白鸽（集团）股份有限公司
2006年度中期报告全文
二○○六年八月十一日
【重 要 提 示】
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司副董事长胡爱丽女士、总经理周林森先生、财务总监王东方先生、财务部部长程传玉先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计
释 义
公司、本公司、股份公司：系指白鸽（集团）股份有限公司。
白鸽集团、集团公司：系指白鸽集团有限责任公司。
郑州热力、热力公司：系指公司之股东郑州市热力总公司。
郑州亚能、亚能热电：系指公司之股东郑州亚能热电有限公司。
郑州市国资委：系指郑州市国有资产监督管理委员会。
净化公司：系指郑州市污水净化有限公司
目 录
第一节 公司基本情况……………………………………………………………………2
第二节 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………………4
第三节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………6
第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………………7
第五节 重要事项…………………………………………………………………………10
财务报告…………………………………………………………………………21
第七节 备查文件…………………………………………………………………………56
第一节 公司基本情况
一、公司基本信息：
1、公司法定中、英文名称
中文名称：白鸽（集团）股份有限公司
英文名称：WHITEDOVE(GROUP)CO.,LTD
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：白鸽股份
股票代码：000544
3、公司注册地址、办公地址：河南省郑州市华山路78号
邮政编码：450007
公司电子信箱：wdg@wdg.com.cn
公司国际互联网网址：http://www.wdg.com.cn/
4、公司负责人：胡爱丽
5、公司董事会秘书：张建华
联系电话：（0371）67196011
电子信箱：zjh@wdg.com.cn
证券事务代表：马学锋
联系电话：（0371）67198530
电子信箱：maxf@wdg.com.cn
联系地址：河南省郑州市华山路78号
图文传真：（0371）67611770
6、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》
登载公司年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
7、其他有关资料：
公司首次注册登记的日期：1993年12月1日
公司首次注册登记的地点：河南省郑州市华山路78号
企业法人营业执照注册号：4100001001077
税务登记号码：41010216996944－X
公司聘请的会计事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司
二、主要财务数据和指标 单位：人民币元
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项目 本报告期（1 上年度期末 本报告期末比上年度期
-6月） 末增减(%)
流动资产 396,775,012 446,843,98 -11.21
.25 5.71
流动负债 468,113,998 549,056,22 -14.74
.64 0.55
总资产 885,146,384 958,308,93 -7.63
.92 3.93
股东权益（不含少数 336,871,146 327,950,91 2.72
股东权益） .94 8.58
每股净资产 1.25 1.22 2.46
调整后的每股净资产 1.21 1.21 0
本报告期（1 上年同期 本报告期末比上年同期
-6月） 增减(%)
净利润 8,907,180.5 10,434,020 -14.63
4 .11
扣除非经常性损益后 8,865,602.2 11,065,396 -19.88
的净利润 0 .30
每股收益 0.033 0.039 -15.39
净资产收益率(%) 2.64% 3.14% -0.50
经营活动产生的现金 -52,995,654 957,068.03 -5637.29
流量净额 .44
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本期非经常性损益扣除的项目和金额如下：
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项目 金额
净利润 8,907,180.54
加：营业外支出 103,430.96
减:营业外收入 160,253.20
减:投资收益 0
加：少数股东损益 8,710.80
加:所得税影响数 6,533.10
扣除后净利润 8,865,602.20
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全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益 净资产收益 每股收益
率 率
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 15.24 15.4 0.19 0.191 17.0 17.3 0.210 0.21
% 4% 05 0 6% 4% 4 04
营业利润 2.75% 2.79 0.03 0.034 2.73 2.77 0.033 0.03
% 44 0 % % 6 36
净利润 2.64% 2.68 0.03 0.033 3.14 3.19 0.038 0.03
% 31 1 % % 7 87
扣除非经常性损 2.63% 2.67 0.03 0.032 3.33 3.38 0.041 0.04
益后的净利润 % 29 9 % % 1 11
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第二节 股本变动及主要股东情况
报告期内股本变动情况
截至日期2006年6月30日 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
行 股 积 他 计
新 金
股 转
股
一、未上市 160,718, 59.6 160,718, 59.64
流通股份1、 25092,53 4%34 25092,53 %34.3
发起人股份 6,43268, .34% 6,43268, 4%25.
其中：国家 181,8181 25.3 181,8181 30%40
持有股份境 08,741,5 0%40 08,741,5 .36%4
内法人持有 49108,74 .36% 49108,74 0.36%
股份境外法 1,549 40.3 1,549
人持有股份 6%
其他2、募集
法人股份3、
内部职工股4
、优先股或
其他二、已
上市流通股
份1、人民币
普通股2、境
内上市的外
资股3、境外
上市的外资
股4、其他
三、股份总 269,459, 100% 269,459, 100%
数 799 799
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二、报告期末股东总数
截止到2006年6月30日公司股东总数为31,690 户，其中国家股股东2户；社会法人股股东1户；社会流通股股东31,687户。
三、主要股东持股情况
1、前十名股东持股情况（截至2006年6月30日）
单位：股
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股东总数 31,690
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非 质押或冻
例 流通股 结的股份
数量 数量
郑州亚能热电 外资股东 25.30% 68,181,8
有限公司 18
郑州市国有资 国有股东 22.68% 61,106,4 61,106,43
产管理局 32 2
郑州市热力总 国有股东 11.66% 31,430,0
公司 00
东方证券股份 其他 2.25% 6,075,51
有限公司 9
上海东方网股 其他 1.35% 3,646,89
份有限公司 5
徐党生 其他 0.37% 1,004,01
8
杨雅芬 其他 0.24% 639,800
董雅芳 其他 0.22% 590,000
沈鹤松 其他 0.19% 515,500
干志和 其他 0.17% 458,088
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
东方证券股份有限 6,075,519 人民币普通股
公司
上海东方网股份有 3,646,895 人民币普通股
限公司
徐党生 1,004,018 人民币普通股
杨雅芬 639,800 人民币普通股
董雅芳 590,000 人民币普通股
沈鹤松 515,500 人民币普通股
干志和 458,088 人民币普通股
同益证券投资基金 393,329 人民币普通股
林熙 390,000 人民币普通股
郭嵩 351,731 人民币普通股
上述股东关联关系 郑州市热力总公司是国有全资公司，其股份持有人为
或一致行动的说明 郑州市国有资产监督管理委员会；同时，也是郑州亚
能热电有限公司持股40％的参股股东。郑州市国有资
产管理局（现郑州市国有资产监督管理委员会）所持
有的本公司股份61,106,432股，属白鸽集团有限责任
公司所有，因未办理变更登记手续，现登记在郑州市
国有资产管理局名下。白鸽集团有限责任公司的第一
大股东为郑州市国有资产监督管理委员会，持股43.13
%。郑州市热力总公司及白鸽集团有限责任公司的法定
代表人同为武国瑞先生。基于以上原因，郑州市热力
总公司与郑州亚能热电有限公司构成关联关系；郑州
市热力总公司与白鸽集团有限责任公司因人员控制构
成关联关系；郑州亚能热电有限公司与白鸽集团有限
公司不构成关联关系。公司未知前十名流通股股东之
间、前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关
联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
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四、公司控股股东和实际控制人情况
报告期内公司实际控制人、控股股东均没有发生变化，实际控制人仍为郑州市国有资产监督管理委员会。
2005年7月4日，郑州市热力总公司与白鸽集团有限责任公司因债务纠纷，河南省高级人民法院下达民事裁定书，将白鸽集团所有的登记在郑州市国有资产管理局名下的白鸽股份国有法人股61,106,432股抵偿给热力公司，用于清偿所欠债务。热力公司因此而持有的白鸽股份之股份将达到34.34％，根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，热力公司的增持，构成对白鸽股份的收购，并按照规定上报中国证监会审核并提出豁免要约收购义务的申请。2005年11月21日，中国证监会下达《中国证监会关于同意郑州市热力总公司公告白鸽（集团）股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监公司字[2005]123号），文件批复称：中国证监会对郑州市热力总公司根据《上市公司收购管理办法》公告《白鸽（集团）股份有限公司收购报告书》无异议；同意豁免郑州市热力总公司因增持白鸽（集团）股份有限公司6110.6432万股股份（占总股本的22.68％）而应履行的要约收购义务。
截至本报告日，因白鸽股份的股权分置改革工作尚未进入股东大会表决阶段，该部分股权的过户手续尚未办理。但热力公司已成为白鸽股份事实上的第一大股东。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况
报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况有所变动，现为31,000股。原公司总经理朱国峰先生、财务总监郑琳女士所持有的公司股票28,000股已获得解冻。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
2006年3月16日，公司原董事、董事长刘先超先生向公司提交了辞去董事、董事长职务的报告。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，现由副董事长胡爱丽同志代行董事长职权。
有关公告刊登在2006年3月18日《证券时报》上。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果与财务状况分析
(一) 财务指标分析 单位：人民币万元
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项目 报告期数 上年同期数 增减(％)
主营业务收入 25,735.45 25,845.87 -0.43
主营业务利润 5,133.00 5,668.17 -9.44
净利润 890.72 1,043.40 -14.63
现金及现金等价物增 -6,071.00 -1,464.65 -514.50
加额
项目 本报告期末 上年度期末 增减
总资产 885,146,384.92 958,308,933.93 -7.63
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财务指标变动原因分析：
1、主营业务收入指标：报告期公司主营业务收入较上年同期减少-0.43%，没有较大变化。其中磨料磨具业务收入减少1207万元，而集中供热业务收入增加1096万元。
2、主营业务利润指标：主要原因是因为市场竞争激烈，原材料成本上升，主营业务成本同比增长402.75万元，同时主营业务税金及附加同比增长22万元。受主营业务收入减少影响，主营业务利润也相应减少。
3、净利润较上年同期下降14.63％，主要原因是上年同期公司城市供热业务因享受国家免税政策而获得的200余万补贴收入，在本报告期不再享有。同时，虽然主营业务成本同比增长，营业费用同比也有同等下降。
4、现金及现金等价物：报告期现金及现金等价物较上年同期大幅下降，主要原因是母公司偿还其他应付款科目下债务所致。
5、总资产较上年同期增减率达到-7.63%，主要原因是在公司负债有所减少的情况下，流动资产也大幅减少，其中主要是货币资金减少，导致公司总资产减少。
（二）对公司经营成果产生重要影响的因素
2004年2月5日，财政部、国家税务总局联合下发了《财政部 国家税务总局关于供热企业税收问题的通知》财税[2004]28号，对“三北地区”的供热企业，在2003年至2005年供暖期期间，向居民收取的采暖收入（包括供热企业直接向居民个人收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖收入）暂免征收增值税；自2003年1月1日起至2005年12月31日止，对上述供热企业的生产用房暂免征收房产税，生产占地暂免征收城镇土地使用税。
报告期内，此项政策已到期，公司较上年同期减少补贴收入200余万元。
二、报告期内经营情况
（一）报告期内公司的主营业务范围没有发生变化，仍然是磨料磨具业务和城市集中供热业务。
主营业务分行业、产品情况（截至2006年6月30日）
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分类项 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业务 主营业务 毛利率
目 入 本 率（ 收入较上 成本较上 比上年
%） 年同期增 年同期增 同期增
减（%） 减（%） 减（百
分点）
行业分
类
磨料磨 195,870,04 156,715,543 19.9 -5.80% -2.78% 减少2.4
具 9.80 .33 9% 9
城市供 61,484,481 48,301,295. 21.4 21.71% 21.38% 增加0.2
热 .50 11 4% 1
合计 257,354,53 205,016,838 20.3 -0.427% 2% 减少1.9
1.30 .44 4%
其中： 2,355,113.8
关联交 4
易
产品分
类
固结磨 131,287,84 103,104,090 21.4 45.20% 44.35% 增加0.4
具 8.55 .74 7% 7
涂附磨 36,211,625 26,875,766. 25.7 -53.71% -53.20% 减少0.8
具 .49 08 8% 1
磨料 28,370,575 26,735,686. 5.76 27.81% 17.34% 减少11.
