中天金融：2020年度内部控制自我评价报告2021-04-29
中天金融集团股份有限公司
2020 年度内部控制自我评价报告
中天金融集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部控
制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简
称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
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内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
（一）公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部
控制重大缺陷
□是否
（二）财务报告内部控制评价结论
有效 □无效
（三）是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
（四）自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
（五）内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性
的评价结论一致
是 □否
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（六）内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露
是否与公司内部控制评价报告披露一致
是 □否
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制职能运行情况
公司董事会是内部控制评价工作的领导机构，负责组织、领导、
监督内部控制评价工作，听取内部控制评价工作报告，审定内部控制
缺陷整改意见，批准内部控制自我评价报告的对外披露。
公司董事会授权集团风险控制管理中心负责内部控制评价的具
体组织实施，评价内部控制设计及运行的有效性，督促整改评价中发
现的内部控制缺陷，编制公司内部控制自我评价报告。
公司坚持以全面风险管理导向为原则，由集团风险控制管理中心
组织总部各部门及各（分）子公司对内控设计及执行情况进行自我评
价；总部各部门及各（分）子公司负责本单位内部控制的日常管理工
作。
监事会对董事会实施内部控制进行监督,审议内部控制自我评价
报告。
公司聘请专业审计机构对公司内部控制进行审计。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：
中天金融集团股份有限公司、中天城投集团贵阳国际金融中心有
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限责任公司、中天城投集团贵阳房地产开发有限公司、中天城投集团
城市建设有限公司、中天城投集团物业管理有限公司、中融人寿保险
股份有限公司、中天国富证券有限责任公司、贵州中黔金融资产交易
中心有限公司，共 8 家单位，覆盖了房地产板块、金融板块及资产管
理板块等公司主要经营板块。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标 占比
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 92%
营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 94%
3.纳入评价范围的主要业务和事项:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管
理、销售业务、采购业务、投资与并购、财务流程、法律事务及合规
管理、工程及招标管理、信息系统、资产管理、合同管理、全面预算
管理、财务报告、物业管理、保险产品、保险两核、保险投资、证券
投行、证券自营、私募基金管理、地方金融资产交易、基金管理及信
息技术等业务流程层面内容。
4.围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督
五要素，组织集团各职能中心及各下属公司对内控设计及执行情况进
行系统的自我评价，具体评价内容如下：
（1）内部环境评价
①公司治理
公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，建立了
较为完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会和经理层，
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股东大会是公司最高权力机构。股东大会、董事会、监事会分别按其
职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和企业章
程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配
