白鸽(集团)股份有限公司1998年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告正本,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称:
公司法定中文名称:白鸽(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:WhiteDove(Group)Co.LTD
2、公司法定代表:郝延忠
3、公司董事会秘书:曹长岭
联系地址:河南省郑州市华山路78号
电 话:0371:7635588—2762
传 真:0371—7628013
4、公司注册地址:河南省华山路78号
公司办公地址:河南省华山路78号
公司董事会秘书处电子信箱:board@Whitedove.com.cn
邮政编码:450006
5、公司年报备置地点:白鸽(集团)股份有限公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:豫白鸽A
股票代码:0544
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1998年公司实现的利润总额为1,910,788.75元,净利润965,942.63元,其中主营业务利润142,196,068.02元,其它业务利润2,420,455.11元,投资收益5,009,193.84元,营业外收支净额-95,056.09元,经营活动产生的现金流量净额78,058,437.54元,现金及现金等价物净增加额-19,018,149.96元。
(二)主要会计数据和财务指标
截止报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(元) 515702605.97 604653992.82 627102135.14
2、净利润(元) 965942.63 9764166.41 25806269.77
3、总资产(元) 1542659223.64 1427249399.54 1219829179.01
4、股东权益(元) 502787088.70 461637699.89 451873533.48
5、每股收益(元) 0.0035 0.036 0.105
6、加权每股收益(元) 0.0035 0.037 0.113
7、每股净资产(元) 1.87 1.71 1.84
8、净资产收益率(％) 0.19 2.12 6.04
9、调整后的每股净资产(元) 1.45 1.40 1.56
10、净资产收益率(加权)(％) 0.20 2.14 6.03
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度未普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
净资产收益率(加权)=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
(三)报告期内股东权益变动情况
(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 269459799 154708392.55 29730523.90 14865261.95
7738984.44 461637699.89
本期增加 - 40183446.18 207971.26 103985.63
757971.37 41149388.81
本期减少 -
期末数 269459799 194891838.73 29938495.16 14969247.58
8496955.81 502787088.70
变化原因 宽砂带工程贷 本年度提公积 本年度提公益
款改为国家资 金所致 金所致
本年度新增未 本年度新增净资
分配利润 产所致
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变化情况
1、股本变动情况表
1998年度公司股本变动情况表
以98年12月31日为准数量单位:股每股面值:1元
本次变动增减(+、-)
股份数别 期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 160718250 160718250
2、国家股转配部分 3544152 3544152
尚未流通股份合计 164262402 164262402
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
105197397 105197397
已流通股份合计 105197397 105197397
三、股份总数 269459799 269459799
2、股票发行与上市情况
截止到报告期末的前三年,我公司未在证券市场发行股票及衍生证券。
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东数量
截止到1998年12月31日白鸽公司股东总户数为60784户,其中国家股东1户,个人股东60783户,其中高管股股东9户。
2、主要股东持股情况
截止1998年12月31日,持有本公司股的前十名股东名单:
序号 股东代码 股东姓名 持有股份 占有总股份
(股) 比例(％)
1 D10000012 郑州市国有资产管理局 160718250 59.640
2 29351410 何艳 900629 0.334
3 72024842 李进长 816241 0.303
4 55237917 宋周氏 681700 0.253
5 72024838 李俊涛 662246 0.246
6 72003008 曾小杏 591662 0.220
7 54192155 黄河证券有限责任公司 462860 0.172
8 55237920 宋德彩 414100 0.154
9 72003019 谢丽花 388545 0.144
10 72024832 李小群 342382 0.127
3、公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 本年增加数 年末持股数
郝延忠 董事长 11,688 0 11,688
张宁远 副董事长 0 0 0
周以忠 董事、总经理 9,350 0 9,350
尹传忠 董事、副总经理 9,350 0 9,350
宇德海 董事、副总经理 5,844 0 5,844
周义德 董事 9,350 0 9,350
史占勇 董事 0 0 0
张钧 董事 0 0 0
曹长岭 董事 0 0 0
卜祥济 监事会主席 0 0 0
王森 监事 0 0 0
王凤彬 监事 2,845 0 2,845
张瑞 监事 0 0 0
陈岗 监事 3,291 0 3,291
陈金义 副总经理 0 0 0
鲁鸣 副总经理 0 0 0
朱宝贵 副总经理 0 0 0
蒋蒙宁 副总经理 0 0 0
四、股东大会简介
(一)白鸽(集团)股份有限公司董事会一九九八年四月十七日在《中国证券报》刊登九七年度股东大会年会公告,大会于一九九八年五月二十九日上午九时在公司本部召开,出席会议的股东及授权代表共26人,持有或代表公司股份161,154,640股。本次股东大会所有事宜均采用记名方式投票表决,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议经过投票表决,审议通过如下决议:
1、白鸽(集团)股份有限公司1997年度董事会工作报告
2、1997年度公司财务决算报告
3、1997年度公司监事会工作报告
4、1997年度公司利润分配与分红派息的议案
即本年度利润转结下年度分配,98年内不分配也不用公积金转增股本。
5、关于修改《公司章程》的议案。
6、授予公司董事会不超过公司净资产10％投资权的议案。
7、关于公司部分董事变更的议案
即由于工作变动赵清顺、柳娜、舍子贤三位同志不再担任公司董事职务,经公司董事会讨论推荐,股东大会表决通过增补张钧、史占勇、曹长岭三位同志为公司董事。
㈡现任董事,监事情况简介
郝延忠,男,63岁,公司董事长,教授级高级工程师,国家级特别津贴专家,历任中国第二砂轮厂厂长,白鸽(集团)股份有限公司董事长,党委书记,总经理,年薪16374元。
张宁远,男,44岁,公司副董事长,党委书记,高级经济师,硕士研究生,历任平顶山帘子布厂党委副书记,中国神马集团党委副书记、副总经理,年薪12040元。
周以忠,男,37岁,董事,总经理,毕业于清华大学,硕士研究生,高级经济师,全国九届人大代表,历任第二砂轮厂企业管理办公室秘书、科长,分厂副厂长、总厂厂长助理,副厂长、白鸽(集团)股份有限公司副总经理,年薪11220元。
周义德,男,50岁,董事,公司工会主席高级经济师,历任第二砂轮厂车间主任,总厂厂长助理、副厂长、白鸽(集团)股份有限公司副总经理,年薪12303元。
尹传忠,男,57岁,董事,公司副总经理、高级经济师,历任第二砂轮厂调度长、陶瓷分厂厂长、总厂副厂长、白鸽(集团)股份有限公司副董事长,年薪12638元。
宇德海,男,37岁,董事,公司副总经理,浙江大学企业管理硕士研究生毕业,高级工程师。历任第二砂轮厂碳化硅分厂副厂长,河南登封县副县长,白鸽(集团)股份有限公司总经理助理兼进出口公司经理,年薪10301元。
史占勇,男,36岁,董事,硕士研究生,高级经济师,历任本公司企划处,科长,副处长,现任公司企划处处长。年薪12150元。
张钧,男,35岁,董事,研究生,高级会计师,历任本公司财务副处长,处长,现任公司企管处处长,年薪9748元。
曹长岭,男,33,岁,董事,董事会秘书,研究生,历任公司企业管理办公室秘书,物业发展公司副总经理,年薪7450元。
