长沙中意集团股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、简况
公司名称：长沙中意集团股份有限公司
英文名称：CHANGSHA ZHONGYI GROUP CO.LTD
公司法定地址：长沙市中意二路
公司法定代表人：邓文全
公司咨询机构：董事会秘书处
公司负责信息披露人员：左向红
联系电话：(0731)5690548
(0732)5692808-2506、2507
传真电话：(0731)6900760
邮政编码：410118
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 较上年增长(％)
1.主营业务收入(万元) 22361.80 43264.66 -48.31
2.净利润(万元) -9310.95 1116.01 -934.31
3.总资产(万元) 102422.27 111023.79 -7.75
4.股东权益(万元) 42882.98 48829.24 -12.18
5.每股收益(元) -0.32 0.05 -740.0
6.每股净资产(元) 1.48 2.20 -32.73
7.净资产收益率(％) -21.71 2.29 -1048.03
8.股东权益比率(％) 41.87 43.98 -4.80
注：(1)本公司主营业务收入、净利润、 每股收益及净资产收益率大幅度下降
的主要原因详见本报告第三部分的“主要指标分析”：(2) 每股净资产较上年下降
32.73％，主要是公司在本年度实施了资本公积金转增股本方案(每10股转增3股)。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年是公司战略性大调整的第一年，通过实施资产重担，逐步完成了合理化
的产业布局，在建立现代企业制度方面，建立了相互制衡的法人治理结构，进一步
完善了决策、执行、监督机制；在内部管理方面，实施了“效益动态监控”的管理
方法，加强了投资管理，严格了各种费用的控制，强化了审计监督，取得了一定的
成绩。由于公司加大了结构调整的力度，大力清理不良资产，将沉淀资产逐步变现，
因而在经济效益方面表现为大幅度的滑坡，但同时也为公司轻装上阵、实现新的腾
飞打下了良好的基础。公司全年完成工业总产值20,371,87万元，实现销售收入22
,361,80万元，净利润-9,310,87万元。
家电制造业：全年共完成冰柜、空调、电冰箱等主导产品10.88万台， 为去年
同期的34.76％，实现产品销量10.59万台，为去年同期的30.26％。 公司与瑞典伊
莱克斯公司合资组建的伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司已完成了生产工艺的改
进、关键设备的检修、整改和调试等各项准备工作，实现了小批量生产，全年生产
电冰箱3.7万台。产品质量档次明显提高，市场覆盖面逐步扩大。
房地产业：重点组织了长沙中意花苑、广州中意花苑项目的建设，投资规模为
2.67亿元，总建筑面积6.2万平方米， 为明年房地产效益目标的实现奠定了较好的
基础。
进口商业贸易：全年实现贸易总额1503万元，创汇70万美元。
2.主要指标分析
1996年度公司主营业务收入22,361.8万元，较上年同期下降48.31％， 实现净
利润-9,310,95万元，较上年同期下降934.31％,其主要原因是：
(1)今年公司集中力量积极推进“两个根本性转变”， 对本公司的资本结构、
产业结构、产品结构以及企业运行机制进行了较大的调整，着力存量资产的盘活，
大力清理不良资产，因而体现为主营业务收入的大幅度下降，效益严重滑坡，这是
公司为实现“战略性调整”目标而产生的阵痛；
(2)公司总部全年亏损4843万元，其中本年度亏损2746万元， 消化上年度费用
2 096.7万元(其中承担上年度销售费用1031.7万元，冰箱合资后处理原材料、库存
商品降价损失534.2万元)；
(3)本公司控股子公司——湖南中意冷气设备有限公司全年亏损3790万元， 其
中本年度亏损2049万元，消化上年度各种费用1741.8万元( 其中承担上年度资金占
用费8 90万元、待摊费用408.3万元)，造成本公司亏损2843万元；
(4)本公司全资公司——长沙中意进出口公司全年亏损1996.4万元， 其中本年
度亏损361.3万元、消化上年度有关费用1635万元(其中承担上年度待摊费用中的利
息支出1476万元)；
(5) 本公司全资公司——长沙中意房地产开发公司及其控股子公司长沙中南市
