长沙中意集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司法定中文名称:长沙中意集团股份有限公司
英文:CHANGSHA ZHONGYI GROUP CO.LTD
缩写:CZG
公司注册地址中文:长沙市南郊暮云镇中意二路
公司注册地址英文:ZHONGYI 2ND R0AD CHANGSHA HUNAN CHINA
公司主营业务:开发、生产、销售家用电器及零配件
公司办公地址:长沙市南郊暮云镇中意二路
公司邮政编码:410118
公司法定代表人:邓文全
公司信息披露人:左向红
电话:(0731)5130548
传真:(0731)5123188
联系地址:长沙市劳动西路381号
邮政编码:410002
公司股票上市地:深圳证券交易
股票简称:湘中意A
股票代码:0548
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额:-13343.07万元
其中:主营业务利润:-9286.43万元 其他业务利润:-74.11万元
投资收益:-3808.28万元 营业外收支净额:-22.71万元
以前年度利润调整:-151.54万元
(二)主要会计数据和财务指标
指标 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 14824.83 22361.80 43264.66
净利润 -12387.55 -9310.95 1116.01
总资产 107787.44 102422.27 111023.79
股东权益 30555.43 42882.98 48829
每股收益 -0.426 -0.32 0.05
每股净资产 1.05 1.48 2.20
净资产收益率 -40.54% -21.71% 2.29%
调整后的每股净资产 0.7854 1.38 1.92
加权净资产收益率 -40.54%
(三)主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]乘100%
(四)报告期内股东权益情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初余额
29060.8 17585.00 2559.67 587.90 -6322.50 42882.97
本期增加
-- 60.00 1.21 0.40 -10417.00 -10355.79
本期减少 -- -- 1971.75 -- -- 1971.75
期末数
29060.8 17645.00 589.11 588.30 -16739.50 30555.43
变动原因:
(1)资本公积增加60万元,系由河南省经贸委、科委豁免的科技开发贷款转入;
(2)盈余公积减少1971.75万元,用于弥补1996年度亏损;
(3)未分配利润负增10417万元系经营亏损。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1.股本结构情况
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 131877200 131877200
其中:
国家拥有股份 131877200 131877200
境内法人持股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 32500000 32500000
3.内部职工股
4.优先股或其他
5.法人股转配 2397521 2397521
尚未流通股份合计 166924221 166924221
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 123833327 123833327
2.境内上市的
外资股
3.境外上市的
外资股
4.其他
已流通股份合计 123833327 123833327
三、股份总数 290609048 290608048
(二)报告期末的股东数量,内部股情况
报告期末股东总数:53874户,其中已流通人民币普通股中含冻结的
公司高级管理人员持股149500股。
(三)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本%
1 长沙市国有资产管理局 13187.72 45.38%
2 长沙市国有资产经营公司 2470.00 8.50%
3 深圳宝安企业集团股份有限公司 650 2.24%
4. 深 圳康佳电子股份有限公司 130 0.45%
5 赵顺国 87.6 0.3%
6 韩江涛 80 0.275%
7 许挥武 74.77 0.257%
8 张海英 74.6 0.256%
9 宫淑青 72.5 0.249%
10 王 渝 70.9792 0.244%
持有本公司股份10%以上的股东只有长沙市国有资产管理局,该局持有的股份为国有股。
(四)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股股数 年末持股股数
1 邓文全 董事长 19500 19500
2 何建中 副董事长 13000 13000
3 彭惊雷 董事、总裁 13000 13000
4 左向红 董事、秘书 0 0
总会计师 13000 13000
5 石 俊 董事 0 0
6 吴广庆 副总裁 13000 13000
7 邬友三 副总裁 13000 13000
8 白文秀 副总裁 13000 13000
9 刘 琦 副总裁 13000 13000
10 谢明志 副总裁 0 0
11 袁昌才 副总裁 13000 13000
12 湛筱涛 监事长 13000 13000
13 胡岳春 监事 13000 13000
14 马海山 监事 0 0
合 计 149500 149500
四、募集资金使用情况
