关于湖南泰贞投资管理有限公司财务状况
及湖南泰贞中心项目投入情况之专项审计报告
天健湘审[2012]第2号
湖南君逸房地产开发有限公司：
贵公司（以下简称君逸房产公司）拟终止与北京摩达斯投资有限公司之间的
湖南泰贞中心项目合作及收购北京摩达斯投资有限公司持有的 湖南泰贞投资管
理有限公司（以下简称湖南泰贞公司）股权，我们接受贵公司的委托，对湖南泰
贞公司截至 2011 年 12 月 31 日止的资产状况及项目合作方对湖南泰贞中心项目
投入情况进行审计，并出具审计报告。按照有关规定，提供真实、合法、完整的
资料是贵公司与湖南泰贞公司管理层的责任。我们的责任是按照中国注册会计师
审计准则的规定进行审计，并在此基础上出具审计报告。在审计过程中，我们结
合审计工作的实际情况，实施了包括检查记录或文件、监盘、函证、询问等我们
认为必要的审计程序。审计工作业已完成,现将我们的审计结果报告如下：
一、湖南泰贞公司基本情况
湖南泰贞公司系由泰贞国际投资服务有限公司、深圳市东泰投资有限公司共
同出资设立，公司设立时注册资本为 800 万元，其中：泰贞国际投资服务有限公
司出资 728 万元，占注册资本的 91%；深圳市东泰投资有限公司出资 72 万元，占
注册资本的 9%。上述实收资本已经湖南广联会计师事务所湘广联验字（2006）059
号验资报告予以验证。于 2006 年 12 月 4 日在长沙市工商行政管理局登记注册，
取得注册号为 4301002003181 的《企业法人营业执照》。
2007 年 4 月，根据湖南泰贞公司第三次股东会决议和修改后的章程规定，湖
南泰贞公司增加注册资本 1200 万元，新增注册资本由湖南君逸房地产开发有限
公司认缴，变更后的注册资本为 2000 万元，其中：湖南君逸房地产开发有限公
司出资 1200 万元，占注册资本的 60%；泰贞国际投资服务有限公司出资 728 万元，
占注册资本的 36.4%；深圳市东泰投资有限公司出资 72 万元，占注册资本的 3.6%。
上述实收资本已经湖南汇才会计师事务所汇才会验【2007】012 号验资报告予以
验证。股权变更后的营业执照注册号为 4301002034968。
2010 年 6 月, 泰贞国际投资服务有限公司和深圳市东泰投资有限公司将持
1
有湖南泰贞公司的全部股权转让给北京摩达斯投资有限公司。股权转让后湖南君
逸房地产开发有限公司出资 1200 万元，出资比例为 60%，北京摩达斯投资有限公
司出资 800 万元，出资比例为 40%。
公司经营范围：投资管理；经济信息咨询；文化活动的组织策划；电脑图文
设计；展览展示活动的承办；影视策划；企业形象策划；机电设备、五金建材、
日用百货的销售（涉及行政许可的凭许可证经营）。
二、“湖南泰贞中心”项目简介
(一) 项目背景
2007年4月13日,君逸房产公司、泰贞国际投资服务有限公司、深圳市东泰投
资有限公司共同签署《湖南泰贞投资管理有限公司增资及“湖南泰贞中心”项目
合作协议》，约定由君逸房产公司对湖南泰贞公司增资1,200.00万元，出资比例
为60%，并由君逸房产公司为湖南泰贞公司提供项目融资资金18,000.00万元，由
君逸房产公司与泰贞国际投资服务有限公司、深圳市东泰投资有限公司合作开发
湖南泰贞中心项目。
(二) 项目情况
湖南泰贞中心项目（现更名为“泰贞国际广场”）位于长沙市“落星田”地
块。“落星田”地块位于长沙市芙蓉中路与五一大道两条重要的城市主干道交叉
口，是长沙市在建的中央商务区（CBD）核心区域。
项目经批准的规划指标为：容积率8；建筑限高200M；建筑密度46%。
目前该项目已取得国有土地使用权证（出让地）,土地使用权面积为9,112平
方米，实际可开发面积为8,320平方米。原地面所有的建筑物均已拆迁完毕，七
通一平业已完成，并已获得长沙市发改委的立项批复。
三、湖南泰贞公司子公司情况
截至2011年12月31日,湖南泰贞公司纳入合并报表的子公司分别为湖南现代
投资置业有限公司(以下简称现代置业公司)和长沙市8601人防工程开发有限公
司(以下简称8601人防公司),子公司的具体信息如下:
子公司全称 注册资本 经营范围
凭资质许可证从事房地产开发、经营，酒店筹建，销售建
现代置业公司 1,200 万元
筑材料，五金，交点，百货，针纺织品
2
8601 人防公司 1,000 万元 人防工程的改、扩建
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%)
现代置业公司 12,653,935.72 元 100 100
8601 人防公司 7,000,000.00 元 70 70
四、湖南泰贞公司财务状况
说明：本报告以下部分的期初数指2011年1月1日财务报表数，期末数指2011
年12月31日财务报表数。
（一）财务状况说明
截至2011年12月31日，湖南泰贞公司合并报表资产总额378,377,357.79元，
其 中 流 动 资 产 373,450,432.93 元 ， 非 流 动 资 产 4,926,924.86 元 ； 负 债 总 额
375,868,150.59元，净资产2,509,207.20元。具体项目情况如下表：
资 产 注释号 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 76,248,362.36 78,304,330.33
预付款项 2 896,200.00 1,002,557.70
其他应收款 3 15,902,106.84 15,899,172.66
存货 4 260,403,763.73 249,505,194.91
其他流动资产 5 20,000,000.00 20,000,000.00
流动资产合计 373,450,432.93 364,711,255.60
非流动资产：
固定资产 6 753,508.19 1,002,749.87
递延所得税资产 7 4,173,416.67 4,173,416.67
非流动资产合计 4,926,924.86 5,176,166.54
资产总计 378,377,357.79 369,887,422.14
续上表
负债和所有者权益 注释号 期末数 期初数
负债：
应付职工薪酬 8 54,215.37 80,845.78
应交税费 9 -1,694.92 55,278.40
其他应付款 10 375,815,630.14 366,226,599.50
3
负债合计 375,868,150.59 366,362,723.68
所有者权益：
实收资本 11 20,000,000.00 20,000,000.00