场建设开发有限公司本年度共亏损472万元(主要是长沙中南市场建设开发有限公司
亏损所致)，该公司投资的长沙中意花苑、 广州中意花苑两个项目尚处于投入期，
本年度暂未产生效益；
(6)本公司主导产品之一电冰箱部分虽已合资，但因处于小批量试制生产阶段，
同时由于生产工艺的改进、关键设备的调试以及新产品的开发在一定程度上影响了
一些生产，全年生产3.7万台，导致本公司投资收益亏损1721.7万元； 本公司对中
外合资湘吉鞋业有限公司的投资，因其破产，投资损失264万台。
(7)补缴以前年度增值税188万元；
(8)公司因冰箱产业的整体合资形成资产转让收益计4761万元， 按现行会计准
则将其中2689万元计入资本公积金，余下2072万元作为本期收益计入营业外收入；
(9)公司商贸、股票、股权及债券投资收益937万元；
(10)本公司控股之长沙冷柜厂本年度创利592万元，其中本公司获净利239万元
3.前次募集资金使用情况
本公司于1994年12月20日至1995年1月3日以10:2比例向全体股东配股，个人股
配售部分所募资金6,064万元，于1995年5月全部到位；国家股、法人股转配部分只
配售184.4万股，募集资金680.3万元，于1996年 8月到位。故此次配股共募资金6
,744.3万元，已按(配股说明书)所述之用途用于无氟高效节能电冰箱工程及现有家
电生产经营之中。
四、对策与措施
1997年公司将按照“调整、盘活、管理、创效”的经营方针，切实推进两个根
本性转变，建立以效益为中心的经营思想和经营目标，着力提高经济增长的质量，
全面提高整体经济效益。
1.抓住公司发展的支撑点，在主业经营上登台阶。
(1)通过资产重组，将长沙冷柜厂作为本公司的全资企业， 以集团立体的行动
营造冷柜单体的优势，举集团之力促进冷柜厂的发展壮大，确保冷柜厂的1997年产
销规模突破10万台。
(2)全力支持冰箱合资企业的发展，使其尽快发挥规模效益， 确保电冰箱产销
量突破10万台。
(3)积极推进空调合资项目的洽谈进程，尽快盘活存量资源，提高资产效益。
2.抓信优化结构的关键点，在资产重组上迈大步。
继续把盘活存量资产作为经营工作的重点，在加快空调项目合资进程的同时，
采取强有力的措施加大资源变现和清欠的力度，迅速盘活存货、应收帐款及其他存
量资产。
3.抓住公司管理的切入点，在增收节支上挖潜力。
1997年公司将以财务管理作为内部管理的切入点，通过建立一系列管理制度，
抓好增收节支工作，要求管理费用、销售费用较上年度降低20％，财务费用降低10％。
4.抓住集约经营的核心点，在整体效益上创绩优。
经济效益是公司一切工作的出发点，要切实加强效益管理，把经济效益完成情
况与单位第一负责人和全体员工的经济收入挂钩，在公司内部形成“以经济为中心，
以效益论英雄”的氛围。
(1)冷柜厂要以集团为依托进一步提高产品质量，开拓市场， 努力扩大市场份
额，要求实现销售收入2亿元。
(2)房地产公司要在开发、经营好长沙中意花苑、广州中意花苑的同时， 认真
做好市场调研，选择前景良好、效益显著的新项目，增强发展后劲。
(3)进出口公司要在强化内部管理的同时，进一步拓展贸易空间， 努力增加经
济效益，确保收支平衡。
(4)冷气公司要在积极配合公司空调项目合资洽谈的同时， 精心组织好生产经
营，要求减少亏损1000万元。
(5)商贸易要在集约经营和经营规模上做文章，在转变经营作风、 经营方式的
同时，加强内部管理，增收节支，提高经济效益。
五、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构
(1)股本结构情况
填报日期：1996年12月31日 单位：股 每股面值：1元
本次变动增减(＋－)
期初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 101,444,000 30,433,200 30,433,200 131,877,200
其中：
国家拥有股份 101,444,000 30,433,200 30,433,200 131,877,200
2.募集法人股 25,000,000 7,500,000 7,500,000 32,500,000
3.内部职工股 115,000 34,500 34,500 149,500
4.法人转配股 1,844,247 553,274 2,397,521 2,397,521
尚未流通股份合计 126,559,000 1,844,247 38,520,974 40,365,221 166,924,221
(二)已流通股份