.76 51 % 94
热力供 61,484,481 48,301,295. 21.4 21.71% 21.38% 增加0.2
应 .50 11 4% 1
合计 257,354,53 205,016,838 20.. -0.43% 2.00% 减少1.9
1.30 .44 34%
其中： -53.20%
关联交
易
关联交易的定价原则 市场价格
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2、主营业务分地区情况
截止2005年6月30日 金额单位：人民币元
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地区分布 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
中西部地区 179,841,426.25 138,912,546.38 22.76%
华东地区 13,256,412.23 11,265,894.65 15.02%
华南地区 63,500,997.91 55,564,675.96 12.50%
其他地区 4,636,567.99 3,258,956.33 29.71%
相互抵销 -3,880,873.08 -3,985,234.88 -2.69%
合计 257,354,531.30 205,016,838.44 20.34%
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（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构较上年同期没有发生重大变化。主营业务盈利能力较上年同期有所下降，主要是由于报告期内各种原材料价格的上涨，造成主营业务成本增长幅度大于主营业务收入的增长。
磨料磨具业务主营业务收入同比下降5.80%，毛利率同比减少2.49个百分点，该业务盈利能力仍然持续下滑。
城市集中供热业务主营业务收入同比增长21.71%，毛利率同比增长0.21个百分点，该业务成长性较好，因成本的同比增长，盈利能力增长不大。
（三）报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动的发生。
（四）参股公司介绍
公司的主要控股、参股公司有深圳市二砂深联有限公司、白鸽集团进出口有限公司、国
泰君安证券股份有限公司.
（1）深圳市二砂深联有限公司
该公司是公司八十年代中期投资设立的有限责任公司，2003年公司增加投资2,000万元，使该公司注册资本增至4,269万元，本公司拥有该公司80％的股权。主要产品有“白鸽”牌、“砂威”牌树脂高速切割砂轮。
报告期末资产总额16,266.88万元。报告期实现主营业务收入5,535.26万元，主营业务利润`901万元，净利润为25.97万元。
（2）白鸽集团进出口有限公司
该公司是本公司与白鸽集团责任公司于2001年各出资50％共同设立的企业，2003年12月11日经双方股东协商，变更出资比例为本公司持股80％。该公司注册资本1,000万元，经营业务：自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
报告期末资产总额4,109.72万元。报告期实现主营业务收入6,380.51万元，主营业务利润163.33万元，净利润为6.09万元。
（3）国泰君安证券股份有限公司
该公司是公司参股公司，注册资本370,000万元，主营业务为证券的代理。公司对该公司的总投资额为1,906.3万元，公司持有1,521.8万股股份,占其股份总额的0.41％。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，公司流动资金仍然紧张。公司通过加强内部管理，降低消耗，控制经营中各环节的资金占用量，使营业费用有大副下降，但总体紧张形势没有根本性的改变。磨料磨具业务市场竞争激烈，产品销售收入较上年同期有所下降；同时，原材料中资源类产品所占比重较大，受近年来资源类产品价格大幅度上升的影响，此项业务成本有所上升，致使现有磨料磨具产品盈利能力下降。
三、报告期投资情况
1、报告期内公司没有募集资金或以前年度募集资金在报告期延续使用的情况。
2、报告期内公司没有非募集资金投资项目以及以前年度非募集资金投资项目延续至报告期的情况。
重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，
认真做好各项治理工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异，根据2006年1月1日生效的《公司法》的有关规定，经2006年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》进行了部分修订，保证《公司章程》与相关规定的一致性。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的
执行情况。
三、重大诉讼、仲裁事项
（一）、报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项
1、关于公司财产被冻结或查封诉讼： 2006年3月21日，郑州市中级人民法院（以下简称“市中院”）向公司下达民事裁定书，因公司与郑州市热力总公司（以下简称（"热力公司"）的借款纠纷，经热力公司申请，裁定累计查封118,724,075元的公司财产。公司被查封的财产为260,178平方米自有土地。 2006年3月23日，河南省高级人民院（以下简称“省高院”）向公司下达民事裁定书，因申请人中国长城资产管理公司郑州办事处与郑州电缆（集团）股份有限公司（以下简称“郑缆集团”）和本公司借款担保合同纠纷一案，向省高院提出12,000万元的诉前财产保全申请。裁定冻结郑缆集团和本公司两家合计在银行的存款12,000万元或查封相应价值的财产。 在此事件中，本公司由于为郑缆集团欠长城资产管理公司的12,000万元借款提供担保，而承担连带清偿责任。
2006年6月13日，公司接到郑州市人民政府的通知，中国长城资产管理公司郑州办事处与郑州市人民政府于2006年6月9日签订《债权转让协议》，同意将包括本公司为郑州电缆（集团）股份有限公司提供担保的12,050万元借款在内的14笔债权，本息合计人民币19,603.90万元，以人民币9,801.95万元的价格转让给郑州市人民政府；同意郑州市人民政府在2006年6月20日前向中国长城资产管理公司郑州办事处一次性付清全部价款。
2006年6月23日，省高院向公司送达《民事裁定书》，裁定准许原告中国长城资产管理公司郑州办事处撤回起诉；裁定解除对公司郑国用[2001]0105号、郑国用[1995]1254号土地使用权证项下土地使用权的查封，解除对公司郑国用[2003]0068号土地使用权证项下土地使用权的轮候查封。 同日，市中院分别向公司《民事裁定书》，裁定准许原告郑州市热力总公司撤回起诉；裁定解除对公司银行存款29,503,802元的冻结或者其他相应价值财产的冻结、扣押。 至此，以上两起诉讼事项已经得到彻底解决，公司相应资产的冻结或查封已得到解除。
详见2006年3月25日、2006年6月14日、2006年6月27日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
中机公司申请偿还“拨改贷”资金的诉讼事项
2006年7月21日，公司收到北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）对本公司下达的应诉通知书（[2006]一中民初字第8602号）以及中国机械工业集团公司（以下简称“中机公司”）将本公司和白鸽集团有限责任公司（以下简称“白鸽集团”）作为被告向北京一中院提交的起诉状称：
本公司曾分别于1984年（公司前身第二砂轮厂时期）使用中央级“拨改贷”资金本息合计40,183,446.18元，并于1996年8月14日经公司首届董事会第25次会议形成决议，同意将中央级“拨改贷”资金本息合计40,183,446.18元转为国家资本金，1997年1月向机械工业部写出《关于收“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的申请》，1997年12月原国家计委、财政部下发《国家计委、财政部关于将机械工业部中央级拨改贷资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资【1997】2534号），批准本公司将该笔拨改贷资金本息余额转为国家资本金，但公司从未实施。
因公司于1987年（公司前身第二砂轮厂时期）使用中央级“特种拨改贷”资金本息合计11,884,087.59元，2000年财政部《关于将国家机械工业局中央级特种拨改贷资金本息余额转为国家资本金的函》（财建【2000】600号）中，批准将上述资金本息转为国家资本金，但公司在2000年财务报告中仍将上述资金本息列于长期借款项下。
中机公司认为上述两笔共计52,067,533.77元中央级“拨改贷”资金及中央级“特种拨改贷”资金仍处于借贷状态。
其中中央级“特种拨改贷”资金本息11,884,087.59元，由于在财政部文件（600号）资金本息余额情况表单位名称中列为：“白鸽集团有限责任公司（第二砂轮厂）”，而中机公司认为第二砂轮厂股份制改造后的企业应为本公司，白鸽集团有限责任公司成立于1998年，是本公司的控股股东，所以将本公司和白鸽集团列为对该笔“特种拨改贷”资金承担连带责任的共同被告。
诉状请求：1、本公司偿还原告持有的中央级“拨改贷”资金本息余额40,183,446.18元；2、本公司及白鸽集团有限责任公司共同偿还现由原告所持有的中央级“特种拨改贷”资金本息余额11,884,087.59元；3、本公司及白鸽集团有限责任公司承担相应诉讼费用。
本公司认为该项诉讼及其判决结果，不会对公司当期损益及正在进行的重大资产置换及股权分置改革产生实质性影响。目前，公司正积极应诉，有关资产置换及股权分置改革工作正在按程序正常进行，公司董事会将争取尽快完成资产置换和股权分置改革的工作，优化公司资产结构，增强公司持续发展能力，提高公司盈利能力，回报全体股东。
详见2006年7月28日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
（二）、已公布诉讼、仲裁事项在本报告期内的进展情况
1、二砂深联担保诉讼事项
公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计2,586万元于2001年11月达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人民币1,600万元，即2001年还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款人民币260万元，免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。截止报告日，二砂深联已偿还了应履行的到期债务。
2、机械进出口公司担保诉讼事项
本公司的前身原第二砂轮厂于1993年5月为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款380万美元元提供担保。由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务，中国银行河南分行于2003年1月6日向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，请求判令河南省机械设备进出口公司清偿借款本息暂计人民币29,726,928.18元；判令本公司对上述债务承担连带清偿责任。
2003年4月18日郑州市中级人民法院已开庭审理此案，截止报告日判决尚未下达。
由于该担保事项发生较早，根据国家现行法律法规，结合本案实际情况，本公司的担保责任应
已得到有效免除，故本公司认为对该担保事项不应承担赔偿责任。
详见2003年3月28日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
四、重大资产收购、出售事项
（一）转让中国浦发机械工业股份有限公司股权事项
2006年5月26日，本公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于转让中国浦发机械工业股份有限公司535,280股股权的议案》。董事会决定将公司持有的中国浦发机械工业股份有限公司0.2598%股权（为535,280股）予以转让，转让价格人民币271,975.77元。定价依据为该公司以2005年9月30日为基准日的资产评估报告（沪社远评[2006]第001号） 。该股权转让在上海联合产权交易所挂牌转让。
（二）重大资产置换事项
2006年5月8日，公司与郑州市污水净化有限公司达成资产置换协议。公司将与磨料磨具相关的资产及部分负债与郑州市污水净化有限公司拥有的王新庄污水处理厂经营性资产进行置换。
根据北京中洲光华会计师事务所有限公司中洲光华（2006）特审字第167号审计报告和中兴华会计师事务所有限责任公司中兴华评报字【2006】第301号评估报告，本公司置出的资产账面价值为622,114,841.73元，负债账面价值为256,301,483.23元，资产扣除负债后净值为365,813,358.50元，评估净值为508,100,437.19元 。
