 33 37 .62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
4,697, 3,557,3 7,004,8 2,999,0 19,070,
189,909 243,283 758,288
二、本年期初余额 664,78 36,463. 31,164. 70,995. 566,026
,564.39 ,917.65 ,264.37
6.00 29 33 37 .62
三、本期增减变动 2,307, -2,451,5 -189,90 -330,53 1,244,3 -322,50
637,275
金额（减少以“－” 589,89 18,529. 9,564.3 2,823.4 32,605. 5,073.8
,636.90
号填列） 3.00 05 9 9 89 4
-330,53 1,466,8 -382,65
（一）综合收益总 753,664
2,823.4 51,255. 3,542.5
额 ,889.79
9 79 1
-41,24 -189,90
（二）所有者投入 -86,577, 85,240, 147,329
2,500. 9,564.3
和减少资本 350.00 000.00 ,714.39
00 9
1．所有者投入的 85,240, 85,240,
普通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -41,24 -127,81
-86,577,
所有者权益的金 2,500. 9,850.0
350.00
额 00 0
-189,90
189,909
4．其他 9,564.3
,564.39
9
-222,51 -222,51
（三）利润分配 8,649.9 8,649.9
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-222,51 -222,51
3．对所有者（或
8,649.9 8,649.9
股东）的分配
0 0
112
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．其他
2,348, -2,348,8
（四）所有者权益 -25,091, -25,091,
832,39 32,393.
内部结转 531.33 531.33
3.00 00
2,348, -2,348,8
1．资本公积转增
832,39 32,393.
资本（或股本）
3.00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
-25,091, -25,091,
5．其他
531.33 531.33
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-16,108, -16,108,
（六）其他
786.05 786.05
7,005, 1,105,8 8,249,1 2,676,5 19,707,
-87,248, 758,288
四、本期期末余额 254,67 17,934. 63,770. 65,921. 841,663
905.84 ,264.37
9.00 24 22 53 .52
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
4,696, 3,562,3 5,875,8 15,576,
287,561 320,977 743,404 664,809
一、上年期末余额 565,03 15,666. 88,828. 399,980
,002.60 ,577.85 ,374.37 ,499.79
6.00 29 88 .58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
113
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
4,696, 3,562,3 5,875,8 15,576,
287,561 320,977 743,404 664,809
二、本年期初余额 565,03 15,666. 88,828. 399,980
,002.60 ,577.85 ,374.37 ,499.79
6.00 29 88 .58
三、本期增减变动 1,128,9 2,334,2 3,494,1
1,099, -4,979,2 -97,651, -77,693, 14,883,
金额（减少以“－” 42,335. 61,495. 66,046.
750.00 03.00 438.21 660.20 890.00
号填列） 45 58 04
2,081,5 2,021,5
（一）综合收益总 -77,693, 17,724,
49,350. 79,764.
额 660.20 074.19
87 86
2,338,1 2,431,9
（二）所有者投入 1,099, -4,979,2 -97,651,
37,421. 09,406.
和减少资本 750.00 03.00 438.21
39 60
1．所有者投入的 135,900 135,900
普通股 ,000.00 ,000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,099, -4,979,2 -3,879,4
所有者权益的金
750.00 03.00 53.00
额
2,202,2 2,299,8
-97,651,
4．其他 37,421. 88,859.
438.21
39 60
-952,60 -959,32
14,883, -21,600
（三）利润分配 7,015.4 3,125.4
890.00 ,000.00
2 2
14,883, -14,883,
1．提取盈余公积
890.00 890.00
2．提取一般风险
准备
-937,72 -959,32
3．对所有者（或 -21,600
3,125.4 3,125.4
股东）的分配 ,000.00
2 2
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
114
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4,697, 3,557,3 7,004,8 2,999,0 19,070,
189,909 243,283 758,288
四、本期期末余额 664,78 36,463. 31,164. 70,995. 566,026
,564.39 ,917.65 ,264.37
6.00 29 33 37 .62
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,432,6
4,697,66 3,694,574 189,909,5 267,960,0 862,798,4 11,765,75
一、上年期末余额 71,435.
4,786.00 ,723.33 64.39 00.00 69.42 9,849.79
43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,432,6
4,697,66 3,694,574 189,909,5 267,960,0 862,798,4 11,765,75
二、本年期初余额 71,435.
4,786.00 ,723.33 64.39 00.00 69.42 9,849.79
43
三、本期增减变动 -748,19
2,307,58 -2,435,40 -189,909, -58,792,5 -744,902,
金额（减少以“－” 9,961.6
9,893.00 9,743.00 564.39 00.00 747.22
号填列） 1
115
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
-525,68
（一）综合收益总 -58,792,5 -584,473,
1,311.7
额 00.00 811.71
1
（二）所有者投入 -41,242, -86,577,3 -189,909, 62,089,71
和减少资本 500.00 50.00 564.39 4.39
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-41,242, -86,577,3 -127,819,
所有者权益的金
500.00 50.00 850.00
额
-189,909, 189,909,5
4．其他
564.39 64.39
-222,51
-222,518,
（三）利润分配 8,649.9
649.90
0
1．提取盈余公积
-222,51
2．对所有者（或 -222,518,
8,649.9
股东）的分配 649.90
0
3．其他
（四）所有者权益 2,348,83 -2,348,83
内部结转 2,393.00 2,393.00
1．资本公积转增 2,348,83 -2,348,83
资本（或股本） 2,393.00 2,393.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
116
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1,684,4
7,005,25 1,259,164 209,167,5 862,798,4 11,020,85
四、本期期末余额 71,473.
4,679.00 ,980.33 00.00 69.42 7,102.57
82
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,236,4
4,696,56 3,699,553 287,561,0 321,048,7 847,914,5 12,513,96
一、上年期末余额 39,550.
5,036.00 ,926.33 02.60 50.00 79.42 0,839.98
83
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,236,4
4,696,56 3,699,553 287,561,0 321,048,7 847,914,5 12,513,96
二、本年期初余额 39,550.
5,036.00 ,926.33 02.60 50.00 79.42 0,839.98
83
三、本期增减变动 -803,76
1,099,75 -4,979,20 -97,651,4 -53,088,7 14,883,89 -748,200,
金额（减少以“－” 8,115.4
0.00 3.00 38.21 50.00 0.00 990.19
号填列） 0
（一）综合收益总 -53,088,7 148,838 95,750,15
额 50.00 ,900.02 0.02
（二）所有者投入 1,099,75 -4,979,20 -97,651,4 93,771,98
和减少资本 0.00 3.00 38.21 5.21
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,099,75 -4,979,20 -3,879,45
所有者权益的金
0.00 3.00 3.00
额
-97,651,4 97,651,43
4．其他
38.21 8.21
-952,60
14,883,89 -937,723,
（三）利润分配 7,015.4
0.00 125.42
2
1．提取盈余公积 14,883,89 -14,883,
117
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
0.00 890.00
-937,72
2．对所有者（或 -937,723,
3,125.4
股东）的分配 125.42
2
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,432,6
4,697,66 3,694,574 189,909,5 267,960,0 862,798,4 11,765,75
四、本期期末余额 71,435.
4,786.00 ,723.33 64.39 00.00 69.42 9,849.79
43
三、公司基本情况
1.历史沿革
中天金融集团股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）前身为贵阳市城镇建设用地综合开发公
司，成立于1980年，1984年更名为中国房地产建设开发公司贵阳公司，1993年3月再次更名为中国房地产开发（集团）贵阳
总公司，同年进行股份制改组，以原公司净资产折为3,021.8053万股国家股，以其他发起人之投资折为400万股发起人法人股，
经原贵州省体改委[黔体改股字（1993）66号]批准设立为股份有限公司，并于1993年12月6日至1993年12月22日，向社会公
开发行3,000万股普通股票（包括法人股1,000万股、公众股1,860万股、职工股140万股）。1994年1月8日“贵阳中天（集团）
股份有限公司”成立。1994年2月“黔中天A”在深圳证券交易所上市交易。1998年更名为中天企业股份有限公司，股票简称变
更为“中天企业”。2000年11月，世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪兴业）取得本公司的控制权后，更名为世纪中天投资
股份有限公司。2006年9月4日，金世旗国际控股股份有限公司（以下简称金世旗控股公司）与世纪兴业签署《股份转让协议》
受让世纪兴业所持公司法人股股份，成为公司控股股东。
2008年1月31日，公司名称由世纪中天投资股份有限公司变更为中天城投集团股份有限公司，并在贵州省工商行政管理局办
理完成变更登记手续，同时办理了“中天城投集团”的企业集团登记。自2008年2月5日起，公司股票简称变更为“中天城投”。
2017年4月5日，经公司第2次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称、证券简称的议案》，公司更名为中天金融集团股
118
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司，并于2017年3月30日经贵州省工商行政管理局核准并取得换发的营业执照，同时经深圳交易所核准，公司证券
简称亦变更为“中天金融”。
2017年由于股权激励对象行权、回购注销已离职股权激励对象及考核不合格不符合行权/解锁条件对象所持已获授但尚未解
锁的限制性股票，公司申请净增加注册资本人民币1,099,750.00元，增加实收资本（股本）人民币1,099,750.00元，公司变更
后的注册资本为人民币4,697,664,786.00元。上述增资及减资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
XYZH/2017CDA80070验资报告审验。
2018年因实施2017年年度权益分派、回购注销授予激励对象的限制性股票，公司申请净增加注册资本人民币2,307,589,893.00
元、实收资本（股本）人民币2,307,589,893.00元，公司变更后的注册资本人民币7,005,254,679.00元。上述增资及减资已经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2018CDA30304号验资报告审验。
截至2018年12月31日，公司股本为7,005,254,679.00元，其中有限售条件股份499,724,042股（首发后限售股和高管持股），占
总股本的7.13%；无限售条件股份6,505,530,637股，占总股本的92.87%。
公司统一社会信用代码为91520000214466447K，注册地址贵州省贵阳市观山湖区中天路3号，经营范围为：法律、法规、国
务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件
经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（金融投资；股权投资；实业投资；资
产经营；产业基金、产权市场投资与管理；金融服务及研究；金融企业投资及管理、咨询；城市基础及公共设施投资管理；
壹级房地产开发）。
2.企业的业务性质和主要经营活动
业务性质 主要经营活动
房地产开发与经营、金融业务、资产管理 房地产开发与销售、基金管理、证券承销与保荐、矿产资源投
资开发、会展与酒店经营、物业管理等
3.控股股东以及集团最终实际控制人
公司控股股东为金世旗控股公司，最终实际控制人为自然人罗玉平。
4.公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，
依法行使公司的经营决策权。监事会是公司的内部监督机构。建立董事会领导下执行总裁负责制，执行总裁主持公司的生产
经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作。公司设立的一级职能部门包括十一个中心三个办公室，即财务
管理中心、资金管理中心、行政管理中心、人力资源管理中心、审计中心、投资管理中心、信息科技中心、品牌管理中心、
法务合规中心、战略管理中心、风险管理中心及董事长办公室、董事会办公室、执行总裁办公室。
详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于
本附注“四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。同时，按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期相关财务信
息。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。
119
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计
量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量、保险合同和非保险合同计量、保险合同准
备金的确定和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为一年（12个月）。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并
取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核确认后计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法。本集团将拥有实际控制权的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表是按照第33号企业会计准则及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来也已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并
财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
120
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该
企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务
报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金和可随时用于支付的存款；现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换
为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门
借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述
折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产
1）金融资产分类。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短
期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；属于衍生工具，但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一
的金融工具，才在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该
金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文
件已载明，金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工
具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含
需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损
益。
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。贷款和应收款项泛指一类金融资
产，主要是金融企业发放的贷款和其他债权，但不限于金融企业发放的贷款和其他债权。非金融企业持有的现金和银行存款、
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销售商品或提供劳务形成的应收款项、企业持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具）等，只要符合
贷款和应收款项的定义，可以划分为这一类。划分为贷款和应收款项类的金融资产，与划分为持有至到期投资的金融资产，
其主要差别在于前者不是在活跃市场上有报价的金融资产，并且不像持有至到期投资那样在出售或重分类方面受到较多限
制。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产
中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允
价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融
资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，按成本计量。本集团指定的该类金融资产主要包括在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资。
2）金融资产确认与计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到
期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终
止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利
息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3）金融资产减值。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确
认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升计入股东权益。
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：①发行方或债务人发生严重财务困
难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生
财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在
活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，
或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；⑦权益工具发行方经营所
处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允
价值发生严重或非暂时性下跌。
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产的减值准备
本集团于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生
减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）的，则表明其发生减值。
本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成
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本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断
该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关
的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过
权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
②持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损
失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
4）金融资产转移。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融
资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。当金融负债的现
时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。目前本集团的金融负债为其他金融负债，主要包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟
承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为
相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则
采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融
资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的
证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允
价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用
第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易
量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按合并报表年末资产总额的 0.1%，500 万元的倍数确定单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
重大应收款项
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根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
准备（经单独测试后未减值的单项重大应收款项，本集团将
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其并入单项金额不重大应收款项一起按应收款项账龄为信用
风险特征划分为若干组合，计提坏账准备）
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
房地产等业务 账龄分析法
证券及保险等金融业务 账龄分析法
以合并报表范围内的关联方及其他划分组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 20.00% 20.00%
3－4 年 20.00% 20.00%
4－5 年 20.00% 20.00%
5 年以上 20.00% 20.00%
1 年以内(证券及保险等金融业务) 0.50% 0.50%
1-2 年(证券及保险等金融业务) 5.00% 5.00%
2-3 年(证券及保险等金融业务) 30.00% 30.00%
3-4 年(证券及保险等金融业务) 50.00% 50.00%
4 至 5 年(证券及保险等金融业务) 80.00% 80.00%
5 年以上(证券及保险等金融业务) 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
本集团合并报表范围内的关联方 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
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征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）存货的分类。本集团存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开
发产品和拟开发产品。非房地产开发产品包括库存商品、低值易耗品及其他等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售或经营为开发目的的物业。拟开发产品是
指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期
开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销
转入住宅等可售物业的成本。如具有经营价值且拥有收益权的配套设施在已出租的情况下计入“投资性房地产”。
（2）存货的计价方法。非房地产开发产品存货在取得时按实际成本计价，发出非房地产开发产品存货的实际成本（除低值
易耗品外）采用加权平均法计量，低值易耗品于领用时一次性摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货
跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。可变现净值是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净
值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。确定不同类别存货可变现净值
的依据如下：1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；2）需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值；3）资产负债表日，同一
项存货中部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度。盘存制度：永续盘存制。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控
制该安排的参与方一致同意。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过
非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投
资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投
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资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着
被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业
及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，
剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会
计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期投资损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
（1）投资性房地产的初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）投资性房地产的后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平
均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 8、35 5 11.875、2.71
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、保险合同和非保险合同
（1）保险混合合同分拆
本集团与投保人签订的合同中既承担保险风险又承担其他风险，同时保险风险部分和其他风险部分能够区分并且能够单独计
量的，对该合同中的保险风险部分和其他风险部分进行分拆。保险风险部分确定为保险合同，其他风险部分确定为非保险合
同。
本集团与投保人签订的合同中保险风险部分和其他风险部分不能够区分或者虽能够区分但不能够单独计量的，本集团在合同
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初始确认日进行重大保险风险测试。如果保险风险重大，将整个合同确定为保险合同；如果保险风险不重大，将整个合同确
定为非保险合同。
（2）保险合同的分类
本集团的保险合同可以分为原保险合同和再保险合同。原保险合同是指本集团向投保人收取保费，当被保险人死亡、伤残、
疾病或者达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的保险合同。再保险合同是指再保险分出人分出一定的保费给再保险
接受人，再保险接受人对再保险分出人由原保险合同所引起的赔付成本及其他相关费用进行补偿的保险合同。本集团作为再
保险分出人承接的保险业务为再保险分出业务，作为再保险接受人承接的保险业务为再保险分入业务。本集团目前没有再保
险分入业务。
本集团的原保险合同分为寿险原保险合同和非寿险原保险合同。在原保险合同延长期内承担赔付保险金责任的原保险合同为
寿险原保险合同；在原保险合同延长期内不承担赔付保险金责任的原保险合同为非寿险原保险合同。原保险合同延长期是指
投保人自上一期保费到期日未交纳保费，本集团仍承担赔付保险金责任的期间。
（3）保险合同的确认和计量
1）保险合同收入。本集团于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的
收入能够可靠计量时确认保费收入。
本集团按照保险合同项下实际收到的保费金额确认为预收保费，待保费收入确认条件满足后转为保费收入。对于寿险保险合
同，如合同约定分期收取保费的，本集团根据当期应收取的保费确定当期保费收入；如合同约定一次性收取保费的，本集团
根据一次性应收取的保费确定当期保费收入。对于非寿险保险合同，本集团根据保险合同约定的保费总额确定当期保费收入。
保险合同提前解除的，本集团按照保险合同计算确定应退还投保人的金额作为退保金，计入当期损益。
2）保险合同成本。保险合同成本是指保险合同发生的、会导致所有者权益减少的且与向所有者分配利润无关的经济利益的
总流出。保险合同成本主要包括已发生的手续费或佣金支出、赔付成本、保单红利支出以及提取的各项保险合同准备金等。
（4）非保险合同的确认和计量
本集团将所承保合同中分拆出的其他风险部分和未通过重大保险风险测试的合同确认为非保险合同。非保险合同项下的相关
负债计入保户储金及投资款，按照公允价值进行初始确认，采用实际利率法并考虑退保选择权按照摊余成本进行后续计量。
本集团管理这些非保险合同所收取的包括保单管理费等费用，于当期确认为其他业务收入。保户储金及投资款的利息支出是
指保险合同约定支付给保户的收益。
17、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，
单位价值超过 2,000 元以上的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 5、10 6.00-2.71
运输设备 年限平均法 5-6 5、10 15.83-18.00
电子设备 年限平均法 3-6 5、10 15.83-31.67
机器设备 年限平均法 6-10 5、10 9.00-15.83
其他设备 年限平均法 5-6 5、10 15.83-19.00
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。认定融资租赁的依据：1）在租赁期届满时，资产
的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；3）租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常租赁期占租
赁开始日租赁资产使用寿命的 75％以上（含 75％）；4）就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；5）
租赁资产性质特殊，如果不作较大修整，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产的折旧方法同集团的其他固定资产。
18、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）在建工程类别：在建工程是指为构建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生
的各项支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中
的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
（2）在建工程转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使
用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估
价。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则。借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。其中专门借款的资本化费用扣除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销金额，调整利息金额。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现
金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。实际利率＝（1+r/m）^m-1（r为名义利率；m为年复利
次数）
（2）借款费用资本化期间。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款
费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长
时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间。资本化期间发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直
至开发活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款资本化期间
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确
定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款
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本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或者溢价
的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发
生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
20、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产
于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的
商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
21、生物资产
22、油气资产
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产分类及计价方法：本集团无形资产包括土地使用权、探矿权、温泉热矿水井开采权、外购软件及其他无形资
产等。无形资产按取得时的实际成本计量，其中，外购的无形资产，按实际支付的购买价款、相关税费和其他归属于使该项
资产达到预定用途所发生的其他支出作为初始成本；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定实际成本；自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》
的规定计价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中：1）土地使用权自接受
投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销；2）其他无形资产按预计使用年
限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变
摊销期限和摊销方法。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如
有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支
出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
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5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资
本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
24、长期资产减值
本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他适用《企业会计准则第8号—资产
减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的
资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生
不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资
产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或
者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估计：
1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定；2）资产的
公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确
定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等；3）
资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进
行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现金流量的现
值。
资产组的认定，按照《企业会计准则第8号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定，本
集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资
产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应的程序后重新确定资产组，按《企业会计准则第8号—资
产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。
25、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用自受益日起在
受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。
目前本集团的长期待摊费用主要包括装修费和酒店用品等。酒店用品等是指单项达不到固定资产确认标准但能够带来经济利
益流入、且其成本能够可靠计量的费用支出；初始计量按发生的实际成本列支，后续计量从受益日起分类按估计的受益期平
均摊销。
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26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住
房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划，是指与职工就离职后福利达成的协议，或者为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。设定提存计划，
是指向独立的基金缴存固定费用后不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长
期利润分享计划等。
27、预计负债
（1）预计负债的确认标准。当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
其他确认预计负债的情况：1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，确认为一项
预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义务的合同。亏损合同，是指履行合同义
务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同；2）公司承担的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负
债。同时存在下列情况时，表明公司承担了重组义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补
偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等，该重组计划已对外公告；3）被投资单位发生的亏损在冲减
长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和
协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
28、原保险合同准备金
原保险合同准备金分为寿险原保险合同准备金和非寿险原保险合同准备金，分别由未到期责任准备金和未决赔款准备金组
成。未到期责任准备金是指本集团为尚未终止的保险责任提取的准备金。未决赔款准备金是指本集团为保险事故已发生尚未
结案的赔案提取的准备金。寿险原保险合同准备金以寿险责任准备金和长期健康险责任准备金列报，非寿险原保险合同准备
金以未到期责任准备金和未决赔款准备金列报。
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本集团于资产负债表日计量原保险合同准备金。本集团将每张保单作为一个计量单元，以本集团履行原保险合同相关义务所
需支出的合理估计金额为基础进行计量。履行原保险合同相关义务所需支出指由原保险合同产生的预期未来现金流出与预期
未来现金流入的差额，即预期未来净现金流出。其中，预期未来现金流出指本集团为履行原保险合同相关义务所必需的合理
现金流出，主要包括：1）根据原保险合同承诺的保证利益，包括死亡给付、残疾给付、疾病给付、生存给付、满期给付等；
2）根据原保险合同构成推定义务的非保证利益，包括保单红利给付等；3）管理原保险合同或处理相关赔付必需的合理费用，
包括保单维持费用、理赔费用等。预期未来现金流入指本集团为承担原保险合同相关义务而获得的现金流入，包括保险费和
其他收费。
本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定预期未来净现金流出的合理估计金额。本集团在确定保险合同准备金时
考虑边际因素并单独计量，在保险期间内将边际计入各期损益。本集团在保险合同初始确认日不确认首日利得，如有首日损
失，计入当期损益。边际因素包含风险边际和剩余边际。风险边际是指为应对预期未来现金流的不确定性而提取的准备金；
剩余边际是为了不确认首日利得而确认的边际准备金，于原保险合同初始确认日确定，在预期的保险期间内摊销。
本集团在确定原保险合同准备金时考虑货币时间价值的影响。货币时间价值影响重大的，本集团对相关未来现金流量进行折
现。本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定计量货币时间价值所采用的折现率。