卜祥济,男,55岁,监事会主席,高级经济师,历任二砂人事管理部副主任,二砂深联办公室主任,白鸽(集团)股份有限公司劳资处副处长、处长,白鸽(集团)股份有限公司纪委书记,年薪11640元。
王凤彬,男,48岁,监事,公司审计处处长,经济师,年薪8400元。
王森,男,48岁,监事,公司工会副主席,政工师,年薪11001.6元。
张瑞,男,50岁,监事,大专文化,公司动力分公司技师,年薪12531元。
陈岗,男,36岁,监事,陶一公司精磨车间支部书记,年薪10052元。
注:我公司董事、监事任期均为三年,换届时连选可以连任。
㈢报告期内离任董事、监事姓名及离任原因。
我公司职工监事孙忠义同志已于1998年8月10日经公司首届职工代表大会第九次代表团(组)长联席会议决定,因孙忠义同志工作变动,不再担任监事会职工监事,并选举张瑞同志为职工监事。
五、董事会报告
㈠董事会工作报告
1、本报告期内,公司共举行五次董事会会议,会议按照《公司法》及《公司章程》中的有关规定对公司重大问题进行了讨论和表决,具体情况如下:
⑴1998年2月12日召开董事会二届七次会议,会议讨论并决定如下事项:A.讨论通过了本公司控股公司---第二砂轮厂深圳联合有限公司与美国诺顿公司合资的方式、条件及合资可行性等问题。
B.决定设立董事会投资发展委员会、财务委员会、企业管理委员会及董事会秘书处、法律事务处。
C.决定接受赵清顺、舍子贤、柳娜辞去董事职务的申请,根据董事会提名,推荐张钧、史占勇、曹长岭为董事候选人。
D.讨论通过1998年度公司技术改造计划。
E.研究通过宽砂带扩建工程的可行性研究方案。
F.同意将上海、厦门、南京砂带销售部合并,并将其资产以投资方式注入上海青浦公司,组建白鸽(集团)股份有限公司上海公司,以加强对华东市场的开拓能力。
⑵1998年3月25日召开董事会第二届第八次会议,会议讨论表决如下事项:A.听取郝延忠董事长关于深圳联合公司、登封联营磨料厂合资谈判进展情况报告。
B.研究讨论了本公司国有股股权代表提出的关于国家股股权转让事宜。
C.决定聘任尹传忠、蒋蒙宁、陈金义分别担任董事会企业管理委员会、投资发展委员会、财务委员会主任。
⑶1998年4月7日召开董事会二届九次会议,会议讨论并表决如下事项:审议通过了公司1997年度报告、财务报告、公司章程修改草案。
⑷1998年6月30日召开董事会二届十次会议,会议讨论并表决如下事项:A.审议通过了周以忠总经理提出的关于公司进行资产重组的初步方案,并决定对方案的可行性进行分析论证。
B.审议通过了对深圳联合有限公司1800万元银行负债提供担保。
⑸1998年8月12日召开董事会二届十一次会议,会议讨论并表决如下事项:审议通过了公司1998年度中期报告。
2、本报告期内公司经理和董事会秘书未予更换。
㈡本年度利润分配预案
经郑州会计师事务所中国注册会计师审核,公司1998年度实现净利润965,942.63元,按10％提取法定公积金103,985.63元,按10％提取法定公益金103,985.63元,加上年度结转的未分配利润7,738,984.44元,合计8,496,955.81元。
本年度分配预案为:1998年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
本预案将提交1998年股东大会审议、表决。
(三)其他报告事项
1、公司聘请的会计师事务所没有变动,仍为郑州会计师事务所。
2、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》。
六、监事会工作报告
1998年度,本届监事会依照公司法和公司章程赋予的权力履行了有关职责,认真开展监督工作。
年度内,监事会成员全部列席了历次董事会议,监事会主席列席了历次总经理办公会,对董事会和高级管理人员的公务行为进行了核查,未发现有违背国家法律、法规、公司章程的行为,也未发现有损公司利益的行为,本年度内,监事会共召开了三次会议,会议讨论了监事会的工作方式和工作内容,并就公司的财务状况和投资情况听取了公司有关部门的汇报,查阅了有关的资料,向董事会提出了改善管理的意见。监事会核查了公司的关联交易事项,认为所有关联交易均符合合理公平原则,没有损害公司利益。
对经郑州会计师事务所对公司1998年度资产经营状况进行的财务审计报告中有关1998年12月31日公司资产负债,利润完成情况等会计数据所具有的真实性和准确性,监事会通过听取汇报、核查分析,没有需要说明的事项,同意公司董事会对公司1998年度报告的表决结果。
七、业务报告摘要
㈠公司所处行业情况
本公司主导产品磨料磨具属机械加工行业,产品共分为三大类,即磨料、固结磨具、涂附磨具,产品共有280多个品种,20万个规格。本公司系国内最大的综合性磨料磨具制造企业,近年来,随着专业性磨料磨具生产企业的崛起,本公司部分产品的市场占有率有所下降,但在资产总量、产品销售总量、出口创汇、工艺装备水平、技术储备等方面仍居本行业首位。
㈡公司经营情况回顾
本公司1998年主营业务收入51570.26万元,较1997年的60,465.40万元减少8895.14万元,降低了14.71％,净利润96.59万元,较1997年的976.41万元减少879.82万元,降低了90.1％。
1、公司主营业务业绩概述
本公司主导产品之一的磨料产品1998年实现产量30959吨,完成销售收入198,909,472.88元,分别比1997年产量29885吨,销售收入205,701,250.17元增长2.33％和减少3.30％。1998年受亚洲金融危机和国内经济不景气的影响,磨料产品的生产和销售出现了前所未有的困难,出口难度加大,同行业竞相压价,使销售收入下降。
固结磨具作为本公司的传统产品,由于现还处于产品结构调整和市场调整时期,产品的市场占有率在1997年的基础上继续保持下滑趋势,1998年完成产量7931吨,销售收入190186287.34元,分别比去年减少17.7％和10.0％。
涂附磨具作为公司新的利润增长点,产品继续保持旺销势头,但是由于这种产品高利润,近年来,越来越多的新企业加入了竞争行列,导致市场处于无序状态,公司从长远利益考虑,加速资产周转,该产品市场售价降低了20％左右,使利润减少。1998年,涂附磨具产品完成产量435万平方米,销售收入126606.84万元,分别比去年增加了1.6％和-25.1％。
2、公司财务状况及经营情况
经郑州会计师事务所审计,本公司1998年12月31日总资产为154,265.92万元,较1997年12月31日的142724.94元增加11,540.98万元,增加的原因是由于流资贷款增加。本公司1998年12月31日所有者权益为50278.71万元,较1997年同期的46163.77增加了4114.94万元,增加原因是国家级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金。该资本金仅国家股东享有。1998年主营业务利润14219.68万元,较1997年同期减少3012.99万元,主营业务利润减少的原因是当年电价上涨、主营业务收入减少和产品价格下调所致,1998年公司净利润96.59万元,较上年同期减少879.82万元,减少原因是由于主营利润减少,期间费用没有降低。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题与困难:
⑴1998年本公司主导产品之下游行业受宏观经济环境影响仍保持下滑趋势,磨料磨具市场持续疲软,产品销售难度加大。
⑵东南亚发生金融危机,我国采取人民币不贬值政策,产品出口难度增加,出口价格下降。
⑶受国家适度从紧的货币政策影响,各企业资金周转困难,贷款回收难度加大。
⑷本公司属高耗电企业,随着电价的调整,公司主导产品的成本有所上升。
面对日趋激烈的市场竞争,针对上述问题,公司高级管理层在董事会领导下采取了多种措施和对策,努力增收节支,虽未达到预期目标,但确实收到一定成效,具体措施有:
⑴调整产品结构和市场结构,增加适销对路产品产量和高附值产品产量,同时大幅度降低产品市场售价,加速资金周转,吸引客户需求。
⑵增加磨具的出口量,把出口重点从东南亚地区向欧美等地转移。
⑶积极开发新产品,新市场,尽快摆脱与其它企业在低档次产品上的竞争。
⑷合理安排生产时间,避开用电高峰,用足用活电价政策。
㈢公司投资情况
报告期内,本公司没有发生募集资金的行为,也没有以前募集资金延续到本报告期内使用的情况。
本报告期内非募集资金投资情况:
1、将砂带分公司在南京、上海、厦门的销售网点的存货及固定资产总计1200万元作为投资,成立白鸽(集团)股份有限公司上海公司,本公司拥有85％的股权,主要经营范围是砂带产品深加工及销售业务。该项投资旨在适应华东地区客户的需求,加工其适销对路的产品,满足客户不同需求,增强砂带产品在该地区的竞争力。
2、高档固结磨具生产线工程,1998年共计投入资金2000万元,累计投入9388万元,1998年12月30日通过国家验收,高档固结磨具的生产工艺和技术均系本公司自主开发研制,并有5项技术获国家专利,其产品性能指标均不低于国际同类产品水平。
3、宽砂带扩建工程,计划总投资2100万元,1998年已投入460万元。该项工程可使砂带产品产量增长一倍,质量明显提高,产品成本大幅度下降,并增加5个新品种,使本公司在日趋激烈的市场竞争中继续保持领先地位。1998年由于资金紧张,投入不足,工程进度受到影响,如进展顺利,1999年上半年可试生产。
4、白刚玉节能改造项目,计划固定资产投资2595万元,由于公司资金紧张,项目已暂停施工。
㈣新年度的业务发展计划
1、加快技术改造的步伐,集中资金、人力、物力完成宽砂带扩建工程项目,使之早日投产。
2、加强对高档固结磨具生产线的管理,完善配套措施,提高其质量和产品产量,并科学制订该产品市场开发计划。
3、调整市场结构,改革销售方式,加大市场开发力度,防止新的拖欠货款现象发生,同时运用各种手段,包括法律手段,大力回收货款,清理沉淀资金,减少流动资金积压。