未分配利润 -20,441,311.93 -19,432,560.39
归属于母公司所有者权益合计 -441,311.93 567,439.61
少数股东权益 12 2,950,519.13 2,957,258.85
所有者权益合计 2,509,207.20 3,524,698.46
负债和所有者权益总计 378,377,357.79 369,887,422.14
（二）注释说明
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数
库存现金 33,450.85
银行存款 3,735,355.58
其他货币资金 72,479,555.93
合 计 76,248,362.36
(2)其他说明
其他货币资金中有一年期定期存款72,479,555.93元,该项资金系子公司现
代置业公司向交通银行湖南省分行收取的购房定金及产生的存款利息，根据双方
的约定，作为履约保证金质押给交通银行湖南省分行。
2.预付账款
期末余额896,200.00元,系湖南泰贞公司预付给长沙市中级人民法院的诉讼
费,因案件尚未审理,故暂列该科目。
3.其他应收款
(1) 明细情况
债权单位 债务单位名称 期末账面余额 坏账准备 款项性质
湖南泰贞公司 长沙市人防工程开发中心 3,000,000.00 488,257.56 代垫款项
湖南涟邵建设工程(集团)
湖南泰贞公司 12,890,193.00 2,097,911.41 详见说明
广厦房地产开发有限公司
湖南联丰房地产开发有限
湖南泰贞公司 3,000,000.00 488,257.56 详见说明
公司
长沙绿城物业管理有限公
湖南泰贞公司 3,000.00 300.00 物管押金
司
现代置业公司 湖南省粮油食品有限公司 88,042.5 4,402.13 租房押金
合 计 18,981,235.50 3,079,128.66
4
(2) 其他说明
湖南泰贞公司于2007年2月15日，与湖南联丰房地产开发有限公司签订了《合
作开发“中环大厦”项目协议书》，根据该协议的约定，湖南泰贞公司累计已向
项目相关方支付1,589.02万元的项目合作款，其中支付给湖南联丰房地产开发有
限公司300万元, 支付给湖南涟邵建设工程(集团)广厦房地产开发有限公司
1,289.02万元。由于各种因素的影响，“中环大厦”项目一直未开工，2009年5月
湖南联丰房地产开发有限公司单方提出解除 “中环大厦”项目合作协议书并要
求退还湖南泰贞投资管理有限公司所有项目合作款项及赔偿相应的资金利息，湖
南泰贞公司不予接受，并将湖南联丰房地产开发有限公司及湖南涟邵建设工程
(集团)广厦房地产开发有限公司诉至长沙市中级人民法院，要求合作协议继续履
行，长沙市中级人民法院目前已立案待审。
4.存货-开发成本
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
湖南泰贞中心 260,403,763.73 260,403,763.73
合 计 260,403,763.73 260,403,763.73
(2) 其他说明
湖南泰贞中心项目系由现代置业公司和 8601 人防公司共同开发,截至 2011
年 12 月 31 日,现代置业公司开发成本账面余额为 249,130,798.89 元, 8601 人防
公司开发成本账面余额为 11,272,964.84 元。
5.其他流动资产
期末余额为 20,000,000.00 元,系现代置业公司按主管税务局的要求预缴的
营业税,其资金来源系由长沙市芙蓉区人民政府浏正街街道办事处垫付。
6．固定资产
期 末 固 定 资 产 原 值 2,109,270.20 元 ， 折 旧 为 1,355,762.01 元 , 净 值 为
753,508.19 元,全部为车辆和办公用俱。
7. 递延所得税资产
期末余额 4,173,416.67 元，系现代置业公司对前期可弥补亏损产生的时间
性差异确认的递延所得税资产。
8．应付职工薪酬
5
期末余额 54,215.37 元，主要系计提尚未用完的工会经费。
9. 应交税费
期末余额-1,694.92 元，系多缴纳的个人所得税。
10．其他应付款
(1) 明细情况
债务单位名称 债权单位名称 期末数 款项性质
现代置业公司 交通银行长沙分行 70,142,000.00 预收购房款
现代置业公司 长沙市芙蓉区浏正街办事处 20,000,000.00 代垫税款
湖南泰贞公司 北京摩达斯投资有限公司 72,615,000.00 项目投入款
湖南泰贞公司 向军 2,900,000.00 项目投入款
湖南泰贞公司 天泰时代投资有限公司 20,340,000.00 项目投入款
湖南泰贞公司 湖南投资集团股份有限公司 189,818,630.14 项目投入款
合 计 375,815,630.14
(2) 其他说明
1）北京摩达斯投资有限公司、天泰时代投资有限公司同受自然人向军控制，
截至 2011 年 12 月 31 日，湖南泰贞公司应付北京摩达斯投资有限公司项目借款
72,615,000.00 元，应付天泰时代投资有限公司项目借款 20,340,000.00 元，应
付向军项目借款 2,900,000.00 元，合计 95,855,000.00 元。
2）截至 2011 年 12 月 31 日，湖南泰贞公司应付湖南投资集团股份有限公司
项目借款 180,000,000.00 元、资金占用费用及项目管理费 9,818,630.14 元，合
计 189,818,630.14 元。
11.实收资本
投资者名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
湖南君逸房地产开发有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
北京摩达斯投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00
12．少数股东权益
期末余额为 2,950,519.13 元，系 8601 人防公司少数股东长沙市人防工程开
发中心权益。
五、项目合作方对泰贞国际中心项目的投入情况
(一) 君逸房产公司对项目的投入情况
6
截至 2011 年 12 月 31 日，君逸房产公司累计向湖南泰贞公司投入项目资金
192,000,000.00 万元，其中君逸房产公司以现金增资的方式投入 12,000,000.00
元,委托其母公司湖南投资集团股份有限公司对湖南泰贞公司提供项目借款投入
资金 180,000,0000.00 元。