（1）未到期责任准备金的计量假设和期间
本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定未到期责任准备金计量的各种假设。对于未来保险利益不受对应资产组
合投资收益影响的原保险合同，本集团根据与负债现金流出期限和风险相当的市场利率确定用于计算未到期责任准备金的折
现率。对于未来保险利益随对应资产组合投资收益变化的原保险合同，本集团根据对应资产组合预期产生的未来投资收益率
确定用于计算未到期责任准备金的折现率。
本集团根据实际经验和未来的发展变化趋势确定合理估计值，分别作为如死亡发生率、疾病发生率、伤残率等保险事故发生
率假设、退保率假设和费用假设。未来费用水平对通货膨胀反应敏感的，在确定费用假设时考虑通货膨胀因素以及本集团费
用控制的影响。
本集团根据分红保险账户的预期投资收益率和红利政策、保单持有人的合理预期等因素确定合理估计值，作为保单红利假设。
本集团在计量未到期责任准备金时预测未来净现金流出的期间为整个保险期间。对于包含可续保选择权的保险合同，如果保
单持有人很可能执行续保选择权并且本集团不具有重新厘定保险费的权利的，本集团将预测期间延长至续保选择权终止的期
间。
（2）未决赔款准备金的计量方法
未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。
1）已发生已报案未决赔款准备金。已发生已报案未决赔款准备金是指保险人为保险事故已发生并已向保险人提出索赔、尚
未结案的赔案提取的准备金。本集团以最终赔付的合理估计金额为基础，同时考虑风险边际因素，采用逐案估计法计量已发
生已报案未决赔款准备金。
2）已发生未报案未决赔款准备金。已发生未报案未决赔款准备金是指保险人为保险事故已发生、尚未向保险人提出索赔的
赔案提取的准备金。本集团根据保险风险的性质和分布、赔款发展模式、经验数据等因素，以最终赔付的合理估计金额为基
础，同时考虑风险边际因素，采用系数法计量已发生未报案未决赔款准备金。
3）理赔费用准备金。理赔费用准备金是指保险人为保险事故已发生尚未结案的赔案可能发生的律师费、诉讼费、相关理赔
人员薪酬等费用提取的准备金。本集团以已发生已报案未决赔款准备金、已发生报案未决赔款准备金基础，采用系数法计量
理赔费用准备金。
（3）充足性测试
本集团在计算原保险合同准备金时考虑原保险合同项下预期未来现金流和边际因素，原保险合同准备金负债不充足情况在边
际因素中考虑。如有不足，其差额计入当期损益，并调整相关原保险合同准备金。原保险合同提前解除的，本集团转销相关
各项原保险合同准备金余额，计入当期损益。
（4）原保险合同提前解除
原保险合同提前解除的，本集团转销相关各项原保险合同准备金余额，计入当期损益。
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29、股份支付
股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算
的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予
日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。（2）以现金结算的股份支付，
按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
30、建造合同
本集团合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完
工百分比法时，合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本
在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于年末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为
当期费用。
31、优先股、永续债等其他金融工具
32、再保险合同的确认和计量
本集团在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保
费用，计入当期损益。本集团在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算
确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。本集团在提取各项原保险合同准
备金的当期，按照相关再保险合同的约定，分别估计原保险合同现金流量和与其相关的再保险合同现金流量，并将从再保险
分入人摊回的保险合同准备金确认为相应的应收分保准备金资产。
在原保险合同提前解除的当期，本集团按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费及摊回分保费用的调整金额，计入当
期损益，转销相应的应收分保准备金余额。作为再保险分出人，本集团将再保险合同形成的资产与有关原保险合同形成的负
债在资产负债表中分别列示，不相互抵销。本集团目前没有再保险分入业务。
33、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准。1）房地产开发产品销售收入：本集团在房产完工并验收合格，签定了销售合
同，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）
确认销售收入的实现；2）其他商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很
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可能流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据。与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让
渡资产使用权收入的实现。物业出租收入：相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量；按照与承租方签定的
有关合同或协议规定的有效租赁期内按直线法分期确认房屋出租收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据。劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。物业管理在
物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认
物业管理收入的实现。
（4）保险业务收入。见本附注四.16“保险合同和非保险合同”。
（5）投资收益。投资收益包含各项投资产生的利息收入、股息收入以及除交易性金融资产等由于公允价值变动形成的应计
入公允价值变动损益之外的已实现利得或损失。本集团金融行业子公司持有交易性金融资产和可供出售金融资产期间取得的
利息或现金股利确认为当期收益；处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的和与该金融
资产账面价值的差额，计入投资收益。采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当
期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资
收益。
（6）公允价值变动损益。公允价值变动损益是指交易性金融资产公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
（7）手续费及佣金收入。代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入。代兑付证券的手
续费收入，于代兑付证券业务基本完成，与委托方结算时确认收入。证券承销收入，以全额包销方式进行承销业务的，在将
证券转售给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成本；以余额包销或代销
方式进行承销业务的，于发行结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。受托客户资产管理业务收入，于受托管理合同到
期，与委托单位结算时，按照合同规定的比例计算应由公司享受的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失。如合同规
定按固定比例收取管理费的，则分期确认管理费收益。
（8）利息收入。在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当期没有到期的，年末按权责发生
制原则计提利息，确认为当期收入。
（9）其他业务收入。其他业务收入包括非保险合同服务管理费在内的除上述收入以外的其他经营活动实现的收入。
34、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事
项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税
是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差
额。
35、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集
团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，取得与资产相关并确认为递延收益的政府补助应当在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。按照名义金额计量的直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以
后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业
外收入或冲减相关成本；如果用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，则直接计入其他收益或营业外收入冲减相关
成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体
归类为与收益相关的政府补助。
上述与资产相关或与收益相关的政府补助，属于与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
36、分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指
集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按
照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资
产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对
已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递
延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
38、终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照
本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订
了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
39、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当
期损益；作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
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40、其他重要的会计政策和会计估计
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时
评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显
示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团
在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当
实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能
会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因
而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值
测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要
采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采
用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订
后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于
管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，
递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可
能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限。本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。
预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计
发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
（6）重大保险风险测试
本集团以保险风险同质的合同组合，即险种为基础进行重大保险风险测试。如测试结果表明发生合同约定的保险事故可能导
致本集团支付重大附加利益的，即认定该保险风险重大，但不具有商业实质的除外。其中，附加利益指本集团在发生保险事
故时的支付额超过不发生保险事故时的支付额的金额。如果合同的签发对交易双方的经济利益没有可辨认的影响的，即表明
此类合同不具有商业实质。
本集团在与投保人签订合同的初始确认日进行重大保险风险测试，并在财务报告中进行必要的复核。本集团对原保险合同分
拆和重大保险风险测试的具体步骤如下：1）根据产品特征判断产品是否能够分拆。对于能够分拆的产品将其拆分为保险部
分和非保险部分；2）对于不能进行分拆的产品，判断原保险是否转移保险风险；3）判断原保险保单的保险风险转移是否具
有商业实质；4）判断原保险保单转移的保险风险是否重大。
其中判断原保险保单转移的保险风险是否重大的方法和标准如下：
①对于非年金保单，以原保险保单保险风险比较来衡量保险风险转移的显著程度，风险比例=（保险事故发生情境下保险人
支付的金额-保险事故不发生情境下保险人支付的金额）/保险事故不发生情境下保险人支付的金额×100%，如果原保险保单
保险风险比例在保险期间的一个或多个时点大于等于5%，则确认为保险合同。
②对于年金保单，转移了长寿风险的，确认为保险合同。
本集团基于有效保单的分布状况对每一险种进行测试，如果准备金占比一半以上保单通过测试，则该险种通过重大保险风险
测试。
对于再保险保单，本集团在全面理解再保险保单的实质及其他相关合同和协议的基础上判断再保险保单转移的保险风险是否
重大，对于显而易见满足转移重大保险风险条件的再保险保单，直接判定为再保险合同；对于其他再保险保单，以再保险保
单保险风险比例来衡量保险风险转移的显著程度。
（7）重大精算假设
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寿险责任准备金和长期健康险责任准备金依据本集团对于未来给付、保费、相关费用的合理估计并考虑风险边际而确定。合
理估计所采用的死亡率、发病率、退保率、折现率和费用假设根据最新的经验分析以及当前和未来的预期而确定。对于由于
未来给付、保费、相关费用等现金流的不确定性而带来的负债的不确定性，通过风险边际进行反映。
1）折现率
对于未来保险利益受对应资产组合投资收益影响的保险合同，本集团以对应资产组合未来预期投资收益率为折现率假设，考
虑货币时间价值对准备金的影响。在确定折现率假设时，本集团考虑以往投资经验、目前和未来投资组合、收益率趋势和波
动性，2018年12月31日包含风险边际的折现率假设为5.20%。
对于未来保险利益不受对应资产组合投资收益影响的保险合同，本集团以中国债券信息网上公布的“保险合同准备金计量基
准收益率曲线”为基础，同时考虑合理溢价确定折现率假设。2018年12月31日包含风险边际的折现率假设分别为2.99%至
4.56%。
折现率假设受未来宏观经济、货币及汇率政策、资本市场、保险基金投资渠道等因素影响，存在不确定性。本集团考虑风险
边际因素，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定折现率假设。
2）死亡率和发病率
死亡率和发病率的假设是根据本集团签发的保单死亡率经验和发病率经验确定。死亡率和发病率因被保险人年龄和保险合同
类型的不同而变化。本集团根据《中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）》确定死亡率假设，并作适当调整以反映本集
团长期的历史死亡率经验。寿险合同死亡率的不确定性主要来自流行病以及生活方式的广泛改变，这些都会导致未来死亡经
验恶化，进而导致负债不足。与此相类似，医疗保健和社会条件的持续改进会带来寿命的延长也对本集团的年金保险带来长
寿风险。
本集团根据对历史经验的分析和对未来经验的预测来确定重大疾病保险的发病率假设。不确定性主要来自两方面。首先，生
活方式的改变会导致未来发病率经验恶化。其次，医疗技术的发展和保单持有人享有的医疗设施覆盖率的提高会提前重大疾
病的确诊时间。导致重大疾病的给付提前。如果当期的发病率假设没有适当反映这些长期趋势，这两方面最终都会导致负债
不足。
死亡率及疾病发生率假设受未来国民生活方式改变、医疗技术发展及社会条件进步等因素影响，存在不确定性。本集团使用
的死亡率和发病率的假设考虑了风险边际。
3）退保率
退保率的假设受未来宏观经济、可替代金融工具、市场竞争等因素影响，存在不确定性。本集团考虑风险边际因素，根据过
去可信赖的经验、当前状况和对未来的预期确定的，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。
4）保单红利假设
保单红利的假设受分红保险账户的预期投资收益率、本集团的红利政策、保单持有人的合理预期等因素影响，存在不确定性。
本集团有责任向分红险合同持有人支付累计可分配收益的70%，或按照保单约定的更高比例。
5）费用假设
费用假设基于预计保单单位成本，并考虑风险边际。单位成本是基于对实际经验的分析和未来的预期。单位成本因素以每份
保单和保费的百分比的形式表示。费用假设受未来通货膨胀，市场竞争等因素影响，存在不确定性。本集团考虑风险边际因
素，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定费用假设。
（8）非保险合同负债的确定
非保险合同项下的相关负债采用实际利率法按照摊余成本并考虑退保选择权进行后续计量，本集团在非保险合同发单时点根
据未来净现金流计算内含回报率并锁定为负债计量的贴现率。
（9）金融工具的公允价值确定
公允价值指在公平交易而非被迫或清算时，熟悉情况的交易双方自愿进行交换的金额。本集团在估计金融工具的公允价值时
所采取的方法和假设为：
1）股权型投资：其公允价值以其最近的市场报价为基础来确定。如果没有最近的市场报价可供参考，公允价值可根据观察
到的最近发生的交易价格或者可比较投资的最近的市场报价或其它市场普遍接受的估值方法确认。采用估值方法时，尽可能
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最大程度使用市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。对于公允价值不能可靠计量的股权型投资，以其成本计量。
2）定期存款：资产负债表账面价值近似公允价值。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
42、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
房地产销售收入、租金收入、物业收入、
增值税 5%、6%、10%、11%
基金收入、保险收入、证券业务收入等
城市维护建设税 按应缴纳的流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税 以房屋租金收入为计算基数 12%
房产税 以固定资产房产原值的 70% 1.2%
教育费附加 按应缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 按应缴纳的流转税额 2%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
土地增值税 按超率累进税率 30%-60%
税率计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 15%
中天城投集团城市建设有限公司 15%
中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 15%
中天城投集团物业管理有限公司 15%
中天康养有限公司 15%
贵阳国际会议展览中心有限公司 15%
贵阳市观山湖区中天帝景 A 区幼儿园 15%
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贵阳市云岩区中天幼儿园 15%
贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 15%
贵州中天社康医院管理有限公司 15%
贵阳中天康养健康体检管理有限公司 15%
贵阳中天中学 0%
贵阳市观山湖区会展 B 区幼儿园 0%
友山基金管理有限公司 15%
贵州中黔金融资产交易中心有限公司 15%
上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税税收优惠
根据2011年7月27日财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》（财
税[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第
12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，
且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企
业所得税。根据《产业结构调整指导目录（2011年本）修订版》、《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展和改革委员会令
第15号）的规定，公司下属分、子公司具体适用的项目如下：
1）中天贵阳房开和中天城市建设共同建设的未来方舟绿色生态城项目、中天贵阳国际金融中心建设的贵阳国际金融中心项
目符合前述政策中鼓励类产业第二十二大类“城市基础设施”中第13项“城镇园林绿化及生态小区建设”，且主营业务收入占企
业收入总额70%以上的相关规定。
2）中天城投物业符合鼓励类产业第三十七大类“其他服务业”中第2项“物业服务”，且主营业务收入占企业收入总额70%以上
的相关规定。
3）中天康养符合鼓励类产业第三十六大类“教育、文化、卫生、体育服务业”中第33项“体育竞赛表演、体育场馆设施及运营、
大众体育休闲服务”，第34项“体育经纪、培训、信息咨询服务”，且主营业务收入占企业收入总额70%以上的相关规定。
4）贵阳国际会议展览符合鼓励类产业第三十二大类“商务服务业”中第11项“会展服务（不含会展场馆建设）”，且主营业务
收入占企业收入总额70%以上的相关规定。
5）贵阳市观山湖区中天帝景A区幼儿园、贵阳市云岩区中天幼儿园符合鼓励类产业第三十六大类“教育、文化、卫生、体育
服务业”中第1项“学前教育”，且主营业务收入占企业收入总额70%以上的相关规定。
6）观山湖中天口腔门诊部、中天社康医院、中天康养健康体检管理公司符合鼓励类产业第三十大类“医疗机构经营”，且主
营业务收入占企业收入总额70%以上的相关规定。
7）根据贵阳市财政局、贵阳市国家税务总局、贵阳市地方税务局关于公布《2016年度贵阳市通过免税资格认定的非营利组
织名单》（“筑财税[2016]2号”文件），贵阳中天中学被认定为非盈利组织，免征企业所得税，免税资格自2015年1月1日起
至未来五年。
8）贵阳市观山湖区会展B区幼儿园为与政府合作的公办幼儿园，免征企业所得税。
9）友山基金符合鼓励类产业第三大类“金融服务业”中第13项“金融产品研发和应用”，且主营业务收入占企业收入总额70%
以上的相关规定。
10）贵州中黔金交符合鼓励类产业第三十二项“金融服务业”第5条“金融产品研发和应用”，且主营业务收入占企业收入总额
70%以上的相关规定。
根据国家税务总局2018年4月25日发布的修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条相关规定“企业享受优惠事项
采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优
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惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税
收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。”企业享受优惠政策，采取“自行判别、申报享受、相关资料留
存备查”的办理方式，不再需要相关税务局审核及备案。
（2）增值税税收优惠
1）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），中融人寿保险开办的
一年期以上人身保险产品取得的保费收入免征增值税。
2）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），中融人寿保险取得的
金融同业往来利息收入、国债及地方政府债券利息收入免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 759,347.95 1,205,354.72
银行存款 4,698,911,070.35 6,774,568,702.39
其他货币资金 163,008,859.02 879,403,365.50
合计 4,862,679,277.32 7,655,177,422.61
其他说明
货币资金年末余额较年初减少2,792,498,145.29元，下降36.48%，主要是支付华夏人寿保险股份有限公司股权收购定金和归
还金融机构借款所致。
其他货币资金年末余额包括：司法冻结资金80,388,644.66元、按揭保证金77,210,214.36元、投资保证金5,400,000.00元、自营
期货账户余额10,000.00元。其中司法冻结资金80,388,644.66元受限期限超过3个月，在现金流量表中不作为现金及现金等价
物。
2、结算备付金
项目 期末余额 期初余额
结算备付金 9,317,929.41 91,071,537.34
合计 9,317,929.41 91,071,537.34
结算备付金年末余额较年初减少81,753,607.93元，下降89.77%，主要是子公司中融人寿保险股票投资减少所致。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 129,705,297.20 148,914,159.87
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其中：债务工具投资 129,705,297.20
权益工具投资 148,914,159.87
指定以公允价值计量且其变动计入当期
7,015,370,980.41 7,182,373,312.14
损益的金融资产
其中：债务工具投资 5,481,605,694.04 755,634,634.22
权益工具投资 1,533,765,286.37 6,426,738,677.92
合计 7,145,076,277.61 7,331,287,472.01
其他说明：
4、衍生金融资产
□适用√不适用
5、应收保费
（1）应收保费项按账龄列示
账龄 年末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
3个月以内 4,230,000.00 100.00 877.00 100.00
3个月到1年以内
1年以上
合计 4,230,000.00 100.00 877.00 100.00
（2）应收保费按项目列示
项目 年末余额 年初余额
健康险 4,230,000.00 877.00
其中：长期险 4,230,000.00 877.00
短期险
合计 4,230,000.00 877.00
（3）截至年末，公司无单项金额重大并计提坏账准备的应收保费，对单项金额不重大及上述单独测试未发生减值的应收保
费确定其相应信用风险特征，并根据历史损失率结合现时情况进行减值测试，测试结果未计提坏账准备。
（4）截至年末，公司无应收持有5%（含5%）以上表决权股份的股东的应收保费。
（5）截至年末，公司无应收其他关联方的应收保费。
（6）截至年末，公司无应收保费核销情况。
6、应收票据及应收账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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应收票据 65,500,000.00
应收账款 1,780,707,664.29 4,428,082,748.64
合计 1,780,707,664.29 4,493,582,748.64
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 65,500,000.00
合计 65,500,000.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 4,800,4
1,944,46 163,757, 1,780,707 372,408,1 4,428,082,7
合计提坏账准备的 99.92% 8.42% 90,883. 99.97% 7.76%
5,278.43 614.14 ,664.29 34.54 48.64
应收账款 18
单项金额不重大但
1,501,20 1,501,20 1,501,2 1,501,200
单独计提坏账准备 0.08% 100.00% 0.00 0.03% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
合计 1,945,96 100.00% 165,258, 8.49% 1,780,707 4,801,9 100.00% 373,909,3 7.79% 4,428,082,7
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6,478.43 814.14 ,664.29 92,083. 34.54 48.64
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,160,176,860.96 54,831,658.08 4.73%
1至2年 426,317,064.19 42,384,192.62 9.94%
2至3年 101,050,442.60 15,157,581.31 15.00%
3 年以上 256,920,910.70 51,384,182.13 20.00%
合计 1,944,465,278.43 163,757,614.14 8.42%
确定该组合依据的说明：
其中：
（1）房地产业
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 1,089,572,750.42 54,478,637.53 5%
1至2年 421,366,787.98 42,136,678.80 10%
2至3年 101,050,343.14 15,157,551.47 15%
3年以上 256,920,910.67 51,384,182.13 20%
合计 1,868,910,792.21 163,157,049.93 8.73%
（2）证券及保险等金融行业
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 70,604,110.54 353,020.55 0.50%
1至2年 4,950,276.21 247,513.82 5.00%
2至3年 99.47 29.84 30.00%
3年以上 0.00 0.00 50.00%
合计 75,554,486.22 600,564.21 0.79%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备 单独计提坏账准备原因
北京创意行通展览展示有限 501,200.00 3年以上 501,200.00 法院强制执行但仍无法收回
公司
贵阳云岩贵中土地开发基本 1,000,000.00 1-2年 1,000,000.00 预计无法收回
建设投资有限公司
合计 1,501,200.00 1,501,200.00
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-208,650,520.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额592,341,657.00元，占应收账款年末余额合计数的比例30.44%，相应
计提的坏账准备年末余额汇总金额66,732,734.50元。
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余 坏账准备年末余额
额合计数的比例%
客户一 310,890,504.00 1年以内48,700,000.00元； 15.98 28,654,050.40
1-2年262,190,504.00元
客户二 100,661,430.00 1年以内 5.17 5,033,071.50
客户三 62,246,640.00 2-3年 3.20 9,336,996.00
客户四 59,637,605.00 3年以上 3.06 11,927,521.00
客户五 58,905,478.00 3年以上 3.03 11,781,095.60
合计 592,341,657.00 —— 30.44 66,732,734.50
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
144
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本集团与中信信托有限责任公司（以下简称中信信托）协商一致，将本集团对金阳建设投资（集团）有限公司等公司享有的
401,295.4036万元（其中长期应收款27,011.00万元）购房尾款等转让给中信信托。根据约定，本集团已转移了上述应收款项
所有权上所有的风险和报酬，且已收到中信信托支付的款项，因此终止确认应收款项401,295.4036万元，并确认现金折扣合
计40,074.21万元。
金世旗控股公司与中信信托另行约定，金阳建设投资（集团）有限公司等公司如未在上述应收款项到期时将款项足额支付给
中信信托，金世旗控股公司需补足差额。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、应收分保账款
（1）应收分保账款
项目 年末余额 年初余额
应收分保账款 4,000,564.92 146,352.99
减：坏账准备
净额 4,000,564.92 146,352.99
（2）应收分保账款账龄列示
项目 年末余额 年初余额
3个月以内（含3个月） 54,059.36 146,352.99
3个月至1年（含1年） 3,946,505.56
1年以上
合计 4,000,564.92 146,352.99
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 150,743,765.78 81.55% 1,284,224,054.52 96.60%
1至2年 24,092,843.26 13.03% 29,542,323.80 2.22%
2至3年 6,594,318.82 3.57% 8,117,607.96 0.61%
3 年以上 3,422,699.88 1.85% 7,578,409.57 0.57%
合计 184,853,627.74 -- 1,329,462,395.85 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额95,091,907.48元，占预付款项年末余额合计数的51.44%。
145
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额90,081,892.90元，占预付款项年末余额合计数的48.73%。
其他说明：
9、应收分保合同准备金
项目 年末余额 年初余额
应收分保寿险责任准备金 3,620,921,176.65 369,249.00
应收分保长期健康险准备金 59,268.89 59,640.40
合计 3,620,980,445.54 428,889.40
应收分保合同准备金年末余额较年初增加3,620,551,556.14元，增幅为844169.05%，主要是因为子公司中融人寿保险本年保
险合同再保增加所致。
10、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 227,195,261.45 230,659,488.24
应收股利 17,257,500.00 7,605,000.00
其他应收款 3,205,068,526.49 1,314,301,312.11
合计 3,449,521,287.94 1,552,565,800.35
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 129,887,849.52 126,610,001.10
债券投资 57,597,082.15 37,035,888.13
信托计划 7,537,145.93 9,689,481.71
债权计划 6,643,233.21 12,255,986.18
理财产品 6,797,128.99 730,309.05
保单借款 3,542,142.44 4,844,723.00
存出资本保证金 13,122,530.24 7,334,578.35
可供出售金融资产 32,117,553.97
存放金融同业 861,859.95
其他 1,206,289.02 40,966.75
146
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合计 227,195,261.45 230,659,488.24
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵阳银行股份有限公司 17,257,500.00 7,605,000.00
合计 17,257,500.00 7,605,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,587,20 1,587,209
独计提坏账准备的 47.35% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
9,382.96 ,382.96
其他应收款
按信用风险特征组 1,415,9
1,753,71 138,860, 1,614,859 104,634,3 1,311,301,3
合计提坏账准备的 52.32% 7.92% 35,664. 99.30% 7.39%
9,323.25 179.72 ,143.53 51.96 12.11
其他应收款 07
单项金额不重大但
10,882,1 7,882,16 3,000,000 10,000, 7,000,000 3,000,000.0
单独计提坏账准备 0.32% 72.43% 0.70% 70.00%
67.00 7.00 .00 000.00 .00 0
的其他应收款
3,351,81 146,742, 3,205,068 1,425,9 111,634,3 1,314,301,3
合计 100.00% 4.38% 100.00% 7.83%
0,873.21 346.72 ,526.49 35,664. 51.96 12.11
147
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07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
贵阳恒森房地产开发有 未来现金流量现值高于
1,557,209,382.96 0.00 0.00%
限公司 其账面价值，不计提
中国人寿再保险有限责
30,000,000.00 0.00 0.00% 万能险分保业务资产
任公司
合计 1,587,209,382.96 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,132,590,398.36 52,125,754.41 4.60%
1至2年 308,695,215.37 29,989,019.07 9.71%
2至3年 151,610,809.45 23,633,684.04 15.59%
3 年以上 160,822,900.07 33,111,722.20 20.59%
合计 1,753,719,323.25 138,860,179.72 7.92%
确定该组合依据的说明：
其中：
（1）房地产等其他行业
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内 1,032,506,720.64 51,625,336.01 5.00%
1至2年 291,085,165.97 29,108,516.59 10.00%
2至3年 145,663,725.40 21,849,558.81 15.00%
3年以上 158,648,451.00 31,729,690.20 20.00%
合计 1,627,904,063.01 134,313,101.61 8.25%
（2）证券及保险等金融行业
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
148
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1年以内 100,083,677.72 500,418.40 0.50%
1至2年 17,610,049.40 880,502.48 5.00%
2至3年 5,947,084.05 1,784,125.23 30.00%
3年以上 2,174,449.07 1,382,032.00 63.56%
3至4年 1,303,305.95 651,652.99 50.00%
4至5年 703,820.60 563,056.49 80.00%
5年以上 167,322.52 167,322.52 100.00%
合计 125,815,260.24 4,547,078.11 3.61%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
重庆普瑞格斯电源材料有限 10,000,000.00 7,000,000.00 70.00 合作终止，原支付的合作启动资
公司 金按预计可收回金额与账面余
额差额计提
贵州（九黎十八寨）民族博 882,167.00 882,167.00 100.00 企业申请法院强制执行，但对方
览会组委会 已无可赔偿资产
合计 10,882,167.00 7,882,167.00 72.43%
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 35,107,994.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
149
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,262,174,082.77 963,062,573.59
备用金 48,709,973.69 29,051,005.99
保证金及押金 123,499,871.50 89,884,696.04
代垫款项 35,594,988.54 14,099,706.11
新型墙体材料专项基金 105,649,927.44 132,314,181.90
市政设施配套费 71,228,367.12 74,328,123.81
土地预存款 13,967,023.00 18,227,734.00
金融资产转让款 1,612,209,382.96
其他 78,777,256.19 104,967,642.63
合计 3,351,810,873.21 1,425,935,664.07
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
贵阳恒森房地产开
金融资产转让款 1,557,209,382.96 1 年以内 46.46% 0.00
发有限公司
贵阳观山湖投资（集
往来款 340,000,000.00 1 年以内 10.14% 17,000,000.00
团）有限公司
贵州合石电子商务
往来款 188,000,000.00 1 年以内 5.61% 9,400,000.00
有限公司
贵阳市云岩区东线
往来款 175,371,693.04 1-3 年 5.23% 21,268,584.65
建设指挥部
贵州瑜赛进丰房地
往来款 114,827,283.71 1-2 年 3.43% 10,686,250.00
产开发有限公司
合计 -- 2,375,408,359.71 -- 70.87% 58,354,834.65
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
150
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11、保户质押贷款
账龄 年末余额 年初余额
六个月以内 58,729,824.56 130,757,957.17
六个月以上
合计 58,729,824.56 130,757,957.17
保户质押贷款年末余额较年初余额减少72,028,132.61元，下降55.09%，主要原因是受本年产品满期、退保等事项影响，保户
质押贷款到期归还增加所致。
子公司中融人寿保险的保户质押贷款均以投保人的保单为质押，且贷款金额不超过投保人保单现金价值的80%。年末保户质
押贷款到期期限均在6个月以内。
12、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
24,980,026,892.4 24,980,026,892.4 25,784,528,696.3 25,784,528,696.3
开发成本
3 3 1 1
10,502,111,569.9 10,502,111,569.9
开发产品 8,383,710,224.26 8,383,710,224.26
4 4
库存材料 39,406,923.27 39,406,923.27 21,056,162.07 21,056,162.07
低值易耗品 1,645,167.52 1,645,167.52 1,042,270.32 1,042,270.32
库存商品 1,088,770.84 1,088,770.84 59,756.48 59,756.48
委托加工物资 8,275,965.38 8,275,965.38
其他 3,400,629.97 3,400,629.97 806,068.51 806,068.51
33,417,554,573.6 33,417,554,573.6 36,309,604,523.6 36,309,604,523.6
合计
7 7 3 3
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
151
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
中天花园 2015 年 12
60,228,115.65 4,129,494.41 7,753,449.92 56,604,160.14
三期 月 01 日
中天世纪 2016 年 03 117,848,937.7
24,551,490.62 31,885,874.18 110,514,554.17
新城三期 月 01 日 3
中天南湖 2015 年 12
5,638,699.57 0.00 995,905.37 4,642,794.20
一、二期 月 01 日
中天万里 2018 年 12 572,022,747.9 297,680,074.3
36,796,363.27 311,139,036.80
湘江 月 01 日 0 7
2013 年 09 132,938,704.0
景怡西苑 2,319,953.28 4,239,233.50 131,019,423.82
月 01 日 4
贵阳云岩
渔安安井 2018 年 12 140,246,901.9
49,381,222.94 96,273,656.67 93,354,468.20
回迁居住 月 01 日 3
区
渔安安井
温泉旅游 2018 年 12 6,308,408,392. 2,987,435,201. 4,447,153,627.