4、强化企业内部管理,重点改革用人制度,分配制度,调动公司员工的积极性。
5、加快资产重组的进度。
八、重大事项
㈠重大诉讼,仲裁事项报告
本报告期内本公司有重大诉讼、仲裁事项:
事项的基本情况:
1998年12月2日河南省高级人民法院对本公司下达了(1998)豫法经初字第87号经济判决书。
1993年8月8日白鸽(集团)股份有限公司的前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷河南彩釉砖有限公司向中行郑州分行借款550万美元出具了不可撤销担保书,兆峰陶瓷河南彩釉有限公司到期未履行还款义务,债权人诉至河南省高级人民法院,该院判决:本公司对上述550万美元及利、罚息承担连带清偿责任。截止到1998年9月20日,本息金额共计7338494.05美元,约合人民币6091万元。经协商,登封电业集团为本公司的担保出具反担保书,当兆峰陶瓷资产不足以清偿到期债务时,先由登封电业集团负责偿还。
㈡报告期内公司未发生收购兼并等资产重组事项。
㈢报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
㈣报告期内未更改公司名称及股票简称。
㈤报告期内聘任的会计师事务所未发行变更。
㈥关联交易(详见财务报告注释)。
㈦其它重要事项
或有负债情况详见财务报告
㈧计算机2000年问题对公司的影响
1、我公司产品不存在2000年问题。
2、公司生产设备即管理软件部分存在2000年问题,公司正积极考虑更换新的系统,如不能按时完成,也有应急措施。
3、财务系统部分存在2000问题,目前考虑更换新的系统,如正常进行,问题自然解决。
4、生产管理系统由于大部分是自主开发的系统,需投入较大人力更改,如不能按时完成,也有应急措施。
九、财务报告
㈠审计报告
公司财务报告经郑州会计师事务所之中国注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告。
㈡会计报表
1、资金负债表(见附表)
2、利润及利润分配表(见附表)
3、现金流量表(见附表)
㈢会计报表注释
审计报告
郑会证审字(1999)018号
白鸽(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并及母公司资产负债表、1998年度合并及母公司利润及利润分配表和1998年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为:上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
郑州会计师事务所 中国注册会计师:朱晓琳
中国注册会计师:董超
中国.郑州互助路1号 报告日期:一九九九年二月五日
㈡会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
㈢会计报表注释
白鸽(集团)股份有限公司会计报表注释
一、公司简介:
白鸽(集团)股份有限公司前身为第二砂轮厂,始建于1956年,是国家“一五”时期重点引进项目。经过四十多年的发展,已成为国内乃至亚洲规模最大的磨料磨具生产企业。1992年,经河南省体改委豫体改字(1992)111号文批准进行股份制改造,并于1993年经河南省人民政府豫政文(1993)244号文及中国证监会(1993)41号文批准向社会公开发行人民币普通股股票,同年12月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司主要从事磨料磨具及其相关工艺装备的生产、销售与进出口业务,兼营贸易、运输、服务等第三产业及科研成果转让。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1.会计制度:
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
自公历1月1日至12月31日止。
3.合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司重大内部交易和资金往来均相互抵销。
4.记帐原则和计价基础:
公司按权责发生制原则记帐,以历史成本为计价基础。
5.记帐本位币:
人民币。
6.外币核算方法:
公司发生外币业务时,采用约定汇价折合为记帐本位币,期末按外汇市场汇价予以调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用—汇兑损益。
7.现金等价物的确定标准:
现金等价物包括公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。
坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会批准,可以列作坏帐的应收款项。
9.存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。
原材料取得时按实际成本计价,日常按计划成本核算,月末通过材料成本差异调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法计算;低值易耗品采用一次摊销法核算。
本公司不计提存货跌价损失准备。
10.长期投资的核算方法:
(1)债券投资按历史成本核算;
(2)股票投资和其他投资:对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算,并对其编制合并会计报表。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
11.固定资产及累计折旧的核算方法:
(1)固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上的劳动资料;
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他;
(3)固定资产计价:按实际成本计价;
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的4％)和估计的使用年限制定其折旧率;分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 30—40年 3.20—2.40
机器设备 7—28年 13.71—3.43
运输工具 6—12年 16.00—8.00
其他 5—12年 19.20—8.00
12.在建工程核算方法:
在建工程按发生的实际成本核算,包括建安投资、设备投资以及建设期间发生的有关利息支出等。工程完工办理竣工决算时按发生的实际成本转入固定资产。
13.无形资产核算方法:
按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
14.开办费、长期待摊费用核算方法:
按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
15.收入确认原则:
本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,对该产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项:
本公司适用的税种及税率如下:
税种 税率 计税依据 备注
增值税 17％ 当期销项税额—当期进项税额
城建税 7％ 应纳增值税额
企业所得税33％应纳税所得额 *
*依据郑州市人民政府“郑政(1995)37号”文件精神,本公司和全资子公司物业公司
自1995年起至1998年止享受先征后返企业所得税的优惠政策;深联公司依照深圳特区政府
规定,按15％计征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业:
被投资单位名称 注册地 法定 公司 注册资本 持股比例 是否合并 备注
代表人 经营范围 会计报表
二砂登封联营厂 登封 王贺平 刚玉、磨料生产 11000000.00 98.66％ 否 *
与销售
斗门县井岸镇联 井岸 高文辉 磨料、磨具制造 3500000.00 55.00％ 是
营磨具材料厂
白鸽股份有限公 郑州 周以忠 贸易、咨询及 20000000.00 100.00％ 是
司物业发展公司实业投资
二砂深联有限公司 深圳 郝延忠 磨料磨具的生产 8690000.00 60.00％ 是
销售与进出口
白鸽股份有限公 上海 尹传忠 涂附磨具转换 8350000.00 85.90％ 是
司上海公司
深圳中鸽光电 深圳 樊双喜 光电产品生产与销售1500000.00 60.00％ 否 **
技术发展公司
深圳磨料磨具 深圳 樊双喜 涂附磨具转换与贸易1500000.00 100.00％ 否 **
工业公司
海南白鸽贸易公司 海南 满明磊 磨料贸易 4000000.00 100.00％ 否 **
青岛白鸽对外 青岛 石凤群 磨料贸易 1800000.00 100.00％ 否 **
贸易商社
山东威海阳光 威海 张海龙 房地产开发与经营 12700000.00 100.00％ 否 **
实业公司
上海二砂深联 上海 贾志涛 磨料磨具销售 500000.00 100.00％ 否 **
磨料磨具有限公司
*根据董事会决议,撤销对二砂登封联营厂的投资,目前该公司正在清算之中,故不合并其会计报表。
**其资产总额、销售收入及利润总额均未超过合并报表的10％,根据财政部财会二字(96)2号文件的规定,对其不予合并会计报表;
五、合并会计报表主要项目注释:(单位:元)
1、货币资金:
项目 币种 原币金额 期末折合率 期初数 期末数