(二) 北京摩达斯投资公司及其关联方对项目的投入情况
截至 2011 年 12 月 31 日，北京摩达斯投资有限公司(受自然人向军控制)、
天泰时代投资有限公司(受自然人向军控制)及向军累计投入湖南泰贞公司的项
目资金为 103,855,000.00 元，其中北京摩达斯投资有限公司以现金出资的方式
投 入 资 金 8,000,000.00 元 、 对 湖 南 泰 贞 公 司 提 供 项 目 借 款 投 入 资 金
72,615,000.00 元，天泰时代投资有限公司对湖南泰贞公司提供项目借款投入资
金 20,340,000.00 元，向军对湖南泰贞公司提供项目借款投入资金 2,900,000.00
元。
综上，北京摩达斯投资有限公司及其关联方实际投入湖南泰贞公司的项目资
金 共 计 103,855,000.00 元 , 其 中 8,000,000.00 元 以 实 收 资 本 的 形 式 投 入 ,
95,855,000.00 元以提供项目借款方式投入。
此外，我们注意到，于 2010 年 7 月，湖南投资集团股份有限公司收到天泰
时代投资有限公司往来款项 22,200,000.00 元。截至 2011 年 12 月 31 日，湖南
投资集团股份有限公司尚未偿付该款项。
六、声明
此审计报告仅为湖南君逸房地产开发有限公司收购湖南泰贞投资管理有限
公司少数股东股权提供参考，不应用于其他目的。由于使用不当而造成的影响与
本所及执行本次业务的注册会计师无关。
附件：经审计后的湖南泰贞公司 2011 年度财务报表
天健会计师事务所(特殊普通合伙)湖南分所 中国注册会计师:贺焕华
中国长沙 中国注册会计师:郑生军
二○一二年一月十五日
7
合 并 资 产 负 债 表
2011 年 12 月 31 日 回合报表 001
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
资 产 注释号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释号 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 76,248,362.36 78,304,330.33 短期借款
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 交易性金融负债
应收账款 应付票据
预付款项 896,200.00 1,002,557.70 应付账款
应收保费 预收款项
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 54,215.37 80,845.78
应收股利 应交税费 -1,694.92 55,278.40
其他应收款 15,902,106.84 15,899,172.66 应付利息
买入返售金融资产 应付股利
存货 260,403,763.73 249,505,194.91 其他应付款 375,815,630.14 366,226,599.50
一年内到期的非流动资 应付分保账款
其他流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 保险合同准备金
流动资产合计 373,450,432.93 364,711,255.60 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
其他流动负债
流动负债合计 375,868,150.59 366,362,723.68
非流动负债：
长期借款
非流动资产： 应付债券
发放委托贷款及垫款 长期应付款
可供出售金融资产 专项应付款
持有至到期投资 预计负债
长期应收款 递延所得税负债
长期股权投资 其他非流动负债
投资性房地产 非流动负债合计
固定资产 753,508.19 1,002,749.87 负债合计 375,868,150.59 366,362,723.68
在建工程 所有者权益：
工程物资 实收资本 20,000,000.00 20,000,000.00
固定资产清理 资本公积
生产性生物资产 减：库存股
油气资产 专项储备
无形资产 盈余公积
开发支出 一般风险准备
商誉 未分配利润 -20,441,311.93 -19,432,560.39
长期待摊费用 外币报表折算差额
递延所得税资产 4,173,416.67 4,173,416.67 归属于母公司所有者权 -441,311.93 567,439.61
其他非流动资产 少数股东权益 2,950,519.13 2,957,258.85
非流动资产合计 4,926,924.86 5,176,166.54 所有者权益合计 2,509,207.20 3,524,698.46
资产总计 378,377,357.79 369,887,422.14 负债和所有者权益总计 378,377,357.79 369,887,422.14
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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8
资 产 负 债 表
2011 年 12 月 31 日
会企 01 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位:人民币元
资 产 注释号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释号 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 793,375.11 197,638.23 短期借款
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款
预付款项 896,200.00 891,800.00 预收款项
应收利息 应付职工薪酬 19,177.82 19,177.82
应收股利 应交税费 12,794.90
其他应收款 270,993,836.51 262,103,854.37 应付利息
存货 应付股利
一年内到期的非流动 其他应付款 285,673,630.14 275,855,000.00
其他流动资产 一年内到期的非流动负
流动资产合计 272,683,411.62 263,193,292.60 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 285,692,807.96 275,886,972.72