等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营
决策权；监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管
理人员依法履行职责；董事会下设战略和发展委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会和审计委员会四个专业委员会，每个委员会皆有特
定的职责权限，制定有委员会工作细则，分别就相关业务为董事会提
供决策支持功能，公司董事长和部分独立董事分别兼任各专门委员会
主任委员职务，董事会办公室是董事会直属的日常办事机构。
②企业文化
公司秉承“同中天，共未来”的核心价值观，培育每一位员工成
为企业文化的践行者，企业发展的贡献者，企业秩序的维护者，企业
进步的推动者，企业创新的引领者，同时培养每一位员工积极向上的
价值观和有担当社会责任感，提倡诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和
团队协作精神。
（2）风险评估
为促进公司持续、健康和稳定发展，公司按照内部控制基本规范
及配套指引等要求，围绕公司战略目标与生产经营计划，结合公司所
属行业特点，建立了全面风险管理体系，制定了风险管理策略、政策
及流程。通过密切关注宏观经济、产业政策、房地产市场环境、金融
市场环境的变化，结合自身经营状况，全面补充收集相关信息，并运
用定性和定量相结合的方法进行分析，及时对公司经营活动中面临的
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政策、市场环境等外部风险因素和财务状况、运营管理、资产管理等
内部风险因素、市场风险、信用风险、操作风险、保险风险、声誉风
险等各项风险进行识别和评估，为管理层采取有效的措施控制风险提
供参考和依据，从根本性、全局性、系统性和长期性的角度构建一个
良好的保障公司稳定持续健康发展的内部控制环境。在内部盘点和外
部对标的基础上，积极吸收借鉴行业标杆风险管理最佳实践经验，从
实施背景、总体目标、风控逻辑、指导思想、战略方针、现状分析、
实施原则、落地举措、保障机制、职能需求十大方面，总体实现“无
时不控、无处不控、无人不控、无事不控”的风险管控目标，有效发
挥风险管理“提升战略落地、提升业务规范、提升经营质效”的职能
价值。
（3）控制活动
①制度体系建设
公司建立了制度管理体系，制定了《标准文件管理办法》，规范
公司标准文件的制定、修订、编号、宣贯、实施的工作程序及具体要
求，加强对标准实施的监督检查，及对标准文件进行识别、追溯和控
制。公司制度体系涵盖公司治理、人力资源、行政管理、审计、风控、
法务、成本、品牌、财务、资金、信息、证券、基金、保险等公司管
理的各个业务条线。
②合同管理
公司建立了合同管理体系，制定了《合同管理办法》、《合同执行
人制度规定》《印章管理制度》等，集团法务合规中心负责公司合同
的统筹管理，严格执行合同草拟、审核、定稿、签章、履行等控制程
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序，合同经授权审批通过后方可用印签署，合同经办部门负责合同签
订后的履行事宜。因合同产生的纠纷按照公司《诉讼(仲裁)事务处理
办法》《非诉讼纠纷事务处理办法》进行规范处置，合同风险可控。
③资金管理
公司建立了《货币资金管理》制度，公司有严格的资金授权、审
核、批准等相关管理制度。公司相关制度就筹资、投资、营运等各环
节的职责权限、岗位分离、现金使用范围、现金与票据的收支程序和
管理行为、核算与对账、监督与评价、资金利用等进行了明确规定，
确保资金安全和有效运行。
④担保业务
根据基本规范和应用指引，结合证监会《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公
司制定了《担保管理手册》及制度，明确规定担保业务审批、批准、
执行等环节的控制要求，对担保业务进行控制。对担保合同订立的管
理较为严格，能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，以防
范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。
⑤关联交易
根据基本规范、《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司制定了《关联交
易管理制度》，对关联人与关联交易类型的确定、关联交易的授权管
理、关联交易的日常管理以及关联交易信息披露管理等方面进行了规
范管理。
⑥财务报告
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根据基本规范、应用指引以及企业会计准则等，公司制定了《财
务报告手册》及制度，对公司财务报告编制、财务报告对外报送、财
务报告分析利用等进行了规范。公司财务管理中心是财务报告编制的
归口管理部门，负责年度财务报告编制、收集并汇总有关会计信息，
编制年度、半年度、季度报告及月度财务报表，负责对子公司的财务
监管，保证报送数据的真实性、完整性。
⑦投资银行类业务
根据《保荐业务、并购重组业务内核工作管理办法》、《固定收益