现金 人民币 1288599.92 1 1278642.13 1288599..92
港币 13076.70 1.0678 25142.22 13963.30
美元 9016.99 8.2787 99361.82 74648.96
小计 1403146.17 1377212.18
银行存款 人民币63980451.45 1 55084893.00 63980451.45
港币 310009.05 1.0678 450111.54 331027.66
美元 1111479.92 8.2787 36970299.25 9201608.82
小计 92505303.79 73513087.93
合计 93908449.07 74890300.11
2、应收帐款:
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内 163075526.25 55.93％ 89924276.34 37.21％
一至二年 27913621.13 9.57％ 90260725.92 37.35％
二至三年 42405282.20 14.55％ 20625141.64 8.53％
三年以上 58159052.51 19.95％ 40845992.04 16.91％
合计 291553485.09 100.00％ 241656135.94 100.00％
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3、预付帐款:
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内 12577902.90 75.60％ 3463181.18 48.73％
一至二年 3091287.85 18.60％ 1779378.83 25.04％
二至三年 502423.92 3.00％ 1361200.00 19.15％
三年以上 468282.51 2.80％ 503665.51 7.08％
合计 16639897.18 100.00％ 7107425.52 100.00％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款比年初减少57.28％,系外贸销售分公司减少外购磨料预付款所致。
4、其他应收款:
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内 53239715.40 33.57％ 140807113.77 47.58％
一至二年 35709242.66 22.52％ 49283454.30 16.65％
二至三年 58693864.35 37.02％ 37509242.16 12.67％
三年以上 10928293.21 6.89％ 68364432.24 23.10％
合计 158571115.62 100.00％ 295964242.47 100.00％
(1)其他应收款中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位白鸽(集团)有限责任公司的欠款17,741,230.88元。
(2)其中:欠款金额较大的欠款单位及欠款内容列示如下:
单位 金额 内容
二砂实业有限责任公司 165,382,413.00 代垫款项
白鸽(集团)有限责任公司 17,741,230.88 往来款项
其他应收款比年初增加86.6％,主要系增加对二砂实业有限责任公司的代垫款项、代白鸽集团有限责任公司付其所属子公司款项以及登封联营厂由于清算过程中不予合并所致。
5、存货及存货跌价准备:
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 97,456,665.35 47,533,876.14
在产品 54,324,109.30 91,062,546.60
产成品 156,691,687.29 195,847,236.42
低值易耗品 4,622,023.12 1,233,382.18
合计 313,094,485.06 335,677,041.34
6、待摊费用:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 23276236.93 5819059.24 5819059.24
磨具费 93973.95 93973.95 93973.95
其他 93470.00 92120.00 1350.00 92345.00 1125.00
合计 23463680.88 6005153.19 1350.00 6005378.19 1125.00
7、长期投资:
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 64878558.54 14051430.09 4455485.13 74474503.50
长期债券投资 75290.00 10700.00 64590.00
合计 64953848.54 14051430.09 4466185.13 74539093.50
(2)长期股权投资
占被投资单位 本期权益 累计权益
被投资单位名称 注册资本的比例 投资金额 增加 增加 备注
二砂登封联营磨料厂 9995520.25 清算中
白鸽微粉有限公司 30％ 1725007.63 152776.34 725.007.63
郑州密县耐火材料厂 30％ 4343088.44 28133.50 -156911.56
深圳磨料磨具工业公司 100％ 1600723.02 -150488.90 -464276.98
二砂实业有限责任公司 11.15％ 2000000.00
深圳中鸽光电技术发展公司
60％ 1209664.16
郑州城市合作银行 0.4％ 5000000.00
海南三鸟农林综合开发有限公司
60％ 500000.00 筹建中
青岛白鸽对外贸易商社 100％ 1800000.00 筹建中
怡峰设备工业公司 100％ 1410000.00 停业整顿
上海二砂深联磨料磨具有限公司
100％ 500000.00 筹建中
山东威海阳光实业公司 100％ 12700000.00 *
强友玻璃纤维制品厂 30％ 450000.00 26509.1326509.13
上海爱姆意机电设备连锁有限公司
5.71％ 2000000.00
郑州百货大楼股份有限公司 5％ 2000000.00
河南思达科技发展有限公司
3.75％ 3000000.00
君安证券有限公司 3％ 21000000.00
河南省科力技术开发公司 5％ 355700.00
《别廷芳传奇》电视局 20％ 500000.00
《中国寺庙》 20％ 1711800.00
黑龙江省东宁县龙佳贸易公司
10％ 173000.00
廉江工业生产资料公司 10％ 500000.00
合计 74474503.50 56930.07 130328.22
*.详见重要事项说明。
(3).长期债权投资
累计应收
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 或已收到利息 备注
能源债券 64590.00 64590.00
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产原值
房屋及建筑物 237782788.98 26012414.29 12638609.08 251156594.19
机器设备 326626193.89 34037990.78 13615229.87 347048954.80
运输设备 37969811.42 6358119.77 2077417.29 42250513.90
其他 6008319.03 698828.85 30515.00 6676632.88
合计 608387113.32 67107353.69 28361771.24 647132695.77
累计折旧
房屋及建筑物115165641.59 3301456.49 1996.695.44 116470402.64
机器设备 180785408.52 20260121.08 3912180.44 197133349.16
运输设备 14067191.46 3570101.19 487301.53 17149991.12
其他 1164509.74 444071.58 2342.23 1606239.09
合计 311182751.31 27575750.34 6398519.64 332359.982.01
固定资产净值:297,204,362.01314,772,713.76
固定资产原值中有16,184,305.21元系本期从在建工程转入;固定资产中有房屋3,450万元和5,000万元机器设备为贷款作抵押。
9、在建工程:
本期转入 其他 资金项目
工程名称 期初数 本期增加 固定资产数 减少数 期末数 来源进度
双加工程 72572316.96 19662168.72 6630888.85 85603596.83贷款及自筹98％
其中:资本化利息
13217997.69 4416640.09 1131520.16 16503117.62
白刚玉及微粉系统
15568644.60 3151508.70 929180.09 17790973.21贷款及自筹68％
其中:资本化利息
3405434.99 183484.25 288131.39 3300787.85
砂带高档涂附磨具
1215307.06 2872492.83 4087799.89贷款及自筹30％
其中:资本化利息
100870.50 142570.25 243440.75
深联公司技改 3061703.03 192939.13 2830153.03 424489.13自筹
其他 42818652.63 10273697.09 5794083.24 47298266.48贷款及自筹