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 19,653,953.72 19,653,953.72 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 601,059.67 808,955.83 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
生产性生物资产 负债合计 285,692,807.96 275,886,972.72
油气资产 所有者权益(或股东权益)：
无形资产 实收资本(或股本) 20,000,000.00 20,000,000.00
开发支出 资本公积
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 盈余公积
其他非流动资产 未分配利润 -12,754,382.95 -12,230,770.57
非流动资产合计 20,255,013.39 20,462,909.55 所有者权益合计 7,245,617.05 7,769,229.43
资产总计 292,938,425.01 283,656,202.15 负债和所有者权益总计 292,938,425.01 283,656,202.15
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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9
合 并 利 润 表
2011 年度
会合 02 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业总收入
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,015,491.26 9,939,002.02
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,371,090.16 4,710,275.69
财务费用 -1,351,119.52 4,865,593.65
资产减值损失 -4,479.38 363,132.68
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,015,491.26 -9,939,002.02
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,015,491.26 -9,939,002.02
减：所得税费用 288,403.03
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,015,491.26 -10,227,405.05
归属于母公司所有者的净利润 -1,008,751.54 -10,224,012.72
少数股东损益 -6,739.72 -3,392.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -1,015,491.26 -10,227,405.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,008,751.54 -10,224,012.72
归属于少数股东的综合收益总额 -6,739.72 -3,392.33
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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10
利 润 表
2011 年度
会企 02 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期数 上年同期数
号
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 525,598.16 1,045,746.76
财务费用 -1,985.78 -3,893.16
资产减值损失 358,760.35
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -523,612.38 -1,400,613.95
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -523,612.38 -1,400,613.95
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -523,612.38 -1,400,613.95
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -523,612.38 -1,400,613.95
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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合 并 现 金 流 量 表
2011 年度
会合 03 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 56,568.86 20,925,226.35
经营活动现金流入小计 56,568.86 20,925,226.35
购买商品、接受劳务支付的现金 922,969.35 4,110,263.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,014,412.75 1,400,303.37
支付的各项税费 97,316.70 101,000.00
支付其他与经营活动有关的现金 373,622.91 91,885,537.46
经营活动现金流出小计 3,408,321.71 97,497,104.28
经营活动产生的现金流量净额 -3,351,752.85 -76,571,877.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,351,752.85 -76,571,877.93
加：期初现金及现金等价物余额 7,120,559.28 83,692,437.21
六、期末现金及现金等价物余额 3,768,806.43 7,120,559.28
