湖南投资集团股份有限公司独立董事
       关于续聘会计师事务所的独立意见

       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》、深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》的
有关规定，我们本着认真负责的态度，对湖南投资集团股份有限
公司（以下简称“公司”）续聘天健会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2014年度财务及内控审计机构事宜，发表如下独立意
见：
       公司董事会在发出《关于续聘会计师事务所的议案》前，
已经取得了我们的认可。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于
1992年起为公司年度财务报告审计机构，天健会计师事务所（特
殊普通合伙）在担任公司年度财务报告审计过程中，较好地履行
了双方所规定的责任与义务。
       我们认为：续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2014年度财务及内控审计机构符合有关法律、法规及《公司章
程》的有关规定。




                                       独立董事：鲁亮升
                                                  郭   平
                                                  潘传平
                                        2014 年 3 月 27 日