根据中天华正会计师事务所中天华正（京）专审【2006】020号审计报告和上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字第DZ060043171号 评估报告，本公司置入的资产账面价值为438,442,868.32元，评估价值为508,420,447.97元，置换差额320,010.78元。
本次与郑州市污水净化有限公司进行资产置换所涉置入、置出方资产，经交易双方商定，以经审计的净值为定价依据。
本次资产置换中，置入资产净值高于置出资产净值320,010.78元，此部分差额由本公司以现金补足。
本次交易已经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，根据《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的规定，公司与郑州市污水净化有限公司进行重大资产置换需经中国证监会审核无异议，并提交股东大会审议表决通过后生效。
详见2006年5月10日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
五、报告期内重大关联交易
购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易
1、采购 金额单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易内 定价 交易金额 占同类交易的 结算
容 原则 比例 方式
2006年1 2005年 20061 2005
-6月 1-6月 -6月 年1-6
年 月
白鸽集团有限 购买原 市价 2,355,1 16.25 现金
责任公司 材料 13.84 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司向白鸽集团的采购主要是磨料磨具业务所需的原材料。白鸽集团是该原材料的主要供应商，此项采购有其必要性和持续性。
2、销售 金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易内 定价 交易金额 占同类交易的 结算方
容 原则 比例 式
2006上 2005上 2006 2005上
半年 半年 上半 半年
年
郑州市热力总 销材料 市价 104.80 15.53 转账
公司
白鸽集团有限 销水、 市价 471.78 519.51 86.95 76.99 转账
责任公司 电、汽 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上交易的必要性和持续性说明：
a.本公司对郑州市热力总公司销售的材料为库存的煤炭。报告期内因市场上煤炭紧缺，本公司将部分库存未用的煤炭以市场价格出售给郑州市热力总公司。此项交易具有一定的必要性，但不具有持续性。
b.本公司对白鸽集团有限责任公司的交易为转供的水、电、汽等。因本公司与白鸽集团有限责任公司共同使用一套水、电、汽供应管网，在本公司租赁经营白鸽集团有限责任公司所有的生产保障公司资产后，白鸽集团有限责任公司所需的水、电、汽均需由本公司转供。此项交易均以市场价为结算价格，并具有必要性和连续性。
（二）、资产、股权转让发生的关联交易
2006年4月24日，郑州市污水净化有限公司与郑州亚能热电有限公司签署了《股权转让协议》，根据协议，净化公司同意以3,600万元人民币的价格受让郑州亚能热电有限公司持有的白鸽股份68,181,818股股份。根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，本次股权转让构成对本公司的收购，现已向中国证监会提交豁免要约收购义务的申请，批复尚未下达。本次股权转让完成后，净化公司在白鸽股份持股比例为25.30%，将成为本公司的第二大股东。
（三）、公司与关联方的债权、债务往来、担保事项
与关联方债权、债务往来
详见本报告第六节财务报告之会计报表附注六、（三）。
报告期内本公司未向控股股东及其子公司提供资金。
2、与关联方担保事项
报告期内，公司为郑州市白鸽树脂磨具厂105万元人民币借款提供担保。郑州市白鸽树脂磨具厂是本公司的股东白鸽集团有限责任公司下属企业，该笔担保是与该股东实行“三分开”“两独立”之前延续下来的担保事项。现企业经营状况良好，并积极偿还贷款。现该笔贷款已减少到50万元。
六、重大合同及其履行情况
（一）、租赁资产事项
报告期内公司继续租赁白鸽集团有限责任公司将所属生产保障公司。
2003年10月22日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产续租协议，白鸽集团有限责任公司将所属生产保障公司（原本公司租赁的动力、电力、工程三个分公司）的全部资产继续租赁给本公司经营使用，租赁费用以上述资产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额50万元。
（二）、重大担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期 担保金额 担保类 担保期 是否 是否为关
称 （协议签 （万元） 型 履行 联方担保
署日） 完毕 （是或否
）
郑州市白鸽 2003.10. 50 连带责 1年 否 是
树脂磨具厂 16 任
报告期内担保发生额合计（万元） 80
报告期末担保余额合计（万元）(A) 50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 3,710
合计
报告期末对控股子公司担保余额合 3,710
计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,760
担保总额占公司净资产的比例 11.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提
供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额
(E)
上述三项担保金额合计*(C+D+E)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 1、为郑州市白鸽树脂磨具厂50万元人民币借款提供担保。见本节、五、（三）、2。
2、为控股子公司深圳市二砂深联有限公司的四笔贷款合计3,710万元人民币提供担保。
分别是：应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计260万元；
中国银行股份有限公司深市分行借款2500万元；
深圳发展银行深圳科技支行借款450万元；
上海浦东发展银行深圳分行借款500万元。
以上担保均为连带责任担保，目前，两家被担保方经营状况、资产状况良好，具有完全偿债能力，本公司未出现承担连带清偿责任的风险。
根据证监发[2003]56号文件的规定，公司违规担保总额50万元；担保总额3,760万元，占报告期末净资产的11.16%。
（三）报告期内本公司未发生和以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管
理的事项。
七、报告期公司或持股5%以上的股东的承诺事项
（一）2005年7月22日，郑州市热力总公司发布了收购本公司的收购报告书摘要。因自2003年9月份起，白鸽集团为偿还到期银行贷款和其它债务，陆续向热力公司借入资金。2004年12月13日，热力公司向河南省高级人民法院提起诉讼，要求白鸽集团偿还经双方核对确认的11,300万元。2005年1月7日河南省高级人民法院下达（2004）豫法民二初字第41号《民事调解书》：白鸽集团同意偿还全部欠款。约定还款期到期后，白鸽集团未能履行还款义务，2005年1月19日经郑州市热力总公司申请，河南省高级人民法院以（2005）豫法执字第2号《民事裁定书》裁定，冻结被执行人白鸽集团有限责任公司所有的登记在郑州市国有资产管理局名下的白鸽（集团）股份有限公司国有法人股61,106,432股。但因被执行人未按照通知要求履行义务，2005年5月17日河南省高级人民法院以（2005）豫法执字第2-1号《民事裁定书》裁定，拍卖白鸽集团有限责任公司所有的登记在郑州市国有资产管理局名下的白鸽（集团）股份有限公司国有法人股61,106,432股，用于清偿所欠债务。郑州市万嘉资产拍卖公司受河南省高级人民法院院委托分别进行了三次拍卖，因无人竞买均宣布流拍。2005年7月4日，河南省高级人民法院下达（2005）豫法执字第2-2号《民事裁定书》裁定，将白鸽集团有限责任公司所有的登记在郑州市国有资产管理局名下的白鸽（集团）股份有限公司国有法人股61,106,432股按第三次拍卖保留价每股1.68元抵偿给郑州市热力总公司，用于清偿所欠债务。
由于此次司法裁定，郑州市热力总公司持有本公司股份将增至34.34%。根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，热力公司已构成对本公司的收购。热力公司已按照中国证监会的有关规定，向中国证监会提交了对本公司收购以及豁免要约收购的申请。中国证监会已于2005年11月21日同意豁免热力公司要约收购义务并对收购报告书无异议，相关股权过户手续正在办理中。
（二）2006年4月24日，郑州市污水净化有限公司与郑州亚能热电有限公司签署了《股权转让协议》，受让郑州亚能热电有限公司持有的本公司的股权。根据协议，污水净化公司同意以3,600万元人民币的价格受让亚能热电持有的白鸽股份68,181,818股股份。本次转让完成后，污水净化公司在白鸽股份持股比例为25.30%，为白鸽股份第二大股东，该股份性质为国有法人股。
郑州市污水净化有限公司与白鸽（集团）股份有限公司第一大股东郑州市热力总公司同属郑州市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）控制的企业，市国资委通过热力公司控制上市公司的股份已超过30％。本次股权转让，构成实际控制人增持上市公司股份，需向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务。目前申请尚在审批中。
（三）、股东提出进行公司股权分置改革的动议
详见本节、十。
八、报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍为北京中洲光华会计师事务所有限公司。
九、报告期重大影响事项
报告期内，公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、其他行政管理部门及证券交易所公开谴责。公司董事、高级管理人员也未被采取司法强制措施。
十、股权分置改革工作进展情况
2006年4月5日，郑州市人民政府国有资产监督管理委员会下发了《关于郑州市污水净化有限公司与白鸽（集团）股份有限公司进行资产置换的意见》（郑国资[2006]86号）的文件，同意郑州市污水净化公司（以下简称“净化公司”）将所属王新庄污水处理厂资产与白鸽股份磨料磨具相关资产和负债按评估价值进行置换，差额以现金补足。
2006年4月6日，郑州市市政管理局与白鸽股份签署了《王新庄污水处理特许经营协议》。
2006年4月24日，净化公司与郑州亚能热电有限公司（以下简称“亚能热电”）共同签署了《股权转让协议书》， 净化公司收购亚能热电所持有的白鸽股份68,181,818股社会法人股，占白鸽股份总股本的25.30%，股权转让前该部分股权性质为一般法人股，股权转让后性质变为国有法人股。并于2006年4月27日公告持股变动报告书。
2006年4月24日，白鸽股份非流通股股东提出股改动议，并发布《白鸽（集团）股份有限公司关于股权分置改革的提示性公告》，白鸽股份申请其股票即日起停牌，正式进入股权分置改革程序。
2006年5月8日，白鸽股份与净化公司按照郑国资[2006]86号文件精神签署了《资产置换协议》。
2006年5月10日，白鸽股份将《白鸽（集团）股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书》上报中国证券监督管理委员会，并于2006年5月29日予以公告。
2006年5月10日，白鸽股份将《白鸽（集团）股份有限公司股权分置改革说明书》上报深圳证券交易所并予以公告。
2006年6月7日，白鸽股份公告了经过修订的股权分置改革方案，公司股票于2006年6月8日起复牌交易。
目前，《白鸽（集团）股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书》尚待中国证监会的审查批复。
十一、报告期内信息披露索引
2006年度信息公告目录
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公告编 公告内容 公告报刊 见报日期 公告版面
号
2006—0 关于公司董事长被实施"两规" 证券时报 2006.1.1 13版
1 措施的提示性公告 3
2006—0 第四届董事会第十二次会议决 证券时报 2006.2.2 37版
2 议公告 2
2006—0 第四届监事会第七次会议决议 证券时报 2006.2.2 37版
3 公告 2
2006—0 关于召开2005年度股东大会的 证券时报 2006.2.2 37版
4 通知 2
2006—0 2005年度报告摘要 证券时报 2006.2.2 37版
5 2
2006—0 关于变更公司2005年度股东大 证券时报 2006.3.3 31版
6 会时间的通知
2006—0 关于公司董事辞职的提示性公 证券时报 2006.3.1 A47
7 告 8
2006—0 关于公司财产被冻结或查封的 证券时报 2006.3.2 A15
8 提示性公告 5.