本报告年度内未募集资金。报告年度之前募集的资金已在当期的年
度报告中披露并按《配股说明书》所述用途使用。
五、重要事件
(一)重大事项
1.报告期内的股东大会、董事会、监事会会议情况简介
(1)股东大会
A.长沙中意集团股份有限公司于1997年2月18日在公司本部召开了
临时股东大会,审议通过了本公司第一届董事会工作报告和第一届监事
会工作报告,选举邓文全、何建中、彭惊雷、左向红、石俊等五位先生
为本公司第二届董事会董事,吴广庆先生因工作关系,不再担任公司董事,大会选举湛筱涛、湖岳春两位先生为本公司第二届董事会董事,吴广庆先生因工作关系,不再提任本公司监事,马海山先生经本公司第二届第六次职代会选举为监事。此次会议决议已在1997年2月19日《中国证券报
》和《证券时报》上披露。
B.1997年股东大会情况:长沙中意集团股份有限公司于1997年6月9
日在公司本部召开了年度股东大会,出席会议的股东共12人,代表中意股份16320万股,占总股本的56.16%,符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定。经大会审议并投表决,通过了《1996年度业务报告》、《1996
年度监事会工作报告》、《1996年度财务报告》、《关于调整董事的方案》、《关于几个工作细则或条例的编制说明》等文件。此会议决议已在1997年6月10日《中国证券报》、《证券时报》上披露。
(2)董事会议
A.1997年2月18日,公司第二届董事会召开首次会议,形成以下决议:
a.会议一致推选邓文全先生为公司董事长,何建中为副董事长;
b.会议经认真研究,决定聘任彭惊雷先生为公司总裁,左向红先生为公司董事会秘书,会议决诡计于1997年2月19日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
B.1997年3月5日召开董事会议。会议决定以承担债务方式整体兼并长沙市铝制品二厂,会议决议已在1997年6月3日《证券时报》上公告。
C.1997年4月28日召开董事会议,会议认真研究讨论了公司1996年年度报告。决议如下:
a.审议通过了公司1996年度报告;
b.决定不派发1996年股利;
c.定于1997年6月9日下午2:00在公司本部召开公司1996年股东年会。
D.1997年6月16日召开董事会,会议对长沙冷柜厂的有关事宜进行了充分研究,本公司经批准,依照法定程序,整体兼并了长沙市铝制品二厂,使公司对长沙冷柜厂的权益达100%,并决定注销长沙冷柜厂的法人资格,该厂的全部资产和权益归属本公司所有,全部债务由本公司承担。
(3)监事会议
A.1997年1月29日召开首届第12次监事会,三名监事全部出席,会议
主要讨论通过了第一届监事会工作报告,同时通报了经职代会选举产生
的马海山先生为第二届监事会监事。
B.1997年2月18日,公司第二届监事会召开首次会议,选举湛筱涛先
生为监事召集人,该决议在1997年2月19日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
C.1997年4月18日召开了第二届第二次监事会,三名监事全部出席。
会议主要由财务部负责人汇报1996年和1997年一季度财务工作情况,重
点对1996年亏损原因进行了分析,并提出了减亏的措施和意见。
D.1997年8月14日召开第二届第三次监事会会议,三名监事全部出席。会议一是学习国发(97)16号《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》的通知等文件;二是由财务部负责人汇报1997年上半年财务工
作情况,大家对财务工作中和有关问题提出了改进和意见。
E.公司兼并长沙市铝制品二厂,是经省会计师事务所评估的,评估前后对比,资产增值二千四百余万元,长沙市国有资产管理局以(97)06号文确认。价格合理,没有发现内部交易等损害股东权益或资产流失的情况
。
监事会期间没有募集资金,年度利润没有进行预测,关联交易没有发现损害公司利益的问题。
2.报告期内的收购兼并事项
经公司董事会1997年3月5日研究决定,本公司以承担债务的方式整
体兼并长沙市铝制品二厂所拥有的一切有形资产和无形资产,长沙市铝
制品二厂系本公司的控股公司长沙冷柜厂的另一投资者,占长沙冷柜厂
投资的40%。有关信息已在1997年3月6日《证券时报》披露,1997年4月14日该兼并事项获长沙市二轻工业总公司长二轻体改发[1997]40号文件
批准。截止1997年6月30日,本公司已完成对长沙市铝制品二厂的兼并工作,资产27287860.40元,负债1763212.12元,净资产25524648.28元。本
公司对长沙中意电器集团公司长沙冷柜厂的权益已达100%,至此冷柜厂
成为母公司的本体的一部分。
3.会计师事务所变动情况说明
本报告期间会计师事务所无变动。
4.重大关联事项说明
(1)本公司属下长沙中意工贸有限公司报告期内向本公司参股企业
伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司提供冷轧卷板283.68吨,单价:5450元/吨,总成交金额:1546056.12元,合同编号:97005。另提供冰箱配件一批,成交金额:913120.08元。
(2)本公司属下中意集团商业发展公司在本报告期内按市场价格购
入伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司冰箱1590台,成交金额:3130700.22元。
(3)本公司属下中意集团进出口公司在本报告期内按市场价格向伊
莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司提供彩色钢板158.748吨,成交金额:4413215元;平板146.33吨,成交金额:803844元。