承销与受托管理业务内核工作管理办法》、《投资银行类业务风险管理
办法（试行）》、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等制度建
立以项目组和业务部门为第一道防线，投行业务管理部和项目质量控
制部为第二道防线，内核部、法律合规部、风险控制部为第三道防线
的内部管理体系。通过深入业务管理、设立非常设内核机构，把控关
键风险节点等方式，实现对投资银行业务风险的整体管控。根据投资
银行类业务内部管理要求，建立了立项相关制度，完善制度健全性，
有效保证项目整体质量水平，细化投资银行业务的《尽职调查制度》、
《项目质量控制制度》、《问核及内核制度》、《项目跟踪管理及反馈意
见报告制度》、 后续管理阶段重大风险项目关注池制度》等制度机制，
夯实三道内部管理防线职责，并配备了相关专业人员，制定合理薪酬
考核体系及风险隔离机制，回避可能影响项目审核和表决的人员。
⑧证券经纪业务
根据《经纪业务管理办法》、《经纪业务风险管理办法》、《分支机
构管理办法》等为主设立以经纪业务管理总部为第一道防线，风险控
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制部和法律合规部为第二道防线，审计监察部为第三道防线的管理体
系，建立职责明确的分工体系，主动识别和防范风险，定期开展合规
监督检查、培训和管理工作，并根据监管要求，实行法人集中清算制
度及客户交易结算资金第三方存管制度以保证客户交易结算资金的
安全，防范结算风险；建立《经纪业务投资者适当性管理办法》、《客
户回访管理办法》、《经纪业务反洗钱工作管理办法》等对客户进行分
类并提供与之适配的产品或服务，及时发现并处理不规范行为和客户
纠纷，配合监管部门对客户异常交易行为进行监督，并加强对客户账
户安全性管理，形成风险管理闭环，对经纪业务整体风险进行评估、
反馈和报告，保证业务风险可控、合规经营。
⑨证券自营业务
根据《投资决策委员会议事规则》、《自有资金委托投资实施细
则》、《证券自营业务管理制度（试行）》、《证券自营业务风险管理办
法》、《风险控制指标监控管理办法（试行）》等制度设立董事会为自
营业务最高决策机构，负责确定自营业务规模、可承受的风险限额等；
投资决策委员会是自营业务投资运作的最高管理机构，负责确定具体
的资产配置策略、投资品种和业务授权等；证券投资部是自营业务的
执行机构，具体负责组织和实施自营业务。自营使用的资金履行严格
的资金调度审批手续。自营业务内部实行严格的岗位分工和权限管
理。同时，风险控制部负责对自营业务部门的投资行为进行监督，防
止超越投资权限、买卖禁止库证券、操纵市场等违反法规行为的发生。
⑩金融资产交易业务
根据《内部控制基本规范》《内部控制评价规定》《内部控制实施
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办法》《全面风险管理办法》等，建立了全面风险与内部控制自评和
监管机制，以满足监管内部控制评价、公司全面风险管理要求，围绕
公司业务模式，制定《登记备案制度》、《挂摘牌业务管理规则》、《金
融资产交易产品尽职调查指引》、 合同管理办法》等各业务管理制度，
并在董事会下设风险管理委员会，制定了《风险管理委员会管理办
法》，在高级管理层下设产品管理委员会、绩效管理委员会，并制定
了《产品管理委员会议事规则》《产品管理委员会管理办法》《绩效管
理办法》《绩效与考核管理委员会管理办法》运用风控数据库与风险
事件库为风险日常管理抓手，不断优化运营管理内部控制体系；通过
全面风险管理的实施和全流程管理系统的运用、加强核心交易系统的
开发力度，提升操作风险识别、评估、监测、预警、整改能力，防范
和化解各类操作风险。
○人寿保险业务
公司制定了覆盖《资金管理办法》《银保产品销售管理办法》《银
保保险业务品质管理办法》《反洗钱内控管理制度》《授权管理规定》
等规范渠道管理、销售品质管理、运营管理、财务管理、反洗钱管理
等重点领域的管理办法及相关细则，各项制度以防范业务风险为导
向，服务保险客户为目标，明确职责划分，规范操作流程和业务标准。
为加强公司业务制度的设计与执行，定期开展内部培训宣导及风险排
查工作，有效预防违法违规行为。
按照监管要求制定《核保人管理办法》《核赔人管理办法》《理赔
调查管理办法》《投诉案件管理办法》《服务评价实施细则》等通过定
性和定量相结合的方式加强业务标准化建设，保证保单从签订、核保、
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保全、理赔、电话回访、投诉等工作要求，提高保单服务水平，维持
健康稳定发展。
制定《金融产品投资管理办法》《不动产投资管理办法》《固定收
益投资管理细则》《信用风险管理规定》《权益价格风险管理办法》等
规定，在保险公司资金运用方面严格依据监管法律法规及公司内控管
理要求，进行相关资金调度管理，在加强投资资金划转效率的同时，
规范资金划转行为。在各个账户资金调配上，从需求通知时限、划拨
审批、划拨执行以及划拨核对等方面明确各部门职责，严格进行分账
户管理，同时规定了划款执行中的危机处理机制，确保资金调度有效
准确进行，并在投资决策中，建立了明确的授权管理规定，股东大会、