2006—0 2005年度股东大会决议公告 证券时报 2006.3.2 12
9 8
2006—1 关于股权分置改革的提示性公 证券时报 2006.4.2 A14
0 告股东持股变动报告书 42006.4.
27
2006—1 关于股权分置改革进展情况的 证券时报 2006.5.1 C8
1 提示性公告《白鸽（集团）股 0
份有限公司重大资产置换暨关
联交易报告书》
2006—1 第四届董事会第十三次会议决 证券时报 2006.5.2 C5
2 议公告 9
2006—1 第四届监事会第八次会议决议 证券时报 2006.5.2 C5
3 公告 9
2006—1 第四届董事会第十五次会议决 证券时报 2006.5.2 A12
4 议公告 7
2006—1 2006年第一季度季度报告正文 证券时报 2006.4.2 C28
5 5
2006—1 关于召开2006年第一次临时股 证券时报 2006.5.2 A12
6 东大会的通知 7
2006—1 关于开通股改热线和股改专栏 证券时报 2006.5.3 C20
7 的提示性公告 0
2006—1 关于进行股权分置改革网上路 证券时报 2006.5.3 A4
8 演的提示性公告 1
2006—1 关于股权分置改革方案沟通协 证券时报 2006.6.7 C1
9 商情况暨调整股权分置改革方
案的公告
2006—2 关于公司财产被冻结或查封事 证券时报 2006.6.1 A11
0 项的持续披露公告 4
2006—2 关于解决公司财产被冻结或查 证券时报 2006.6.2 A11
1 封事项的提示性公告 7
2006—2 2006年第一次临时股东大会决 证券时报 2006.6.2 A11
2 议公告 9
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以上公告均刊载于中国证监会指定信息披露网站——巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
第六节 财务报告
资产负债表
（未经审计）
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 序 2006年6月 2005年12月
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产： 1
货币资金 2 15,402,334 5,048,919. 76,112,300 65,828,261
.08 07 .96 .17
短期投资 3
应收票据 4 473,705.80 273,705.80 1,172,200. 1,032,200.
00 00
应收股利 5
应收利息 6
应收帐款 7 189,741,64 135,158,25 169,977,68 121,767,48
3.62 0.80 3.35 5.46
其他应收款 8 17,503,896 13,468,411 26,058,373 29,142,318
.75 .64 .91 .91
预付帐款 9 16,347,250 6,462,655. 14,055,674 6,455,754.
.62 08 .87 78
应收补贴款 10 1,921,302. 1,809,208.
83 00
存货 11 148,203,34 117,755,06 157,640,73 124,547,19
9.28 5.35 2.69 9.65
待摊费用 12 7,161,529. 6,120,883. 17,811.93
27 31
一年内到期的长 13
期债权投资
其他流动资产 14 0.00
流动资产合计 15 396,755,01 284,287,89 446,843,98 348,773,21
2.25 1.05 5.71 9.97
长期投资： 16
长期股权投资 17 20,693,290 64,803,601 20,693,290 65,432,061
.50 .28 .50 .93
长期债权投资 18
合并价差 19 977,847.03 1,044,085.
83
长期投资合计 20 21,671,137 64,803,601 21,737,376 65,432,061
.53 .28 .33 .93
固定资产： 21
固定资产原值 22 667,510,15 548,136,06 665,973,06 547,302,18
7.87 9.16 9.61 9.80
减：累计折旧 23 372,726,94 342,649,62 351,098,09 324,329,46
3.70 7.99 4.33 9.76
固定资产净值 24 294,783,21 205,486,44 314,874,97 222,972,72
4.17 1.17 5.28 0.04
减：固定资产减 25 619,086.55 619,086.55 619,086.55 619,086.55
值准备
固定资产净额 26 294,164,12 204,867,35 314,255,88 222,353,63
7.62 4.62 8.73 3.49
工程物资 27
在建工程 28 843,742.59 822,301.81 1,388,931. 1,297,631.
35 35
固定资产清理 29
固定资产合计 30 295,007,87 205,689,65 315,644,82 223,651,26
0.21 6.43 0.08 4.84
无形资产及其他 31
资产：
无形资产 32 171,712,36 169,432,00 174,082,75 171,671,06
4.93 7.91 1.81 3.79
长期待摊费用 33
其他长期资产 34
无形资产及其他 35 171,712,36 169,432,00 174,082,75 171,671,06
资产合计 4.93 7.91 1.81 3.79
36
递延税项： 37
递延税款借项 38
资产总计 39 885,146,38 724,213,15 958,308,93 809,527,61
4.92 6.67 3.93 0.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
（未经审计）
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 序 2006年6月 2005年12月
号 合并 母公司 合并 母公司
流动负债： 1
短期借款 2 172,390,985. 135,790,9 172,290,98 137,790,9
00 85.00 5.00 85.00
应付票据 3 1,000,000.00 0.00
应付帐款 4 95,626,081.5 69,527,14 94,905,849 69,627,43
6 1.03 .66 2.26
代销商品款 5
预收帐款 6 24,719,791.6 20,947,91 52,070,331 47,410,92
2 0.41 .65 8.02
应付工资 7 1,750,007.99 1,750,007 3,297,165. 3,297,165
.99 97 .97
应付福利费 8 8,962,927.15 6,684,549 7,895,603. 6,199,458
.17 73 .99
应付股利 9 0.00 0.00
应交税金 10 5,790,732.02 4,387,106 11,952,080 10,464,45
.89 .20 4.78
其他应交款 11 1,433,150.34 1,416,783 1,233,308. 1,228,089
.96 18 .56
其他应付款 12 151,299,181. 132,742,8 202,810,89 192,941,5
34 78.34 6.16 74.18
预提费用 13 2,541,141.62 1,478,043
.75
预计负债 14
一年内到期的长 15 2,600,000.00 0.00 2,600,000.
期负债 00
其他流动负债 16 0.00
流动负债合计 17 468,113,998. 374,725,4 549,056,22 468,960,0
64 06.54 0.55 88.76
长期负债： 18 0.00
长期借款 19 50,225,248.1 10,725,24 51,225,248 10,725,24
9 8.19 .19 8.19
应付债券 20
长期应付款 21 9,859,980.99 9,859,980.
99
专项应付款 22 1,891,355.00 1,891,355 1,891,355. 1,891,355
.00 00 .00
其他长期负债 23 0.00
长期负债合计 24 61,976,584.1 12,616,60 62,976,584 12,616,60
8 3.19 .18 3.19
递延税项： 25
递延税款贷项 26 0.00 0.00
负债合计 27 530,090,582. 387,342,0 612,032,80 481,576,6
82 09.73 4.73 91.95
少数股东权益： 28 18,184,655.1 18,325,210
6 .62
股东权益： 29
股本 30 269,459,799. 269,459,7 269,459,79 269,459,7
00 99.00 9.00 99.00
减：已归还投资 31
股本净额 32 269,459,799. 269,459,7 269,459,79 269,459,7
00 99.00 9.00 99.00
资本公积 33 469,863,056. 469,863,0 469,850,00 469,850,0
63 56.63 8.81 08.81
盈余公积 34 21,970,523.3 21,970,52 21,970,523 21,970,52
8 3.38 .38 3.38
其中：法定公益 35 10,985,261.6 10,985,26 10,985,261 10,985,26
金 9 1.69 .69 1.69
未分配利润 36 -424,422,232 -424,422, -433,329,4 -433,329,
.07 232.07 12.61 412.61
股东权益合计 37 336,871,146. 336,871,1 327,950,91 327,950,9
94 46.94 8.58 18.58
外币报表折算差 38
额
负债和股东权益 39 885,146,384. 724,213,1 958,308,93 809,527,6
合计 92 56.67 3.93 10.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表及利润分配表
（未经审计）
编制单位：白鸽（集团）股 金额单位
份有限公司 ：人民币
元
项目 序 2006年1-6月 2005年1-6月
号 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 257,354, 134,523, 258,458,6 139,841,
531.30 809.40 80.80 949.55
减：主营业务成本 2 205,016, 101,098, 200,989,3 105,840,
838.44 088.07 21.25 683.13
主营业务税金及附加 3 1,007,67 824,230. 787,704.9 659,302.
2.67 21 2 71
二、主营业务利润 4 51,330,0 32,601,4 56,681,65 33,341,9
20.19 91.12 4.63 63.71
加：其他业务利润 5 1,626,56 942,960. 411,324.7 485,843.
4.34 32 4 13
减：营业费用 6 17,954,9 10,626,0 23,966,73 13,442,9
77.63 35.43 8.47 18.67
管理费用 7 19,053,5 10,491,2 17,837,64 9,235,78
34.11 97.07 1.80 0.58
财务费用 8 6,687,63 3,668,38 6,227,904 3,693,18
9.40 5.65 .30 0.92
三、营业利润 9 9,260,43 8,758,73 9,060,694 7,455,92
3.39 3.29 .80 6.67
加：投资收益 10 -66,238. 187,539. -129,488. 985,747.
80 35 16 08
补贴收入 11 2,054,701 2,054,70
.50 1.50
营业外收入 12 160,253. 116,399. 141,984.3 114,864.
20 20 0 30
减：营业外支出 13 103,430. 103,122. 131,808.8 116,198.