其中:资本化利息
3419445.38 3225607.92 6645053.30
合计 135236624.28 36152806.47 16184305.21 155205125.54
资本化利息总计
20143748.56 7968302.51 1419651.55 26692399.52
10、无形资产:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
43933048.16 38024853.34 2530350.36 2308345.60 1091304.22 37155553.88
电力增容费权
850300.00 816288.00 17010.48 799277.52
商标权1414000.00 95700.00 1240000.00 282792.00 1052908.00
工业技术产权
1338480.00 1338480.00 303072.00 1035408.00
合计 47535828.16 38936841.34 5108830.36 2308345.60 1694178.70 40043147.40
11、开办费:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 4390928.77 154484.03 1200383.81 3345028.99
12、长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
接轨时存货中 5014012.62 5014012.62
转出的期间费用
ISO9000咨询费 63000.00 165515.60 45703.12 182812.48
其他 10000.00 10000.00
合计 5087012.62 165515.60 5069715.74 182812.48
13、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 500,000.00 31,971,200.00
担保借款 383,777,630.00 376,374,600.00
信用借款 47,600,000.00
合计 384,277,630.00 455,945,800..00
14、应付帐款:
期初数 期末数
86,037,042.90 81,725,312.18
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利:
期初数 期末数
2,802,010.02 3,185,693.06
16、应交税金:
项目 期初数 期末数
增值税 18,098,707.32 4,768,975.76
城建税 5,282,707.47 2,078,409.47
企业所得税 4,184,032.92 -604,650.68
营业税 11,574.56 57,944.32
其他 112,610.40 440,866.07
合计 27,689,632.67 6,741,544.94
17、其他应交款:
项目 期初数 期末数
教育费附加 2,194,844.21 2,934,181.07
能源重点建设基金 6,182,899.08 6,182,899.08
预算调节基金 3,929,859.12 3,929,859.12
其他 9,159.43 36.72
合计 12,316,761.84 13,046,975.99
18.其他应付款
期初数 期末数
89,844,372.47 99,056,373.96
(1)其他应付款中无持有本公司5％(含5％)以上股东单位的款项。
(2)其他应付款中:内部职工集资款 67,213,579.47
市财政局所得税返还 14,378,740.83
19、预提费用:
项目 期初数 期末数
贷款利息 1,336,559.25 1,960,657.74
出口8％销项税 5,404,247.88 167,715.84
修理费 5,532,277.42 5,128,604.82
电费 61,340.64 6,128.00
其它 57,240.00 334,711.85
合计 12,391,665.19 7,597,818.25
20、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 59,807,780.00 45,355,275.00
信用借款
合计 59,807,780.00 45,355,275.00
21、长期借款:
借款单位 币种 原币金额 期末折合率 期末金额 借款期限 年利率 借款条件 备注
(万元)
工行郑州市经纬支行 美元 455.080728 8.2787 37674768.23 97.10-2003.10 0.33％ 抵押
工行郑州市经纬支行 美元 66 8.2787 5463942.00 95.05-1998.05 9.2125％ 担保逾期
工行郑州市经纬支行 美元 44 8.2787 3642628.00 95.05-1998.06 8.6625％ 担保逾期
工行郑州分行伏支 人民币 728.64 1 7286400.00 95.05-1998.08 11.7％ 担保逾期
工行郑州分行伏支 人民币 2821.84 1 28218400.00 95.12-1998.12 13.5％ 担保逾期
工行郑州分行伏支 人民币 1007.80 1 10078000.00 95.21-1998.12 13.5％ 担保逾期
工行郑州分行伏支 人民币 151.35 1 1513500.00 95.12-1998.12 14.47％ 担保逾期
工行郑州分行伏支 人民币 600.486 1 6004860.00 97.12-2001.03 11.8％ 担保
中行河南省分行 美元 81.125772 8.2787 6716159.29 98.04-2037.09 无 担保
中行河南省分行 美元 48.5386 8.2787 4018216.06 88.04-2000.05 7.40％ 担保
中行河南省分行 美元 76.623581 8.2787 6343436.40 87.12-2037.05 无 担保
中行河南省分行 美元 80.454762 8.2787 6660608.38 87.12-2002.06 7.4％ 担保
工行深圳水贝办 人民币 100 1 10000000.00 97.12-2000.12 10.017％ 担保
建行郑州分行
中原路支行 人民币1090.765167 1 10907651.67 3.6％
郑州市国资局 人民币 300 1 3000000.00 91.11-92.11 10.98％ 逾期
合计 147528570.00
22、应付债券:
债券名称 面值 发行金额 债券期限 本期或已付利息 累计或已付利息
白鸽债券 100 40000000.00 三年 4400000.00 5321.641.00
23、股本:
本期增减变动(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转入 其它 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 160718250股 160718250股
其中
国家拥有股份 160718250股 160718250股
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 3544152股 3544152股
尚未流通股份合计
164262402股 164262402股
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 105197397股 105197397股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计105197397股 105197397股
三、股份总数 269459799股 269459799股
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
股本溢价 107245538.55 107245538.55
接收捐赠实物资
住房周转金转入
资产评估增值 47462854.00 47462854.00
投资准备
其他 40183446.18 40183446.18*
合计 154708392.55 40183446.18 194891838.73
*据计投资(1997)2534号文的文件精神,本期将机械工业部中央级
”拨改贷”资金本息余额转为国家资本金。
25、盈余公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 14865261.95 103985.63 14969247.58
公益金 14865261.95 103985.63 14969247.58
任意盈余公积
合计 29730523.90 20797126 29938495.16
26、未分配利润:
期初数 期末数
7,738,984.44 8,496,955.81
27、主营业务收入:
产品类别 本年度 上年度
磨具 190,186,287.34 211,390,561.95
磨料 198,909,472.88 224,316,550.17
涂附磨具及其他 126,606,845.75 168,946,880.70
合计 515,702,605.97 604,653,992.82
28、主营业务成本:
产品类别 本年度 上年度
磨具 122,071,709.64 150,618,943.90
磨料 162,141,496,93 180,012,635.99
涂附磨具及其他 87,635,332.93 99,354,750.60