董事会及其专业委员会、监事会和经营管理层需按照《股东大会议事
规则》《董事会议事规则》《投资决策委员会议事规则》等在授权范围
内履行保险资金运用职责。
根据《全面风险管理办法》《资产负债管理办法》按照偿付能力
风险管理策略，对资产负债关键风险指标进行检测，提供风险管理相
关指标数据和信息，提出风险预警、控制处理意见及方案，严格规范
投资操作流程和投资业务风险敞口；同时，按照保险公司投资能力建
设标准，结合实际发展需要，从金融市场上引进了投资管理、投资业
务、投资风控和信用评估专业人才，增强了投资能力和风险防控能力。
○12 信息技术
公司制定计算机信息系统、电脑及网络运行和管理的规定，对信
息系统的开发、运行、维护、网络、设备和账号等的管理有明确的规
定。通过建立 NC 系统（涵盖财务控制系统、销售控制系统、人力资
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源管理等业务）、OA 办公系统及成本信息化控制系统，提高企业现代
化管理水平，减少人为操纵因素，增强信息系统的安全性、可靠性以
及相关信息的保密性、完整性，为建立有效的信息与沟通机制提供支
持保障。
○信息与沟通
根据内部控制基本规范和应用指引，公司制定了《内部信息传递
管理制度》等，对信息的归集、保密和保密措施等作了详细的规定，
明确了重大信息的范围、内部重大信息的报告程序等。维护了信息披
露的公平原则，防范了内幕信息知情人员滥用知情权、泄露内幕信息、
进行内幕交易等，加强了内幕信息的流转控制。并建立了一系列针对
内部和对外的信息交流与沟通制度，明确相关信息的收集、处理和传
递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。公司要求对口
部门加强与协会、中介机构、业务往来单位、上级监管部门的沟通和
反馈，及时获取外部信息等。
（4）内部监督
○1 内部控制
为了加强公司内部控制建设，公司建立了多层次、全方位的内部
控制检查和监督体系，在内控责任方面明确各子公司第一负责人为内
控第一负责人，落实本级公司各部门的内控责任。风险管理中心通过
日常检查、专项抽查、年度评价等方式，对公司内部控制体系设计及
执行情况进行有针对性的和持续的监督检查，并督促其整改。系统地
对业务流程及其内部控制的有效性进行专项监督，每年定期对内部监
控系统做出总体评价。
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○内部审计
公司董事会授权审计委员会对内部控制进行监督，审计委员会下
设审计办公室负责内部审计和监督工作，通过开展综合审计、专项审
计或专项调查等业务，评价内部控制设计和执行的效率与效果，对公
司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查。对在审计或调查中发
现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向监事会、审
计委员会或管理层报告，并督促相关部门采取积极措施予以改进和优
化。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及深圳证券交易所《上市公司内
部控制指引》，并结合公司发布的《内部控制评价管理制度》，组织开
展了公司的内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（一）财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷性质 定量标准
重大缺陷 ①潜在错报金额≥利润总额的5%或3000万元（含）以上的；
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②对应错报金额分别占：利润总额5%以上的；资产总额的1%以上；收入总
额的1%以上；所有者权益1%以上。
①潜在错报金额在1000万元到3000万元以下的；
②对应错报金额分别占：利润总额3%≤错报<利润总额5%；资产总额0.5%
重要缺陷
≤错报<资产总额的1%；收入总额0.5%≤错报<收入总额的1%；所有者权益
0.5%≤错报<所有者权益的1%。
一般缺陷 ①潜在错报金额在1000万元以下的；
②对应错报金额分别占：错报<利润总额3%；错报<资产总额的0.5%；错报<
收入总额的0.5%；错报<所有者权益的0.5%。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞
弊行为；
②更正已公布的财务报告；
③违规泄露财务报告、并购、投资等重大信息，导致公司股价严重波动或
重大缺陷
公司形象出现严重负面影响；
④公司审计委员会（或类似机构）和风险控制部门对内部控制监督无效；
⑤外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现
该错报等情况时，认定为重大缺陷。
①未经授权进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易和处置产权/股权、
关联交易造成经济损失；
重要缺陷