1.境内上市的人民 95,141,406 28,542,421 28,542,421 123,683,827
币普通股
已流通股份合计 95,141,406 28,542,421 28,542,421 123,683,827
(三)股份总数 221,700.406 1,844,247 67,063,395 68,907,642 290,608,048
(2)股本变化及原因
公司1996年度股本变动原因主要是本年度实施了资本公积金转增股本方案，即
以资本公积金向全体股东每10股转增3股，另本公司于1994年12月至1995年1月30日
实施配股方案，法人股转配部分配售1,844,247股，股本总额由年初的221,700,406
股增至290,608,048股。
(3)主要股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1 长沙市国有资产管理局 13187.72 45.38
2 长沙市国有资产经营公司 2470 8.50
3 深圳市宝安企业集团股份有限公司 650 2.24
4 深圳市康佳电子股份有限公司 130 0.45
5 兴强实业 128.84 0.44
6 南方番禺 109.66 0.38
7 徐壮城 106.88 0.37
8 郭恒娥 97.48 0.34
9 黄冬青 96.89 0.33
10 余 翔 85.00 0.29
(4)截止1996年末，公司股东总数56354户，其中国家股东1户，法人股东3户，
内部职工股东11户，社会公众股东56339户。
2.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
邓文全 董事长 15000 19500 公积金转增(10:3)
何建中 副董事长 10000 13000 公积金转增(10:3)
彭惊雷 董事、总裁 10000 13000 公积金转增(10:3)
左向红 董事、总会计师 10000 13000 公积金转增(10:3)
吴广庆 董事 10000 13000 公积金转增(10:3)
袁昌才 副总裁 10000 13000 公积金转增(10:3)
邬友三 副总裁 10000 13000 公积金转增(10:3)
白文秀 副总裁 10000 13000 公积金转增(10:3)
刘 琦 副总裁 10000 13000 公积金转增(10:3)
谢明志 副总裁 0 0
湛筱涛 监事长 10000 13000 公积金转增(10:3)
胡岳春 监事 10000 13000 公积金转增(10:3)
周 彬 监事 0 0
六、重要事项
1.1996年2月8日公司董事会在公司本部召开了第一届第十一次会议，会议就公
司高层管理人员变动事项进行了讨论研究，会议同意董事长兼总裁邓文全先生辞去
公司总裁职务，同时聘任公司董事、副总裁彭惊雷先生担任总裁职务。此次会议决
议已在1996年2月10日《证券时报》上披露。
2.本公司与瑞典伊莱克斯公司合资组建的两家电冰箱生产企业至1996年3 月底
已完成出资、转让工作，并正式投入运营。
3.本公司于1996年5月28日召开了1995年度股东大会， 经会议审议并投票表决
通过了公司《1995年度业务报告》、《监事会工作报告》、《财务决算及利润分配
方案》、《修改公司章程的议案》、《关于发行企业债券的说明》以及《调整公
司董事的议案》。此次会议决议已在1996年5月29日《证券时报》上披露。
4.本公司董事会于1996年7月10日召开会议， 会议经充分研究提出了以资本公
积金转增股本的方案建议：即用资本公积金以10:3比例向全体股东(含A2权转配股)
转增股份。本次会议决议已于1996年7月12日《证券时报》上公告。
5.本公司A2权证已于1996年6月28日在深交所除牌，配股缴款期已于1996年7月
29日截止。
6.本公司于1996年8月20日召开了临时股东大会， 会议审议并通过了以公积金
每10股转增3股的议案，本次会议决议已于1996年8月23日《中国证券报》、《证券
时报》上披露。
7.本公司于1996年9月25日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊载了《公积
金转增股本公告书》。
8.本公司董事会于1996年10月7日在公司本部召开了第十四次会议， 会议就公
司空调项目与外商合资事宜进行了充分讨论，本次会议形成决议已刊载于1996年10
月9日《中国证券报》和《证券时报》。
9.本公司于1996年11月8日在公司总部召开了临时股东大会， 会议就公司空调