96 29 8 25
四、利润总额 14 9,251,01 8,959,54 10,996,08 10,495,0
6.83 9.55 3.56 41.30
减：所得税 15 280,391. 52,369.0 283,254.6 61,021.1
75 1 4 9
少数股东损益 16 63,444.5 278,808.8
4 1
五、净利润 17 8,907,18 8,907,18 10,434,02 10,434,0
0.54 0.54 0.11 20.11
加：期初未分配利润 18 -433,329 -433,329 -439,538, -438,887
,412.61 ,412.61 342.08 ,001.63
其他转入 19
六、可供分配的利润 20 -424,422 -424,422 -429,104, -428,452
,232.07 ,232.07 321.97 ,981.52
减：提取法定盈余公积 21
提取法定公益金 22
七、可供投资者分配的 23 -424,422 -424,422 -429,104, -428,452
利润 ,232.07 ,232.07 321.97 ,981.52
减：应付优先股股利 24
提取任意盈余公积 25
应付普通股股利 26
转作股本的普通股股利 27
八、未分配利润 28 -424,422 -424,422 -429,104, -428,452
,232.07 ,232.07 321.97 ,981.52
利润表补充资料:
项目
1.出售、处置部门或被投资 -1,328,93 -1,328,9
单位所得收益 0.84 30.84
2.自然灾害发生底损失
3.会计政策变更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（未经审计）
2006年6月
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位：人
民币元
项目 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 324,315,528. 204,735,734.6
40 5
收到的税费返还 3,003,897.58 -
收到的其他与经营活动有关的现金 4,324,826.08 718,271.31
现金流入小计 331,644,252. 205,454,005.9
06 6
购买商品、接受劳务支付的现金 265,670,740. 171,034,762.1
37 0
支付给职工以及为职工支付的现金 25,452,467.0 16,486,518.89
6
支付的各项税费 12,616,272.4 9,655,481.73
7
支付的其他与经营活动有关的现金 80,900,426.6 62,709,493.56
0
现金流出小计 384,639,906. 259,886,256.2
50 8
经营活动产生的现金流量净额 -52,995,654. -54,432,250.3
44 2
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 15,910.00
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,910.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 1,630,784.89 624,683.89
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 1,630,784.89 624,683.89
投资活动产生的现金流量净额 -1,614,874.8 -624,683.89
9
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 6,000,000.00 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 6,000,000.00 -
偿还债务所支付的现金 5,900,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 6,199,437.55 3,722,407.89
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 12,099,437.5 5,722,407.89
5
筹资活动产生的现金流量净额 -6,099,437.5 -5,722,407.89
5
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -60,709,966. -60,779,342.1
88 0
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
现金流量表(续)（未经审计）
2006年6月
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位：人
民币元
项目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 8,907,180.54 8,907,180.54
少数股东损益 63,444.54 -
加:计提的资产损失准备 - -
固定资产折旧 20,003,431.1 16,531,049.24
7
无形资产摊销 2,370,386.88 2,239,055.88
长期待摊费用的摊销
待摊费用减少(减:增加) -7,143,437.9 -6,120,603.90
3
预提费用增加(减:减少) 2,308,476.62 1,245,378.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -26,284.00 -10,374.00
的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,049,770.99 3,722,407.89
投资损失(减：收益) 66,238.80 -187,539.35
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 9,437,383.41 6,792,134.30
经营性应收项目的减少(减：增加) -15,120,909. 1,034,735.83
20
经营性应付项目的增加(减：减少) -79,911,336. -88,585,675.5
26 0
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -52,995,654. -54,432,250.3
44 2
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 15,402,334.0 5,048,919.07
8
减:现金的期初余额 76,112,300.9 65,828,261.17
6
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,709,966. -60,779,342.1
88 0
法定代表人：主管会计工作的负责人：会
计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.24% 15.44% 0.1905 0.1910
营业利润 2.75% 2.79% 0.0344 0.0340
净利润 2.64% 2.68% 0.03310.0 0.03310.0
331 300
扣除非经常性损益后的 2.63% 2.67% 0.0329 0.0329
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产负债表附表1-A
资产减值准备明细表(合并)
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2006年1-6月 金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余
加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 41,379,7 41,379,
合计 21.14 721.14
其中：应收账 29,725,2 29,725,
款 29.44 229.44
其他应收款 11,654,4 11,654,
91.70 491.70
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 11,448,4 11,448,
准备合计 39.96 439.96
其中：库存商 11,272,7 11,272,
品 49.43 749.43
自制半成品 175,690. 175,690
53 .53
四、长期投资 1,500,00 1,500,0
跌价准备合计 0.00 00.00
其中：长期股 1,500,00 1,500,0
权投资 0.00 00.00
长期债权投资
五、固定资产 619,086. 619,086
减值准备合计 55 .55
其中：房屋建
筑物
机械设备 619,086. 619,086
55 .55
六、无形资产
减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产负债表附表1-B
资产减值准备明细表(母公司)
编制单位：白鸽(集团)股份有限公司 2006年1-6月 金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备合 35,849, 35,849,
计 161.75 161.75
其中：应收账款 26,589, 26,589,
734.92 734.92
其他应收款 9,259,4 9,259,4
26.83 26.83
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 11,448, 11,448,
备合计 439.96 439.96
其中：库存商品 11,272, 11,272,
749.43 749.43
自制半成品 175,690 175,690
.53 .53
四、长期投资跌 1,500,0 1,500,0
价准备合计 00.00 00.00
其中：长期股权 1,500,0 1,500,0
投资 00.00 00.00
长期债权投资
五、固定资产减 619,086 619,086
值准备合计 .55 .55
其中：房屋建筑
物
机器设备 619,086 619,086
.55 .55
运输工具
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
资产负债表附表2
股东权益增减变动表
编制单位：白鸽(集团)股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 269,459,799.00 269,459,799.
00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 269,459,799.00 269,459,799.
00
二、资本公积：
年初余额 469,850,008.81 469,841,939.
77
本年增加数 13,047.82 2,244,402.45
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 13,047.82 39,300.00
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 469,863,056.63 469,881,239.
77
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 21,970,523.38 21,970,523.3
8
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 21,970,523.38 21,970,523.3
8
其中：法定盈余公积 10,985,261.69 10,985,261.6
9
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 10,985,261.69 10,985,261.6
9
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 10,985,261.69 10,985,261.6
9
五、未分配利润：
年初未分配利润 -433,329,412.61 -439,538,342
.08
本年净利润（净亏损以“—”号填列） 8,907,180.54 10,434,020.1
1
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“—” -424,422,232.07 -429,104,321
填列） .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
公司基本情况
白鸽（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1992年经河南省体制改革委员会豫体改字[1992]111号文件批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A股股票并于1993年12月8日在深圳证券交易所上市交易。
公司经营范围：磨料、磨具制造、销售。本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；承办本企业中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；供热及管网维修，国内贸易（国家有专项专营规定的除外），运输（凭证）；技术服务。
公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用业务发生当日的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理：
属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益；
与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本；
属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。
短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
（2）短期投资期末按成本与市价孰低法计价：
短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本；
b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目个别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 5%
1—2年 20%
2—3年 40%
3—4年 60%
4—5年 80%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货核算方法
（1）存货分类为：公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：原材料取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计算；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法计算；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
长期投资的核算方法
长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
股权投资差额的摊销期限：借方差额的摊销，合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般按不超过10年的期限摊销；贷方差额直接计入资本公积科目；
长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。
固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其它；
固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用；
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率；
确定分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 30-40年 3.20-2.40
机器设备 7-28年 13.71-3.43
运输工具 6-12年 16.00-8.00
其它 5-12年 19.20-8.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。
在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性；
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息；
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含1年）的各项费用；
（2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
借款费用的会计处理方法
借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。
借款费用资本化条件：
a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
b 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行；
c 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用应于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的确定：
a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定；
b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
主要税项
增值税：按应税收入的17%、13%适用税率扣除进项税额后计算缴纳。
营业税：按应税收入的5％计算缴纳。
城建税：按应纳流转税额的7％计算缴纳。
深圳二砂深联有限公司按应纳流转税额的1%计算缴纳。
所得税：按33%税率计算缴纳。
深圳二砂深联有限公司按15％计征企业所得税。
其它税费按相关规定计算缴纳。
控股子公司及合营企业
控股公司(含间接控股)情况 金额单位：人民币元
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公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权
益
深圳市二砂深联有限公 42,690,1 磨料磨具生产 33,522,77 80.00%
司 60.45 销售与进出口 5.97
白鸽集团进出口有限公 10,000,0 自营和代理各 8,000,000 80.00%
司 00.00 类商品及技术 .00
的进出口业务
珠海市斗门井岸镇联营 3,500,00 磨料磨具生产 8,590,360 55.00%
磨具材料厂 0.00 销售 .33
上海二砂深联磨料磨具 677,613. 销售磨料磨具 677,613.6 100.00%
有限公司 60 0
武汉砂威磨料磨具有限 500,000. 磨料磨具等制 500,000.0 100.00%
公司 00 品批零 0
