中天金融集团股份有限公司
   董事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告
                       涉及事项的专项说明


    中天金融集团股份有限公司（以下简称“中天金融集团”“公司”）聘请信

永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司 2022 年

度内部控制审计机构。信永中和对公司 2022 年度内部控制进行审计，并出具了

带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告。根据《深圳证券交易所上市公

司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司董事会

对 2022 年度内部控制审计报告涉及的强调事项作专项说明如下：

    信永中和出具的内部控制审计报告中涉及的强调事项：中天金融集团非金

融板块的部分岗位人员配备不足，导致其全面预算管理、内部审计等内部控制

活动未能有效实施；中天金融集团对其投资资产未能实施有效的投后跟踪管理，

未能及时采取充分、有效的措施管控投资风险。由于存在上述缺陷，我们提醒

本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对中天金融集团的非财

务报告内部控制发表意见或提供保证。

    针对发现的缺陷，公司拟采取如下整改措施：

    1.一是加强相关岗位工作人员的调配和储备，在内部调整具备相关资质和

工作经验的人员至全面预算管理和内部审计等工作岗位；二是强化现有员工内

部控制活动培训，将内部控制工作相关培训作为常态化工作进行管理，并强化

日常工作中执行制度的约束；三是优化内部控制工作流程，强化内部控制活动
的效率。

   2.加强投资产品的投资业务全过程风险控制与内部监督。包括但不限于：

持续完善投前尽职调查，投中风险管理监测评估及研判机制、健全投后管理机

制和制度，明确合同约束、风险控制、各项工作职责和流程等。确定关键指标

并建立监测机制，设置阈值和警戒值，并进行定期监测，及时发现问题并采取

相应的措施。加强专业团队配置，定期进行风险评估和分析，及时掌握项目的

运营情况和投资风险。

   特此说明。



                                      中天金融集团股份有限公司董事会

                                             2023 年 4 月 28 日