项目与外商合资事直进行了充分讨论，经大会投票表决形成的会议决议已在1996年
11月9日《中国证券报》和《证券时报》披露。
10.本公司董事会于1996年12月19日召开会议， 决定聘任谢明志同志为公司副
总裁。
11.本公司于1996年11月23日在《证券时报》上发表了《股份变动报告》。
12.本公司董事会1997年1月15日召开会议，会议决定于1997年2月18 日召开临
时大会，专司公司换届选举事宜。
13.本公司于1997年2月18日在公司总部召开了临时股东大会，就公司董事会、
监事会换届选举事宜进行了讨论，经大会投票表决形成的会议议已在1997年2月 19
日《中国证券报》和《证券时报》上披露。
14.本公司董事会于1997年3月5日召开会议， 会议决定以承担债务方式整体兼
并长沙市铝制品二厂。此次会议决议已在1997年3月6日《证券时报》上公告。
七、子公司及关联企业
本公司
企业名称 注册资本万(万元) 经营范围 年末拥有股份(％)
长沙中意集团房地产公司 1000 二级房地产开发经营 100
长沙中意电器进出中公司 1000 家用电器及配件、普 100
通机械及零部件
长沙中意商业开发公司 160 家电、五金、建材、百货等 100
长沙中意乌鲁木齐经销维修部 150 家电及2、3类机电产品 100
长沙中意科技开发有限公司 68 消费柜及其他科技产品生产、 80
销售、代理经营等
长沙中意工贸有限公司 100 家电、化工、 塑料及机电产品 80
湖南中意冷气设备有限公司 2674 系列制冷设备、冷藏集装箱 75
长沙中南市场开发建设有限公司 1000 物业管理、机电产品等 70
中意集团长冷柜厂 2221.0 家用制冷电器 60
长沙中新发展有限公司 500 饮水器及小家电等 60
长沙异型塑料制品有限公司 125 异型塑料、电线等 60
北京中轻意达经贸有限公司 300 信息咨询、技术开发与转让、 60
家用电器等轻工产品
伊菜克斯中意(长沙)电冰箱有限公司 15300 冰箱及相关产品销售与自销 40
扎努西中意(长沙)电冰箱有限公司 18120 冰箱及相关产品销售与自销 40
深圳宇华实业股份有限公司 2850 机电、家电、建材等 5
华湘通用机械电器有限公司 110(美元) 电冰箱及各类电线 8
交通银行长沙分行 5000 人民币、租赁等银行业务 1
八、财务报告
(一)审计意见
本公司财务经湖南省会计师事务所李双桂、李弟扩注册会计师审计，并出具了
无保留意见的审计报告[湘会师(1997)内审字第055号]。
(二)财务报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注(附后)
九、其他事项提示
本公司董事会于1997年4月 28 日在公司本部召开会议， 会议寓言通过了公司
1996年年度报告，决定：(1)1996年不派发股利：(2)1997年6月9日召开1996年度股
东年会。
长沙中意集团股份有限公司董事会
1997年4月29日
合并会计报表注释
附注：1：公司概况
长沙中意集团股份有限（以下简称公司）系湖南省人民政府办公厅以湘政办
(1992)328号文件批准，经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57 号文件
复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起，以社会募集方式组建的
股份有限公司，1993年12月7日，经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记， 由
长沙中意电器股份有限公司更名为长沙中意集团股份有限公司，主要经营家用电器
及其配件的开发、生产、销售。
截至1996年12月31日止，公司除本部外，另拥有五个全资子公司，六个控股子
公司：
五个全资子公司为：
中意商业发展公司
中意房地产开发公司
中意集团进出口公司
中意集团新疆公司
中意大酒店
六个控股子公司为：
中意冷气设备有限公司(本公司投资75％)
长沙冷柜厂(本公司投资60％)
长沙中新发展公司(本公司投资60％)
长沙异型塑料公司(本公司投资60％)
长沙中意工贸有限公司(本公司投资60％)
中意科技开发公司(本公司投资80％)
附注：2.重要会计政策(本公司投资80％)
(1)会计制度：
公司执行《股份制试点企业会计制度》，并参照了财政部新颁发的《工业企业
会计制度》；其控股的中外合资中意冷气设备有限公司执行《外商投资企业会计制
度》。
(2)会计年度：