郑州白鸽涂附磨具异型 5,000,00 涂附磨具生产 4,000,000 80.00%
制品有限公司 0.00 与销售 .00
海南三鸟农业综合开发 3,000,00 热带水果开发 1,800,000 60.00%
有限公司 0.00 及管理 .00
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未纳入合并范围的子公司海南三鸟农业综合开发有限公司正处于清理阶段。
会计报表主要项目注释（截至2006年6月30日止，金额单位：人民币元）
合并会计报表主要项目注释
货币资金
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项目 年初数 年末数
原币金额 汇 折合人民 原币余额 汇 折合人民币
率 币 率
现金 790,504.6 190,624.74
6
其中：港 819.26 1.0 852.28
元 403
美元 3,095.14 8.0 24,978.42
702
银行存款 75,160,69 4,858,294.33
6.41
其中：港 225,488.10 1.0 234,575.2
元 403 7
美元 209,377.15 8.0 1,689,715
702 .47
其他货币 161,099.8
资金 9
合计 76,112,30 5,048,919.07
0.96
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应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 期末数 备注
银行承兑汇票 1,172,200.00 473,705.8
合计 1,172,200.00 473,705.8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 年末数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
%) )
1年以内 120,467, 60.32 6,023,390. 145,751, 66.41 6,023,390
804.01 20 878.75 .20
1—2年 46,845,9 23.46 9,369,198. 41,325,8 18.83 9,369,198
91.40 29 76.93 .29
2—3年 26,425,5 13.23 10,570,235 26,425,5 12.04 10,570,23
87.76 .10 87.76 5.10
3年以上 5,963,52 2.99 3,762,405. 5,963,52 2.72 3,762,405
9.62 85 9.62 .85
合计 199,702, 100.0 29,725,229 219,466, 100.00 29,725,22
912.79 0 .44 873.06 9.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 金额 比例(%)
应收账款项目前五名金额 69,263850.60 33.84
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准 金额 比例(% 坏账准备
备 )
1年以内 22,283,1 59.09 1,114,1 4,431,782 18.95 1,114,156
34.94 56.75 .89 .75
1—2年 3,682,18 9.76 736,436 5,205,157 25.53 736,436.3
1.49 .30 .73 0
2—3年 2,498,54 6.63 999,417 3,467,960 14.10 999,417.3
3.47 .38 .85 8
3年以上 9,249,00 24.52 8,804,4 3,467,960 41.41 8,804,481
5.71 81.27 .85 .27
合计 37,712,8 100.00 11,654, 29,158,38 100 11,654,49
65.61 491.70 8.45 1.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 比例(%)
其他应收款项目前五名金 5,223,664.68 13.89
额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金额较大的其他应收款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内 比例（%
容 ）
白鸽(集团)股份有限公司上 4,257,746.7 5年以上 暂付款 11.29%
海公司 0
王艳丽 325,843.41 1年以内 暂付款 0.82%
王京 300,000.00 1年以内 暂付款 0.80%
高伟伦 218,527.60 1年以内 暂付款 0.58%
禹瑞霞 121,546.97 1年以内 暂付款 0.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 年末数
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
1年以内 11,036,278.89 78.52 13,375,854.64 81.82
1—2年 151,138.91 1.08 151,138.91 0.93
2—3年 2,649,167.56 18.84 2,601,167.56 15.91
3年以上 219,089.51 1.56 219,089.51 1.34
合计 14,055,674.87 100.00 16,347,250.62 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
原材料 21,245,184.85 22,325,461.43
在产品 8,033,504.27 8,254,604.25
自制半成品 5,502,538.12 9,230,731.19
库存商品 133,764,479.10 119,175,115.83
低值易耗品 543,466.31 665,876.54
合计 169,089,172.65 159,651,789.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
自制半成 175,690.53 175,690.53
品
库存商品 11,272,749.4 11,272,749.4
3 3
合计 11,448,439.9 11,448,439.9
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值确定。
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因
数 数
仓租费 2,174.0 439,484.0 5,684.00 435,974.0 未到结转
0 0 0 日
配额使用费 15,637. 604,671.9 15637.93 604,671.9 未到结转
93 6 6 日
其他 6,120,883 6,120,883 未到结转
.31 .31 日
合计 17,811. 7,165,039 21,321.93 7,161,529
93 .27 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期 本期 本期转 年末数
增加 减少 销
金额 减值准 金额 减值准
备 备
对子公司 2,160,00 1,500, 2,160,00 1,500,
投资 0.00 000.00 0.00 000.00
对合营企
业投资
对联营企
业投资
其他企业 20,033,2 20,033,2
投资 90.50 90.50
小计 22,193,2 1,500, 22,193,2 1,500,
90.50 000.00 90.50 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资 投 初始投 期末金额
资 资成本
期限 比 投资余额 减值准 计提原
例 备 因
海南三鸟农业综合开 长期 60. 2,160,0 2,160,00 1,500,
发公司 00% 00.00 0.00 000.00
国泰君安证券股份公 长期 0.4 19,063, 19,063,6
司 1% 601.50 01.50
中国浦发机械工业股 长期 0.2 519,689 519,689.
份公司 6% .00 00
井岸镇强友玻璃纤维 长期 30. 450,000 450,000.
制品厂 00% .00 00
合计 22,193, 22,193,2 1,500,
290.50 90.50 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始 摊 本 本 本期 累计 本期 摊余 形成
称 金额 销 期 期 摊销 摊销 转出 金额 原因
期 增 转 额 额
限 加 出
深圳市二砂深 629,3 10 31,46 173,0 456,2 投资
联有限公司 52.39 7.66 71.96 80.43
白鸽集团进出 695,4 10 34,77 173,8 521,5 投资
口有限公司 22.24 1.14 55.64 66.60
合计 1,324 66,23 346,9 977,8
,774. 8.80 27.60 47.03
63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 379,527,4 379,527,407
07.27 .27
机器设备 252,086,9 888,564.67 252,975,470
05.39 .06
运输设备 19,716,18 1,322,982.5 746,061.60 20,293,105.
4.20 9 19
其他 14,642,57 71,602.60 14,714,175.
2.75 35
合计 665,973,0 2,283,149.8 746,061.60 667,510,157
69.61 6 .87
累计折旧
房屋及建筑物 155,491,4 8,204,445.4 163,695,883
38.27 7 .74
机器设备 174,066,6 10,995,366. 185,062,006
40.38 34 .72
运输设备 12,611,86 1,685,146.3 296,502.22 14,000,506.
2.32 0 40
其他 8,928,153 1,040,393.4 9,968,546.8
.36 8 4
合计 351,098,0 21,925,351. 296,502.22 372,726,943
94.33 59 .70
净值 314,874,9 294,783,214
75.28 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新增固定资产中有1,261,921.13元由在建工程转入。
期末固定资产抵押情况详见本附注五（一）、21。
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备 619,086.55 619,086.55
合计 619,086.55 619,086.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预 年初数 本期增 本期转 其他 期末余 资 工程投
称 算 加 入固定 减少 额 金 入比例
数 资产 额 来
源
深联零 91,300. 69,859. 21,440 自
星工程 00 22 .78 筹
其他 1,297,6 716,73 1,192,0 822,30 自
31.35 2.37 61.91 1.81 筹
合计 1,388,9 716,73 1,261,9 843,74
31.35 2.37 21.13 2.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无利息资本化。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原值 年初数 本 本 本期 累计摊 年末数 剩 取
期 期 摊销 销 余 得
增 转 年 方
加 出 限 式
额
土地使用 6,655, 5,058, 66,5 1,663, 4,991, 37. 购
权1 572.56 235.15 55.9 893.31 679.25 5 入
0
土地使用 173,80 163,29 2,17 12,672 161,12 37. 购
权2 0,000. 9,583. 2,49 ,916.5 7,083. 08 入
00 44 9.98 4 46
土地使用 3,290, 2,632, 2,632, 40. 购
权（高新 625.00 509.08 509.08 00 入
）
电力增容 850,30 680,73 680,73 40. 购
权 0.00 6.12 6.12 02 入
深联土地 6,148, 252,00 31,5 5,927, 220,50 4.0 购
使用权 086.65 0.00 00.0 586.65 0 0 入
0
企业形象 496,80 104,53 104,53 1.7 购
设计 4.00 1.04 1.04 0 入
斗门土地 3,206, 1,550, 99,8 1,756, 1,450, 投
使用权 474.89 124.98 31.0 180.91 293.98 资
0 转
入
斗门专有 1,338, 505,03 505,03 6.7 投
技术 480.00 2.00 2.00 0 资
转
入
总计 195,78 174,08 2,37 22,020 171,71
6,343. 2,751. 0,38 ,577.4 2,364.
10 81 6.88 1 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无形资产抵押情况详见本附注五（一）11和21。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 107,634,426.00 109,734,426.0
0
保证借款 29,266,739.00 27,266,739.00
信用借款 35,389,820.00 35,389,820.00
合计 172,290,985.00 172,390,985.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押借款是母公司以土地使用权763,798.5平方米作为抵押物取得9448万元人民币借款和163万美元外币借款。
期末保证借款均由郑州电缆（集团）股份有限公司提供担保。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
应付账款 94,905,849.66 95,626,081.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
预收账款 52,070,331.65 24,719,791.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
应付工资 3,297,165.97 1,750,007.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资期末余额为已计提尚未支付的职工工资。
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
其他应付款 202,810,896.16 151,299,181.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位郑州市热力总公司的款项详见本附注六（三）。
金额较大的应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时 性质或内
间 容
白鸽集团有限责任公司 36,127,167.99 1年以内 往来款
郑州市热力总公司 32,679,544.1 1年以内 往来款
河南国盛建设有限公司 9,000,000.00 1年以内 暂借款
郑州燃气集团有限公司 6,000,000.00 1-2年 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 年初数 年末数
预提利息 436,097.87
预提社会养老保险 627,000.00
其他 1,478,043.75
合计 2,541,141.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额 到期日 年利率 借款条件
东方资产管理公 2,600,000. 2006.12.31 无利息 担保
司 00
合计 2,600,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付东方资产管理公司款项形成原因详见附注十之2。
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 年末数 备注
保证借款 10,725,248.19 10,725,248.19
抵押借款 40,500,000.00 39,500,000.00
信用借款
合计 51,225,248.19 50,225,248.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无逾期借款。
期末保证借款均由郑州电缆（集团）股份有限公司提供担保。
期末抵押借款是子公司深圳二砂深联有限公司以土地使用权289,320.95平方米和设备原值1650.37万元作为抵押物取得的银行借款。
长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初数 年末数 备注
东方资产管理公司 9,859,980.99 9,859,980.99
合计 9,859,980.99 9,859,980.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付东方资产管理公司款项形成原因详见附注十之2。
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初数 年末数
科技三项费 1,891,355.00 1,891,355.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期变动增减 年末数
配 送 公积金 其他 小计
股 股 转股
一、尚未流
通股份
发起人股份
其中：
国家持有股 92,536,432 92,536,43
份 .00 2.00
境内法人持 68,181,818 68,181,81
有股份 .00 8.00
内部职工股
尚未流通股 160,718,25 160,718,2
份合计 0.00 50.00
二、已流通 108,741,54 108,741,5
股份 9.00 49.00
境内上市人 108,741,54 108,741,5
民币普通股 9.00 49.00
三、股份总 269,459,79 269,459,7
数 9.00 99.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
股本溢价 107,245,538 107,245,53
.55 8.55
股权投资准备 115,872.00 115,872.00
关联交易价差 240,892,735 240,892,73
.92 5.92
接受捐赠非现金资 538,032.09 538,032.09
产准备
其他资本公积 121,057,830 13,047.82 121,070,87
.25 8.07
合计 469,850,008 13,047.82 469,863,05
.81 6.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
法定盈余公积 10,985,261. 10,985,261.
69 69
公益金 10,985,261. 10,985,261.
69 69
合计 21,970,523. 21,970,523.