②公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；
③公司财务人员或相关业务人员权责不清，岗位混乱，涉嫌经济、职务犯
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罪，被纪检监察部门双规，或移交司法机关；
④因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或公司形象出现严重负面影响；
⑤销毁、藏匿、随意更改发票/支票等重要原始凭证，造成经济损失；
⑥现金收入不入账、公款私存或违反规定设立“小金库”等情况，认定为
重要缺陷。
一般缺陷 ①可能有财务信息错报，但只对信息准确性有轻微影响，不会影响使用者
的判断；
②外部审计中非重要的发现。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷性质 定量标准
重大缺陷非财务报告控制缺陷造成公司直接财产损失金额在3000 万
重大缺陷
元（含）以上的
非财务报告控制缺陷造成公司直接财产损失金额在1000万元（含）以
重要缺陷
上3000 万以下的
一般缺陷 非财务报告控制缺陷造成公司直接财产损失金额在1000万元以内的
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①董事会（类似权力机构）及其专业委员、监事会、经理层职责权限、
任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履行；
重大缺陷
②因决策程序不科学或失误，导致重大并购失败，或者新并购的单位
不能持续经营；
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③公司投资、采购、销售、财务等重要业务缺乏控制或内部控制系统
整体失效；
④高级管理人员或关键岗位人员流失50%以上；
⑤违反国家法律或内部规定程序，出现重大环境污染或质量等问题，
引起政府或监管机构调查或引发诉讼，造成重大经济损失或公司声誉
严重受损；
⑥内部控制重大和重要缺陷未得到整改，等情况时，认定为重大缺陷。
①重大业务未遵守政策要求，缺乏民主决策程序；
②未开展风险评估，内部控制设计未覆盖重要业务和关键风险领域，
不能实现控制目标；
③未建立信息搜集机制和信息管理制度，内部信息沟通存在严重障碍。
对外信息披露未经授权。信息内容不真实，遭受外部监管机构处罚；
④未建立举报投诉和举报人保护制度，或举报信息渠道无效；
重要缺陷 ⑤全资、控股各单位未按照法律法规建立恰当的治理结构和管理制度，
决策层、管理层职责不清，未建立内控制度，管理散乱；
⑥委派各单位或企业所属各单位的代表未按规定履行职责，造成公司
利益受损；
⑦违反国家法律或内部规定程序，出现环境污染或质量等问题，在国
家级新闻媒体频繁报道，造成经济损失或公司声誉受损，认定为重大
缺陷。
一般缺陷 指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
五、内部控制缺陷认定及整改情况
（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
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1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
3.一般缺陷
□是 否
（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
3.一般缺陷
在资金管理的内部控制流程方面，由于控制活动中对相关的资金
管理制度没有随着公司业务发展变化及时更新、修订；部分资金管理
业务未进行标准化、流程化审批，导致在资金管理过程中，存在部分
业务未严格按照其内部控制制度书面审批控制流程执行等情形。
针对发现的缺陷，公司拟采取如下整改措施：
（1）在遵循法律法规的基础上，根据公司面临的外部环境需要，
结合自身业务特点，及时维护、修订、完善资金管理的相关制度，进
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一步明确资金管理权限范围及审批额度，提高资金管理制度程序对具
体业务的指导性；
（2）加强资金管理的会计控制和审计监督，建立良好的资金管
理内控环境和财务控制体系，强化事前审批、事中监控、事后检查的
监控机制，促使各项资金活动合法合规；
（3）依托现代信息化技术手段，实现制度标准化，审批流程化，
事项表单化，最大限度提高资金管理过程的有效性。
（4）建立相应的激励约束机制，将资金使用的安全性、流动性、
效益性等纳入绩效考核范围。
截至本报告出具之日，上述内部控制缺陷已经进行整改。下一步
公司将严格按照整改措施不断完善内控管理，优化内控环境，强化风
险控制节点管控，加强内控审计监督，提高内控管理的效率和效果，
有效的防范风险。
六、其他内部控制相关重大事项说明
无。
董事长（已经董事会授权）：罗玉平
中天金融集团股份有限公司
2021 年 4 月 28 日
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