会计年度自公历每年1月1日12月31日止。
(3)记帐本位币：
公司以人民币为记帐本位币，以发生的非人民币经济业务，按业务发生当日中
国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐。
(4)记帐原则及计价基础：
本公司采用权责发生制的记帐原则，并采用历史成本进行计价核算。
(5)长期投资与合并报表：
长期投资的核算：
债券投资：采用成本价入帐，因数额小，其收益按实现时的金额反映。
股权及联营投资：投资额占被投资企业额占总额20％以下的，按成本法核算；
投资额占被投资企业资本总额20％以上至50％时，按权益法核算；当投资额占被投
资企业资本总额50％以上时，按权益法核算，合并会计报表。
合并会计报表按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》进行，根据业经审
计的公司本部及所属子公司的会计报表而适当编制，公司内及关联企业间的所有重
大交易与往来帐款等已在合并时予以冲抵。
本公司投资占总股份60％的长沙中新发展公司，因1996年内未发生经济业务，
没有编制报表，故合并会计报表时未包含该公司。
(6)坏帐准备：
公司采用备抵法核算，按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备金。
(7)存货：
原材料采用计划成本核算；产成品和在产品按实际成本核算；产品销售成本按
加权平均法计算确定；低值易耗品采用一次摊销法。
(8)固定资产及折旧：
固定资产按实际成本计价，入帐标准为：单位价值在2000元以上，使用年限在
一年以上。
固定资产折旧采用直线法，在扣除残值后，按各类固定资产估计使用年限，
确定折旧率。
固定资产折旧率如下：
类别 折 旧 率
生产用 非生产用
房屋 2.52 2.28
建筑物 3.60 2.28
进口机器设备 9.72
国产机器设备 5.64 5.28
动力设备 5.64 5.28
传导设备 3.84 5.28
仪器用具 9.72
管理用具 5.64
运输设备 8.28 7.56
(9)无形资产及递延资产的核算：
公司的无形资产系土地使用权和中意路名权，分别按评估价值和实际支付价款
入帐，按50年、10年平均摊销。
递延资产系开办费等，按5年平均摊销。
(10)销售实现：
产品销售收入于产品(商品)已经发出，产品的所有权已经转移，收到货款或取
得收取货款的凭据时，确认收入的实现。
(11)利润分配：
公司税后利润在提取法定盈余公积金和公益金各10％后，其余根据股东大会决
议进行分配。
(12)主要税项：
流转税：公司的冰箱、空调、冷柜等主营业务净收入(不含税)，按17％计算增
值税，附加的税费按规定计算，其他有关流转税均按国家税法规定计算。
所得税：根据长沙市长办发(1995)51号，经长沙市委、市政府同意，所得税率
按15％执行。
附注3：会计报表项目注释
注1.短期投资 2374416.17
名称 成本价 市价
股票投资 2374416.17 1913673.80
注2.应收票据2957256.00，较上年末增加111.69％，主要是本公司控股的长沙
冷柜厂所收商业单位为支付冷柜货款而开具的汇票。
注3.应收帐款253075576.66
其中：
帐 龄 金 额 比 例
帐龄一年以内的 115666645.26 45.7％
帐龄一年以上二年以内的 106236451.66 42％
帐龄二年以上三年以内的 21711819.57 8.6％
帐龄三年以上的 9460660.17 3.7％
无占5％以上股份的股东欠款。
对于三年以上的应收帐款的收回，公司已采取多种有效措施，但因拖欠时间越
长，回收越困难，预计该部分应收帐款回收将有相当难度，并将形成部分坏帐损失。
注4.预付货款20603860.15，较上年增加188020029.59， 系本公司下属进出中
公司为进口无氟冰箱工程设备和购入空调、冷柜外协材料而向有关国内代理商支付
的预付款。
注5.其他应收款58561388.62
其中：
帐 龄 金 额 比 例
帐龄一年以内的 50206681.65 85.7％
帐龄一年以上二年以内的 816718.76 1.4％
帐龄二年以上三年以内的 5387420.95 9.2％
帐龄三年以上的 2150567.26 3.7％
无占5％以上股份的股东欠款。
年末较年初增长276.86％，主要是因向伊菜克斯中意转让设备材料等所形成的应
收转让款，年末应收伊菜克斯中意款为34298023.08元。
注6.待摊费用 13809392.53
其中：