4,848,689,966.14
城"未来方 月 01 日 46 27 59
舟"
中天会展 2017 年 12 891,639,950.9 563,003,273.3
15,837,542.59 344,474,220.16
城 月 01 日 2 5
中天南湖 2012 年 01 118,221,966.1
0.00 72,555,820.70 45,666,145.45
托斯卡纳 月 01 日 5
贵阳国际
金融中心 2018 年 01 1,164,338,229. 380,535,561.5 607,624,339.9
937,249,450.79
一期及商 月 01 日 22 3 6
务区
贵阳国际
2018 年 12 639,338,832.2 2,580,982,824. 2,283,323,007.
金融中心 936,998,649.40
月 01 日 9 78 67
二期
保障房项 2018 年 01
26,674,628.15 10,052,097.47 27,944,545.36 8,782,180.26
目 E 组团 月 01 日
保障房项
目（白岩脚 2018 年 03 734,073,759.8 101,907,106.3 373,189,510.5
462,791,355.64
公租房项 月 01 日 5 1 2
目）
中天铭廷 2016 年 06 72,903,081.16 315,329.37 4,265,125.13 68,953,285.40
152
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
花园 月 01 日
其他项目 52,815,007.55 348,552.34 30,333,026.20 22,830,533.69
10,502,111,56 6,729,819,124. 8,848,220,470.
合计 -- 8,383,710,224.26
9.94 81 49
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
（2）开发成本分类
开发成本项目明细如下：1）至2）所述项目分期开发，则开工时间、预计竣工时间及预计总投资为年末在建开发产品的开工
时间、预计竣工时间及预计总投
1）土地开发（拟开发产品）
项目名称 预计投资额 年末账面余额 年初账面余额 跌价准备
（万元）
中天花园B区 30,753.00 76,502,201.43 75,226,371.27
贵州文化广场项目① 2,335,213,534.34
人民剧场地块 290,000.00 615,941,273.83 554,177,220.76
龙洞堡食品工业园② 183,161,328.59 183,063,473.87
假日方舟① 1,354,910,613.75
贵阳国际金融中心四期 324,846.00 588,423,055.13 588,103,055.13
中天悦曦府 290,000.00 1,632,151,810.95
中天文旅城 1,230,838.13 201,225,340.86 205,809,138.76
珠海横琴IDG项目 543,166.21 1,257,223,787.05
其他项目 83,929,471.04 56,422,784.37
合计 3,006,406,457.93 6,985,078,003.20
①本年处置子公司股权，合并财务报表范围变化导致减少；②该项目已暂停。
2）房屋开发（在建开发产品）
项目名称 开工时间 首批（预计） 预计投资额 年末账面余额 年初账面余额 跌价准备
竣工时间 （万元）
中天万里湘江B区 2015.11 2018.06 69,500.00 317,969,506.23
渔安安井温泉旅游城 2012.07 2018.03 819,736.00 16,803,190,253.06 13,929,378,575.39
“未来方舟”
贵阳云岩渔安安井回迁 2010.06 2018.06 100,000.00 77,439,330.26 202,574,126.22
居住区
153
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天会展城 2010.02 2018.05 598,697.82 615,878,765.52 262,638,036.29
保障房项目 2011.06 2018.03 340,300.00 200,873,736.58
贵阳国际金融中心一期 2013.01 2018.03 744,305.00 608,630,995.12 215,342,628.98
及商务区
贵阳国际金融中心二期 2014.11 2018.03 1,908,500.00 980,390,811.31 1,565,269,443.44
假日方舟 2,082,840,693.76
中天悦曦府 2018.01 2021.02 291,815.25 2,013,174,236.02
中天文旅城 2018.04 2020.05 1,230,838.13 319,971,552.25
合计 — — — 21,619,549,680.12 18,576,013,010.31
（3）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（4）存货期末余额中利息资本化率的情况
存货年末余额含有借款费用资本化金额为人民币2,003,381,222.89元。
（5）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（6）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
154
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
13、买入返售金融资产
账龄 年末余额 年初余额
债券—交易所 277,310,992.00 221,900,000.00
债券—银行间 52,000,318.00
减：减值准备
合计 329,311,310.00 221,900,000.00
14、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
待拆迁的房屋 138,758,774.51 138,758,774.51 2019 年 12 月 31 日
合计 138,758,774.51 138,758,774.51 --
其他说明：
15、存出保证金
账龄 年末余额 年初余额
交易保证金 400,000.00 400,000.00
其他
合计 400,000.00 400,000.00
16、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信托保障基金 22,176,561.60 7,593,000.00
合计 22,176,561.60 7,593,000.00
其他说明：
17、其他流动资产
单位：元
155
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
预缴的企业所得税 173,723,761.74 129,786,058.06
1 年内摊销完毕的待摊费用 2,158,743.33 2,593,366.75
未抵扣和预缴的增值税 33,026,598.09 25,656,924.51
银行短期理财产品 33,370,000.00 327,500,000.00
其他 1,083,289.68 50,000,000.00
合计 243,362,392.84 535,536,349.32
其他说明：
18、发放贷款及垫款
账龄 年末余额 年初余额
信托计划 3,098,000,000.00 1,900,000,000.00
债权计划 2,580,000,000.00 3,980,000,000.00
理财产品 102,000,000.00 300,000,000.00
减：减值准备-信托计划 100,000,000.00
合计 5,780,000,000.00 6,080,000,000.00
19、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
9,671,476,472. 9,618,376,472. 15,621,378,407. 15,611,378,407.8
可供出售债务工具： 53,100,000.00 10,000,000.00
05 05 85 5
8,330,555,295. 8,146,497,588. 7,484,118,989.3
可供出售权益工具： 184,057,707.23 753,254,307.93 6,730,864,681.38
76 53 1
2,318,769,271. 2,199,911,564. 2,202,338,185.7
按公允价值计量的 118,857,707.23 627,773,011.25 1,574,565,174.53
79 56 8
6,011,786,023. 5,946,586,023. 5,281,780,803.5
按成本计量的 65,200,000.00 125,481,296.68 5,156,299,506.85
97 97 3
18,002,031,767 17,764,874,060 23,105,497,397. 22,342,243,089.2
合计 237,157,707.23 763,254,307.93
.81 .58 16 3
156
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
2,236,700,000.00 10,012,560,284.89 12,249,260,284.89
具的摊余成本
公允价值 2,199,911,564.56 9,113,372,186.34 11,313,283,750.90
累计计入其他综合收益
82,069,271.79 -846,088,098.55 -764,018,826.76
的公允价值变动金额
已计提减值金额 118,857,707.23 53,100,000.00 171,957,707.23
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
贵州银行
94,430,000 94,430,000 4,970,000.
股份有限 0.57%
.00 .00 00
公司
贵阳昭华
颖新混凝 3,200,000. 3,200,000. 3,200,000. 3,200,000.
17.78%
土有限公 00 00 00 00
司
博华资产
60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000
管理有限 13.00%
.00 .00 .00 .00
公司
贵阳市贵
山基金管 6,000,000. 6,000,000.
6.00%
理有限公 00 00
司
北京德尚
中孚投资 2,000,000. 2,000,000. 1,933,296. 2,000,000.
66,703.32 10.00%
管理有限 00 00 68 00
责任公司
贵州合石
61,111,100 61,111,100
电子商务 10.19%
.00 .00
有限公司
句容宏锦 32,600,000 32,600,000
32.30%
房地产开 .00 .00
157
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发有限公
司
成都鑫汇
143,196,46 143,196,46
实业有限 34.00%
2.10 2.10
公司
贵州登记
10,000,000 10,000,000
结算有限 10.00%
.00 .00
责任公司
北京东方
道迩信息 83,548,000 83,548,000 63,548,000 63,548,000
10.71%
技术股份 .00 .00 .00 .00
有限公司
合众-信中
利混合股
700,000,00 700,000,00
权投资基
0.00 0.00
金股权投
资计划
上海虎铂
聚源股权
投资基金 5,490,000. 5,490,000.
合伙企业 00 00
（有限合
伙）
上海虎铂
新能股权
投资基金 1,000,000. 1,000,000.
合伙企业 00 00
（有限合
伙）
上海虎铂
康民股权
投资基金 1,461,367, 1,461,367,
合伙企业 772.13 772.13
（有限合
伙）
贵州虎铂
投资管理 1,269,240, 99,067,159 1,368,307,
中心（有 388.41 .04 547.45
限合伙）
上海中天
1,492,009, 1,492,009,
虎珀投资
580.89 580.89
管理中心
158
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（有限合
伙）
上海虎隼
投资中心 556,587,50 168,868,00 725,455,50
（有限合 0.00 0.00 0.00
伙）
中天城投
集团贵州
12,813,579 12,813,579
文化广场 0.50%
.00 .00
开发建设
有限公司
中天城投
集团乌当
8,600,944. 8,600,944.
房地产开 0.50%
50 50
发有限公
司
5,281,780, 989,349,68 259,344,46 6,011,786, 125,481,29 3,266,703. 63,548,000 65,200,000 4,970,000.
合计 --
803.53 2.54 2.10 023.97 6.68 32 .00 .00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 753,254,307.93 10,000,000.00 763,254,307.93
本期计提 122,124,410.55 43,100,000.00 165,224,410.55
本期减少 691,321,011.25 691,321,011.25
期末已计提减值余额 184,057,707.23 53,100,000.00 237,157,707.23
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
20、定期存款
账龄 年末余额 年初余额
1年以内（含1年） 504,000,000.00 668,700,000.00
1年至2年（含2年） 504,000,000.00
159
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2年至3年（含3年）
3年至4年（含4年） 1,000,000,000.00
4年至5年（含5年）
合计 504,000,000.00 2,172,700,000.00
21、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
百年人寿次级债 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
长安宁-中天城
建项目贷款集合 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
资金信托计划
商业汇票 15,267,585.26 15,267,585.26 16,928,187.77 16,928,187.77
其他 10,000,000.00 10,000,000.00
嘉实资本嘉元共
赢 5 号专项资产 10,000,000.00 10,000,000.00
管理计划
13 附息国债 13 9,967,582.15 9,967,582.15
合计 85,267,585.26 85,267,585.26 96,895,769.92 96,895,769.92
（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
22、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
160
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
渔安、安井片区
项目综合开发项 2,222,436.00 2,222,436.00 10,222,436.00 10,222,436.00
目代建款
贵阳市城乡规划
2,969,887.52 2,969,887.52
馆项目代建款
贵阳市筑城广场 270,110,000.0 270,110,000.0
28,503,576.27 28,503,576.27
项目代建款 0 0
信托保障基金 80,748,000.00 80,748,000.00 66,709,000.00 66,709,000.00
111,474,012.2 111,474,012.2 350,011,323.5 350,011,323.5
合计 --
7 7 2 2
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
详见因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
23、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州贵银
3,451,938 3,490,767
投资有限 38,828.92
.51 .43
公司
贵阳富禾
股权投资
基金管理 15,945,35 -436,877. 15,508,47
合伙企业 2.01 14 4.87
（有限合
伙）
中节能
103,753,9 -51,739,3 299,682.6 -4,326,10 47,988,23
（贵州）
53.37 00.24 2 0.38 5.37
建筑能源
161
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有限公司
昆明市官
渡区古滇
大道项目 406,867,5 406,867,5
投资建设 00.00 00.00
运营管理
有限公司
贵阳大数
据征信中 587,568.6 -116,231. 471,336.7
心有限公 1 86 5
司
贵阳大数
据资产评 450,174.1 -434,678.
15,495.20
估中心有 4 94
限公司
上海虎铂
股权投资
基金管理 35,673,05 -80,261.6 35,592,78
合伙企业 0.35 6 8.69
（有限合
伙）
友山（上
海）资产 7,847,646 7,840,650
-6,996.00
管理有限 .38 .38
公司
友山之基
5,000,000 -2,390,49 2,609,504
股权投资
.00 5.02 .98
有限公司
南京友山
1,200,000 -268,331. 931,668.1
资产管理
.00 90 0
有限公司
上海柯斯
42,847,31 -7,009,74 35,837,56
软件股份
1.20 6.68 4.52
有限公司
617,424,4 6,200,000 -62,444,0 299,682.6 -4,326,10 557,153,9
小计
94.57 .00 90.52 2 0.38 86.29
617,424,4 6,200,000 -62,444,0 299,682.6 -4,326,10 557,153,9
合计
94.57 .00 90.52 2 0.38 86.29
其他说明
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24、存出资本保证金
存放银行 存放形式 存期 年末余额 年初余额
中国农业银行 定期存款 三年 10,000,000.00 40,000,000.00
中国邮政储蓄银行 定期存款 一年 20,000,000.00
中信银行 定期存款 五年 20,000,000.00
中国工商银行 定期存款 五年 20,000,000.00 20,000,000.00
中国民生银行 定期存款 五年 160,000,000.00 160,000,000.00
中国农业银行 定期存款 两年 20,000,000.00
中国工商银行 定期存款 三年 20,000,000.00
中国银行 定期存款 三年 20,000,000.00
中国光大银行 定期存款 三年 10,000,000.00
合计 260,000,000.00 260,000,000.00
依据《保险法》的有关规定，中融人寿保险按注册资本的20.00%缴存资本保证金，上述存出资本保证金专项用途为保险公
司和保险公司代理公司清算时清偿债务。
25、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 437,598,474.52 437,598,474.52
2.本期增加金额 481,272,635.96 481,272,635.96
（1）外购
（2）存货\固定资产
481,272,635.96 481,272,635.96
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6,291,414.55 6,291,414.55
（1）处置
（2）其他转出 6,291,414.55 6,291,414.55
4.期末余额 912,579,695.93 912,579,695.93
163
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二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 76,386,915.55 76,386,915.55
2.本期增加金额 20,161,621.24 20,161,621.24
（1）计提或摊销 20,161,621.24 20,161,621.24
3.本期减少金额 1,878,134.18 1,878,134.18
（1）处置
（2）其他转出 1,878,134.18 1,878,134.18
4.期末余额 94,670,402.61 94,670,402.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 817,909,293.32 817,909,293.32
2.期初账面价值 361,211,558.97 361,211,558.97
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
报告期租 期初公允 公允价值变动 公允价值变动原因
项目名称 地理位置 建筑面积 期末公允价值
金收入 价值 幅度 及报告索引
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是√否
164
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
黔汇美食城 152,892,388.71 正在办理
托斯卡纳 14 栋 1-4 层房屋及其附属设施 14,842,891.16 正在办理
金融中心一期商务区 5 号楼部分房屋 36,942,531.07 正在办理
金融中心一期商务区 3 号楼部分房屋 29,736,061.03 正在办理
合计 234,413,871.97
其他说明
（4）截至 2018 年 12 月 31 日，用于借款抵押的投资性房地产
项目 原值 累计折旧 净值 项目
房屋建筑物 547,960,559.95 90,504,938.95 457,455,621.00 房屋建筑物
合计 547,960,559.95 90,504,938.95 457,455,621.00
26、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,096,742,275.84 3,209,316,896.64
合计 3,096,742,275.84 3,209,316,896.64
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 机器设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,691,532,969.00 177,418,136.51 65,503,323.55 14,634,097.69 51,659,548.31 4,000,748,075.06
2.本期增加金
57,768,895.39 10,440,038.89 13,121,835.76 19,617,105.58 16,231,386.24 117,179,261.86
额
（1）购置 7,441,372.33 10,440,038.89 13,121,835.76 19,617,105.58 16,231,386.24 66,851,738.80
（2）在建工
50,327,523.06 50,327,523.06
程转入
（3）企业合
并增加
165
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期减少金
101,890,474.51 2,743,412.20 5,907,245.71 412,896.25 1,731,234.43 112,685,263.10
额
（1）处置或
690,416.38 5,373,929.04 412,896.25 1,718,654.43 8,195,896.10
报废
（2）企业合并减
2,052,995.82 533,316.67 12,580.00 2,598,892.49
少
（3）其他减少* 101,890,474.51 101,890,474.51
4.期末余额 3,647,411,389.88 185,114,763.20 72,717,913.60 33,838,307.02 66,159,700.12 4,005,242,073.82
二、累计折旧
1.期初余额 564,726,013.84 133,089,560.35 46,687,733.01 12,222,674.47 34,705,196.75 791,431,178.42
2.本期增加金
97,931,156.17 11,567,740.22 8,116,464.90 681,197.63 6,939,442.12 125,236,001.04
额
（1）计提 97,931,156.17 11,567,740.22 8,116,464.90 681,197.63 6,939,442.12 125,236,001.04
（2）企业合并增
加
3.本期减少金
1,980,694.47 5,281,264.43 257,775.39 647,647.19 8,167,381.48
额
（1）处置或
198,424.70 4,920,695.16 257,775.39 640,267.74 6,017,162.99
报废
（2）企业合并减
1,782,269.77 360,569.27 7,379.45 2,150,218.49
少
4.期末余额 662,657,170.01 142,676,606.10 49,522,933.48 12,646,096.71 40,996,991.68 908,499,797.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 2,984,754,219.87 42,438,157.10 23,194,980.12 21,192,210.31 25,162,708.44 3,096,742,275.84
166
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
值
2.期初账面价
3,126,806,955.16 44,328,576.16 18,815,590.54 2,411,423.22 16,954,351.56 3,209,316,896.64
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
景怡西苑部分资产 91,439,587.61 需待项目整体完工后统一办理
合计 91,439,587.61
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
27、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 18,393,805.75 17,186,043.60
合计 18,393,805.75 17,186,043.60
167
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 18,393,805.75 18,393,805.75 17,186,043.60 17,186,043.60
合计 18,393,805.75 18,393,805.75 17,186,043.60 17,186,043.60
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
28、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 479,472.00 479,472.00
168
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
(1)外购 479,472.00 479,472.00
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 479,472.00 479,472.00
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 479,472.00 479,472.00
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
169
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
29、油气资产
□适用√不适用
30、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 探矿权 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余
36,868,300.00 64,090,709.66 105,768,074.97 181,900.00 206,908,984.63
额
2.本期增
19,177,431.31 183,140,679.61 202,318,110.92
加金额
（1）购
19,177,431.31 19,177,431.31
置
（2）内
部研发
（3）企
183,140,679.61
业合并增加
（4）其他 183,140,679.61
3.本期减少
36,868,300.00 78,599.50 36,946,899.50
金额
（1）处
置
（2）企业合并
78,599.50 78,599.50
减少
（3）其他减少 36,868,300.00 36,868,300.00
4.期末余
83,189,541.47 288,908,754.58 181,900.00 372,280,196.05
额
二、累计摊销
1.期初余
28,083,691.16 181,900.00 28,265,591.16
额
2.本期增
8,480,501.43 8,480,501.43
加金额
（1）计
8,480,501.43 8,480,501.43
提
（2）企业合并
170
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
增加
3.本期减
48,842.74 48,842.74
少金额
（1）处
置
（2）企业合并
48,842.74 48,842.74
减少
4.期末余
36,515,349.85 181,900.00 36,697,249.85
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
46,674,191.62 288,908,754.58 335,582,946.20
面价值
2.期初账
36,868,300.00 36,007,018.50 105,768,074.97 178,643,393.47
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）本年增减说明
1）子公司贵州文化产业少数股东以原划拨土地使用权作价出资投入，该土地使用权将用于贵州文化广场项目的开发和建设，
并计入项目开发成本。本报告期，随着贵州文化广场项目的开发推进，上述土地上的房屋已部分拆除，预计将于2019年完成
全部拆除，故将其转入持有待售资产项目列报。
2）探矿权包括贵州省遵义市红花岗区小金沟锰矿探矿权、东高寨锰矿探矿权和转龙庙锰矿探矿权、贵州省毕节市赫章县野
马川煤矿探矿权、贵州省毕节市威宁县疙瘩营煤矿探矿权，其中贵州省毕节市赫章县野马川煤矿探矿支出和贵州省毕节市威
宁县疙瘩营煤矿探矿支出于本年取得探矿权，故从其他非流动资产调整至本项目列报。
171
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
31、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 委外开发
出 资产 益
16,878,387.2 11,515,186.0 15,721,253.4 11,274,657.0
软件开发 1,321,906.24 2,719,568.97
3 1 3 8
16,878,387.2 11,515,186.0 15,721,253.4 11,274,657.0
合计 1,321,906.24 2,719,568.97
3 1 3 8
其他说明
32、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
中天国富证券有
2,752,013,298.13 2,752,013,298.13
限公司
友山基金管理有
4,482,794.57 4,482,794.57
限公司
云南华盛基础设
施运营管理有限 2,460,168.03 2,460,168.03
责任公司
中融人寿保险股
2,655,336,722.65 2,655,336,722.65
份有限公司
贵州中黔金融资
产交易中心有限 30,048,509.47 30,048,509.47
公司
172
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 5,444,341,492.85 5,444,341,492.85
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
中天国富证券有
185,948,757.01 185,948,757.01
限公司
合计 185,948,757.01 185,948,757.01
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本集团的商誉产生自5个资产组，资产组的划分与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。本集团于年末对
各资产组的可收回金额进行了评估，并确定中天国富证券的商誉发生了减值185,948,757.01元。
1）中天国富证券
中天国富证券为金融企业，购买日与资产负债表日均以中天国富证券净资产作为与商誉相关的资产组。中天国富证券与商誉
相关的资产组的可回收金额根据公允价值减去处置费用确定，利用了中威正信（北京）资产评估有限公司出具的《中天金融
集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的中天国富证券有限公司资产组可回收价值资产评估报告》（中威正信评报字
[2019]第6014号）的评估结果，主要假设包括：①市净率（PB）取值1.887倍；②处置费用共包含四部分，分别为印花税、
产权交易费用、中介服务费及资产出售前的整理费用。
2）中融人寿保险
中融人寿保险为金融企业，购买日与资产负债表日均以中融人寿保险与经营相关的净资产作为与商誉相关的资产组。中融人
寿保险与商誉相关的资产组的可回收金额根据预计未来现金流现值确定，利用了北京卓信大华资产评估有限公司出具的《对
中天金融集团股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的中融人寿保险股份有限公司商誉相关资产组评估项
目资产评估报告》（卓信大华评报字[2019]第2048号）的评估结果，主要假设包括：①预测期，根据中融人寿保险历史经营
状况及行业发展趋势等资料，采用两阶段模型，即评估基准日后10年根据中融人寿保险实际情况和政策、市场等因素对资产
组收入、成本费用、利润等进行合理预测，并假设第11年以后各年与第10年持平；②税前折现率17.09%；③规模保费增长
率2020年-2021年为20.00%、2022年-2028年为10%；④投资收益率为7.03%-7.48%。
商誉减值测试的影响
其他说明
33、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 42,642,178.72 97,313,883.06 35,584,682.43 104,371,379.35
租赁费 1,431,019.03 3,007,005.18 4,087,924.11 350,100.10
品牌使用费 941,600.18 941,600.18
技术维护费 327,065.35 2,256,052.27 1,430,659.82 1,152,457.80
173
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 4,999.98 4,999.98
合计 45,341,863.28 102,581,940.49 42,044,866.54 105,878,937.23
其他说明
34、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 536,458,942.40 115,218,047.46 1,348,737,851.17 309,830,626.96
可抵扣亏损 7,337,959,237.19 1,793,447,113.75 4,766,883,089.38 1,183,723,112.73
可供出售金融资产公允
1,042,908,826.49 260,727,206.68 195,905,733.00 48,976,433.25
价值变动
交易性金融资产公允价
331,945,173.81 82,986,293.45 159,417,558.96 39,854,389.74
值变动
政府补助 136,832.70 34,208.17 12,483,238.60 3,120,809.65
股权激励成本 55,339,100.00 13,834,775.00
预计负债 118,306.68 29,576.67
其他 343,493.87 85,873.47 37,436,114.19 9,359,028.55
合计 9,249,752,506.46 2,252,498,742.98 6,576,320,991.98 1,608,728,752.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
278,890,000.00 69,722,500.00 361,547,576.27 89,960,136.44
价值变动
交易性金融资产公允价
528,508,630.86 79,543,696.45 307,509,500.56 60,720,857.62
值变动
合伙企业未分配的利润 48,594,958.34 12,148,739.59
合计 807,398,630.86 149,266,196.45 717,652,035.17 162,829,733.65
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
174
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,252,498,742.98 1,608,728,752.55
递延所得税负债 149,266,196.45 162,829,733.65
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 12,699,925.69 15,035.81
可抵扣亏损 97,220,350.74 61,795,882.27