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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现 金 流 量 表
2011 年度
会企 03 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 928,648.00 20,724,356.66
经营活动现金流入小计 928,648.00 20,724,356.66
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 12,794.90
支付其他与经营活动有关的现金 320,116.22 23,443,969.70
经营活动现金流出小计 332,911.12 23,443,969.70
经营活动产生的现金流量净额 595,736.88 -2,719,613.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 595,736.88 -2,719,613.04
加：期初现金及现金等价物余额 197,638.23 2,917,251.27
六、期末现金及现金等价物余额 793,375.11 197,638.23
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2011 年度
会合 04
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东 所
项 目 少数股东 所有者
实收资本 资本 减： 专项 盈余 未分配 其 实收资本 资本 减： 专项 盈余 未分配 其
(或股本) 公积 库存股 储备 公积 利润 他 权益 权益合计 (或股本) 公积 库存股 储备 公积 利润 他 权益 权
一、上年年末余额 20,000,000.00 -19,432,560.39 2,957,258.85 3,524,698.46 20,000,000.00 -9,208,547.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,000,000.00 -19,432,560.39 2,957,258.85 3,524,698.46 20,000,000.00 -9,208,547.67
三、本期增减变动金额（减少以“-” -1,008,751.54 -6,739.72 -1,015,491.26 -10,224,012.72 -3,392.33
（一）净利润 -1,008,751.54 -6,739.72 -1,015,491.26 -10,224,012.72 -3,392.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,008,751.54 -6,739.72 -1,015,491.26 -10,224,012.72 -3,392.33
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
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（四）利润分配
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 20,000,000.00 -20,441,311.93 2,950,519.13 2,509,207.20 20,000,000.00 -19,432,560.39
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人：李明
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所 有 者 权 益 变 动 表
2011 年度
会企 04 表
编制单位：湖南泰贞投资管理有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项 目 实收资本 资本 减： 专项 盈余 未分配 所有者 实收资本 资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 所有者
(或股本) 公积 库存股 储备 公积 利润 权益合计 (或股本) 公积 库存股 储备 公积 准备 利润 权益合计
一、上年年末余额 20,000,000.00 -12,230,770.57 7,769,229.43 20,000,000.00 -10,830,156.62 9,169,843.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,000,000.00 -12,230,770.57 7,769,229.43 20,000,000.00 -10,830,156.62 9,169,843.38
三、本期增减变动金额（减少 -523,612.38 -523,612.38 -1,400,613.95 -1,400,613.95
（一）净利润 -523,612.38 -523,612.38 -1,400,613.95 -1,400,613.95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -523,612.38 -523,612.38 -1,400,613.95 -1,400,613.95
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
3．其他
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（四）利润分配
1. 提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股
2．盈余公积转增资本(或股
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 20,000,000.00 -12,754,382.95 7,245,617.05 20,000,000.00 -12,230,770.57 7,769,229.43
法定代表人：皮钊 主管会计工作的负责人：谢冀勇 会计机构负责人： 李明
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