期初进项税 13103532.88
进出口费用 696399.02
其 他 9460.63
年末较年初减少44％，是因为1996年度将上年应计未计损益的费用计入了本期损益。
注7.存货 195378471.99
其中：
库存材料 75652969
委托加工材料 879016.14
在产品 5250249.63
在成品 93875068.50
在建开产品 17212290.74
库存商品 1417013.89
分期收款发出商品 954644.72
在途材料 46504.01
低值易耗品 90714.93
注8.长期投资 157731066.02
股权投资
被投资单位 金额 所上投资比例 被投资单位主营业务
第五机械厂 359495.58 19％ 机构制造
交通银行长沙分行 1100000.00 2.2％ 资金信贷
中意阿联酋分厂 524410.00
湖面航空公司 300000.00
深圳宇华实业公司 1500000.00 5.30％ 机电仪表
甘肃铜城商厦 1980000.00
西安唐城百货大楼 1020000.00
武汉东湖新技术开发中心 449716.20 合作项目
广州中意花苑 26350939.70 合作项目
长沙铝制品总厂 155084.67 25％ 铝制品加工
伊菜克斯中意 43982220.58 40％ 电冰箱制造
扎努西中意 72800000.00 40％ 电冰箱制造
中意实业发展公司 500000.00 1％
中新实业发展公司 2801798.39
清远金泰 422500.00
武汉六渡桥百货股份有限公司 600000.00
中山商业集团 229000.00
其他零星股权投资 291000.00
小计 155366166.02
债券投资
债券名称 金额
省电力债券 1000000.00
重点企业债券 930000.00
国库券 434900.00
小计 2364900.00
年末较年初增长436％，系因为本年新增投资广州中意花苑、 伊菜克斯中意、
扎努西中意、中意实业发展公司
年末根据伊菜克斯中意1996年亏损调整长期投资额17217221.70
注9.固定资产及累计折旧
期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、固定资产原值
1.房屋建筑物 103484207.17 23312620.18 37786684.88 89010142.47
2.机器设备 185902643.07 39099077.18 120695066.75 104306653.50
3.运输式具 10818232.73 355112.00 1031299.69 10142045.04
4.其他 11941415.31 ─ 6095335.96 5846079.35
合计 312146498.28 62766809.36 165608387.28 209304920.36
二、累计折旧
1.房屋建筑物 27659625.85 461051.71 9927815.61 18192861.95
2.机器设备 40079105.42 6130747.86 30350138.55 15859714.73
3.运输式具 2923750.58 216912.63 3140663.21
4.其他 3168060.59 2125445.99 1042614.60
合计 73830542.44 6808712.20 42403400.15 38235854.49
固定资产本年减少额为165608387.28元〈主要是因向伊菜克斯中意投资与转让
所减少
注10.在建工程 130772573.95
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
工程物资 106461.42 自筹
预付工程款 1837835.45 自筹
光敏树指 100％ 357854.55 自筹
供水工程 100％ 1714018.54 自筹
零星项目 100％ 901679.63 自筹
无氟冰箱工程(北厂) 100％ 125854724.36 省计委(93)799号 自筹
其中：
工程借款利息 22617352.24
注11.无形资产 2422554.21
来源 原值 转出金额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 评估转入 5589585.00 31110371.17 266659.62 2212554.21 47年
路名权 购入 300000.00 ── 90000.00 210000.00 7年