合计 371,848,539.50 429,986,330.49
29、主营业务税金及附加:
项目 本年度 上年度
城市维护建设税 1,110,399.36 1,574,610.84
教育费附加 547,599.09 742,485.86
营业税 24,589.70
合计 1,657,998.45 2,341,686.40
30、其他业务利润:
项目 材料销售 水电气外供 提供劳务 其他 合计
其他业务收入 8832980.77 2133587.83 78813.03 48403.42 11093785.05
其他业务成本 7457867.95 999245.39 117353.47 98863.13 8673329.94
其他业务利润 1375112.82 1134342.44 -38540.44 -50459.71 2420455.11
其他业务利润本期大幅增长,主要系外供水电气用户增加所致。
31、营业费用:
项目 本年度 上年度
工资 6,363,849.99 3,674,320.06
差旅费 2,996,830.30 2,195,876.65
包装费 6,713,933.84 6,739,878.11
销售承包费 4,786,777.37 15,182,691.09
运杂费 9,065,199.14 9,969,928.97
其他 10,247,535.73 13,856,449.70
合计 40,174,126.37 51,619,144.58
32、管理费用:
项目 本年度 上年度
工资及福利费 13,955,638.80 12,735,553.38
差旅费 2,698,511.42 2,742,400.56
业务招待费 2,045,128.34 2,325,401.16
折旧费 5,920,063.64 5,274,678.18
修理费 3,460,971.67 2,101,671.88
其他 27,635,256.05 37,420,928.67
合计 55,715,569.92 62,600,633.83
33、财务费用:
类别 本年度 上年度
利息支出 50,067,734.31 47,611,478.70
减:利息收入 413,119.03 1,968,277.20
汇兑损失 44,583.45 503,885.71
减:汇兑收益 50,550.15 721,613.59
其他 2,081,527.26 1,465,637.56
合计 51,730,175.84 46,891,111.18
34、投资收益:
类别 本年度 上年度
股票投资收益 752,363.97
债券投资收益 7,260.00 579,500.00
非控股公司分配来的利润 5,250,000.00 6,713,200.00
年末调整的被投资公司所有者权益 -248,066.16 -1,130,040.90
净增减数 5,009,193.84 6,915,023.07
其中:非控股公司分配来的利润525万元系根据君安证券有限责任公司1998年6月20日股东会关于1997年度利润分配方案的决议所作的1997年度的投资收益。
35、营业外收入:
项目 本年度 上年度
处理固定资产净收益 364,319.22 105,812.40
固定资产盘盈 12,000.00
地产地销销项税转入 2,399,086.46 2,300,811.26
无法支付的款项 33,589.63
其它 152,609.35 49,400.84
合计 2,916,015.03 2,501,614.13
36、营业外支出:
项目 本年度 上年度
处理固定资产净损失 38,600.00
捐增支出 21,400.00 122,738.60
罚款支出 1,238,817.34 1,278,715.66
地产地销进项税额转出 1,358,839.17 1,378,781.38
职工转户口城市增容费 185,183.00
其他 392,014.61 73,284.63
合计 3,011,071.12 3,077,303.27
37、支付的其他与经营活动有关的现金:
主要系支付的经营费用和管理费用。
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
单位名称 主营业务
与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 注册地址
白鸽集团有限责任公司 国内贸易、磨料磨具及相关产品的生
产销售等
母公司 有限公司 郝延忠 郑州
白鸽股份有限公司上海公司 涂附磨具转换
子公司 有限公司 尹传忠 上海
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 磨料磨具
子公司的子公司 有限公司 高文辉 斗门县
二砂深联有限公司 磨料磨具生产销售与进出口
子公司 有限公司 郝延忠 郑州
白鸽股份物业发展公司 贸易、咨询、实业投资
子公司 有限公司 周以忠 郑州
二砂登封联营厂 刚玉、磨料生产与销售
子公司 有限公司 王和平 郑州
上海二砂深联磨料磨具有限公司 磨料磨具销售
子公司的子公司 有限公司 贾志涛 上海
深圳磨料磨具工业公司 涂附磨具转换、贸易
子公司 有限公司 樊双喜 郑州
山东威海阳光实业有限公司 房地产开发与销售
子公司的子公司 有限公司 张海龙 威海
海南白鸽贸易公司 磨料贸易
子公司 有限公司 满明磊 海南
青岛白鸽对外贸易商社 磨料贸易
子公司 有限公司 石凤群 青岛
深圳中鸽光电技术发展公司 光电产品生产与销售
子公司 有限公司 樊双喜 郑州
郑州白鸽树脂磨具厂 树脂磨具
子公司 有限公司 常增波 郑州
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位名称 年初数 本年增加数 本年 年末数
减少数
白鸽集团有限责任公司 277290000.00 277290000.00
白鸽股份有限公司上海公司 8350000.00 8350000.00
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 3500000.00 3500000.00
二砂深联有限公司 8690000.00 8690000.00
白鸽股份物业发展公司 20000000.00 20000000.00
二砂登封联营厂 11000000.00 11000000.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司 140000.00 360000.00 500000.00
深圳磨料磨具工业公司 1500000.00 1500000.00
山东威海阳光实业有限公司 12700000.00 12700000.00
海南白鸽贸易公司 4000000.00 4000000.00
青岛白鸽对外贸易商社 1800000.00 1800000.00
深圳中鸽光电技术发展公司 1500000.00 1500000.00
3、存在控制关系的关联方本公司所持股份及其变化
单位名称
年初数 ％ 本年增加数 本年度减少数 年末数 ％
白鸽股份有限公司上海公司
5854591.95 85.97 84934.61 6639526.56 85.9
斗门县井岸镇联营磨具材料厂
8104087.66 55 365528.18 144398.39 8325217.45 55
白鸽股份高新技术公司
8679282.88 100 8679282.88
二砂深联有限公司
22627296.71 60 213926.97 22841223.68 60
白鸽股份物业发展公司
79119515.18 60 1079930.42 78039584.76 60
二砂登封联营厂
9995520.25 9995520.25
上海二砂深联磨料磨具有限公司
140000.00 100 360000.00 500000.00 100
深圳磨料磨具工业公司
1186211.92 100 565000.00 150488.90 1600723.02 100
山东威海阳光实业有限公司
12700000.00 100 12700000.00 100
海南白鸽贸易公司
4000000.00 100 4000000.00 100
青岛白鸽对外贸易商社
1800000.00 100 1800000.00 100
深圳中鸽光电技术发展公司
1209664.16 100 1209664.16 100
4、不存在控制关系的关联方
单位名称 与本公司关系
二砂实业有限责任公司 同属子公司
5、关联交易
关联其他应收款余额
单位名称 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
二砂实业有限责任公司 135467297.98 85.43 165382413.00 55.88 *
白鸽集团有限责任公司 -- -- 17741230.88 6.00 **
*根据郑州市人民政府93年对本公司转机建制文件精神,本公司代垫二砂实业有限责任公司的所需费用。
**本公司系白鸽集团有限责任公司的控股子公司,白鸽集团成立后,本公司代集团公司付其所属子公司有关款项。
七、或有事项
本公司为下列单位的银行借款提供担保。
被担保方 金额(万元)
郑州电缆(集团)股份有限公司 26,510
郑州电缆(集团)股份有限公司 USD290
郑州人通实业公司 300
郑州白鸽树脂磨具厂 100
二砂登封联营厂 100
南召白鸽金刚石厂 500
郑州市磨料厂 160
白鸽树脂厂 50
深圳奥士达电子有限公司 1,000
宝钢集团深圳大西洋电焊条总厂 300
八、承诺事项:
无应披露之承诺事项。
九、资产负债表日后事项:
无应披露之日后事项。
十、其他重要事项:
1.本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司<本公司占其注册资本的60％>的全资子公司威海阳光实业公司与其他公司在合作时出现经济纠纷,涉及金额660万元,现正在法院审理阶段,可能会产生一定损失。
2.本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司<本公司占其注册资本的60％>为中国磨料磨具进出口联营深圳公司银行借款提供担保,担保金额为1852万元。由于被担保方经营不善,无力及时偿还银行借款,贷款银行已向法院起诉,深圳市二砂深联有限公司被列为第二被告,目前案件尚在审理之中;此笔担保可能会给担保方造成一定的经济损失。
3.本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司<本公司占其注册资本的60％>为深圳郑圆超硬材料公司银行借款提供担保,担保金额200万元,由于被担保方经营不善,无力偿还银行借款,深联公司已代付借款本息218万元;现被担保方处于停产清理阶段,结果尚不可知。
4.本公司之全资子公司郑州白鸽集团物业发展公司应收河南三星实业公司的款项为2,236,099.65元,河南三星实业总公司正在破产清算,目前对法人债务尚未清算,可能会造成相当损失。
5.1993年8月8日,我公司前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷河南彩釉有限公司向中行郑州分行借款550万美元出具了不可撤销担保书,兆峰陶瓷河南彩釉有限公司到期未履行还款义务,债权人诉至河南省高级人民法院,该院判决:本公司对上述550万美元及利、罚息承担连带清偿责任。截止到1998年9月20日,本息金额共计7,338,494,05美元,约合人民币6,091万元。经协商,登封电业集团为本公司的担保出具反担保书,当兆峰陶瓷资产不足以清偿到期债务时,先由登封电业集团负责偿还。
十、公司的其它有关资料
㈠公司首次注册登记日期:1993年12月1日
公司首次注册登记地点:河南省郑州市
㈡企业法人营业执照注册号码:16996944---×
㈢税务登记号码:410100520110041
㈣公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
㈤公司聘请的会计师事务所名称:郑州会计师事务所
地址:郑州市互助路1号
电话:0371--7970872
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的1998年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、九七年度股东大会修改后的《公司章程》
白鸽(集团)股份有限公司
董事会
1999年2月9日
--------------------------------------------------------------
合并利润表及利润分配表
编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 单位:元
项 目 合并 母公司
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
515702605.97 604653992.82 396538563.79 444074129.77
减：折扣与折让
主营业务收入净额
515702605.97 604653992.82 396538563.79 444074129.77
减：主营业务成本
371848539.50 429986330.49 284110507.18 310949035.60
营业税金及附加
1657998.45 2341686.40 1461915.11 2049788.40
二、主营业务利润
142196068.02 172325975.93 110966141.50 131075305.77
加：其他业务利润
2420455.11 -165238.83 2176079.15 -453358.16
减：存货跌价损失
营业费用
40174126.37 51619144.58 34508067.19 45354820.19
管理费用
55715569.92 62600633.83 36370314.05 37897161.08
财务费用
51730175.84 46891111.18 45058651.07 39916009.28
三、营业利润
-3003349.00 11049847.51 -2794811.66 7453957.06
加：投资收益
5009193.84 6915023.07 5003843.47 7369536.10
补贴收入
营业外收入
2916015.03 2501614.13 380883.86 526803.71
减：营业外支出
3011071.12 3077303.27 1242159.24 1290850.92
四、利润总额 1910788.75 17389181.44 1347756.43 14059445.95
减：所得税583965.14 5448696.53 444759.62 4295279.54
少数股东损益
360880.98 2176318.50
五、净利润 965942.63 9764166.41 902996.81 9764166.41
加：年初未分配利润
7738984.44 25069908.59 8384897.72 25069908.59
盈余公积转入
六、可分配利润
8704927.07 34834075.00 9287894.53 34834075.00
减：提取法定盈余公积
103985.63 1299373.28 90299.68 976416.64
提取公益金
103985.63 1299373.28 90299.68 976416.64
七、可供股东分配的利润
8496955.81 32235328.44 9107295.17 32881241.72
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利 24496344.00 24496344.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
8496955.81 7738984.44 9107295.17 8384897.72
资产负债表
编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 单位:元
资产
1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 197.12.31
流动资产：
货币资金 74890300.11 9390845.07 69092508.72 74623774.68
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2541856.23 2541856.23
应收股利
应收利息
应收帐款241656135.94 291553485.09 229814973.03 243558228.73
减：坏帐准备
724968.41 874660.46 689444.91 730674.69
应收帐款净额
240931167.53 290678824.63 229125528.12 242827554.04
预付货款 7107425.52 16639897.18 3191776.67 9213801.37
应收补贴款
其他应收款
295964242.47 158571115.62 289777561.65 248880717.80
存货 335677041.34 313094485.06 297357546.85 266006028.86
减：存货跌价准备
存货净额
335677041.34 313094485.06 297357546.85 266006028.86
待摊费用 1125.00 6005153.19 5868474.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计
954571301.97 881439781.98 888544922.01 849962207.22
长期投资：
长期股权投资
74474503.50 64878558.54 137694338.50 147276265.51
长期债权投资64590.00 75290.00 64590.00 104590.00
长期投资合计
74539093.50 64953848.54 137758928.50 147380855.51
减：减值准备
长期投资净额
74539093.50 64953848.54 137758928.50 147380855.51
固定资产：
固定资产原价
647132695.77 608387113.32 584882242.95 497600886.27
减：累计折旧
332359982.01 311182751.31 312012671.73 286244999.49
固定资产净值
314772713.76 297204362.01 272869571.22 211355886.78
工程物资
在建工程155205125.54 135236624.28 154734299.35 132146484.19
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
469977839.30 432440986.29 427603870.57 343502370.97
无形及其他资产
无形资产 40043147.40 38936841.34 31263359.52 27979132.00