38 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 -433,329,412.61
加：本期净利润 8,907,180.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 -424,422,232.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 营业收入 营业成本 营业毛利
本年发 上年发生 本年发 上年发生 本年发 上年发生
生数 数 生数 数 生数 数
磨料磨具 199,750 207,940, 160,700 161,196, 39,050, 46,743,95
,922.88 894.18 ,778.21 939.60 144.67 4.58
热力 61,484, 50,517,7 48,301, 39,792,3 13,183, 10,725,40
481.50 86.62 295.11 81.65 186.39 4.97
相互抵销 -3,880, -3,985, 104,361
873.08 234.88 .80
合计 257,354 258,458, 205,016 200,989, 52,337, 57,469,35
,531.30 680.80 ,838.44 321.25 692.86 9.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售商销售总额 9,568,791.25元，占销售收入比例4.12 %。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品分部 营业收入 营业成本 营业毛利
本年发生 上年发生 本年发 上年发 本年发 上年发
数 数 生数 生数 生数 生数
固结磨具 131,287,8 90,416,37 103,104 71,424, 28,183, 18,991,
48.55 5.47 ,090.74 694.96 757.81 680.51
涂附磨具 36,211,62 117,524,5 26,875, 89,772, 9,335,8 27,752,
5.49 18.71 766.08 244.64 59.41 274.07
磨料 28,370,57 26,735, 1,634,8
5.76 686.51 89.25
热力 61,484,48 50,517,78 48,301, 39,792, 13,183, 10,725,
1.50 6.62 295.11 381.65 186.39 404.97
合计 257,354,5 258,458,6 205,016 200,989 52,337, 57,469,
31.30 80.80 ,838.44 ,321.25 692.86 359.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利
本年发 上年发 本年发生 上年发生 本年发生 上年发生
生数 生数 数 数 数 数
中西部地 179,841 178,292 138,912, 137,704, 40,928,8 40,588,3
区 ,426.25 ,941.98 546.38 615.25 79.87 26.73
华东地区 13,256, 14,873, 11,265,8 12,580,6 1,990,51 2,292,72
412.23 400.50 94.65 79.25 7.58 1.25
华南地区 63,500, 61,239, 55,564,6 48,310,2 7,936,32 12,929,5
997.91 834.82 75.96 70.52 1.95 64.30
其他地区 4,636,5 6,044,8 3,258,95 4,831,32 1,377,61 1,213,53
67.99 57.21 6.33 6.28 1.66 0.93
相互抵销 -3,880, -1,992, -3,985,2 -2,437,5 104,361. 445,216.
873.08 353.71 34.88 70.05 80 34
合计 257,354 258,458 205,016, 200,989, 52,337,6 57,469,3
,531.30 ,680.80 838.44 321.25 92.86 59.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
金额 计提标准 金额 计提标准
城建税 705,370.8 7%、1% 510,244.54 7%、1%
7
教育费附加 299,740.5 3% 236,311.48 3%
7
其他 2561.23 41,148.90
合计 1,007,672 787,704.92
.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
收入 成本 收入 成本
材料销售 4,249,093.70 2,752,741.8 2,015,425. 904,719.03
7 74
水电气外供 12,385,408.1 13,972,208. 6,596,165. 7,822,174.80
5 79 09
出口代理服务 1,860,844.39 1,189,656.9
2
房屋租赁 2,398,795.00 256,867.88 456,879.23 71,586.45
其它 2,530,074.56 476,927.59 206,589.33 65,254.37
内部抵销 2,869,165.28 470,576.65
合计 20,555,050.5 18,177,826. 9,275,059. 8,863,734.65
2 40 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,123,413.20 6,022,040.53
减：利息收入 15,876.32 145,751.65
汇兑损失 368,871.36 138,050.62
减：汇兑收益 -4,588.02
其他 206,643.14 213,564.80
合计 6,687,639.40 6,227,904.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
联营公司或合营公司(项目)分配的利润
期末按权益法调整的被投资公司损益
股权投资差额摊销 -66,238.80
股权转让收益
其他股权投资收益
合计 -66,238.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
民用供暖免增值税收入 2,004,701.50
免征房产税收入
免征土地使用税收入
科技补贴收入 50，000.00
合计 2,054,701.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期补贴收入系根据财政部、国家税务总局财税[2004]28号文的规定，经郑州市国家税务局批准，免征的公司民用供暖增值税。
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
罚没收入 11,231.00 10,700.00
固定资产清理收入 80,389.80 92,172.49
其他 68,632.40 39,111.81
合计 160,253.20 141,984.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
罚没支出 11,508.50
固定资产清理损失 41,467.87
滞纳金支出 20,449.73 50,264.37
债务重组损失 75,000.00
其他 7,981.23 28,568.14
合计 103,430.96 131,808.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目注释
应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 年末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%
1年以内 71,665,19 48.31 3,583,259. 80,521,66 49.7 3,583,259
1.90 60 6.83 8 .60
1—2年 44,926,92 30.28 8,985,385. 46,315,48 28.6 8,985,385
7.89 58 5.55 3 .58
2—3年 26,111,29 17.6 10,444,517 27,258,46 16.8 10,444,51
3.39 .36 8.23 5 7.36
3年以上 5,653,807 3.81 3,576,572. 7,652,365 4.74 3,576,572
.20 38 .11 .38
合计 148,357,2 100 26,589,734 161,747,9 100. 26,589,73
20.38 .92 85.72 00 4.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 金额 比例(%)
应收账款项目前五名金额 62,124,547.50 41.28
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 年末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以 18,850,344 49.0 935,017.2 5,270,847.5 23.19 935,017.2
内 .36 9 2 4 2
1—2年 5,572,463. 14.5 558,820.3 4,571,563.2 20.11 558,820.3
18 1 7 4 7
2—3年 6,742,728. 17.5 969,904.4 5,667,628.5 24.94 969,904.4
93 6 1 7 1
3年以 7,236,209. 18.8 6,795,684 7,217,799.1 31.76 6,795,684
上 27 4 .83 2 .83
合计 38,401,745 100 9,259,426 22,727,838. 100.0 9,259,426
.74 .83 47 0 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 金额 比例(%)
其他应收款项目前五名金 12,264,650.01 31.94
额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金额较大的其他应收款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 比例
郑州白鸽涂附磨具异型制品公 7,246,329 1年以内 往来款 18.87
司 .24 %
白鸽(集团)股份有限公司上海 4,257,746 5年以上 往来款 11.09
公司 .70 %
王艳丽 325,843.4 1年以内 暂付款 0.81%
1
王京 300,000.0 1年以内 暂付款 0.78%
0
禹瑞霞 121,546.9 1年以内 暂付款 0.39%
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本 年末数
金额 减值 期 本期减 本期转 金额 减值准
准备 增 少 销 备
加
对子 47,3 1,50 256,458 884,919 46,720, 1,500,000
公司 48,7 0,00 .47 .12 310.78 .00
投资 71.4 0.00
3
对合
营企
业投
资
对联
营企
业投
资
其他 19,5 19,583,
企业 83,2 290.50
投资 90.5
0
小计 66,9 1,50 256,458 884,919 66,303, 1,500,000
32,0 0,00 .47 .12 601.28 .00
61.9 0.00
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)长期股票投资
本公司无股票投资。
(2)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资 投资 初始投资 期末金额
期限 比例 成本 投资余 减值准 计提
额 备 原因
深圳市二砂深联有限 长期 80.0 33,522,77 35,895,
公司 0% 5.97 495.59
白鸽集团进出口有限 长期 80.0 6,145,540 5,180,0
公司 0% .70 81.82
郑州白鸽涂附磨具异 长期 80.0 4,000,000 3,484,7
型制品公司 0% .00 33.37
海南三鸟农业综合开 长期 60.0 2,160,000 2,160,0 1,500,
发公司 0% .00 00.00 000.00
国泰君安证券股份有 长期 0.41 19,063,60 19,063,
限公司 % 1.50 601.50
中国浦发机械工业股 长期 0.26 519,689.0 519,689
份有限公司 % 0 .00
小计 65,411,60 66,303, 1,500,
7.17 601.28 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其中采用权益法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 期初余额 追加投 期末调整 本期转 期末余
资额 的所有者 销 额
权益份额
深圳市二砂深联有限 36,047,4 -608,218. 35,439,
公司 33.58 42 215.16
白鸽集团进出口有限 4,609,83 48,676.89 4,658,5
公司 8.33 15.22
郑州白鸽涂附磨具异 3,487,41 -2,680.32 3,484,7
型制品有限公司 3.69 33.37
合计 44,144,6 -562,221. 43,582,
85.60 85 463.75
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(4)股权投资差额
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被投资单位名称 初始金 摊 本 本期转 本期 累计摊 摊余金 形
额 销 期 出 摊销 销 额 成
年 增 原
限 加 因
深圳市二砂深联 487,74 10 31,46 173,07 456,28 投
有限公司 8.09 7.66 1.96 0.43 资
白鸽集团进出口 556,33 10 34,77 173,85 521,56 投
有限公司 7.74 1.14 5.64 6.60 资
合计 1,044, 66,23 1,190, 977,84
085.83 8.80 253.32 7.03
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主营业务收入及主营业务成本
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
本年发生 上年发生 本年发生 上年发 本年发生 上年发生
数 数 数 生数 数 数
磨料 73,039,32 89,324,16 52,796,7 66,048, 20,242,5 23,275,86
磨具 7.90 2.93 92.96 301.48 34.94 1.45
销售
供热 61,484,48 50,517,78 48,301,2 39,792, 13,183,1 10,725,40
1.50 6.62 95.11 381.65 86.39 4.97
合计 134,523,8 139,841,9 101,098, 105,840 33,425,7 34,001,26
09.40 49.55 088.07 ,683.13 21.33 6.42
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前五名销售商销售总额9,085,467.25.元，占销售收入比例 5.24 %。
投资收益
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项目 金额
股权（票）投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的
利润
期末按权益法调整的被投资公司损益 253,778.15
股权投资差额摊销 -66,238.80
股权转让收益
其他股权投资
合计 187,539.35
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关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性 法人
地址 业关系 质或类 代表
型
郑州市热力总公司 郑州 集中供热、联 母公司 有限公 刘先
片供热 司 超
白鸽集团进出口有限公 郑州 自营和代理各 子公司 有限公 刘先
司 类商品及技术 司 超
的进出口业务
郑州白鸽涂附磨具异型 郑州 涂附磨具生产 子公司 有限公 禄清
制品有限公司 与销售 司
深圳市二砂深联有限公 深圳 磨料磨具生产 子公司 有限公 刘先
司 销售与进出口 司 超
珠海市斗门井岸镇联营 斗门 磨料磨具 子公司 有限公 李凯
磨具材料厂 县 司
上海二砂深联磨料磨具 上海 磨料磨具销售 子公司 有限公 欧阳
有限公司 司 韧
武汉砂威磨料磨具有限 武汉 磨料磨具制品 子公司 有限公 欧阳
公司 等批零 司 韧
海南三鸟农业综合开发 海南 热带水果综合 子公司 有限公 郝延
有限公司 基地开发及管 司 忠
理
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存在控制关系关联方的注册资本及其变化 金额单位：人民币元
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企业名称 年初数 本期增 本期减 年末数
加 少
郑州市热力总公司 67,890,000 67,890,000
.00 .00
白鸽集团进出口有限公司 10,000,000 10,000,000
.00 .00
郑州白鸽涂附磨具异型制品 5,000,000. 5,000,000.