土地使用机的转出额系向伊菜克斯中意长沙电冰箱有限公司投资转出额
注12.递延资产3624034.04，系各全资子公司及控股子公司的开办费。
年末较年初减少81％，主要是中意冷气有限公司将以前年度的资金占用费摊入
了本期财务费用。
注13.短期借款 255787431.65
其中：人民币代款 255787431.65
其中：信用贷款 207000000.00
担保贷款 48787431.65
注14.应付票据15420571.68元，较上年增加11970571.68元， 系本公司下属控
股子公司为支付外协贷款而向外协厂家开具的银行承兑汇票。
注15.应付帐款 148683844.26
无占5％以上股份的股东的债权。
注16.预收贷款88270.47，较上年减少98.94％，主要是因本公司冰箱生产合资
后，业务减少而收到的预付款减少。
无占5％以上股份的股东的预付款。
注17.未交税金－4962914.46
其中：
增值税 -6520065.36
城建税 -291623.94
营业税 -84797.44
出口产品税 -74977.97
房产税 -219960.00
土地使用税 140000.00
所得税 1648590.25
注18.其他应付款82712183.26，较上年增加129.41％，系本公司下属房地产公
司因经营需要发生的往来款项。
注19.预提费用2941488.85， 主要是下属进出口公司预提的进出口材料待核销
关税。
注20.长期借款74813751.00
借款机构 借款日期 还款日期 借款金额 汇率 人民币金额 利率
省建行 95.7.18 99.8.8 美元663万元 8.2977 55013751.00 8.5％
市建行三支行 95.12.7 2000.6.20 19800000.00 19800000.00 15.12％
*用 途 技改
*借款条件 抵押
注21.长期应付款8185489.91，主要是国有股股利留存企业使用数
注22.少数股东权益8045603.91，系本公司控股的冷气公司、冷柜厂、 异塑公
司、工贸公司等单位的其他股东应享受权益。
本年数较上年减少52％，主要是因为冷气公司本年亏损额较大。
注23.股本290608048.00
股本结构及股份变动情况如下：
期初数 本次变动增减
股数 比例(％) 配股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 101444000.00 45.76 30433200.00 30433200.00
2.募集法人股 25000000.00 11.28 7500000.00 7500000.00
3.内部职工股 115000.00 0.05 34500.00 34500.00
尚未流通股份合计 126559000.00 57.09 37967700.00 37967700.00
二、社会公众股 95141406.00 42.91 28542421.00 28542421.00
三、其他、法人转配股 1844247.00 553274.00 2397521.00
四、股份总数 221700406.00 100.00 1844247.00 67063395.00 68907642.00
期末数
股数 比例(%)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 131877200.00 45.38
2.募集法人股 32500000.00 11.18
3.内部职工股 149500.00 0.05
尚未流通股份合计 164526700.00 56.61
二、社会公众股 123683827.00 42.56
三、其他、法人转配股 2397521.00 0.83
四、股份总数 290608048.00 100.00
本次股本变动系根据1996年8月20日临时股东大会决议， 并经湖南省证监会湘
证监(1996)46号文批准，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。 本次股本变动
已经湖南省会计师事务所以(96)内验字第078号验资报告验证。
注24.资本公积175850016.63
金 额 变动原因
年初数 211110774.12
本年增加 31802638.41 投资转出固定资产评估增值及
法人转配股配售溢价款
本年减少 67063395.90 转增股本
期末数 175850016.63
注25.盈余公积25596697.55 与上年相比未发生变化
注26.未分配利润 -63224920.15 较上年减少311％