合计 109,920,276.43 61,810,918.08
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 10,619,658.24
2019 年度 11,248,606.46 14,452,898.37
2020 年度 14,732,225.37 12,834,317.18
2021 年度 9,749,680.72 8,172,944.26
2022 年度 15,925,160.45 15,716,064.22
2023 年度 45,564,677.74
合计 97,220,350.74 61,795,882.27 --
其他说明：
35、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
勘探支出 191,344,174.53 378,988,450.94
股权投资款 9,419,000,000.00 5,650,000,000.00
委托贷款 110,000,000.00
合计 9,720,344,174.53 6,028,988,450.94
其他说明：
（1）勘探支出：主要是已发生的矿业详查钻探及勘探支出，由于相关的采矿权证还在办理中，且矿产还未进行开采，所以
相关勘探支出尚未摊销，并暂列入本项目列报。
（2）股权投资款
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1）2016年9月5日，经本公司第七届董事会第49次会议审议通过，贵阳金融控股拟以参与竞拍的方式收购清华控股有限公司
（以下简称清华控股）在北京产权交易所公开转让的中融人寿保险10,000万股股份。2016年11月，贵阳金融控股与清华控股
签订附生效条件的《产权交易合同》，清华控股将持有的中融人寿保险10,000万股股份作价200,000万元转让给贵阳金融控股。
截至2018年12月31日，贵阳金融控股已经向清华控股支付了股权收购款200,000万元。本次股权收购最终完成尚需中国银保
监会批准，贵阳金融控股将其暂时作为其他非流动资产进行核算，待中国银保监会批准后，将其从其他非流动资产转到长期
股权投资核算。
2）2017年11月，公司与北京千禧世豪电子科技有限公司（以下简称北京千禧世豪）、北京中胜世纪科技有限公司（以下简
称北京中胜世纪）签订《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限公司和北京中胜世纪科技有限公司之框架
协议》，协议约定：“（1）中天金融或中天金融指定的控股子公司拟以现金购买北京千禧世豪和北京中胜世纪合计持有的华
夏人寿保险股份有限公司21%—25%的股权；（2）自协议生效之日起7个工作日内，中天金融向北京千禧世豪支付定金8亿
元人民币，向北京中胜世纪支付2亿元人民币；（3）待此次交易正式协议生效后，前述定金自动抵扣相应金额的交易价款。”
2017年12月，公司与北京千禧世豪、北京中胜世纪签订《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限公司和北
京中胜世纪科技有限公司之框架协议的补充协议》，协议约定：“（1）将《框架协议》约定的定金金额增加60亿元人民币，
即定金金额由10亿元人民币增加至70亿元人民币；（2）自《框架协议的补充协议》生效之日起15个工作日内，本公司（或
本公司指定的控股子公司）分别向北京千禧世豪和北京中胜世纪支付增加的定金48亿元人民币和12亿元人民币；（3）自《框
架协议的补充协议》生效之日起，北京千禧世豪、北京中胜世纪将其合计持有的华夏人寿保险股份有限公司共33.41%股份
的表决权委托给本公司行使，委托期限至中国保监会批准本次交易且本次交易所涉工商变更登记完成之日或本次交易终止之
日止。”
截至2018年12月31日，本公司及全资子公司贵阳金融控股已根据前述协议的约定累计已支付股权转让价款定金700,000.00万
元，因该项股权交易方案尚未确定并需相关监管部门备案及审批，因此本集团将支付的定金暂列入本项目列报。本次股权交
易的详细情况及进展详见本附注“十七3（2）之相关说明”。
3）2018年6月19日，子公司遵义房开在北京产权交易所公开摘牌确定受让遵义海风房地产开发有限公司（以下简称标的企业）
100%股权（以下简称“标的股权”）。2018年6月26日，遵义房开与贵州乌江房地产开发有限公司（以下简称“乌江房开”）就
乌江房开所持有的标的股权签订《产权交易合同》，约定：①转让价格：根据公开挂牌结果，乌江房开将本合同项下转让标
的以33,900万元转让给遵义房开，遵义房开已完成该转让款的支付；②遵义房开同意在受让标的股权后，向标的企业提供股
东借款用于标的企业支付《安置补偿协议》项下款项，借款共计人民币陆亿壹仟玖佰零捌万陆仟陆佰零壹元整（619,086,601.00
元）。截至2018年末，遵义房开已经支付股权转让款33,900万元。因该股权转让事项尚在诉讼过程中，尚无法确定是否继续
对标的企业进行投资，故调整至其他非流动资产列报。
4）贵州盛世未来基金拟收购贵州诚信义工程设备有限公司的股权支付的股权转让价款定金5,000.00万元。
5）深圳中天南方置业支付给郭岳洲的佛山中凯文化商务港项目定金3,000.00万元。
（3）委托贷款
2017年11月3日，中天城投集团有限公司作为委托人，中国工商银行股份有限公司广州番禺支行作为受托人，紫金县建莱开
发有限公司作为借款人，三方签订合同编号为[2017年中天委借字第001号]的一般委托贷款合同，截至2018年12月31日，该
项委托贷款的本金余额为11,000.00万元。
36、其他资产
账龄 年末余额 年初余额
预缴保险保障基金 3,420,270.03 11,396,700.06
其他 34,060.44 4,007,738.35
合计 3,454,330.47 15,404,438.41
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37、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,700,000.00 1,511,580,000.00
抵押借款 143,700,000.00 100,000,000.00
保证借款 60,000,000.00 300,000,000.00
信用借款 36,000,000.00
保理借款 2,190,000,000.00
合计 2,470,400,000.00 1,911,580,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
38、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
39、衍生金融负债
□适用√不适用
40、应付票据及应付账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 522,441,258.42 519,996,000.00
应付账款 4,609,593,644.72 5,891,292,288.07
合计 5,132,034,903.14 6,411,288,288.07
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（1）应付票据分类列示
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 491,700,258.42 519,996,000.00
银行承兑汇票 30,741,000.00
合计 522,441,258.42 519,996,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,106,012,430.61 4,981,246,226.07
1 年至 2 年（含 2 年） 1,295,059,910.81 756,763,891.14
2 年至 3 年（含 3 年） 102,747,340.20 58,378,178.74
3 年以上 105,773,963.10 94,903,992.12
合计 4,609,593,644.72 5,891,292,288.07
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款年末余额中账龄在1年以上为1,503,581,214.11元，主要为尚未支付的工程款及质量保证金等。
41、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 6,400,411,745.73 6,269,585,920.94
1 年至 2 年（含 2 年） 2,175,998,244.06 1,606,664,218.91
2 年至 3 年（含 3 年） 356,026,304.81 30,937,703.12
3 年以上 53,077,043.44 42,934,253.85
合计 8,985,513,338.04 7,950,122,096.82
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 506,627,588.60 尚未达到交房条件
客户二 175,000,000.00 尚未达到交房条件
客户三 83,968,586.00 尚未达到交房条件
客户四 47,287,703.00 尚未达到交房条件
客户五 14,056,380.00 尚未达到交房条件
合计 826,940,257.60 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
（4）预收款项年末账面余额中的预售房款情况如下
单位：元
项目名称 预计首批竣工 项目预售比 年末账面余额 年初账面余额
时间 例%
渔安安井温泉旅游城“未来方舟” 2019.03 69.65 3,899,230,993.88 4,035,206,020.07
保障房-白岩脚 2019.08 78.63 870,739,765.00 524,904,390.00
贵阳国际金融中心一期及商务区 2019.12 87.93 1,988,456,638.66 28,702,315.22
贵阳国际金融中心二期 2019.06 88.67 1,623,201,423.30 2,730,065,241.30
中天万里湘江 已完工 90.00 19,102,852.00 319,626,452.00
贵阳云岩渔安安井回迁居住区 已完工 98.40 50,398,279.69 41,722,878.00
南京中天铭廷项目 已完工 97.00 990,000.00 300,000.00
其他 3,776,918.39 31,447,353.58
合计 8,455,896,870.92 7,711,974,650.17
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42、预收保费与应付手续费及佣金
（1）预收保费
单位：元
项目 年末余额 年初余额
寿险 988,000.00 1,005,000.00
短期险
一年以上健康险
合计 988,000.00 1,005,000.00
（2）应付手续费及佣金
单位：元
项目 年末余额 年初余额
保险业务 49,063,343.98 8,912,118.00
投资业务
合计 49,063,343.98 8,912,118.00
43、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 156,471,790.63 1,585,185,990.08 1,531,058,919.35 210,598,861.36
二、离职后福利-设定提
1,546,460.11 103,474,359.51 103,316,168.45 1,704,651.17
存计划
三、辞退福利 1,453,442.40 1,303,442.40 150,000.00
合计 158,018,250.74 1,690,113,791.99 1,635,678,530.20 212,453,512.53
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
138,769,212.61 1,387,401,844.65 1,334,905,036.10 191,266,021.16
补贴
2、职工福利费 74,263,471.33 74,263,471.33
3、社会保险费 803,110.87 59,388,441.64 59,278,334.87 913,217.64
其中：医疗保险费 713,544.44 50,510,266.38 50,405,561.52 818,249.30
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工伤保险费 18,537.13 2,482,181.27 2,467,169.19 33,549.21
生育保险费 71,029.30 6,338,518.11 6,348,128.28 61,419.13
补充医疗保险 57,475.88 57,475.88
4、住房公积金 632,587.08 52,088,071.54 51,938,276.73 782,381.89
5、工会经费和职工教育
16,266,880.07 12,011,623.62 10,642,771.77 17,635,731.92
经费
6、短期带薪缺勤 32,537.30 31,028.55 1,508.75
合计 156,471,790.63 1,585,185,990.08 1,531,058,919.35 210,598,861.36
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,458,165.38 99,336,805.98 99,201,812.40 1,593,158.96
2、失业保险费 88,294.73 4,096,648.53 4,114,356.05 70,587.21
3、企业年金缴费 40,905.00 40,905.00
合计 1,546,460.11 103,474,359.51 103,316,168.45 1,704,651.17
其他说明：
44、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 531,792,575.77 284,504,283.66
企业所得税 615,146,072.35 242,758,935.81
城市维护建设税 48,952,265.27 27,737,483.96
教育费附加 21,112,622.63 12,613,087.00
地方教育费附加 16,176,824.76 11,044,217.96
土地增值税 693,357,160.05 548,165,462.25
房产税 18,024,588.38 15,484,454.49
其他税种 52,251,713.49 74,165,250.44
合计 1,996,813,822.70 1,216,473,175.57
其他说明：
应交税费年末余额较年初增加780,340,647.13元，增幅为64.15%，主要是房地产板块公司企业所得税及增值税增加。
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45、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 365,524,331.52 556,956,271.48
应付股利 20,327,094.26
其他应付款 8,197,214,592.95 5,220,062,386.21
合计 8,562,738,924.47 5,797,345,751.95
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 79,482,077.16 86,139,270.96
企业债券利息 277,645,095.15 455,145,582.96
短期借款应付利息 3,832,947.30 12,844,346.63
其他 4,564,211.91 2,827,070.93
合计 365,524,331.52 556,956,271.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息年末余额较年初减少191,431,939.96元，降幅为34.37%，主要公司发行的企业债券规模下降所致。
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 20,327,094.26
合计 20,327,094.26
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
土地增值税清算准备金 2,942,618,889.27 2,367,266,038.69
182
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市政工程代建款 184,251,870.10 384,352,934.21
押金保证金 183,437,440.18 136,904,357.54
应付拆迁安置款 309,983.00 309,983.00
购房定金等 17,856,763.60 18,568,060.84
股权激励相关回购义务 189,909,564.39
应退股权转让款 3,324,817,469.64 1,350,000,000.00
投资者购买理财款 435,384,200.07 424,739,842.08
往来款 663,061,349.45 65,683,610.81
代收代付款项 72,266,231.84 104,002,200.60
其他 373,210,395.80 178,325,794.05
合计 8,197,214,592.95 5,220,062,386.21
2)按照账龄列示的其他应付款
单位：元
项目 年末余额 年初余额
1年以内 5,438,608,217.33 2,937,973,076.13
1-2年 950,908,022.05 602,493,367.59
2-3年 565,190,648.53 613,879,322.29
3年以上 1,242,507,705.04 1,065,716,620.20
合计 8,197,214,592.95 5,220,062,386.21
3)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
土地增值税清算准备金* 2,942,618,889.27 土地增值税准备
贵阳观山湖建设投资发展有限公司 184,251,870.10 代建款
合计 3,126,870,759.37 --
其他说明
（1）其他应付款年末余额较年初增加2,977,152,206.74元，增幅为57.03%，主要是新增应退贵阳金世旗产业投资有限公司“中
天城投集团股权转让款”。
（2）*土地增值税清算准备金，是本集团根据国家税务总局《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》（国
税发[2006]187号）及相关的土地增值税法规，基于清算口径估计计提的金额，年末余额为2,942,618,889.27元。考虑到土地
增值税实际清缴时有可能高于或低于资产负债表日估计的数额，且在清算之前实行预缴，实际应交金额为应预缴的金额，故
将项目完成土地增值税清算之前估计的清算金额列入了该项目。实际清算金额与估计清算额的差异列入清算当年损益。
46、保险业负债
（1）应付分保账款
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1）账龄
单位：元
项目 年末余额 年初余额
1年以内 3,541,670,849.42 546,351.80
1年以上
合计 3,541,670,849.42 546,351.80
2）年末余额的主要单位
单位：元
单位名称 与本公司关系 年末余额 期限 占应付分保账款年末余额
的比例%
中国人寿再保险有限 非关联方 3,541,397,359.92 1年以内 99.99
责任公司
合计 3,541,397,359.92 99.99
（2）应付赔付款
单位：元
项目 年末余额 年初余额
应付赔付支出 143,036.45 166,994.22
应付退保金、满期金等 276,419,066.11 98,442,774.64
应付其他 3,138.00 3,020.00
合计 276,565,240.56 98,612,788.86
应付赔付款年末余额较年初余额增加177,952,451.70元，增长180.46%，主要是年末应付退保金、满期金大幅增加所致。
（3）应付保单红利
单位：元
项目 年末余额 年初余额
应付保单红利 106,092,708.31 210,227,062.45
合计 106,092,708.31 210,227,062.45
（4）保户储金及投资款
1）明细
单位：元
项目 年末余额 年初余额
年初余额 16,286,648,322.77
本年合并增加 16,660,574,862.29
保户本金增加 2,017,628,048.90 250,198,740.00
184
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保户利益增加 715,144,492.15 122,780,173.81
因已支付保户利益而减少的负债 -11,559,022,315.63 -746,679,693.89
保单管理费及保障成本费用的扣除 -1,384,900.00 -225,759.44
年末余额 7,459,013,648.19 16,286,648,322.77
保户储金及投资款年末余额较年初余额减少8,827,634,674.58元，降幅为54.20%，主要是本年度保户利益支出大幅增加所致。
2）到期期限
单位：元
项目 年末余额 年初余额
1年以内（含1年） 2,470,831,653.48 10,132,998,033.31
1-3年（含3年） 916,146,496.65 2,582,936,512.16
3-5年（含5年） 2,071,708,017.89 877,754,099.40
5年以上 2,000,327,480.17 2,692,959,677.90
合计 7,459,013,648.19 16,286,648,322.77
47、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、保险合同准备金
（1）保户合同准备金明细
单位：元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
未到期责任准备金 706,472.61 736,803.25 706,472.61 736,803.25
未决赔款准备金 56,367.53 120,032.00 56,367.51 120,032.02
寿险责任准备金 6,470,914,876.79 5,160,451,823.98 1,826,828,666.39 9,804,538,034.38
长期健康险责任准备金 103,045.99 11,461.99 91,584.00
合计 6,471,780,762.92 5,161,308,659.23 1,827,602,968.50 9,805,486,453.65
（2）未到期责任准备金
单位：元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
原保险合同 706,472.61 736,803.25 706,472.61 736,803.25
再保险合同
185
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 706,472.61 736,803.25 706,472.61 736,803.25
未到期责任准备金到期期限如下
单位：元
到期期限 年末余额 年初余额
原保险合同 再保险合同 合计 原保险合同 再保险合同 合计
1年以内（含1年） 736,803.25 736,803.25 706,472.61 706,472.61
1年以上
合计 736,803.25 736,803.25 706,472.61 706,472.61
（3）未决赔款准备金
单位：元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
原保险合同 56,367.53 120,032.00 56,367.51 120,032.02
再保险合同
合计 56,367.53 120,032.00 56,367.51 120,032.02
未决赔款准备金到期期限如下
单位：元
到期期限 年末余额 年初余额
原保险合同 再保险合同 合计 原保险合同 再保险合同 合计
1年以内（含1年） 120,032.02 120,032.02 56,367.53 56,367.53
1年以上
合计 120,032.02 120,032.02 56,367.53 56,367.53
（4）寿险责任准备金
单位：元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
原保险合同 6,470,914,876.79 5,160,451,823.98 1,826,828,666.39 9,804,538,034.38
再保险合同
合计 6,470,914,876.79 5,160,451,823.98 1,826,828,666.39 9,804,538,034.38
寿险责任准备金到期期限如下
单位：元
到期期限 年末余额 年初余额
原保险合同 再保险合同 合计 原保险合同 再保险合同 合计
1年以内（含1年） 1,272,438,971.04 1,272,438,971.04 1,553,099,602.61 1,553,099,602.61
1-5年（含5年） 7,547,785,735.25 7,547,785,735.25 3,562,166,002.38 3,562,166,002.38
186
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5年以上 984,313,328.09 984,313,328.09 1,355,649,271.80 1,355,649,271.80
合计 9,804,538,034.38 9,804,538,034.38 6,470,914,876.79 6,470,914,876.79
（5）长期健康险责任准备金
单位：元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
原保险合同 103,045.99 11,461.99 91,584.00
再保险合同
合计 103,045.99 11,461.99 91,584.00
长期健康险责任准备金到期期限如下
单位：元
到期期限 年末余额 年初余额
原保险合同 再保险合同 合计 原保险合同 再保险合同 合计
1年以内（含1年） 1,002.69 1,002.69 4,293.58 4,293.58
1-5年（含5年） 6,898.40 6,898.40 12,880.75 12,880.75
5年以上 83,682.91 83,682.91 85,871.66 85,871.66
合计 91,584.00 91,584.00 103,045.99 103,045.99
49、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 3,011,794,324.15 3,920,659,178.45
一年内到期的应付债券 6,131,052,868.75 3,019,174,231.72
一年内到期的长期应付款 202,258,171.52 101,553,050.37
合计 9,345,105,364.42 7,041,386,460.54
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
单位：元
借款类别 年末余额 年初余额
质押借款 50,679,222.62 184,689,571.94
抵押借款 2,800,400,000.00 3,220,969,606.51
保证借款 160,715,101.53 515,000,000.00
合计 3,011,794,324.15 3,920,659,178.45
（2）年末金额前五名的一年内到期的长期借款
187
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单位：元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 年末余额
非银行金融机构借款 2017-09-29 2019-09-29 RMB 固定利率 246,300,000.00
银行借款 2018-02-28 2019-07-15 RMB 固定利率 244,000,000.00
非银行金融机构借款 2017-03-07 2019-03-07 RMB 固定利率 240,000,000.00
非银行金融机构借款 2017-03-23 2019-03-23 RMB 固定利率 210,000,000.00
非银行金融机构借款 2017-10-17 2019-10-17 RMB 固定利率 201,700,000.00
合计 1,142,000,000.00
（3）本集团无因逾期借款获得展期形成的一年内到期的长期借款
（4）一年内到期的应付债券
单位：元
项目 期限 发行金额 年末余额
海通证券募集资金80亿债券（第三期） 2+1年 3,510,000,000.00 1,748,226,623.31
光大证券募集资金50亿债券（第三期） 2+1年 1,400,000,000.00 1,083,579,245.41
海通证券募集资金80亿债券（第二期） 2年 1,500,000,000.00 995,711,368.56
2015年度第一期中期票据14亿 5年 1,400,000,000.00 696,698,121.61
海通证券募集资金80亿债券（第一期） 2年 1,600,000,000.00 665,019,498.28
光大证券募集资金50亿债券（第一期） 2年 1,160,000,000.00 597,611,854.04
海通证券募集资金80亿债券（第四期） 2+1年 1,390,000,000.00 344,206,157.54
合计 11,960,000,000.00 6,131,052,868.75
（5）一年内到期的长期应付款
单位：元
项目 期限 初始金额 年末余额
中国外贸金融租赁有限公司 2年 300,000,000.00 79,642,135.68
珠江金融租赁有限公司 3年 350,000,000.00 122,616,035.84
合计 650,000,000.00 202,258,171.52
50、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 39,074,079.41
合计 39,074,079.41
188
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
51、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 14,587,111,576.30 12,994,395,996.42
抵押借款 3,856,500,000.00 5,051,560,000.00
保证借款 1,555,106,880.00 2,759,000,000.00
保理借款 700,000,000.00
合计 20,698,718,456.30 20,804,955,996.42
长期借款分类的说明：
年末余额前五名长期借款
单位：元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 年末余额 年初余额
银行借款 2016-09-14 2021-09-13 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
信托借款 2016-09-21 2021-09-21 4,999,956,865.54 4,999,956,942.02
信托借款 2018-06-04 2021-08-03 3,898,973,040.58
银行借款 2018-10-19 2021-09-29 1,200,000,000.00
信托借款 2017-10-25 2021-04-20 1,110,000,000.00 1,110,000,000.00
合计 14,208,929,906.12 9,109,956,942.02
其他说明，包括利率区间：
本集团无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
52、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
189
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 2015 年度第一期中期票据 698,461,022.42 1,389,526,411.58
光大证券募集资金 50 亿债券 2,309,440,966.17
海通证券募集资金 80 亿债券 7,972,397,216.79
2017 年度第一期中期票据 10 亿 996,119,544.45 993,473,231.30
2017 年度第二期中期票据 10 亿 994,459,182.36 991,778,779.69
合计 2,689,039,749.23 13,656,616,605.53
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他减少 期末余额
提利息 销
2015 年
度第一期 1,400,000 2015-10- 1,400,000 1,389,526 98,000,00 5,632,732 696,698,1 698,461,0
5年
中期票据 ,000.00 15 ,000.00 ,411.58 0.00 .45 21.61 22.42
14 亿
光大证券
募集资金
1,160,000 2015-11- 1,160,000 552,754,0 51,000,00 44,857,83 597,611,8
50 亿债 2+2 年
,000.00 19 ,000.00 18.64 0.00 5.40 54.04
券（第一
期）
光大证券
募集资金
1,400,000 2016-1-2 1,400,000 1,397,277 88,664,10 1,301,654 315,000,0 1,083,579
50 亿债 2+1 年
,000.00 0 ,000.00 ,590.55 9.59 .86 00.00 ,245.41
券（第三
期）
光大证券
募集资金
100,000,0 2016-3-2 100,000,0 100,000,0 3,758,904 100,000,0
50 亿债 2+1 年
00.00 2 00.00 00.00 .11 00.00
券（第四
期）
光大证券
募集资金
340,000,0 2016-3-2 340,000,0 259,409,3 6,605,477 590,643.0 260,000,0
50 亿债 1+1+1 年
00.00 2 00.00 56.98 .62 2 00.00
券（第五
期）
海通证券
募集资金 1,600,000 2016-8-2 1,600,000 1,593,956 96,866,66 1,062,900 930,000,0 665,019,4
2+1 年
80 亿债 ,000.00 2 ,000.00 ,597.59 6.67 .69 00.00 98.28
券（第一
190
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
期）
海通证券
募集资金
1,500,000 1,500,000 1,497,746 100,407,3 964,787.1 503,000,0 995,711,3
80 亿债 2016-9-2 2+1 年
,000.00 ,000.00 ,581.39 28.77 7 00.00 68.56
券（第二
期）
海通证券
募集资金
3,510,000 2016-9-2 3,510,000 3,496,242 218,427,4 7,984,477 1,756,000 1,748,226
80 亿债 2+1 年
,000.00 2 ,000.00 ,145.51 84.93 .80 ,000.00 ,623.31
券（第三
期）
海通证券
募集资金
1,390,000 2016-10- 1,390,000 1,384,451 80,710,59 3,754,265 1,044,000 344,206,1
80 亿债 2+1 年
,000.00 19 ,000.00 ,892.30 7.26 .24 ,000.00 57.54
券（第四
期）
2017 年
度第一期 1,000,000 2017-3-1 1,000,000 993,473,2 60,000,00 2,646,313 996,119,5
3年
中期票据 ,000.00 5 ,000.00 31.30 0.00 .15 44.45
10 亿
2017 年
度第二期 1,000,000 2017-7-1 1,000,000 991,778,7 68,000,00 2,680,402 994,459,1
3年
中期票据 ,000.00 8 ,000.00 79.70 0.00 .67 82.36
10 亿
14,400,00 13,656,61 872,440,5 71,476,01 4,908,000 6,131,052 2,689,039
合计 -- -- --
0,000.00 6,605.53 68.95 2.45 ,000.00 ,868.75 ,749.23
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
其他减少为应付债券重分类到一年内到期的非流动负债。
191
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
53、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 384,420,336.63 239,498,633.52
专项应付款 12,579,100.98
合计 396,999,437.61 239,498,633.52
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
被兼并企业职工安置费 35,141,057.51 1,505,608.94
应付融资租赁款 204,374,827.12 260,997,946.20
未确认融资费用 -16,749,606.60 -23,004,921.62
存在偿还可能的政府补助 161,654,058.60
合计 384,420,336.63 239,498,633.52
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
赫章结构乡精准扶
30,030,363.86 17,451,262.88 12,579,100.98
贫项目
合计 30,030,363.86 17,451,262.88 12,579,100.98 --
其他说明：
*子公司赫章中天收到赫章县扶贫办拨付的代建资金3,000.00万元，专项用于结构乡新建医院、小学和幼儿园等建设支出。
54、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
192
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
55、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
56、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 923,991,038.60 18,866,611.29 628,830,438.60 314,027,211.29
合计 923,991,038.60 18,866,611.29 628,830,438.60 314,027,211.29 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
贵州文化广
场项目配套 910,877,800. 602,886,700. 307,991,100.