开办费 3345028.99 4390928.77 1879487.42 218409.85
长期待摊费用
182812.48 5087012.62 5024012.62
其他长期资产
无形及其他资产合计
43570988.87 48414782.73 33142846.94 33221554.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1542659223.64 1427249399.54 1487050568.02 1374066988.17
流动负债：
短期借款455945800.00 384277630.00 411990000.00 330987630.00
应付票据 50600000.00 16260000.00 50600000.00 16260000.00
应付帐款 81725312.18 86037042.90 69310152.81 71101117.41
预收帐款 1858960.43 1714045.79 668996.59 270755.45
代销商品款
应付工资 20549491.23 18398361.40 20310560.12 18273732.22
应付福利费
31611485.06 24302339.77 30845166.05 23974222.72
应付股利 3185693.06 2802010.02
应交税金 6741544.94 27689632.67 7601535.15 28231840.62
其他应交款
13046975.99 12316761.84 12736402.70 12277745.35
其他应付款
99056373.96 89844372.47 137595176.09 149261522.27
预提费用 7597818.25 12391665.19 7572341.40 12197004.55
一年内到期的长期负债
45355275.00 59807780.00 45355275.00 55807780.00
其他流动负债
流动负债合计
817274730.10 735841642.05 794585605.91 718643350.59
长期负债：
长期借款147528570.03 162864296.69 137528570.03 152864296.69
应付债券 5321641.00 40921641.00 45321641.00 40921641.00
长期应付款
住房周转金3924941.35 6890608.20
其他长期负债
长期负债合计
196775152.38 203785937.69 189740819.23 193785937.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1014049882.48 939627579.74 984326425.14 912429288.28
少数股东权益
25822252.46 25984119.91
股东权益：
股本 269459799.00 269459799.00 269459799.00 269459799.00
资本公积金
194891838.73 154708392.55 194891838.73 154708392.55
盈余公积金
29938495.16 29730523.90 29265209.98 29084610.62
其中：公益金
14969247.58 14865261.95 14632604.99 14542305.31
未分配利润8496955.81 7738984.44 9107295.17 8384897.72
股东权益合计
502787088.70 461637699.89 502724142.88 461637699.89
负债及股东权益合计
1542659223.64 1427249399.54 1487050568.02 1374066988.17
现金流量表
编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 420460613.10 542163619.36
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
52673758.17 68618582.25
收到的除增值税以上的其他税费返还 1244500.00 1244500.00
收到的其他与经营活动有关的现金 296689.29 1171850.31
现金流入小计 474675560.56 613198551.92
购买商品、接受劳务支付的现金 227393944.32 317585392.80
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60130861.32 68757543.80
支付的增值税款 59041485.17 74706118.26
支付的所得税款 4668389.40 5781233.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
8488077.24 9018450.01
支付的其他与经营活动有关的现金 49528205.39 59291376.30
现金流出小计 409250962.84 535140114.38
经营活动产生的现金流量净额 65424597.72 78058437.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40000.00 40000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 7260.00 14520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
334319.22 597222.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 381579.22 651742.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支现金
85167937.84 91395167.27
权益性投资所支付的现金 500000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 85167937.84 1895167.27
投资活动产生的现金流量净额 -84786358.62 -91243424.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 81002370.00 120648170.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 81002370.00 120648170.00
偿还债务所支付的现金 27096632.26 76888632.26
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1396500.00
偿付利息所支付的现金 40157800.73 48156032.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 173276.14
现金流出小计 67254432.99 126614441.21
筹资活动产生的现金流量净额 13747937.01 -5966271.21
四、汇率变动对现金的影响 82557.93 133108.08
五、现金及现金等价物净增加额 -5531265.96 -19018149.96
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资 617180.04
以存货偿还债务
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 902996.81 965942.63
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1334791.51 1307321.83
固定资产折旧 25767672.24 29432851.02
无形资产及其他资产摊销 6325497.04 7785758.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-334319.52 -370589.52
固定资产报废损失
财务费用 44517715.81 51332344.37
投资损失（减收益） -4817288.41 -4851057.54
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -34142875.26 -36107924.17
经营性应收项目的减少（减增加）
13968802.43 17951140.79
经营性应付项目的增加（减减少）
17042074.03 14676736.10
增值税增加净额（减减少） -6352941.24 -5276559.20
其他 1212472.28 1212472.28
经营活动产生的现金流量净额 65424597.72 78058437.54
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 69092508.72 74890300.11
减：货币资金的期初余额 74623774.68 93908450.07
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5531265.96 -19018149.96