一方面是由于本公司冰箱生产今年合资后处于试生产阶段、空调市场疲软，进
出口业务不好，出现了亏损，另一方面公司本年消化了以前年度费用也是造成今年
亏损的重要因素。
注27.主营业务收入 223618002.59
其中：冰箱销售收入 21716496.89
空调销售收入 28369009.90
冰柜销售收入 79083270.15
进出口收入 57112739.69
其他收入 37336485.96
本年收入较上年下降48％，其中冰箱销售收入下降90％，是因为1996年3月与
伊莱克斯合资后，停止了生产冰箱，空调销售收入下降57％，是因中外合资冷气设
备有限公司产销量减少所致。
注28.营业成本 199942480.23
其中：冰箱销售成本 25941320.38
空调销售成本 31124510.13
冰柜销售成本 57452882.86
进出口销售成本 55263831.14
其他成本 30159935.72
注29.财务费用 42906564.37
其中：利息 42248571.42
银行手续费 13649.23
汇况损益 -1450106.00
其他 2094449.72
本年较上年发生额增加211.42％，主要因为冷气设备有限公司将以前年度的资
金占用费计入了本年。
注30.其他业务利润 -584145.39 系材料让售亏损
注31.投资收益 -10493434.94
其中：伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司
-17217221.70
湘吉鞋业有限公司 -2649111.14
股票及股权投资收益 8872897.90
债券投资收益 500000.00
本年较上年减少收益252％，主要是因为伊莱克斯中意公司1996年系试生产，
产量少，成本高，费用大造成亏损以及湘吉鞋业公司破产后的投资损失。
注32.营业外收入 21040767.25
其中：向伊莱克斯中意公司转让材料、设备
收益 20725672.27
罚款收入 1629.81
其他 313465.17
注33.营业外支出 883534.83
其中：固定资产清理损失 273159.76
捐增支出 332735.22
其他支出 277639.85
注34.以前年度损益调整-1885245.15，系根据税务检查处理决定调整帐务。
附注4.其他说明事项
一、或有损失：
本公司对中外合资湘吉鞋业有限公司的投资，因其破产，根据长沙市中级人民
法院1996年4月4日(1994)长中经初字第35-34号民事裁决书， 该投资已作为投资损
失计入1996年度损益。但是，1991年本公司为湘吉公司贷款200万美元，300万元人
民币提供担保，湘吉公司其他三位股东以其所占的股份向本公司提供反担保，就该
担保事项本公司应负的连带责任，现正在法律诉讼中。
二、关联交易：
本公司与瑞典伊莱克斯有限公司、意大利扎努西家电公司合资组建的伊莱克斯
中意(长沙)电冰箱有限公司和扎努西中意(长沙)电冰箱有限公司，已于1996年3 月
完成验资注册工作，并正式投入运营。1996年本公司抽伊莱克斯中意(长沙)电冰箱
有限公司(合营公司)转让原材料、在产品等存货19405458.94元，转让设备、技术、
模具等88866290.00元，根据本公司与合营公司的转让协议， 该转让款项合营公司
将分期向本公司支付，并就未付部分按不低于14.472％的年利率支付利息，1996年
合营公司已支付部分款项，至1996年末尚欠34298023.08元。
三、期后事项
经公司董事会1997年3月5日研究决定，本公司拟以承担债务的方式整体兼并长
沙市铝制品二厂(二铝)所拥有的一切有形资产和无形资产的产权和债权。二铝系本
公司的控股公司──长沙冷柜厂的另一投资者，占长沙冷柜厂投资40％。兼并二铝
后，本公司对长沙冷柜厂之权益达100％。 该事项将报请政府主管部门批准并向公
司1997年股东年会报告。
四、特别说明：
就湖南省会计师事务所湘会师(1996)内审字第059号审计报告中对本公司 1995
年报所提存在的问题，本公司在1996年的处理情况如下
1.本公司控股的冷气有限公司1995年的资金占用费 890 万元， 已由该公司于
1996年12月计入财务费用。
2.1996年执行的折旧率是1995年调整后的一般折旧率。
3.本公司投资的湘吉鞋业有限公司的破产清算程序已在1996年4月结束， 本公
司已将该部分损失2649111.14元计入了1996年的投资损失。
4.1996年，已将原退货未冲红的销售退回，进行了冲红的帐务处理。