与收益相关
基础设施建 00 00 00
设财政补助
沙湾古镇综
合项目建设 4,737,038.60 4,737,038.60 与收益相关
财政补助
棚户区改造
12,780,500.0 20,526,700.0
专项资金财 7,746,200.00 与收益相关
0 0
政补助
"云+端"的金 270,000.00 270,000.00 与资产相关
193
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
融资产交易
系统研发与
应用
大数据驱动
的金融资产
210,000.00 210,000.00 与资产相关
交易系统研
发与应用
中黔金融资
产交易中心
150,000.00 50,000.00 200,000.00 与资产相关
平台业务支
撑系统研发
贵阳市云岩
区教育局生 5,324,362.99 5,324,362.99 与收益相关
均津费
金融资产交
易风险控制
250,000.00 250,000.00 与资产相关
管理服务平
台项目
其他 461,748.30 461,748.30 与收益相关
923,991,038. 18,866,611.2 628,150,438. 314,027,211.
合计 680,000.00
60 9 60 29
其他说明：
（1）贵州文化广场项目配套基础设施建设财政补助
为推进和加快贵州文化产业发展，根据《贵阳市人民政府市长办公会议纪要》（2013年第29次）和《贵阳市人民政府市长办
公会议纪要》（黔府专议[2014]8号）相关精神，本集团收到拨付资金910,877,800.00元，用于贵州文化广场项目配套基础设
施建设。
因中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司不再纳入合并范围，本年度减少602,886,700.00元。
（2）棚户区改造专项资金财政补助
根据《关于下达2016年贵阳市本级中央财政城镇保障性安居工程棚户区改造专项补助资金25172万元的通知》（筑建财
[2016]296号）、《关于下达2016年度城镇保障性安居工程省级补助资金的通知》（黔财综[2016]262号）、《关于下达城镇
保障性安居工程省级补助资金的通知》（黔财综[2016]273号）相关精神，中天城投集团乌当房地产开发有限公司先后收到
与中天假日方舟棚户区改造项目相关的政府补助资金20,526,700.00元。因中天城投集团乌当房地产开发有限公司不再纳入
合并范围，上述政府补助计入其他减少。
57、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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58、其他负债
项目 期末余额 期初余额
应付再保险合同利息 16,337,791.70 16,380,808.16
证券清算款 65,927,701.83
其他 136,832.67 118,306.67
合计 16,474,624.37 82,426,816.66
59、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
4,697,664,786. 2,348,832,393. 2,307,589,893. 7,005,254,679.
股份总数 -41,242,500.00
00 00 00 00
其他说明：
（1）本公司股本变动情况情况详见本附注一、1、企业概况。
（2）股份质押情况：截至2018年12月31日，金世旗控股公司持有本公司股份3,162,928,417股，占公司总股本7,005,254,679
股的45.15%，其中已办理质押登记的总股数为1,817,879,904股，占本公司总股本7,005,254,679股的25.95%。
60、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
61、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,458,779,657.30 22,009,000.00 2,465,047,711.67 1,015,740,945.63
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其他资本公积 98,556,805.99 33,631,682.62 42,111,500.00 90,076,988.61
合计 3,557,336,463.29 55,640,682.62 2,507,159,211.67 1,105,817,934.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积（股本溢价）变动情况如下：（1）将本年解锁的限制性股票及行权的股票期权对应的其他资本公积共计22,009,000.00
元转入资本公积（股本溢价）；（2）经公司2017年年度股东大会审议通过，2018年5月公司以2017年12月31日股本总数
4,697,664,786股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增5股，共转增2,348,832,393股，减少资本公积（股本溢价）
2,348,832,393.00元；（3）因终止限制性股票激励计划回购注销限制性股票款项141,049,350.00元，其中减少资本公积（股本
溢价）99,806,850.00元；（4）因购买少数股东股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，减少资本公积（股本溢价）16,408,468.67元。
资本公积（其他）变动情况如下：（1）本年增加299,682.62元为子公司中天贵阳房开对所持有的联营企业中节能（贵州）建
筑能源有限公司计提的专项储备按享有的股权份额计算的金额；（2）因终止限制性股票激励计划回购注销限制性股票，对
于原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用加速行权，增加资本公积（其他）33,332,000.00元；（3）因公司重大资产重
组股票停牌，可行权股票期权2,741.25万股超过行权期，公司于2018年8月28日向深圳证券交易所申请进行了注销，对前期已
计入其他资本公积的激励成本进行调整，减少资本公积（其他）20,102,500.00元，（4）将本年解锁的限制性股票及行权的
股票期权对应的其他资本公积共计22,009,000.00元转入资本公积（股本溢价）。
62、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励 189,909,564.39 189,909,564.39
合计 189,909,564.39 189,909,564.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本年减少数为限制性股票解禁、回购注销库存股及本年分配现金股利所转销的库存股。
63、其他综合收益
单位：元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 243,283,917. -1,125,638, -199,277,604.5 -231,590,18 -330,532,82 -364,237,73 -87,248,9
益 65 346.37 3 5.44 3.49 2.91 05.84
可供出售金融资产公允价值 243,283,917. -1,125,638, -199,277,604.5 -231,590,18 -330,532,82 -364,237,73 -87,248,9
变动损益 65 346.37 3 5.44 3.49 2.91 05.84
243,283,917. -1,125,638, -199,277,604.5 -231,590,18 -330,532,82 -364,237,73 -87,248,9
其他综合收益合计
65 346.37 3 5.44 3.49 2.91 05.84
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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64、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
65、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 752,893,261.67 752,893,261.67
任意盈余公积 5,395,002.70 5,395,002.70
合计 758,288,264.37 758,288,264.37
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
66、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 7,004,831,164.33 5,875,888,828.88
调整后期初未分配利润 7,004,831,164.33 5,875,888,828.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,466,851,255.79 2,081,549,350.87
减：提取法定盈余公积 14,883,890.00
应付普通股股利 222,518,649.90 937,723,125.42
期末未分配利润 8,249,163,770.22 7,004,831,164.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
67、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 12,960,259,245.64 8,294,721,222.05 14,980,881,251.34 8,806,911,735.24
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其他业务 1,172,435,113.66 1,652,467,380.82 812,478,908.81 789,966,995.84
利息收入 575,326,655.92 143,957,203.38
已赚保费 1,534,415,809.54 -4,289,316.07
手续费及佣金 511,585,940.35 337,343,871.11 248,722,466.72 40,245,549.39
投资收益（金融业务） 1,383,084,142.52 905,922,090.94
公允价值变动收益（金融 45,176,696.51 179,005,832.17
业务）
汇兑收益（金融业务） 1,940,150.73 -2,373,446.22
退保金 596,319,633.92 56,142,573.75
赔付支出净额 1,210,975,867.03 76,469,695.36
提取保险合同准备金净 -286,876,196.05 -122,922,791.04
额
保单红利支出 67,572,861.08 5,891,825.34
合计 18,184,223,754.87 11,872,524,639.96 17,264,304,991.07 9,652,705,583.88
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目收款信息：
单位：元
序号 项目名称 收入余额
（1）主营业务按照行业划分
单位：元
行业名称 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
房地产开发与经营 12,960,259,245.64 8,294,721,222.05 14,980,881,251.34 8,806,911,735.24
合计 12,960,259,245.64 8,294,721,222.05 14,980,881,251.34 8,806,911,735.24
（2）主营业务按照产品划分
单位：元
产品名称 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
住宅 5,522,255,157.37 3,673,038,733.58 5,660,824,384.68 3,494,099,364.81
公寓 2,997,961,444.31 2,241,604,097.87 682,638,802.50 554,554,658.14
商业 2,691,007,529.05 1,323,174,573.08 6,501,821,628.12 3,469,844,760.41
写字楼 1,057,641,469.62 608,750,155.69 1,622,106,973.82 1,018,369,361.87
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车库车位 691,393,645.29 448,153,661.83 488,024,937.45 250,643,882.76
学校及其他 25,464,524.77 19,399,707.25
合计 12,960,259,245.64 8,294,721,222.05 14,980,881,251.34 8,806,911,735.24
（3）其他业务按照行业划分
单位：元
产品名称 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
房屋租赁 54,229,095.66 69,058,604.55 28,950,140.32 47,406,780.29
物业管理 420,620,573.25 406,324,419.41 332,142,145.43 311,541,078.49
健身娱乐 52,345,254.13 47,427,849.34 44,395,729.58 32,477,802.03
教育服务 138,857,472.54 101,060,657.90 100,315,789.09 77,816,894.54
酒店及餐饮服务 132,068,902.31 82,982,640.32 125,637,952.14 86,457,783.42
会议及展览等 141,710,698.39 75,882,275.76 126,468,729.77 84,891,230.64
非保险合同服务收入 76,375,226.54 825,083,969.07 6,387,716.61 127,214,545.85
建设管理收入 65,609,974.68 15,120,218.77 33,937,824.77 14,808,571.86
其他 90,617,916.16 29,526,745.70 14,242,881.10 7,352,308.72
合计 1,172,435,113.66 1,652,467,380.82 812,478,908.81 789,966,995.84
（4）报告期内前五名客户的营业收入情况
单位：元
客户 金额 占营业收入总额的比例%
客户一 285,517,576.19 2.02
客户二 191,736,057.13 1.36
客户三 119,439,100.96 0.85
客户四 112,480,467.63 0.80
客户五 78,972,765.48 0.56
合计 788,145,967.39 5.59
（5）利息收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
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存放金融同业利息收入 73,042,638.14 72,623,639.95
其中：自有资金存款利息 73,042,638.14 72,623,639.95
收入
客户资金存款利息收入
融资融券利息收入
买入返售利息收入 8,365,190.55 43,111,545.66
其中：约定购回利息收入 8,365,190.55 43,111,545.66
股权质押回购利息收入
拆出资金利息收入 1,180,176.26
信托计划利息收入 183,338,103.66
债权计划利息收入 286,747,981.48
其他利息收入 22,652,565.83 28,222,017.77
合计 575,326,655.92 143,957,203.38
（6）已赚保费
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保险业务收入： —— ——
个人险 5,075,641,900.29 -4,385,074.00
其中：分红型 4,767,673,000.00
万能型 381,235.29
传统型 307,587,665.00 -4,385,074.00
团体险 640,002.54 36,421.80
其中：分红型
万能型
传统型 640,002.54 36,421.80
保险业务收入小计 5,076,281,902.83 -4,348,652.20
减：分保保费 3,541,835,762.65 182,152.14
减：提取未到期责任准备金 30,330.64 -241,488.27
已赚保费净额： 1,534,415,809.54 -4,289,316.07
（7）手续费及佣金收入、支出
单位：元
200
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项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出
投资银行业务收入 310,266,860.55 57,979,446.50 153,726,367.81 6,640,027.84
其中：证券承销业务 194,640,681.37 40,994,254.93 62,457,310.71 2,320,892.19
保荐服务业务 8,301,886.81 3,018,867.94
财务顾问业务 107,324,292.37 16,985,191.57 88,250,189.16 4,319,135.65
基金管理业务收入 32,934,306.12 19,335,837.00 8,478,631.48
投资咨询业务收入 49,459,566.79 7,004,897.26 72,482,718.73 24,719,939.90
保险业务收入 244,740,491.29
交易服务费 49,000,491.98 21,825,158.18
其他 69,924,714.91 5,793,877.88 3,177,543.18 406,950.17
合计 511,585,940.35 337,343,871.11 248,722,466.72 40,245,549.39
（8）投资收益（金融业务）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,665,822.92 2,445,011.79
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,343,144.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益 11,042,344.95 305,035,639.17
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期 -225,885,955.92 6,372,817.55
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间取得的投资 4,477,218.02 2,168,570.84
收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收 1,430,275,587.34 590,011,862.84
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 54,663,945.12 303,991.21
处置贷款及应收款项取得的投资收益 110,000,000.00
持有银行理财产品取得的投资收益 14,336.00
其他 1,176,825.93 913,006.15
合计 1,383,084,142.52 905,922,090.94
（9）公允价值变动收益（金融业务）
201
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 45,176,696.51 179,005,832.17
的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 45,176,696.51 179,005,832.17
（10）汇兑收益（金融业务）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
汇兑收益 1,940,150.73 -2,373,446.22
合计 1,940,150.73 -2,373,446.22
（11）退保金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
寿险个险 596,319,240.23 56,142,573.75
寿险团险 393.69
合计 596,319,633.92 56,142,573.75
（12）赔付支出净额
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
赔付支出 1,211,929,403.70 76,572,052.77
其中：分红险 3,516,862.66 429,990.00
万能险 712,519.72 2,554.88
其他（传统险、短期意外及健康险） 4,784,248.32 143,937.89
年金给付 18,057,060.00 1,501,380.00
202
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满期金给付 1,184,858,713.00 74,494,190.00
减：摊回赔付支出 953,536.67 102,357.41
其中：赔款支出等 953,536.67 90,000.00
合同终止等摊回赔付支出 12,357.41
合计 1,210,975,867.03 76,469,695.36
（13）提取保险合同准备金净额
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
提取保险责任准备金 3,333,675,360.09 -123,019,265.42
减：摊回保险责任准备金 3,620,551,556.14 -96,474.38
合计 -286,876,196.05 -122,922,791.04
1）提取保险责任准备金
保险责任准备金全部为原保险合同提取，按准备金类别划分如下：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
提取未决赔款准备金 63,664.49 4,324.45
提取寿险责任准备金 3,333,623,157.59 -123,027,086.87
提取长期险责任准备金 -11,461.99 3,497.00
合计 3,333,675,360.09 -123,019,265.42
提取原保险合同未决赔款准备金按内容划分如下：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
已发生已报告未决赔款准备金
已发生未报告未决赔款准备金 61,215.84 4,158.14
理赔费用准备金 2,448.65 166.31
合计 63,664.49 4,324.45
2）摊回保险责任准备金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
摊回未决赔款准备金
摊回寿险责任准备金 3,620,551,927.65 -100,610.99
摊回长期险责任准备金 -371.51 4,136.61
203
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 3,620,551,556.14 -96,474.38
（14）保单红利支出
单位：元
项目 本年发生额 上年发生额
保单红利支出 67,572,861.08 5,891,825.34
合计 67,572,861.08 5,891,825.34
68、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 52,275,238.46 57,570,446.46
教育费附加 23,708,063.95 24,742,780.77
房产税 21,322,581.32 16,994,370.74
地方教育费附加 13,092,577.06 16,438,238.07
土地增值税 940,832,098.64 1,217,466,235.99
其他 35,332,541.73 157,382,655.81
合计 1,086,563,101.16 1,490,594,727.84
其他说明：
69、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 135,674,497.92 250,521,860.21
职工薪酬 118,592,742.61 103,985,577.51
其他 224,737,496.22 168,963,016.52
合计 479,004,736.75 523,470,454.24
其他说明：
70、管理费用
单位：元
204
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 336,976,618.39 263,810,343.65
股权激励成本 13,307,316.04 1,309,900.00
其他 309,645,771.72 354,105,967.78
合计 659,929,706.15 619,226,211.43
其他说明：
71、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,323,908,276.74 2,116,507,583.61
减：利息收入 59,683,386.77 52,468,262.34
加：汇兑损失 -80,334.85 23,804.38
加：现金折扣 400,742,111.29
加：其他支出 39,290,998.30 23,458,459.16
合计 2,704,177,664.71 2,087,521,584.81
其他说明：
财务费用本年发生额较上年增加616,656,079.90元，增幅为29.54%，主要是因为未资本化的利息支出增加和本年
发生现金折扣支出所致。
73、业务及管理费
单位：元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 651,852,500.22 252,070,609.48
租赁费 123,195,438.22 21,344,738.78
差旅费 36,375,947.97 20,568,295.96
业务招待费 34,499,255.58 23,041,027.04
投资者保护基金 10,505,637.48 5,687,205.73
设备运转费 9,727,677.26 4,231,381.32
205
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
折旧及摊销 20,994,274.36 1,902,115.92
中介及顾问费 22,649,522.22 3,456,913.51
其他 151,965,362.14 33,213,531.60
合计 1,061,765,615.45 365,515,819.34
其他说明：
业务及管理费本年发生额较上年增加696,249,796.11元，增幅为190.48%，主要原因是：（1）子公司中融人寿保险2017年12
月才纳入合并财务报表范围；（2）子公司中天国富证券业务规模扩大，职工薪酬和各项业务费用增加；
74、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -171,346,693.16 215,924,760.77
三、可供出售金融资产减值损失 165,224,410.55 38,977,135.12
十三、商誉减值损失 185,948,757.01
合计 179,826,474.40 254,901,895.89
其他说明：
75、其他收益
（1）其他收益明细
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 95,522,060.30 5,232,100.00
合计 95,522,060.30 5,232,100.00
（2）政府补助明细
单位：元
项目 本期发生额 上年发生额 来源和依据 与资产/收益相关
贵阳市市场监督管理局产 72,125,293.55 筑府发[2005]75号 与收益相关
业扶持款
自主创新产业发展专项资 4,421,316.86 南山区专项资金领导小组办公室《南 与收益相关
金扶持资金 山区自主创新产业发展专项资金管理
办法》
济南市历下区机关事务管 3,591,600.00 《济南市加快区域性金融中心建设促 与收益相关
理局金融企业租房补贴 进金融业发展若干扶持政策》
观山湖区教育局拨付义务 3,215,100.00 5,232,100.00 《 关 于 委托 承 担义 务 教育 义务 的 协 与收益相关
206
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
教育事业费 议》、《委托承担义务教育任务协议》
湖南省财政厅拨付金融发 3,000,000.00 《 湖 南 省金 融 发展 专 项资 金管 理 办 与收益相关
展专项资金新设立公司开 法》、《湖南省金融发展专项资金管
办费用 理办法》
贵阳市观山湖区市场监督 2,500,000.00 《市人民政府关于支持贵阳国际金融 与收益相关
管理局拨付公司总部落户 中心加快建设和发展的意见》
贵阳一产业扶持基金
深圳市2018年第5批市金融 2,000,000.00 《深圳市扶持金融业发展若干措施》 与收益相关
发展专项资金（一次性落户
奖励）
吉林省财政厅2018年度金 1,362,200.00 《关于拨付2018年度金融业发展专项 与收益相关
融业发展专项资金 资金的通知》《长春市财政局关于拨
付2018年度长春市金融业发展专项资
金的通知》
代征代扣个人所得税手续 1,181,282.10 《个人所得税代扣代缴暂行办法》（国 与收益相关
费奖励 税发[1995]065）第十七条
“云+端”的金融资产交易系 270,000.00 贵阳市云岩区科学技术局2015年科技 与资产相关
统研发与应用 计划项目拨款
大数据驱动的金融资产交 210,000.00 贵州省科技厅支撑计划项目拨款 与资产相关
易系统研发与应用
中黔金融资产交易中心平 200,000.00 云岩区2016年科技计划项目拨款 与资产相关
台业务支撑系统研发
零星政府补助 1,445,267.79 与收益相关
合计 95,522,060.30 5,232,100.00
76、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -59,778,267.60 -17,546,085.28
处置长期股权投资产生的投资收益 1,408,150,793.18 6,993,606.14
持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,434,832.90 45,867,650.31
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,535,777.14 92,564,099.51
处置可供出售金融资产取得的投资收益 66,803,537.90
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
144,791.50
量产生的利得
207
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有银行理财产品取得的投资收益 886,666.48 1,603,531.93
其他（资金占用利息） 169,500,125.64
合计 1,602,678,257.14 129,482,802.61
其他说明：
投资收益本年发生额较上年增加1,473,195,454.53元，增长1,137.75%，主要是处置长期股权投资产生的投资收益增加所致。
77、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
78、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益 -452,096.26 200,000.00
其中：划分为持有待售的非流动资产处
置收益
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收
-452,096.26 200,000.00
益
其中：固定资产处置收益 -452,096.26
无形资产处置收益 200,000.00
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
合计 -452,096.26 200,000.00
79、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 920,000.00 3,320,575.00 920,000.00
非流动资产毁损报废利得 192.10
违约金收入 17,563,886.95 1,710,110.64 17,563,886.95
208
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 7,749,803.47 10,511,985.46 7,749,803.47
合计 26,233,690.42 15,742,863.20 26,233,690.42
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
贵阳市观山
湖区住房和 贵阳市观山
城乡建设局 湖区住房和 是 420,000.00 与收益相关
金融综合体 城乡建设局
补助
贵阳市观山
湖区工业和
信息化局小 是 500,000.00 与收益相关
微企业城市
示范资金款
2017 年南山
区自主创新
是 2,000,000.00 与收益相关
产业发展专
项资金
其他政府补
是 1,320,575.00 与收益相关
助
合计 920,000.00 3,320,575.00
其他说明：
80、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 34,027,508.50 23,516,000.00 34,027,508.50
非流动资产毁损报废损失 179,670.64 111,645.32 179,670.64
其他 127,862,922.10 19,821,888.19 127,862,922.10
合计 162,070,101.24 43,449,533.51
其他说明：
209
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81、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 615,572,547.73 608,430,260.49
递延所得税费用 -432,910,060.21 -374,681,703.45
合计 182,662,487.52 233,748,557.04
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 1,631,097,933.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 407,774,483.43
子公司适用不同税率的影响 -337,787,876.67
调整以前期间所得税的影响 15,203,475.14
非应税收入的影响 5,177,775.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 79,523,600.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,336,898.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
50,513,263.43
损的影响
所得税率变动的影响 101,559.52
投资收益及技术开发费加计扣除等的影响 -32,131,901.59
其他 -374,993.17
所得税费用 182,662,487.52
其他说明
82、其他综合收益
详见附注。
83、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
210
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代建工程款 68,132,000.00 47,116,874.58
保证金及押金等 400,000,000.00
产业发展扶持基金等政府补助 262,511,798.93 21,158,113.60
代收代支及其他款项 99,131,523.71 97,858,634.82
购房订金等 2,878,448.00