有限公司 00 00
深圳市二砂深联有限公司 42,690,160 42,690,160
.45 .45
珠海市斗门井岸镇联营磨具 3,500,000. 3,500,000.
材料厂 00 00
上海二砂深联磨料磨具有限 677,613.60 677,613.60
公司
武汉砂威磨料磨具有限公司 500,000.00 500,000.00
海南三鸟农业综合开发有限 3,000,000. 3,000,000.
公司 00 00
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3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 金额单位：人民币元
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金 比 金额 比例
额 例
郑州市热力 92,536 34.34 92,536, 34.3
总公司 ,432.0 % 432.00 4%
0
白鸽集团进 8,000, 80.00 8,000,0 80.0
出口有限公 000.00 % 00.00 0%
司
郑州白鸽涂 4,000, 80.00 4,000,0 80.0
附磨具异型 000.00 % 00.00 0%
制品有限公
司
深圳市二砂 34,152 80.00 34,152, 80.0
深联有限公 ,128.3 % 128.36 0%
司 6
珠海市斗门 1,925, 55.00 1,925,0 55.0
井岸镇联营 000.00 % 00.00 0%
磨具材料厂
上海二砂深 677,61 100.0 677,613 100.
联磨料磨具 3.60 0% .60 00%
有限公司
武汉砂威磨 500,00 100.0 500,000 100.
料磨具有限 0.00 0% .00 00%
公司
海南三鸟农 1,800, 60.00 1,800,0 60.0
业综合开发 000.00 % 00.00 0%
有限公司
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不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
郑州亚能热电有限公司 股东
白鸽集团有限责任公司 同一关键管理人
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(二)、关联交易
采购 金额单位：元
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关联方 交易内 定 交易金额 占同类交易的 结算
容 价 比例 方式
原 2006年1 2005年1 20061 2005年
则 -6月 -6月 -6月 1-6月
年
白鸽集团有限 购买原 市 2,355,1 16.25 现金
责任公司 材料 价 13.84 %
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销售 金额单位：元
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关联方 交易内容 定价 交易金额 占同类交易 结算
原则 的比例 方式
2006年1 2005年1 2006 2005
-6月 -6月 年1-6 年1-
月 6月
白鸽集团有限 销水、电 市价 4,717,7 5,195,1 86.95 76.9 现金
责任公司 、汽 75.58 28.83 % 9%
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郑州市热力公司 销材料 市价 1,048,030.73 15.53% 现金
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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3、资产租赁：
本公司与白鸽集团有限责任公司签订资产租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属生产保障分公司的全部资产(不含土地)租赁给本公司经营使用，租赁费用以上述资产的帐面净值为基数按2.57%计算，年租赁金额50.00万元。2005年度实际发生租赁费用50.00万元。
(三)、 关联往来 金额单位：元
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企业名称 款项内容 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
应收帐款
白鸽集团有限责任 水、电、汽 250,536. 0.12%
公司 13
其他应付款
白鸽集团有限责任 往来款 36,127,1 23.88% 40,805, 20.12%
公司 67.99 541.16
郑州市热力总公司 资产置换及暂 32,679,5 21.60% 56,516, 27.87%
借款 44.10 320.19
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承诺事项
公司以本部土地使用权作抵押物取得107,634,326.00元银行贷款。子公司深圳二砂深联有限公司以土地使用权289,320.95平方米和原值为1,650.37万元的机器设备作抵押，取得银行借款40,500,000.00元。
或有事项
1、担保事项：
① 公司为白鸽树脂磨具厂500,000.00元人民币借款提供担保。
郑州市白鸽树脂磨具厂是本公司的股东白鸽集团有限责任公司下属企业，该笔担保是与该股东实行“三分开”“两独立”之前延续下来的担保事项。现企业经营状况良好，并积极偿还贷款。现该笔贷款已减少到50万元。
2、未决诉讼：
① 二砂深联担保诉讼事项
公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计2,586万元于2001年11月达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人民币1,600万元，即2001年还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款人民币260万元，免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。截止报告日，二砂深联已偿还了应履行的到期债务。
② 机械进出口公司担保诉讼事项
本公司的前身原第二砂轮厂于1993年5月为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款380万美元元提供担保。由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务，中国银行河南分行于2003年1月6日向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，请求判令河南省机械设备进出口公司清偿借款本息暂计人民币29,726,928.18元；判令本公司对上述债务承担连带清偿责任。
2003年4月18日郑州市中级人民法院已开庭审理此案，截止报告日判决尚未下达。
由于该担保事项发生较早，根据国家现行法律法规，结合本案实际情况，本公司的担保责任应
已得到有效免除，故本公司认为对该担保事项不应承担赔偿责任。
详见2003年3月28日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
③ 中机公司申请偿还“拨改贷”资金的诉讼事项
2006年7月21日，公司收到北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）对本公司下达的应诉通知书（[2006]一中民初字第8602号）以及中国机械工业集团公司（以下简称“中机公司”）将本公司和白鸽集团有限责任公司（以下简称“白鸽集团”）作为被告向北京一中院提交的起诉状称：
本公司曾分别于1984年（公司前身第二砂轮厂时期）使用中央级“拨改贷”资金本息合计40,183,446.18元，并于1996年8月14日经公司首届董事会第25次会议形成决议，同意将中央级“拨改贷”资金本息合计40,183,446.18元转为国家资本金，1997年1月向机械工业部写出《关于收“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的申请》，1997年12月原国家计委、财政部下发《国家计委、财政部关于将机械工业部中央级拨改贷资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资【1997】2534号），批准本公司将该笔拨改贷资金本息余额转为国家资本金，但公司从未实施。
因公司于1987年（公司前身第二砂轮厂时期）使用中央级“特种拨改贷”资金本息合计11,884,087.59元，2000年财政部《关于将国家机械工业局中央级特种拨改贷资金本息余额转为国家资本金的函》（财建【2000】600号）中，批准将上述资金本息转为国家资本金，但公司在2000年财务报告中仍将上述资金本息列于长期借款项下。
中机公司认为上述两笔共计52,067,533.77元中央级“拨改贷”资金及中央级“特种拨改贷”资金仍处于借贷状态。
其中中央级“特种拨改贷”资金本息11,884,087.59元，由于在财政部文件（600号）资金本息余额情况表单位名称中列为：“白鸽集团有限责任公司（第二砂轮厂）”，而中机公司认为第二砂轮厂股份制改造后的企业应为本公司，白鸽集团有限责任公司成立于1998年，是本公司的控股股东，所以将本公司和白鸽集团列为对该笔“特种拨改贷”资金承担连带责任的共同被告。
诉状请求：1、本公司偿还原告持有的中央级“拨改贷”资金本息余额40,183,446.18元；2、本公司及白鸽集团有限责任公司共同偿还现由原告所持有的中央级“特种拨改贷”资金本息余额11,884,087.59元；3、本公司及白鸽集团有限责任公司承担相应诉讼费用。
本公司认为该项诉讼及其判决结果，不会对公司当期损益及正在进行的重大资产置换及股权分置改革产生实质性影响。目前，公司正积极应诉，有关资产置换及股权分置改革工作正在按程序正常进行，公司董事会将争取尽快完成资产置换和股权分置改革的工作，优化公司资产结构，增强公司持续发展能力，提高公司盈利能力，回报全体股东。
详见2006年7月28日的《证券时报》，查询网站：www.cninfo.com.cn。
资产负债表日后非调整事项
截止报告日，无其他资产负债表日后非调整事项。
其他重要事项
1、公司股份持有人变动情况
① 2005年7月4日，郑州市热力总公司与白鸽集团有限责任公司因债务纠纷，河南省高级人民法院下达民事裁定书，将白鸽集团所有的登记在郑州市国有资产管理局名下的白鸽股份国有法人股61,106,432股抵偿给热力公司，用于清偿所欠债务。热力公司因此而持有的白鸽股份之股份将达到34.34％，根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，热力公司的增持，构成对白鸽股份的收购，并按照规定上报中国证监会审核并提出豁免要约收购义务的申请。2005年11月21日，中国证监会下达《中国证监会关于同意郑州市热力总公司公告白鸽（集团）股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监公司字[2005]123号），文件批复称：中国证监会对郑州市热力总公司根据《上市公司收购管理办法》公告《白鸽（集团）股份有限公司收购报告书》无异议；同意豁免郑州市热力总公司因增持白鸽（集团）股份有限公司6110.6432万股股份（占总股本的22.68％）而应履行的要约收购义务。
截至本报告日，因白鸽股份的股权分置改革工作尚未进入股东大会表决阶段，该部分股权的过户手续尚未办理。但热力公司已成为白鸽股份事实上的第一大股东。
② 2006年4月24日，郑州市污水净化有限公司与郑州亚能热电有限公司签署了《股权转让协议》，受让郑州亚能热电有限公司持有的本公司的股权。根据协议，污水净化公司同意以3,600万元人民币的价格受让亚能热电持有的白鸽股份68,181,818股股份。本次转让完成后，污水净化公司在白鸽股份持股比例为25.30%，为白鸽股份第二大股东，该股份性质为国有法人股。
郑州市污水净化有限公司与白鸽（集团）股份有限公司第一大股东郑州市热力总公司同属郑州市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）控制的企业，市国资委通过热力公司控制上市公司的股份已超过30％。本次股权转让，构成实际控制人增持上市公司股份，需向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务。目前申请尚在审批中。
2、子公司二砂深联对外担保事项
公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计2,586万元于2001年11月达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人民币1600万元，即2001年还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款260万元，免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。其间二砂深联如有任何一期还款逾期3个月未付，且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付，东方资产管理公司将全额恢复原有债权，并向法院申请恢复执行。截止报告日，二砂深联已按上述协议履行。
截止2005年12月31日，本公司已全部按约定履行了还款义务，期末只有2006年12月31日到期的260万元欠款余额。
3、其他事项
本公司2005年度非经常性损益扣除的项目和金额如下：
项 目 金 额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净利润 8,907,180.54
加：营业外支出 103,430.96
减:营业外收入 160,253.20
减:投资收益
加：少数股东损益 8,710.80
加:所得税影响数 6,533.10
扣除后净利润 8,865,602.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七节 备查文件
载有董事长签名的2006年半年度报告文本；
载有董事长、财务总监、财务部部长签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
最近一次修订的公司章程文本；
其他有关资料。
公司负责人：
白鸽（集团）股份有限公司
二○○六年八月十一日