往来款 220,972,895.82
合计 650,748,218.46 569,012,071.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
退保金 599,369,499.48 49,142,573.75
支付往来款 318,601,680.08 766,768,926.87
退还诚意金、保证金及押金等 133,530,211.45 97,881,835.77
遵义海风房地产开发有限公司 52,117,181.50
销售手续费 62,784,819.56 48,911,722.53
广告宣传费 86,969,359.91 173,535,949.23
捐赠支出 33,639,571.00 23,341,000.00
司法冻结资金 80,388,644.66
其他期间费用和代收代支等 922,796,231.37 452,025,929.13
合计 2,290,197,199.01 1,611,607,937.28
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 36,405,116.97 20,284,121.04
定期存单及理财产品到期收回 705,570,000.00 57,676,200.00
资金占用费 35,471,698.11
贵阳恒森房地产开发有限公司 118,639,129.91 70,569,962.19
收到/处置中天城投集团股权转让款净额 7,708,509,823.50 1,350,000,000.00
合计 8,569,124,070.38 1,534,001,981.34
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
211
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 58,300,000.00 344,476,200.00
支付华夏人保险股份有限公司股权收购
3,400,000,000.00 3,600,000,000.00
定金
支付金世旗国际控股股份有限公司往来
3,988,512,681.88
款
贵州合石电子商务有限公司 188,000,000.00
其他股权收购定金 369,000,000.00 50,000,000.00
定期及保证金存款增加 296,800,000.00
委托贷款 60,000,000.00 50,000,000.00
其他往来款 597,406,784.65
合计 8,661,219,466.53 4,341,276,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收借款保证金 400,000,000.00 900,000.00
往来款 106,630,066.38
合计 506,630,066.38 900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资手续费 75,127,883.39 89,882,525.76
支往来款 5,643,521.54
借款保证金 85,176,708.08 70,700,949.00
限制性股票回购 141,049,350.00 18,600,000.00
保理融资款项 70,000,000.00
回购金融资产支付的利息 3,373,653.75
合计 374,727,595.22 184,826,996.30
212
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
84、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,448,435,446.19 2,143,628,388.90
加：资产减值准备 179,826,474.40 254,901,895.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
145,397,622.28 135,338,897.65
物资产折旧
无形资产摊销 8,480,501.43 3,530,890.60
长期待摊费用摊销 42,044,866.54 10,854,471.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-452,096.26 -88,546.78
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 179,670.64
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -512,520,750.77 -43,606,951.72
财务费用（收益以“－”号填列） 2,304,343,547.74 2,079,251,145.29
投资损失（收益以“－”号填列） -2,951,295,504.61 -1,035,404,893.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -433,836,650.00 -411,227,943.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,674,099.24 56,205,574.60
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,282,860,702.87 -1,911,554,260.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
3,507,398,021.50 -2,913,046,009.48
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,842,981,271.76 1,884,227,607.00
列）
其他 -62,241,819.66 -3,454,229,894.81
经营活动产生的现金流量净额 -443,408,545.97 -3,201,219,628.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 4,791,608,562.07 6,984,248,959.95
减：现金的期初余额 6,984,248,959.95 8,788,674,881.29
现金及现金等价物净增加额 -2,192,640,397.88 -1,804,425,921.34
213
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,261,490,176.50
其中： --
中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司 1,711,587,955.50
中天城投集团乌当房地产开发有限公司 2,549,902,221.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 267,148,750.61
其中： --
中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司 1,039,660.11
中天城投集团乌当房地产开发有限公司 266,109,090.50
其中： --
中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司
中天城投集团乌当房地产开发有限公司
处置子公司收到的现金净额 3,994,341,425.89
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,791,608,562.07 6,984,248,959.95
其中：库存现金 759,347.95 1,205,354.72
可随时用于支付的银行存款 4,698,911,070.35 6,774,568,702.39
可随时用于支付的其他货币资金 82,620,214.36 117,403,365.50
三、期末现金及现金等价物余额 4,791,608,562.07 6,984,248,959.95
其他说明：
214
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
85、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
86、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 163,008,859.02 保证金以及其他受限
存货 4,775,496,392.93 借款抵押
投资性房地产 457,455,621.00 借款抵押
合计 5,395,960,872.95 --
其他说明：
87、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 40,206,994.71
其中：美元 5,858,345.19 6.8632 40,206,994.71
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
215
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
88、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
89、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
贵州文化广场项目配套基础
307,991,100.00 递延收益
设施建设补助
贵阳市云岩区教育局生均津
5,324,362.99 递延收益
费
金融资产交易风险控制管理
250,000.00 递延收益
服务平台项目
其他 461,748.30 递延收益
贵阳市市场监督管理局产业
72,125,293.55 其他收益 72,125,293.55
扶持资金
自主创新产业发展专项资金
4,421,316.86 其他收益 4,421,316.86
扶持项目
济南市历下区机关事务管理
3,591,600.00 其他收益 3,591,600.00
局金融企业租房补贴
观山湖区教育局拨付义务教
3,215,100.00 其他收益 3,215,100.00
育事业费
湖南省财政厅拨付金融发展
专项资金新设立公司开办费 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
用
贵阳市观山湖区市场监督管
理局拨付公司总部落户贵阳 2,500,000.00 其他收益 2,500,000.00
一产业扶持基金
深圳市 2018 年第 5 批市金融
发展专项资金（一次性落户奖 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
励）
吉林省财政厅 2018 年度金融
1,362,200.00 其他收益 1,362,200.00
业发展专项资金
216
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
代征代扣个人所得税手续费
1,181,282.10 其他收益 1,181,282.10
奖励
"云+端"的金融资产交易系统
270,000.00 其他收益 270,000.00
研发与应用
大数据驱动的金融资产交易
210,000.00 其他收益 210,000.00
系统研发与应用
中黔金融资产交易中心平台
200,000.00 其他收益 200,000.00
业务支撑系统研发
零星政府补助 1,445,267.79 其他收益 1,445,267.79
贵阳市观山湖区住房和城乡
420,000.00 营业外收入 420,000.00
建设局金融综合体补助金
贵阳市观山湖区工业和信息
500,000.00 营业外收入 500,000.00
化局小微企业城市示范资金
合计 410,469,271.59 96,442,060.30
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
90、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
217
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
218
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
中天城
投集团
贵州文 2018 年
1,711,58 控制权 20,304,4 8,000,00 8,600,94 600,944. 评估价
化广场 99.50% 现金 04 月 27 0.50% 0.00
8,955.50 转移 72.97 0.00 4.50 50 格
开发建 日
设有限
公司
中天城
投集团
2018 年
乌当房 2,549,90 控制权 1,380,94 6,000,00 12,813,5 6,813,57 评估价
99.50% 现金 04 月 27 0.50% 0.00
地产开 2,221.00 转移 9,633.78 0.00 79.00 9.00 格
日
发有限
公司
其他说明：
中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司和中天城投集团乌当房地产开发有限公司股权处置情况详见“本附注、十七、
3”。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
219
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本年度新纳入合并范围的公司情况
单位：元
公司名称 新纳入合并范 持股比例% 年末净资产 本年净利润
围的原因
贵州中天捷安房地产开发有限公司 新设 51.00
贵州中天物润房地产开发有限公司 新设 70.00
贵州中天贵铝房地产开发有限公司 新设 70.00
贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00 1,226,785.58 -3,773,214.42
贵州中天社康医院管理有限公司 新设 100.00 -537,193.22 -537,193.22
贵阳中天康养健康体检管理有限公司 新设 100.00 -420,667.54 -420,667.54
贵阳花溪中天口腔门诊部有限公司 新设 100.00
贵州中天体育发展有限公司 新设 100.00
珠海爱奇湾区商务咨询有限公司 新设 49.00 -10,471.84 -10,471.84
珠海爱奇湾区发展有限公司 新设 49.00 58,802,548.89 -41,197,451.11
赫章中天建设开发有限公司 新设 100.00
宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企 新设 99.00 1,002,594.10 2,594.10
业（有限合伙）
中天晴隆酒店管理有限公司 新设 100.00
（2）报告期不再纳入合并范围的公司情况
贵州中天信嘉房地产开发有限公司于本年注销，不再纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
220
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
一级子公司
贵阳金融控股有
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
限公司（1）
中天城投（贵州）
普惠金融服务有 贵州贵阳 贵州贵阳 互联网金融 100.00% 直接投资
限公司
中天城投集团上
海股权投资基金
中国上海 中国上海 金融投资 99.95% 直接投资
合伙企业（有限
合伙）（2）
中天城投集团有
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
限公司（3）
中天国富商业保
理（深圳）有限 中国深圳 中国深圳 金融服务 100.00% 直接投资
公司
中天国富证券有 非同一控制下企
中国上海 贵州贵阳 证券 94.92%
限公司（4） 业合并
赫章中天建设开
贵州赫章县 贵州赫章县 建设施工 100.00% 直接投资
发有限公司
宁波梅山保税港
区禾悦投资管理
浙江宁波 浙江宁波 金融投资 99.00% 直接投资
合伙企业（有限
合伙）
二级子公司
贵阳互联网金融
产业投资发展有 贵州贵阳 贵州贵阳 互联网金融 65.00% 直接投资
限公司
联合铜箔（惠州） 非同一控制下企
广东惠州 广东惠州 投资管理 100.00%
有限公司 业合并
友山基金管理有 非同一控制下企
贵州贵阳 贵州贵阳 基金管理 70.00%
限公司（5） 业合并
贵州大发农业发
贵州遵义 贵州遵义 农业经营 80.00% 直接投资
展有限公司
贵州大发旅游发
贵州遵义 贵州遵义 旅游开发 53.85% 直接投资
展有限公司
深圳市中天佳汇
股权投资管理有 广东深圳 广东深圳 投资管理 94.92% 直接投资
限公司
贵州中黔金融资 贵州贵阳 贵州贵阳 金融服务 96.65% 非同一控制下企
221
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
产交易中心有限 业合并
公司（6）
中天城投集团欣
同一控制企业合
泰房地产开发有 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00%
并
限公司
中天城投集团贵
同一控制企业合
阳房地产开发有 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00%
并
限公司（7）
中天城投集团城
非同一控制企业
市建设有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00%
合并
（8）
中天城投集团物
业管理有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 物业管理 100.00% 直接投资
（9）
中天城投集团遵
贵州遵义 贵州遵义 房地产 91.00% 直接投资
义有限公司（10）
中天康养有限公
贵州贵阳 贵州贵阳 健身 100.00% 直接投资
司
贵州中天南湖房
地产开发有限责 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
任公司
中天城投文化传
贵州贵阳 贵州贵阳 文化传媒 100.00% 直接投资
播有限公司
中天城投集团商
贵州贵阳 贵州贵阳 管理咨询 100.00% 直接投资
业管理有限公司
中天城投集团资 矿产资源经营投
贵州贵阳 贵州贵阳 100.00% 直接投资
源控股有限公司 资
中天城投集团景
贵州贵阳 贵州贵阳 工程施工 100.00% 直接投资
观维修有限公司
商业项目及酒店
中天城投集团旅
贵州贵阳 贵州贵阳 的投资及经营管 100.00% 直接投资
游会展有限公司
理
贵阳国际会议展
贵州贵阳 贵州贵阳 会议展览 100.00% 直接投资
览中心有限公司
中天城投集团龙
工业园区开发/建
洞堡工业园股份 贵州贵阳 贵州贵阳 51.00% 直接投资
设和经营管理等
有限公司
贵州市政工程有
贵州贵阳 贵州贵阳 市政工程 100.00% 直接投资
限公司
222
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
贵州文化产业股
贵州贵阳 贵州贵阳 文化传媒 68.47% 直接投资
份有限公司
中天城投集团江
江苏南京 江苏南京 房地产 100.00% 直接投资
苏置业有限公司
中天金融集团华
中国北京 中国北京 房地产 100.00% 直接投资
北置业有限公司
深圳市中天南方
中国深圳 中国深圳 房地产 100.00% 直接投资
置业有限公司
中天城投集团
（贵州）地产基
贵州贵阳 贵州贵阳 基金 100.00% 直接投资
金管理中心（有
限合伙）
中天城投集团
（贵州）建设管 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产建设管理 100.00% 直接投资
理有限公司
贵阳南明中天城
投房地产开发有 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
限公司
中天城投集团广
广东广州 广东广州 房地产 100.00% 直接投资
州置业有限公司
四川中天城投置
四川成都 四川成都 房地产 100.00% 直接投资
业有限公司
贵州金融城有限
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
公司
中天城投（贵阳）
综合保税区投资 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
开发有限公司
云南华盛基础设
非同一控制企业
施运营管理有限 云南昆明 云南昆明 基础设施建设 51.00%
合并
责任公司
中天城投（云南）
房地产、基础设
城市投资开发有 云南昆明 云南昆明 75.99% 直接投资
施建设
限责任公司
贵州中天捷安房
地产开发有限公 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 51.00% 直接投资
司
贵州中天物润房
地产开发有限公 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 70.00% 直接投资
司
贵州中天贵铝房 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 70.00% 直接投资
223
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
地产开发有限公
司
三级子公司
中融人寿保险股 非同一控制下企
北京等 北京 保险 36.36%
份有限公司（11） 业合并
贵州农商银金融
信息服务有限公 贵州贵阳 贵州贵阳 金融服务 65.00% 直接投资
司
贵州数行科技有
贵州贵阳 贵州贵阳 科技服务 65.00% 直接投资
限公司
深圳前海友山互
非同一控制下企
联网金融服务有 广东深圳 广东深圳 互联网金融 70.00%
业合并
限公司
大河财富基金销
贵州贵阳 贵州贵阳 基金销售 70.00% 直接投资
售有限公司
贵州聚盛黔资产 非同一控制下企
贵州贵阳 贵州贵阳 商业服务 96.65%
管理有限公司 业合并
中天城投集团楠
同一控制企业合
苑物业管理有限 贵州贵阳 贵州贵阳 物业管理 100.00%
并
公司
贵阳东盛房地产 同一控制企业合
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 62.50%
开发有限公司 并
遵义众源同汇矿 非同一控制企业
贵州遵义 贵州遵义 矿产资源 100.00%
业开发有限公司 合并
遵义小金沟锰业
贵州遵义 贵州遵义 矿产资源 85.00% 直接投资
开发有限公司
贵阳国际生态会
贵州贵阳 贵州贵阳 会议展览 100.00% 直接投资
议中心有限公司
毕节市润隆投资
贵州毕节 贵州毕节 矿产资源 100.00% 直接投资
有限公司
中天城投集团北
中国北京 中国北京 房地产 51.00% 直接投资
京置业有限公司
贵州中天立馨房
地产经纪有限公 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
司
贵州盛世未来城
市发展基金管理 贵州贵阳 贵州贵阳 金融投资 100.00% 直接投资
中心
中天城投（泸州）四川泸州 四川泸州 房地产 51.00% 直接投资
224
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
置业有限公司
贵州中天尚品建
设管理中心（有 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产建设管理 80.00% 直接投资
限合伙）
贵州中天尚城建
设管理中心（有 贵州贵阳 贵州贵阳 房地产建设管理 70.00% 直接投资
限合伙）
贵阳观山湖中天
口腔门诊部有限 贵州贵阳 贵州贵阳 医疗、护理 100.00% 直接投资
公司
贵州中天社康医
贵州贵阳 贵州贵阳 医院管理 100.00% 直接投资
院管理有限公司
贵阳中天康养健
康体检管理有限 贵州贵阳 贵州贵阳 健康体检 100.00% 直接投资
公司
贵阳花溪中天口
腔门诊部有限公 贵州贵阳 贵州贵阳 医疗、护理 100.00% 直接投资
司
贵州中天体育发
贵州贵阳 贵州贵阳 健身 100.00% 直接投资
展有限公司
珠海爱奇湾区商
广东珠海 广东珠海 商务咨询 49.00% 直接投资
务咨询有限公司
中天城投集团贵
阳国际金融中心
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00% 直接投资
有限责任公司
（12）
中天晴隆酒店管
贵州省黔西南州 贵州省黔西南州 酒店管理 100.00% 直接投资
理有限公司
四级子公司
北京数行智融科
中国北京 中国北京 科技服务 35.75% 直接投资
技发展有限公司
贵州中天城市节
能投资发展有限 贵州贵阳 贵州贵阳 能源投资 60.00% 直接投资
公司
赫章县野马川金
贵州毕节 贵州毕节 矿产资源 100.00% 直接投资
埔矿业有限公司
威宁县疙瘩营驼
贵州威宁县 贵州威宁县 矿产资源 100.00% 直接投资
骏煤业有限公司
珠海爱奇湾区发 广东珠海 广东珠海 房地产 49.00% 直接投资
225
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
展有限公司
贵州宏财聚盛资 非同一控制下企
贵州六盘水 贵州六盘水 商业服务 36.99%
产管理有限公司 业合并
贵州黔兴汇通资 非同一控制下企
贵州黔西南州 贵州黔西南州 商业服务 31.44%
产管理有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（1）贵阳金融控股有限公司，原名中天城投集团贵阳国际会议展览中心有限公司，2014年11月更名为现名称。贵阳金融控
股成立于2008年12月11日，是由中天城投集团欣泰房地产开发有限公司（以下简称欣泰房地产公司）独资设立的有限责任公
司，原注册资本和实收资本均为50.00万元，2008年12月15日公司第五届董事会第29次会议审议通过了欣泰房地产公司向贵
阳金融控股增资，截至2008年年末欣泰房地产公司已增资16,215.00万元，其注册资本及实收资本变更为16,265.00万元。2009
年9月2日、2009年9月28日、2009年11月12日欣泰房地产公司向贵阳金融控股新增出资31,000.00万元、8,000.00万元及4,735.00
万元，增资完成后，贵阳金融控股注册资本变更至60,000.00万元。2010年6月30日，欣泰房地产公司向贵阳金融控股新增注
册资本58,000.00万元。2014年12月，欣泰房地产公司将持有的贵阳金融控股100%股权以118,000.00万元转让给本公司。2014
年12月，本公司以货币资金150,500.00万元及对贵阳互联网金融产业投资发展有限公司的长期股权投资6,500.00万元对贵阳金
融控股增资，本次增资完成后，贵阳金融控股注册资本和实收资本均为275,000.00万元。2015年5月15日，经本公司第七届董
事会第24次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股投资85,000.00万元，增资完成后，贵阳金融控股注册资本和实收资本
均变更为360,000.00万元。2015年12月18日，经本公司第七届董事会第39次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股投资
240,000.00万元，增资完成后，贵阳金融控股的注册资本由360,000.00万元增至600,000.00万元。2016年11月9日，经本公司第
七届董事会第53次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股增加注册资本390,000.00万元，并于2016年12月24日在贵阳市
观山湖区工商行政管理局领取了变更后的营业执照，增资完成后，贵阳金融控股的注册资本由600,000.00万元增至990,000.00
元。
2017年3月16日，经本公司第七届董事会第61次会议决议通过，通过以现金方式对贵阳金融控股增资520,000.00万元。上述增
资完成后，贵阳金融控股的注册资本由990,000.00万元增至1,510,000.00万元。
贵阳金融控股统一社会信用代码为915201156801920332；注册资本和实收资本均为1,510,000.00万元；法定代表人为李凯；
公司类型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵阳国际会议展
览中心C区C2201大厦（观光综合楼）7层1号；经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、
国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可
（审批）的，市场主体自主选择经营。（银行、保险、证券、期货、基金及类金融的投资、咨询、管理；资产管理；互联网
金融服务；移动支付；第三方支付；住宿；餐饮（中餐、西餐类销售、含烧烤、含凉菜、含裱花蛋糕、含生食海产品、凉热
饮品制售）；销售烟、酒及预包装食品（在取得相关许可证在分公司经营）；游泳池、健身房、水疗房（限分支机构经营）；
酒店管理；会议、会展服务；房地产开发与经营。）。
（2）中天城投集团上海股权投资基金合伙企业（有限合伙）成立于2015年2月17日，是本公司参与出资设立的有限合伙企业，
成立时注册资本为100,050.00万元。2015年4月1日，经中天上海母基金全部新老合伙人协商，作出如下变更：同意上海虎铂
股权投资基金入伙，成为中天上海母基金的普通合伙人，执行中天上海母基金合伙事务，同意中天上海母基金的普通合伙人
石维国退伙，相关工商变更登记手续已办理完毕。
截至2018年12月31日，中天上海母基金实收资本100,050.00万元，均由本公司认缴。
（3）中天城投集团有限公司原名中天城投有限公司，于2017年1月23日成立，注册资本20亿元，由本公司独家出资设立。2017
年4月24日，经本公司第七届董事会第62次会议审议批准，本公司将旗下中天贵阳房开等29家公司股权和业务划转到中天城
投集团。2018年3月9日，本公司与贵阳金世旗产业投资有限公司（以下简称“金世旗产投”）签订《股权转让协议》，约定向
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
金世旗产投转让本公司持有的中天城投集团100%股权，交易价格为246.00亿元。同年3月9日、3月30日，本公司分别召开第
七届董事会第75次会议、2018年第2次临时股东大会会议，审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等议案。
上述交易相关工商变更手续于4月27日完成，并于7月24完成了全部股权转让价款的支付。2018年5月18日，根据金世旗产投
决议，中天城投集团的注册资本由20.00亿元变更为117.00亿元，新增注册资本均由资本公积转增。2018年12月12日，本公司
与金世旗产投签订解除协议，解除上述关于转让中天城投集团100%股权的《股权转让协议》，收回中天城投集团100%股权。
同年12月12日、12月28日，本公司分别召开第七届董事会第86次会议、2018年第6次临时股东大会审议通过了前述解除协议。
同时，中天城投集团于2018年12月28日完成了相应工商变更登记，出资人再次变更为本公司。
中天城投集团统一社会信用代码为中天城投集团；注册资本和实收资本均为1,170,000.00万元；法定代表人为李凯；公司类
型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵阳国际会议展览中心
C区（C2001大厦）15层1号；经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应
当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场
主体自主选择经营。（房地产开发与销售；房地产信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动））。
（4）中天国富证券有限公司，前身为海际大和证券有限责任公司（以下简称海际证券），成立于2004年9月，是由上海证券
与日本大和证券株式会社（原大和证券SMBC股份有限公司，以下简称大和证券）共同出资设立的外商投资企业。海际证券
注册资本500,000,001.00元人民币，经中国证监会证监机构字[2004]50号批准，于2004年7月9日取得由商务部颁发商外资资审
字[2004]0176号批准证书，于2004年9月13日获得由国家工商行政管理总局颁发的企业法人营业执照后正式成立。
根据海际证券2014年1月27日召开的2014年度第一次股东会会议决议，双方股东确认海际证券公司10年合营期限到期后不再
延期合营。2014年3月，双方股东签署了股权转让协议。2014年7月15日，经中国证监会沪证监许可[2014]185号核准海际证
券变更持有5%以上股权股东的批复，同意上海证券依法受让大和证券持有的33.33%股权。本次股权转完成后，上海证券将
持有100%的股权，海际证券成为上海证券全资子公司，企业类型变更为内资企业，同时注销海际证券的《外商投资企业批
准证书》。
2015年12月11日，海际证券66.67%股权在上海联合产权交易所进行挂牌竞价，贵阳金融控股以301,122.031万元取得海际证
券公司66.67%股权。2016年3月1日，海际证券收到中国证监会上海监管局《关于核准海际证券有限责任公司变更持有5%以
上股权股东的批复》（沪证监许可[2016]23号），具体内容如下：①对贵阳金融控股依法受让海际证券333,333,334元股权（占
出资总额66.67%）无异议。②海际证券应当根据本批复修改公司章程，并自批复之日起30个工作日内，依法办理股权变更
手续。2016年3月28日，海际证券完成股东变更工商登记手续，并在上海市工商行政管理局领取了《营业执照》。根据海际
证券2016年11月、2016年12月23日与贵阳金融控股签订的《产权交易（增资）合同》、《增资协议书》和修改后的章程规定，
海际证券公司申请增加注册资本人民币2,780,171,814.00元，由贵阳金融控股于2016年12月缴足，变更后的注册资本人民币
3,280,171,815.00元。本次增资已经信永中和会计师事务所进行审验，并出具XYZH/2016CDA80001号验资报告进行确认。
2017年7月，海际证券经股东会决议通过，变更企业名称为中天国富证券有限公司。2017年8月1日，经贵阳市观山湖区工商
行政管理局核准并颁发最新企业法人营业执照。
2017年8月15日，中天国富证券收到中国证监会贵州监管局《关于核准中天国富证券有限公司变更持有5%以上股权的股东的
批复》（黔证监发[2017]134号），对本公司依法受让中天国富证券3,113,505,148份股权（占出资总额94.92%）无异议。
截至2018年12月31日，中天国富证券的注册资本及实收资本情况如下：
序号 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例
1 中天金融集团股份有限公司 3,113,505,148.00 3,113,505,148.00 94.92%
2 上海证券有限责任公司 166,666,667.00 166,666,667.00 5.08%
合计 3,280,171,815.00 3,280,171,815.00 100.00%
中天国富证券统一社会信用代码为913100007178519452；法定代表人为余维佳；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路
中天会展城B区金融商务区集中商业（北）；经营范围为：证券（限股票、上市公司发行的公司债券）承销与保荐；中国证
监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（5）友山基金管理有限公司成立于2013年3月21日，注册资本及实收资本为1,000万元，分别由自然人何炫、路晓欣、高兴
以货币资金形式认缴，贵州臻信融和会计师事务所出具黔臻信内验（2013）第ZXC361号验资报告验讫。
序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例
227
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 何炫 50.00 50.00 5.00%
2 路晓欣 50.00 50.00 5.00%
3 高兴 900.00 900.00 90.00%
合计 1,000.00 1,000.00 100.00%
经历次增资和变更，友山基金的注册资本及实收资本情况如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例
1 何炫 9,500.00 950.00 95.00%
2 童妮妮 500.00 50.00 5.00%
合计 10,000.00 1,000.00 100.00%
2014年12月30日，友山基金召开临时股东会会议，同意将嘉兴友山汇富叁期投资合伙企业（有限合伙）持有的友山基金债权
其中的2,000万元转为实收资本，同时嘉兴友山汇富叁期投资合伙企业（有限合伙）同意将2,000万元转为何炫个人对友山基
金实缴出资。但未进行工商变更。
2015年11月25日，贵阳金融控股与友山基金原股东何炫、童妮妮签署《贵阳金融控股有限公司、何炫、童妮妮、友山基金管
理有限公司关于友山基金管理有限公司之增资协议》，增资友山基金，占注册资本70%。增资完成后，友山基金注册资本由
10,000万元增加至20,705.60万元。2016年1月4日，友山基金收到贵阳金融控股股权增资款14,493.92万元。2016年12月，友山
基金管理公司收到何炫增资款700.00万元。2016年1月18日，友山基金取得了南明区工商行政管理局下发的最新营业执照，
统一社会信用代码为915201020630851019。截至2018年12月31日，友山基金的注册资本及实收资本情况如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例
1 贵阳金融控股有限公司 14,493.92 14,493.92 70.00%
2 何炫 5,711.68 3,650.00 27.59%
3 童妮妮 500.00 50.00 2.41%
合计 20,705.60 18,193.92 100.00%
友山基金统一社会信用代码为915201020630851019，注册资本和实收资本分别为20,705.60万元和18,193.92万元；法定代表人
为何炫；公司类型为有限责任公司；注册住所为贵州省贵阳市南明区新华路110-134号富中国际广场23层0号（新华社区）；
公司经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审
批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（受
托管理私募股权投资基金；从事投融资管理及相关咨询服务、金融产品研发（不含金融业务经营）。（以上经营项目涉及行
政许可的，须持行政许可证经营））。
（6）贵州中黔金融资产交易中心有限公司于2013年11月13日经贵阳市云岩区工商行政管理局批准成立，并取得注册号为
520103000747455的企业法人营业执照，成立时注册资本为人民币2,000万元，均由贵州融通小微企业金融超市管理有限公司
（以下简称贵州融通金融超市）出资，并经贵州臻信融和会计师事务所[黔臻信内验（2013）第ZXK105号]验证。
2014年6月27日，贵州融通金融超市与重庆新世纪金投投资有限公司（以下简称新世纪金投公司）签订《股权投资（增资扩
股）协议书》，约定贵州中黔金交增加注册资本人民币1,077万元，由新世纪金投公司以货币方式出资人民币1,390万元全额
认购，溢价部分转入资本公积。本次增资已经贵阳欣荣会计师事务所[黔欣融<验>字（2014）第32号]验证。增资后贵州中黔
金交的注册资本及实收资本变更为人民币3,077万元。
2015年11月19日，通过股东会决议，贵州中黔金交股东贵州融通金融超市、新世纪金投公司同意中天普惠金融以自有资金
4,000.00万元认购公司新增注册资本2,138.25万元，出资方式为货币资金，中天普惠金融已于2016年1月6日出资到位，本次增
资已经贵州同辉正业会计师事务所有限公司[同辉验字（2016）第001号]验证。增资后贵州中黔金交的注册资本及实收资本
变更为人民币5,215.25万元。
2016年11月20日，贵州中黔金交原股东重庆新世纪金投投资有限公司与中天普惠金融签订股权转让协议，约定新世纪金投公
司将其持有的贵州中黔金交20.65%股权以2,450万元转予中天普惠金融。
2018年4月23日，经贵州中黔金交股东会决议通过，同意股东贵州融通金融超市将其所持有的贵州中黔金交35.00%股权转予
中天普惠金融。上述股权变更已取得贵州省人民政府金融工作办公室核准批复，并于2018年3月20日完成工商变更登记。截
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
至2018年12月31日，贵州中黔金交股权结构如下：
编号 股东名称 实收资本 持股比例%
1 中天城投（贵州）普惠金融服务有限公司 50,405,900.00 96.65
2 贵州融通小微企业金融超市管理有限公司 1,746,600.00 3.35
合计 52,152,500.00 100.00
中黔金交统一社会信用代码为91520103082778245U，注册资本和实收资本均为5215.25万元；法定代表人为高永波；公司类
型为其他有限责任公司；注册住所为贵州省贵阳市云岩区中华北路202号；公司经营范围为：法律、法规、国务院决定规定
禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、
法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（金融资产交易业务。（以上经营项目，国家禁止限
制的除外，涉及许可的凭许可证经营）。
（7）中天城投集团贵阳房地产开发有限公司原名为贵州金世旗房地产开发有限公司（以下简称金世旗房地产公司），是金
世旗控股公司的全资子公司，成立于2004年11月24日。2008年末公司受让金世旗控股公司持有的金世旗房地产公司全部股权
5,500.00万元，并办理了工商变更手续，同时金世旗房地产公司更名为现名称。
2010年7月至2012年12月，公司对中天贵阳房开实施多轮增资，增资完成后，中天贵阳房开注册资本和实收资本增加至
121,000.00万元。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公
司将持有的中天贵阳房开股权划转给中天城投集团。
中天贵阳房开统一社会信用代码为91520000770581331L，注册资本和实收资本均为121,000万元，法定代表人为李凯，公司
住所为贵州省贵阳市云岩区渔安安井温泉旅游城未来方舟A组团（接待中心），经营范围为：法律、法规、国务院决定规定
禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、
法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（房地产开发与经营；小区内公共设施管理、休闲健
身；建筑材料、日用百货、机械设备、五金交电、电子产品的批零兼营；房屋租赁，房地产租赁业务。）。
（8）中天城投集团城市建设有限公司原名为贵阳云岩渔安安井片区开发建设有限公司于2006年10月16日正式成立。2009年
公司分别收购其原股东华润汉威城市建设（香港）有限公司及金世旗控股公司持有的股权83.33%和16.67%，相关股权转让
之工商变更手续于2009年8月28日办理完毕。股权收购完成后，中天城市建设成为公司之全资子公司。2009年12月至2012年
12月，公司对中天城市建设实施多轮增资，增资完成后，中天城市建设注册资本和实收资本增加至16.75亿元。
2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天城
市建设股权划转给中天城投集团。
中天城市建设统一社会信用代码为9152000078979971XG，注册资本和实收资本均为167,500万元，法定代表人为张智，公司
住所为贵州省贵阳市云岩区渔安安井片区温泉旅游城“未来方舟”项目G6组团负4层7号楼，经营范围为：法律、法规、国务
院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经
营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（从事城市基础设施、环境污染治理设施、
土地整理、复垦、利用及相关配套设施的投资、开发、建设和经营管理，并从事旅游产业、绿色产业的建设、经营；房地产
开发及经营；经营出租汽车业务；房屋租赁，房地产租赁业务。）。
（9）中天城投集团物业管理有限公司原名为贵州中天盛邦物业管理有限责任公司，于2003年9月30日成立，2008年更名为现
名称。2014年12月23日公司对中天城投物业增资5,000.00万元。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开
发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天城投物业股权划转给中天城投集团。
中天城投物业统一社会信用代码为915201007501949836，注册资本和实收资本均为5,500万元，法定代表人为陈楠，公司住
所为贵州省贵阳市云岩区新添大道南段289号中天花园玉兰园E座2楼，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不
得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国
务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。物业管理；家政服务；房屋中介服务；企业营销策划；房屋租
赁；房屋销售服务；机动车辆停放服务；蓄水池清洗、外墙清洗及防水处理服务；餐饮服务；室内外装饰工程设计与施工；
广告设计、制作、代理及发布；通信服务；销售:锁具，安防产品，日用百货，预包装及散装食品。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（10）中天城投集团遵义有限公司原名为贵州中天置业房地产开发有限公司，2008年更名为现名称，于2006年7月成立，成
立时注册资本为2,000.00万元。经历多次股东变更和增资扩股，截至2008年1月注册资本及实收资本变更为10,000.00万元，其
中中天金融集团公司持有股权61%；自然人段婀娜、李燕、刘鹏飞分别持有股权9%、13.2%、16.8%。2012年公司分别收购
少数股东刘鹏飞、李燕持有的中天城投遵义16.8%、13.2%，合计30%股权，至2012年末，收购完成后公司合计持有中天城投
遵义91%股权。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司遵义有限公司等控股子公司股权划转协议》，公司将持有的中
天城投遵义股权划转给中天城投集团。
中天城投遵义统一社会信用代码为915203027897744679，注册资本和实收资本均为10,000万元，法定代表人为王海量，公司
住所为贵州省遵义市红花岗区万里路蔺家坡还房小区26栋2层，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；
法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定
规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、综合性商业（专项管理除
外）、装饰装潢、物业管理（以上经营范围国家法律法规禁止经营的不得经营，法律法规规定须经审批而未获审批前不得经
营）。
（11）中融人寿保险是由联合铜箔、启迪控股股份有限公司、中润合创投资有限公司、吉林省信托有限责任公司、北京百利
威科技发展有限公司（已更名霍氏文化产业集团有限公司）、海南爱科制药有限公司共同出资，并于2010年3月18日经中国
保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）《关于中融人寿保险股份有限公司开业的批复》（保监发改[2010]275号）批
准设立的股份有限公司。中融人寿保险初始注册资本和实收资本为22,000.00万元。经历次增资和变更后，截至2018年12月31
日，中融人寿保险股权结构如下：
股东名称 持股金额 所占比例（%）
贵阳金融控股有限公司 247,000,000.00 19.00
中润合创投资有限公司 246,340,000.00 18.95
联合铜箔（惠州）有限公司 225,660,000.00 17.36
深圳市力元资产管理有限公司 221,080,000.00 17.01
宁波杉辰实业有限公司 157,920,000.00 12.15
清华控股有限公司 100,000,000.00 7.69
吉林省信托有限责任公司 80,000,000.00 6.15
霍氏文化产业集团有限公司 22,000,000.00 1.69
合计 1,300,000,000.00 100.00
中融人寿保险统一社会信用代码为91110102552917941U，注册资本和实收资本均为130,000万元，法定代表人为余庆飞，公
司住所为北京市西城区丰盛胡同28号楼17层1701-01，经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业
务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经监管批准的其他业务。
（12）中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司是由公司独资出资设立的有限责任公司，于2012年6月28日正式成立。
成立时的注册资本为100.00万元，2012年7月由增资70,000.00万元，截至2012年12月31日注册资本及实收资本均为70,100.00
万元。上述资本的实收情况已分别经贵阳中远联合会计师事务所【中远验字（2012）第101号】及【中远验字（2012）第107
号】验资报告验讫。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，
公司将持有的中天贵阳国际金融中心股权划转给中天城投集团。
2018年12月28日，由中天城市建设增资200,000.00万元，截至2018年12月31日注册资本及实收资本均为270,100.00万元。
中天贵阳国际金融中心统一社会信用代码为91520115599355819A，注册资本和实收资本均为270,100.00万元，法定代表人为
李凯，公司住所为贵州省贵阳市观山湖区管理委员会26层23号房，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经
营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院
决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。一般经营项目：金融中心相关基础设施及配套项目开发与建设；房
地产开发与经营；酒店投资与管理；新技术及产品项目投资；技术开发、服务、咨询；会议服务；物业管理。
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中天城投集团遵义有限
9.00% 8,479,826.73 23,666,216.30
公司
中天国富证券有限公司
5.08% -37,656,560.35 235,567,443.25
（合并）
友山基金管理有限公司
30.00% 1,163,561.12 52,078,341.77
（合并）
中融人寿保险股份有限
63.64% 8,222,942.84 1,792,219,180.52
公司
贵州中黔金融资产交易
38.35% 5,213,663.95 4,062,417.64
中心有限公司（合并）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中天城
投集团 380,181, 342,532, 722,714, 459,756, 459,756, 574,310, 4,228,12 578,538, 409,800, 409,800,
遵义有 917.23 549.25 466.48 507.66 507.66 349.67 6.24 475.91 814.06 814.06
限公司
中天国
富证券
3,729,30 1,019,06 4,748,37 111,197, 20,159.7 111,218, 4,942,88 569,421, 5,512,30 28,218,2 36,508,7 64,726,9
有限公
7,567.67 4,943.38 2,511.05 956.64 3 116.37 8,676.94 192.05 9,868.99 17.82 63.65 81.47
司（合
并）
友山基
金管理
4,757,46 95,393,9 4,852,86 4,541,74 78,881,2 4,620,62 4,448,05 32,563,0 4,480,61 4,227,41 24,874,9 4,252,29
有限公
7,874.82 90.26 1,865.08 0,820.45 36.65 2,057.10 0,347.22 56.93 3,404.15 6,689.27 12.72 1,601.99
司（合
并）
中融人 5,389,00 18,779,3 24,168,3 21,335,0 17,137,0 21,352,1 2,261,64 24,320,9 26,582,5 23,130,0 82,426,8 23,212,5
寿保险 9,083.51 70,171.0 79,254.5 58,668.6 84.17 95,752.7 4,681.57 50,646.3 95,327.9 85,601.9 16.66 12,418.5
231
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份有 4 5 2 9 5 2 3 9
限公司
贵州中
黔金融
资产交
95,666,7 560,924, 656,591, 523,434, 250,000. 523,684, 64,659,3 466,155, 530,814, 464,810, 630,000. 465,440,
易中心
18.08 760.93 479.01 193.80 00 193.80 23.26 668.50 991.76 136.31 00 136.31
有限公
司（合
并）
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
中天城投集
521,187,156. 94,220,296.9 94,220,296.9 164,144,798. 85,254,404.9 40,895,584.7 40,895,584.7 123,501,689.
团遵义有限
23 7 7 62 9 1 1 79
公司
中天国富证
-262,080,348. -741,270,872. -810,411,125. -662,294,974. 261,628,380. 50,885,030.7 54,030,829.0 -3,263,285,09
券有限公司
39 99 06 73 37 0 5 2.27
（合并）
友山基金管
86,867,429.1 -38,265,021.8 94,996,098.9 24,582,461.5 24,582,461.5 -11,478,792.7
理有限公司 3,918,005.82 3,918,005.82
2 2 1 8 8 2
（合并）
中融人寿保
3,123,782,50 12,921,028.9 -553,899,407. -6,787,218,25 404,004,338. 117,612,264. 92,247,313.7 -676,917,020.
险股份有限
3.20 8 57 3.92 61 72 5 18
公司
贵州中黔金
融资产交易 205,221,885. 65,532,429.7 65,532,429.7 48,445,448.5 99,098,801.0 23,556,600.6
4,442,365.00 4,442,365.12
中心有限公 42 6 6 6 0 8
司（合并）
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
232
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2018年4月23日，经贵州中黔金交股东会决议通过，同意股东贵州融通金融超市将其所持有的贵州中黔金交35.00%股权转予
中天普惠金融，转让价款为4,150万元，并于2018年6月28日完成工商变更登记。本次转让完成后，中天普惠金融对贵州中黔
金交持股比例由61.65%变更为96.65%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
贵州中黔金融资产交易中心有限公司
购买成本/处置对价 41,500,000.00
购买成本/处置对价合计 41,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 25,091,531.33
差额 16,408,468.67
其中：调整资本公积 16,408,468.67
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
昆明市官渡区古
滇大道项目投资
云南昆明 云南昆明 商务服务业 39.00%
建设运营管理有
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
233
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
昆明市官渡区古滇大道项目投资建设运营管理
有限公司
流动资产 253,119,998.38
非流动资产 1,094,262,845.74
资产合计 1,347,382,844.12
流动负债 314,565,344.12
负债合计 314,565,344.12
归属于母公司股东权益 1,032,817,500.00
按持股比例计算的净资产份
406,867,500.00
额
对联营企业权益投资的账面
406,867,500.00
价值
营业收入
净利润
综合收益总额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 102,298,250.92 106,803,041.20
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -10,704,790.28 -10,905,547.11
--综合收益总额 -10,704,790.28 -10,905,547.11
其他说明
234
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的经营活动面临各种保险风险和金融风险。风险管理包括识别、评估、控制、报告、预警和监督不同程度的风险或风
险组合等措施防范风险并制定解决方案。承受风险是本集团业务经营活动的核心特征，开展业务将不可避免地面临风险。因
此，本集团的目标是力求保持风险和回报的平衡，并尽可能减少对财务状况的潜在不利影响。
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、交易性金融资产、可供出售金融资产、借款、应付款项等，各项保险产品及金
融工具的详细情况说明详见本附注、七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团从事风险管理的目
标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的
利益最大化。基于此，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行
风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、保险风险
每份保单的风险在于承保事件发生的可能性和由此引起的赔付金额的不确定性。从每份保单的根本性质来看，上述风险是随
机发生的，从而无法预计。对于按照概率理论进行定价和计提准备的保单组合，本公司面临的主要风险是实际赔付超出保险
负债的账面价值。这种情况发生在赔付频率或严重程度超出估计时。保险事件的发生具有随机性，实际赔付的数量和金额每
年都会与通过统计方法建立的估计有所不同。
235
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司子公司中融人寿保险业务包括寿险保险合同和非寿险保险合同。就非寿险保险合同而言，传染病、生活方式的巨大改
变、自然灾害和意外事故均为可能增加整体索赔率的重要因素，而导致比预期更早或更多的索赔。就寿险保险合同而言，不
断改善的医学水平和社会条件有助于延长寿命，是最重要的影响因素。保险风险也会受保户终止合同的影响，即保险风险受
保单持有人的行为影响。
中融人寿保险通过承保策略、再保险安排和索赔处理来管理保险风险。经验显示具相同性质的保险合同组合越大，实际发生
和预期假设的偏离度就越小。另外，一个更加分散化的组合受组合中的任何子组合变化影响的可能性较小。中融人寿保险已
经建立起了分散承保风险类型的保险承保策略，并在每个类型的保险风险中保持足够数量的保单总量，从而减少预期结果的
不确定性。
中融人寿保险通过再保险安排来管理保险风险，包括溢额分保、比例分保和修正共保。再保险合同基本涵盖了全部风险责任
明显的产品。从保险种类或功能角度看包括身故、伤残、意外、疾病等。这些再保险合同在一定程度上分散了保险风险，降
低了对中融人寿保险潜在损失的影响。因为存在因再保险公司未能履行再保险合同应承担的责任而产生的信用风险，尽管中
融人寿保险已订立再保险合同，这并不会解除中融人寿保险对保户承担的直接保险责任。
2、金融风险
（1）市场风险
1）汇率风险。于2018年12月31日，除下表所述货币资金中零星外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外
币余额产生的汇率风险对本集团的经营业绩不产生影响。
2）利率风险。本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
于2018年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为211,700.00万元，及人民币计价
的固定利率合同，金额为3,320,221.89万元。
3）价格风险。①本集团的主业房地产建造是以市场价格进行招标，房屋销售价格受制于市场的反应，因此采购和销售受到
此等价格波动的影响；②中融人寿保险价格风险主要由中融人寿持有的股权型投资价格的不确定性而引起。股权性投资的价
格取决于市场。中融人寿面临的价格风险因中国的资本市场相对不稳定而增大。本集团在法律和监管政策允许前提下，通过
适当的多样化投资组合来分散价格风险，上述法律和监管政策的制定目的是减少投资集中于任何特殊行业或特定发行机构的
风险。
4）子公司中天国富证券经营的投行业务风险。中天国富证券主营投行业务，受宏观经济和监管政策方面的直接影响，例如
新股发行体制改革、IPO动向、启动拟上市公司财务核查工作等，会导致公司主营业务收入产生剧烈波动。报告期内，中天
国富证券通过开源节流、拓展IPO以外业务（如财务顾问、再融资、重组并购、债券承销等）来降低投行业务市场风险。
5）中天国富证券、友山基金、中融人寿保险的自有资金运作方面风险。本集团所持有的金融资产因市场价格波动而导致未
来收益的不确定性，市场风险渗透到本集团多个业务层面。受经营模式、业务范围和金融产品数量等因素的制约，本集团的
经营状况与证券市场行情及其走势有较强的相关性，如果证券市场行情下跌，本集团的自有资金运作经营难度将会增大，盈
利水平将下降。本集团除进行阀值限额管理外，动态结合市场情况及时调整投资仓位进行避险。
（2）信用风险
2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产
产生的损失，包括为降低信用风险，本集团对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均
具有良好的信用记录。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到
期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本
集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
236
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 129,705,297.20 7,015,370,980.41 7,145,076,277.61
融资产
1.交易性金融资产 129,705,297.20 129,705,297.20
（1）债务工具投资 129,705,297.20 129,705,297.20
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 7,015,370,980.41 7,015,370,980.41
金融资产
（1）债务工具投资 5,481,605,694.04 5,481,605,694.04
（2）权益工具投资 1,533,765,286.37 1,533,765,286.37
（二）可供出售金融资产 4,089,990,788.54 7,223,292,962.36 11,313,283,750.90
（1）债务工具投资 2,865,125,888.54 6,248,246,297.80 9,113,372,186.34
（2）权益工具投资 1,224,864,900.00 975,046,664.56 2,199,911,564.56
持续以公允价值计量的
4,219,696,085.74 14,238,663,942.77 18,458,360,028.51
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第二层次输入值包括：（1）活跃市场中类似资产或负债的报价；（2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；（3）
除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；（4）
市场验证的输入值等。
237
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
贵州省贵阳市国家 城市基础设施及相
金世旗国际控股股
数字内容产业园 2 关配套项目的投资 30,000.00 万元 45.15% 45.15%
份有限公司
层 及其管理业务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是罗玉平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、（一）1、企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵州贵银投资有限公司 本公司持有其 38%股权
中节能（贵州）建筑能源有限公司 本公司之全资子公司持有其 40%股权
贵阳大数据征信中心有限公司 本公司之控股子公司持有其 25%股权
贵阳大数据资产评估中心有限公司 本公司之控股子公司持有其 49%股权
上海虎铂股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）* 本公司之全资子公司持有其 80%股权
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上海柯斯软件股份有限公司 本公司之全资子公司持有其 29%股权
贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）** 本公司持有其 80%股权
昆明市官渡区古滇大道项目投资建设运营管理有限公司 本公司之控股子公司持有其 39%股权
友山（上海）资产管理有限公司 本公司之控股子公司持有其 30%股权
友山之基股权投资有限公司 本公司之控股子公司持有其 40%股权
南京友山资产管理有限公司 本公司之控股子公司持有其 40%股权
其他说明
*上海虎铂基金公司成立于2015年2月17日，是由贵阳金融控股、石维国、何志良、李俊等共同出资设立的有限合伙企业。合
伙人出资共计人民币5,000.00万元，其中有限合伙人贵阳金融控股出资人民币4,000.00万元，占出资额的80%；其他个人为普
通合伙人，占出资额的20%。合作各方在2015年9月7日签署的《上海虎铂股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）合伙协议》
（以下简称合伙协议）中约定，上海虎铂基金公司存续期内管理事宜由普通合伙人按照法律法规及合伙协议的规定负责处理，
而有限合伙人不参与日常的经营管理活动，承担有限责任，因此贵阳金融控股对上海虎铂基金公司不具有控制权，仅对上海
虎铂基金公司产生重大影响，且普通合伙人分配净收益的比例为80%，有限合伙人分配净收益的比例为20%，因此贵阳金融
控股对上海虎铂基金公司按权益法进行核算。2017年9月7日，石维国、李俊、何志良与张宪签订《上海虎铂股权投资基金管
理合伙企业（有限合伙）出资份额转让协议》，石维国、李俊、何志良将所持有的上海虎铂基金公司合伙份额全部转让。
**贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）成立于2017年6月6日，是由本公司、张苧月、朱峙共同出资设立的有限
合伙企业。合伙人出资共计人民币2,000.00万元，其中本公司作为有限合伙人出资人民币1,600.00万元，占出资额的80%；其
他个人为普通合伙人，占出资额的20%。合作各方在2017年6月6日签署的《贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）
合伙协议》（以下简称合伙协议）中约定，本合伙企业存续期内管理事宜由普通合伙人按照法律法规及合伙协议的规定负责
处理，而有限合伙人不参与日常的经营管理活动，承担有限责任，因此本公司对贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限
合伙）不具有控制权，仅对贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）产生重大影响，且普通合伙人分配净收益的比
例为75%，有限合伙人分配净收益的比例为25%，因此本公司对贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）按权益法
进行核算。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金世旗资本有限公司 控股股东子公司
贵阳金世旗产业投资有限公司 控股股东合营企业
贵州合石电子商务有限公司 子公司对外投资企业
云南国惠农业产业投资有限责任公司 控股股东子公司
其他说明：
根据子公司贵阳金融控股、中天普惠金融与陈格路、李夏签订《贵州合石电子商务有限公司增资协议书》及补充协议，中天
普惠金融拟以现金出资 33,000 万元增资贵州合石电子商务有限公司，若增资完成后中天普惠金融将持有贵州合石电子商务
有限公司 55.00%的股权。截至 2018 年末，中天普惠金融实际投资 6,111.11 万元，实际缴纳注册资本 1,131.69 万元，占贵州
合石电子商务有限公司注册资本 11,111.00 万元的 10.19%。中天普惠金融增资以来，本集团均未委派董事、监事及其他高级
管理人员参与其的经营决策及其实际经营，对其不能实施控制，也无重大影响，实际仅持有贵州合石电子商务有限公司
10.19%的股权。
239
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中节能（贵州）建
工程施工 36,989,965.52 否 92,539,250.45
筑能源有限公司
云南国惠农业产业
购买商品 185,772.00 否
投资有限责任公司
合计 37,175,737.52 92,539,250.45
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
240
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中天金融集团股份有限
207,800,000.00 2017 年 11 月 17 日 2020 年 05 月 30 日 否
公司
中天金融集团股份有限
3,900,000,000.00 2018 年 06 月 04 日 2021 年 08 月 03 日 否
公司
中天金融集团股份有限
1,000,000,000.00 2018 年 08 月 27 日 2022 年 08 月 27 日 否
公司
贵阳金融控股有限公司 3,000,000,000.00 2016 年 09 月 14 日 2021 年 09 月 13 日 否
贵阳金融控股有限公司 241,500,000.00 2017 年 10 月 31 日 2020 年 10 月 31 日 否
贵阳金融控股有限公司 109,250,000.00 2018 年 01 月 31 日 2020 年 01 月 31 日 否
贵阳南明中天城投房地
1,000,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2021 年 09 月 12 日 否
产开发有限公司
贵州观山湖中天口腔门
5,906,900.00 2018 年 11 月 06 日 2023 年 09 月 29 日 否
诊部有限公司
中天城投集团有限公司 350,000,000.00 2017 年 08 月 11 日 2020 年 08 月 11 日 否
中天城投集团城市建设
69,000,000.00 2016 年 05 月 27 日 2019 年 05 月 27 日 否
有限公司
中天城投集团城市建设
150,000,000.00 2017 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 24 日 否
有限公司
中天城投集团城市建设
600,000,000.00 2017 年 03 月 07 日 2019 年 05 月 10 日 否
有限公司
中天城投集团城市建设
1,110,000,000.00 2017 年 10 月 25 日 2021 年 04 月 20 日 否
有限公司
中天城投集团城市建设
300,000,000.00 2018 年 12 月 26 日 2020 年 10 月 26 日 否
有限公司
中天城投集团贵阳房地
617,000,000.00 2015 年 04 月 10 日 2023 年 04 月 10 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
90,915,100.00 2017 年 03 月 31 日 2019 年 06 月 30 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
539,900,000.00 2017 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 14 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
770,800,000.00 2017 年 09 月 27 日 2020 年 07 月 19 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地 266,100,000.00 2017 年 10 月 17 日 2019 年 11 月 23 日 否
241
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
131,100,000.00 2017 年 09 月 29 日 2019 年 11 月 29 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
1,400,000,000.00 2018 年 10 月 19 日 2021 年 09 月 29 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
100,000,000.00 2018 年 11 月 06 日 2021 年 09 月 21 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳房地
300,000,000.00 2018 年 12 月 27 日 2020 年 10 月 26 日 否
产开发有限公司
中天城投集团贵阳国际
143,700,000.00 2018 年 11 月 23 日 2019 年 12 月 27 日 否
金融中心有限责任公司
中天城投集团物业管理
90,000,000.00 2018 年 12 月 26 日 2021 年 12 月 25 日 否
有限公司
中天城投集团物业管理
60,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中天城投集团城市建设
400,000,000.00 2015 年 12 月 24 日 2018 年 06 月 24 日 是
有限公司
金世旗国际控股股份有
1,000,000,000.00 2018 年 08 月 27 日 2022 年 08 月 27 日 否
限公司
贵阳金融控股有限公司 207,800,000.00 2017 年 11 月 17 日 2020 年 05 月 30 日 否
贵阳金融控股有限公司 3,900,000,000.00 2018 年 06 月 04 日 2021 年 08 月 03 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
242
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 16,726,200.00 16,392,900.00
（8）其他关联交易
1）签订及解除中天城投集团股权出售协议
2018年3月9日，公司与金世旗产投签订了关于本次重大资产出售事项的附条件生效的《股权转让协议》，约定金世旗产
投受让公司持有的中天城投集团100%股权，交易价格为246.00亿元。2018年3月9日，公司召开第七届董事会第75次会议，
审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。2018年3月30日，公司召开2018年第2
次临时股东大会会议，审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。根据前述已经批
准及生效的《股权转让协议》，中天城投集团100%股权已完成了工商变更登记手续股股权转让价款已支付完毕。
2018年12月12日公司与金世旗产投签订解除协议，解除与金世旗产投签订的关于转让中天城投集团100%股权的《股权转让
协议》，收回中天城投集团100%股权。解除协议约定：中天金融将《股权转让协议》所涉股权转让款人民币2,460,000万元
按照原路径返还给金世旗产投，金世旗产投将其持有的中天城投集团100%股权过户给中天金融，中天城投集团自《股权转
让协议》约定的基准日至解除协议约定的中天城投集团100%股权过户完成之日的经营成果全部归中天金融享有。金世旗产
投承诺：合法且无权属争议的持有中天城投集团100%的股权，且可按照解除协议的约定办理股权过户至中天金融名下的工
商变更登记手续；持有中天城投集团100%股权期间，中天城投集团经营情况正常，不存在恶意或重大过失损害中天城投集
团利益的行为，如存在前述情况，金世旗产投将承担因此对中天城投集团造成的全部损失。2018年12月12日和2018年12月28
日，公司第七届董事会第86次会议和2018年第6次临时股东大会审议通过了前述解除协议。2018年末已完成了工商变更登记
手续。
2018年12月31日，公司与金世旗产投签订《交割确认函》，确认：截至2018年12月28日，中天城投集团持有的中天城投
集团乌当房地产开发有限公司和中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司股权比例均由《中天金融集团股份有限公司与
贵阳金世旗产业投资有限公司之股权转让协议》（以下简称《股权转让协议》）签署时的100%变更为0.5%，中天城投集团
未就前述子公司股权转让事宜收到任何对价款，故中天城投集团100%股权价值较《股权转让协议》签订时有所减少。公司
与金世旗产投确认，因前述持股比例变更减少价值按照《股权转让协议》定价所依据的评估结果确定为4,261,490,176.50元，
公司依据《解除协议》应返还金世旗产投的股权转让款相应减少4,261,490,176.50元。
中天城投集团在金世旗产投实际控制期间，与金世旗控股公司往来3,988,512,681.88元。2018年12月31日，公司、中天城
投集团、金世旗控股公司、金世旗产投约定，前述往来余额等额冲抵公司应返还金世旗产投的股权转让款。截至2018年末，
本集团与金世旗控股公司的往来余额为0。
截至2018年末，本公司尚需退还给金世旗产投股权转让款余额3,324,817,469.64元。
2）2018年，中天普惠金融向贵州合石电子商务有限公司提供流动性资金188,000,000.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 贵州合石电子商务 188,000,000.00 9,400,000.00
243
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
有限公司
贵州虎铂投资管理
其他应收款 6,156,620.00 307,831.00
中心（有限合伙）
合计 194,156,620.00 9,707,831.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中节能（贵州）建筑能源有限
应付账款 144,814,757.36 225,353,768.00
公司
上海虎铂股权投资基金管理
应付账款 596,258.92
合伙企业（有限合伙）
中节能（贵州）建筑能源有限
其他应付款 4,786,602.84 4,786,602.84
公司
贵阳金世旗产业投资有限公
其他应付款 3,324,817,469.64
司
其他应付款 金世旗资本有限公司 1,350,000,000.00
合计 3,474,418,829.84 1,580,736,629.76
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 29,407,500.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
244
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-舒尔茨（Black-ScholesModel）模型
可行权权益工具数量的确定依据 *资产负债表日股权激励股份预计可行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 164,911,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,229,500.00
其他说明
（1）2018年4月2日，公司第七届董事会第77次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁
的议案》和《关于公司第二期限制性股票激励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议案》，同意符合公司第二期限制
性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的激励对象共258人，可申请解锁的限制性股票数量为12,652,500股。公司本次回购并
注销限制性股票1,330,000股，其中包含因离职失去资格的5名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票900,000股，因考核不合
格的7名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票430,000股。公司第二期限制性股票激励计划的激励对象名单也进行了相应调
整。
（2）年末激励对象拥有的已授出但尚未行权的期权数量为0份、已授予但尚未解锁的限制性股票为0股。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
（1）根据公司第七届董事会第79次会议审议通过了《关于对〈第二期限制性股票激励计划〉涉及的限制性股票数量和回购
价格进行调整的议案》，同意2017年年度权益分派实施后，公司第二期限制性股票激励计划限制性股票数量调整为41,242,500
股，包含已获授但尚未解锁的限制性股票数量调整为39,247,500股和因失去激励对象资格尚需回购并注销的限制性股票数量
调整为1,995,000股。限制性股票回购价格调整为3.42元/股。公司第四个行权期的股票期权数量调整为27,412,500份，公司股
票期权行权价格调整为1.508元/股。
（2）公司持有的中天城投集团有限公司100%的股权于2018年4月27日已过户至金世旗产投。根据人随资产走的原则，劳动
关系隶属于中天城投集团有限公司的激励对象已失去了激励资格，且该部分失去激励资格的员工在第二期限制性股票激励计
划的激励对象数量中占比较高。在上述情况下，公司继续实施第二期限制性股票激励计划难以达到预期的激励效果。因此2018
年5月21日公司第七届董事会第79次会议审议通过了《关于终止<第二期限制性股票激励计划>及回购注销限制性股票的议
案》。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
于资产负债表日，本集团不存在的对外重要承诺事项。
245
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）收购遵义海风房地产开发有限公司诉讼事项
2018年6月19日，中天城投集团子公司中天城投遵义在北京产权交易所公开摘牌确定受让遵义海风房地产开发有限公司（以
下简称标的企业）100%股权（以下简称“标的股权”）。2018年6月26日，中天城投遵义与贵州乌江房地产开发有限公司（以
下简称“乌江房开”）就乌江房开所持有的标的股权签订《产权交易合同》。产权交易合同签订后，中天城投遵义已向乌江房
开支付33,900万元人民币的股权转让款，并代标的企业向乌江房开归还了51,703,652.00元借款，但双方未进行股权交割，股
权转让事宜尚未办理工商变更登记手续。
由于中天城投遵义与乌江房开在合同执行过程中存在严重纠纷，中天城投遵义于2018年12月28日向贵州省高级人民法院提起
诉讼，要求撤销该《产权交易合同》，要求乌江房开返还股权转让款、待标的企业归还的借款以及赔偿经济损失。2018年12
月29日，贵州省高级人民法院已经对此案件进行了受理。截至本报告日，该案件尚在审理过程中。
2）截至2018年12月31日，本集团还涉及一些日常经营中的金额较小的诉讼，有部分本集团为原告，有部分本集团为被告，
不论是原告还是被告，本集团相信任何因这些标的小的诉讼引致的负债都不会对本集团的财务状况或经营成果构成重大的不
利影响。
3）本集团按房地产经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保。担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合
同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。
4）对外提供担保形成的或有负债
A.截至2018年12月31日，公司对子公司提供的担保详见“本附注十二、（二）、3关联担保”。
B.截至2018年12月31日，公司对外提供的担保情况：无。
除前述担保外，本集团无其他担保事项。
5）除上述或有事项外，截至2018年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要非调整事项
（1）中天城投集团与贵阳市云岩区人民政府签署战略合作协议
2019年1月4日，贵阳市云岩区人民政府与中天城投集团签署了《战略合作协议》，拟通过城镇低效用地再开发的方式开发贵
阳市延安东路延伸线及周边土地事宜。
中天城投集团需承担延安东路延伸线等项目开发地块范围内相关市政基础设施的全部费用，具体配建基础设施以招标文件为
准。按照统一规划、指标平衡、分期实施的原则，由中天城投集团根据相关法律法规及贵阳市规划规范等相关要求编制该项
目的总体规划设计方案，按程序审定后，甲乙双方根据目标项目总体规划情况，将目标项目划分多标段、同时按照低效用地
一次性招标方式开标确定开发主体资格。
（2）股票回购及调整
2018年12月18日，公司召开第七届董事会第87次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议案》，
公司拟使用自有资金、金融机构借款及其他筹资方式以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，用于后续员工持股计
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中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
划或者股权激励计划、转换公司发行的可转换为股票的公司债券，回购股份不超过420,315,280股且不低于210,157,641股，回
购股份的价格不超过7.54元/股，回购股份的资金总额不超过人民币316,917.7211万元。
2019年4月3日，公司第七届董事会第89次会议审议通过了《关于调整以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份方案的议
案》，调整后的方案为：回购股份不超过560,420,373股且不低于350,262,735股，回购股份的价格不超过7.54元/股，回购股份
的资金总额不超过人民币422,556.9612万元。
2、利润分配情况
单位：元
项目 内容
拟分配的利润或股利 350,262,733.95
经审议批准宣告发放的利润或
350,262,733.95
股利
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
247
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）房地产业务，包括：本公司、中天欣泰房开、中天贵阳房开、中天城市建设、中天城投遵义、贵州中天南湖房开、中天
龙洞堡工业园、中天贵阳国际金融中心、中天江苏置业、贵阳金融控股（不包含酒店及餐饮服务、金融服务部分）、中天华
北置业、深圳中天南方置业、贵阳东盛房开、中天北京置业、中天综合保税区投资开发、贵阳南明中天城投房开、贵州金融
城、中天景观维修、贵州市政工程等。
3）证券业务，包括：中天国富证券、深圳中天佳汇股权投资。
4）保险业务，包括：中融人寿保险。
2）基金业务，包括：中天上海母基金、友山基金、盛世未来基金。
5）其余均确定为其他业务范围。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
房地产业务分
项目 证券业务分部 保险业务分部 基金业务分部 其他业务分部 分部间抵销 合计
部
13,164,110,458 -262,080,348.3 3,123,782,503. 1,379,987,046. 18,184,223,754
一、营业收入 973,232,041.34 194,807,946.74
.97 9 20 49 .87
其中：对外交 13,095,213,638 -262,080,348.3 3,122,325,773. 1,255,532,650. 18,184,223,754
973,232,041.34
易收入 .22 9 25 45 .87
分部间交易收
68,896,820.75 1,456,729.95 124,454,396.04 194,807,946.74
入
248
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
12,479,560,195 3,152,914,380. 1,270,096,061. 18,115,037,631
二、营业费用 848,103,252.60 444,055,958.04 79,692,216.17
.34 14 57 .52
三、营业利润 -1,110,183,600.
684,550,263.63 -29,131,876.94 529,176,083.30 109,890,984.92 115,115,730.57 69,186,123.35
（亏损） 99
148,007,353,47 4,748,389,878. 24,168,379,254 11,255,602,666 10,488,099,619 96,712,443,366 101,955,381,52
四、资产总额
3.84 83 .55 .75 .67 .05 7.59
90,506,498,941 21,352,195,752 4,694,001,103. 1,974,714,140. 36,391,088,190 82,247,539,864
五、负债总额 111,218,116.37
.52 .79 42 50 .53 .07
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本集团拟收购华夏人寿保险股份有限公司21%-25%股权
2017年11月，本公司与北京千禧世豪电子科技有限公司（以下简称北京千禧世豪）、北京中胜世纪科技有限公司（以下简称
北京中胜世纪）签订《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限公司和北京中胜世纪科技有限公司之框架协
议》（以下简称《框架协议》），协议约定：①本公司或本公司指定的控股子公司拟以现金购买北京千禧世豪和北京中胜世
纪合计持有的华夏人寿保险股份有限公司21%—25%的股权；②自协议生效之日起7个工作日内，本公司向北京千禧世豪支
付定金8亿元人民币，向北京中胜世纪支付2亿元人民币；③待此次交易正式协议生效后，前述定金自动抵扣相应金额的交易
价款。2017年12月，本公司与北京千禧世豪、北京中胜世纪签订《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限
公司和北京中胜世纪科技有限公司之框架协议的补充协议》（以下简称《框架协议的补充协议》），协议约定：①将《框架
协议》约定的定金金额增加60亿元人民币，即定金金额由10亿元人民币增加至70亿元人民币；②自《框架协议的补充协议》
生效之日起15个工作日内，本公司（或本公司指定的控股子公司）分别向北京千禧世豪和北京中胜世纪支付增加的定金48
亿元人民币和12亿元人民币；③自《框架协议的补充协议》生效之日起，北京千禧世豪、北京中胜世纪将其合计持有的华夏
人寿保险股份有限公司共33.41%股份的表决权委托给本公司行使，委托期限至中国保监会批准本次交易且本次交易所涉工
商变更登记完成之日或本次交易终止之日止。
截至2018年12月31日，本公司及控股子公司贵阳金融控股已向北京千禧世豪和北京中胜世纪分别支付股权转让定金70亿元人
民币。截至2019年4月23日，本次重大股权收购事项仍在推进过程中。
（2）中天城投集团与贵州铝厂有限责任公司签订合作协议
中天城投集团与贵州铝厂有限责任公司于2018年12月28日在贵阳市观山湖区签署了《中天城投集团有限公司与贵州铝厂有限
责任公司贵铝电解铝片区及生活棚户区改造共享项目之合作协议》。双方同意共同成立一家新公司（以下简称“合资公司”），
以合资公司的名义获取“贵铝电解铝片区及生活棚户区改造共享项目”（以下简称“目标项目”）土地开发权益，并进行开发建
设。合资公司名称为：贵州中天贵铝房地产开发有限公司（最终以工商部门核准名称为准），注册资本为100,000.00万元，
其中中天城投集团出资70,000.00万元，占合资公司70%股权。
249
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 60,096,056.79 64,749,599.84
合计 60,096,056.79 64,749,599.84
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
75,064,9 14,968,8 60,096,05 80,052, 15,302,45 64,749,599.
合计提坏账准备的 100.00% 19.94% 100.00% 19.12%
51.00 94.21 6.79 057.15 7.31 84
应收账款
250
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
75,064,9 14,968,8 60,096,05 80,052, 15,302,45 64,749,599.
合计 100.00% 19.94% 100.00% 19.12%
51.00 94.21 6.79 057.15 7.31 84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5.00%
1至2年 440,960.00 44,096.00 10.00%
2至3年 15.00%
3 年以上 74,623,991.00 14,924,798.21 20.00%
合计 75,064,951.00 14,968,894.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-333,563.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
251
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 17,257,500.00 7,605,000.00
其他应收款 4,650,832,866.87 4,733,224,728.92
合计 4,668,090,366.87 4,740,829,728.92
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵阳银行股份有限公司 17,257,500.00 7,605,000.00
合计 17,257,500.00 7,605,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
252
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
例
单项金额重大并单 4,694,0
4,618,35 4,618,355 4,694,097,6
独计提坏账准备的 99.03% 0.00 0.00% 97,606. 98.90% 0.00 0.00%
5,574.09 ,574.09 06.93
其他应收款 93
按信用风险特征组
35,128,1 5,650,80 29,477,29 42,145, 6,017,936 36,127,121.
合计提坏账准备的 0.75% 16.09% 0.89% 14.28%
00.90 8.12 2.78 058.91 .92 99
其他应收款
单项金额不重大但
10,000,0 7,000,00 3,000,000 10,000, 7,000,000 3,000,000.0
单独计提坏账准备 0.21% 70.00% 0.21% 70.00%
00.00 0.00 .00 000.00 .00 0
的其他应收款
4,746,2
4,663,48 12,650,8 4,650,832 13,017,93 4,733,224,7
合计 100.00% 42,665. 100.00%
3,674.99 08.12 ,866.87 6.92 28.92
84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,347,847.07 217,392.35 5.00%
1至2年 1,779,155.85 177,915.59 10.00%
2至3年 10,894,388.39 1,634,158.26 15.00%
3 年以上 18,106,709.59 3,621,341.92 20.00%
合计 35,128,100.90 5,650,808.12 16.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合中，按照与交易对象的关系的应收款项坏账准备计提
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
合并财务报表范围内关联方 4,618,355,574.09
253
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 4,618,355,574.09
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
重庆普瑞格斯电源材料有限 10,000,000.00 7,000,000.00 70.00% 合作终止，原支付的合作启动资金按预计可
公司 收回金额与账面余额差额计提
合计 10,000,000.00 7,000,000.00 70.00%
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-367,128.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,628,355,574.09 4,694,097,606.93
备用金 1,418,581.20 4,564,714.00
保证金及押金 7,451,700.00 10,087,260.00
新型墙体材料专项基金 3,534,724.54 3,534,724.54
市政设施配套费 13,142,059.95 16,009,492.29
代垫款项 2,782,589.10 2,005,009.51
其他 6,798,446.11 15,943,858.57
合计 4,663,483,674.99 4,746,242,665.84
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
友山基金管理有限公 往来款 4,495,143,444.77 1-3 年 96.39%
254
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
司
中天城投集团贵阳房
往来款 93,868,000.00 1 年以内 2.01%
地产开发有限公司
中天国富商业保理
往来款 10,000,000.00 1 年以内 0.21%
（深圳）有限公司
重庆普瑞格斯电源材
往来款 10,000,000.00 3 年以上 0.21% 7,000,000.00
料有限公司
贵阳市住房和城乡建
保证金及押金 3,534,724.54 3 年以上 0.08% 706,944.91
设局
合计 -- 4,612,546,169.31 -- 98.90% 7,706,944.91
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
41,630,079,437.3 41,630,079,437.3 39,788,291,442.0 39,788,291,442.0
对子公司投资
1 1 1 1
对联营、合营企
18,999,242.30 18,999,242.30 19,397,290.52 19,397,290.52
业投资
41,649,078,679.6 41,649,078,679.6 39,807,688,732.5 39,807,688,732.5
合计
1 1 3 3
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
贵阳金融控股有 15,100,000,000.0 15,100,000,000.0
限公司 0 0
中天城投有限公 11,939,819,250.7 13,393,765,650.7
1,453,946,400.00
司 6 6
255
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中天城投（贵州）
普惠金融服务有 160,467,824.00 255,068,842.30 415,536,666.30
限公司
中天城投集团上
海股权投资基金
4,576,754,032.25 109,772,753.00 4,686,526,785.25
合伙企业（有限合
伙）
中天国富证券有
8,011,250,335.00 8,011,250,335.00
限公司
中天国富商业保
理（深圳）有限公 22,000,000.00 22,000,000.00
司
宁波梅山保税港
区禾悦投资管理
1,000,000.00 1,000,000.00
合伙企业（有限合
伙）
39,788,291,442.0 41,630,079,437.3
合计 1,841,787,995.30
1 1
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵阳富禾
股权投资
基金管理 15,945,35 -436,877. 15,508,47
合伙企业 2.01 14 4.87
（有限合
伙）
贵州贵银
3,451,938 3,490,767
投资有限 38,828.92
.51 .43
公司
19,397,29 -398,048. 18,999,24
小计
0.52 22 2.30
合计 19,397,29 -398,048. 18,999,24
256
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
0.52 22 2.30
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
其他业务 20,055,668.16 3,522,230.82 8,651,512.36 3,600,617.04
合计 63,057,627.80 42,208,149.21 63,801,150.53 76,665,146.45
其他说明：
（1）主营业务—按行业分类
行业名称 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
房地产开发与经营 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
合计 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
（2）主营业务—按产品分类
产品名称 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
住宅 10,719,043.77 5,523,413.79 13,249,952.01 13,152,720.31
商业 20,761,921.91 27,655,016.43 31,378,747.59 54,263,592.34
写字楼 -62,834.00 2,408,235.76 1,527,923.16
车库车位 11,564,475.96 5,507,488.17 7,715,702.81 4,120,293.60
其他 19,352.00 397,000.00
合计 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
（3）主营业务—按地区分类
地区名称 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
贵州地区 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
合计 43,001,959.64 38,685,918.39 55,149,638.17 73,064,529.41
（4）其他业务—按行业分类
行业名称 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
房屋租赁 5,452,829.89 3,522,230.82 7,480,899.86 3,600,617.04
物业管理 1,844,319.08
257
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 12,758,519.19 1,170,612.50
合计 20,055,668.16 3,522,230.82 8,651,512.36 3,600,617.04
（5）本年公司前五名客户销售收入
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例
客户一 17,142,874.29 27.19%
客户二 4,262,534.29 6.76%
客户三 2,342,080.00 3.71%
客户四 1,942,329.52 3.08%
客户五 1,819,218.10 2.89%
合计 27,509,036.19 43.63%
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,377,400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -398,048.22 -13,704.88
处置长期股权投资产生的投资收益 1,453,946,400.00 -53,563,992.81
持有至到期投资在持有期间的投资收益 87,717.44
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,622,500.00 12,575,000.00
合计 1,468,258,569.22 1,336,397,302.31
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,407,519,026.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 96,442,060.30
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
169,500,125.64
占用费
258
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 66,948,329.40
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -136,576,740.18
减：所得税影响额 413,554,623.64
少数股东权益影响额 -3,760,968.94
合计 1,194,039,146.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.80% 0.2098 0.2098
扣除非经常性损益后归属于公司
1.64% 0.0390 0.0390
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
259
中天金融集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）《审计报告》。
三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）《关于中天金融集团股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情
况的专项说明》。
四、报告期内在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
中天金融集团股份有限公司董事会
董事长：罗玉平
2019年4月23日
260