(4)本公司在报告期内按市场价格向伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有
限公司提供彩板:38310张,金额:20471412元,提供冰箱配件:839124元。
(5)伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司在本报告期内按市场价格
向本公司提供聚醚159.9吨,金额:2239160元;向本公司提供电、汽,费用为625492.80元。
(6)伊莱克斯、扎努力西中意(长沙)电冰箱有限公司在报告期内向
本公司支付分期购买款的利息23653345.00元。
5.重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司对中外俣资湘吉鞋业有限公司的投资因其破产(长沙市中级人民法院1996年4月4日(1994)长中经字第35-34号民事裁定书)该投资已作为投资损失计入1996年损益。但就当时该合资企业向中国投资银行
湖南省分行贷款200万美元、300万元人民币的担保事项中国投资银行湖
南省分行诉本公司应储连带责任,本公司不服即向湖南省高级人民法院
申讨。根据1997年4月9日湖南省高级人民法院91996)湘经监字第50号民
事裁定书和1997年7月24日湖南省高级人民法院(1996)湘高经再字第50
号民事判决书判决:1)本公司承担向中国投资银行湖南省分行返还原湖
南省湘吉业有限公司贷款1130469.34元及利息罚没472155.68元的连带
责任;2)承担案件受理费和财产保全费148135.07元;3)上述二项合计175076.9元,已计入97年度损益。
(2)南昌奥达电子电脑有限公司因冰箱用加工电子显示器合同纠纷
起诉本公司,1997年8月28日经江西省高级人民法院(1997)赣经终字第119号民事调解书调解如下:由长沙中意集团股份有限公司偿付南昌奥达电子电脑有限公司贷款及利息190万元,其中以现金支付135万元,其余55万元以货物、物质或现金支付,并承担50%诉讼费36405元;本诉讼案已于报
告期内执行完毕。
(二)1997年度亏损原因分析
1997年度全年亏损12387.55万元,主要原因如下:
1.经营规模小、毛利率低,且以前年度销售的电冰箱大量退货,导致
主营业务利润亏损9286.44万元。其中含消化母公司及部分子公司以前
年度亏损2516.8万元。1997年主营业务收入14824.83万元,毛利486.63
万元,毛利率3.28%。其中:(1)总部冰箱由于降价销售原成本较高的库存产成品,且本年度大量退货,所以本年冰箱销售收入为16.12亿元,毛利为-408.36万元。(2)冷柜销售收入为5632.19万元,毛利为911.55万元,毛
利率为16.18%。(3)各子公司毛利、毛利率如下:
房地产公司 毛利 451.46万元 毛利率 10.03%
进出口公司 毛利 -177.8万元 毛利率 -11.31%
冷气公司 毛利 -458.27万元 毛利率 -23.2%
商贸公司 毛利 103.01万元 毛利率 15.1%
科技公司 毛利 19.47万元 毛利率 13.8%
工贸公司 毛利 59.62万元 毛利率 11.6%
异塑公司 毛利 -5.52万元 毛利率 -2.7%
新疆公司 毛利 17.72万元 毛利率 11.3%
本年度房地产公司广州中意花苑项目预收货款1.5亿元,97%的商品
住宅已销售。但根据会计制度暂不能计入本年销售收入。
2.摊子大、费用高,期间费用合计9492.45万元。
其中:销售费用2812.32万元(母公司1860.15万元,冷气公司448.76万元,进出口公司212.41万元,房地产134.48万元)
管理费用4037.48万元(母公司1942.54万元,冷气公司1028.45万元,进出口公司334.94万元,房地产603.59万元)
财务费用2642.66万元(母公司-721.53万元,冷气公司1923.28万元,进出口公司1101.24万元,房地产315.09万元)
3.合资企业亏损巨大,导致投资收益整体亏损。
本年度合并报表投资收益-3808.28万元。原因为伊莱克斯--中意电冰箱合资公司亏损1.31亿元,本公司占40%的股份投资损益为-5252.49万元,减去合并冷柜厂投资收益1431.35万元及交通银行等投资收益后为-3808.28万元。
(四)1998年设想
1998年是中意极为重要的且十分艰巨的一年。1998年公司的经营方
针是:开拓、重组、变革、突破。即推进全面改革,实施战略重组,谋求
经营变革,力求效益 突破,把握机遇,实施资产重组。本公司已充分认识
到此次改革的紧迫性和重要性,决心把握机遇,在省市政府的支持下卧薪尝胆、励精图治、开拓市场、开发产品、东山再起、重振雄风。赐教公司将依据"有所为,有所不为"的指导思想,举集团之力,促使冷柜的发展,并通过OEM方式,拓展中意家电产品系列;全力支持冰箱合资公司的发展,使之成为中意家电产品的支柱;理顺内部机制,加强内部管理,推进全面
改革。也就是:健全决策机制,量化决策论证,强化财务管理,加强对子公司的监督、控制、考评,并利用分配杠杆,稳定员工队伍,调动员工的积
极性,收缩摊子,培育柱子。针对子公司多,涉及行业多,亏损多的现状,
公司将大力收缩现有子公司,集中财力,发展核心业务,创造规模效益。
(五)董事会、监事会分别对会计师事务所出具的保留意见书的说
明。
1.由于电冰箱、空调市场为买方市场,以及历年来本公司生产的电
冰箱、空调部分产品在中间环节部分压库,故存在退货现象。其中一部
分冰箱、空调退货无法取得退税折让证明,所以存在以前年度销售退货
又再销售挂帐的问题。对于此问题公司已于1997年度对营销体系进行了重大改革,实行现款现货的销售方式,对营销人员进行了全面承包,以杜
绝大量欠款问题,并对以前年度的欠款以及未办理退税折让证明的实行
收款、办证明提成制,有利的推动了该问题的解决,1998年该问题将有较大的改观。
2.长沙中新发展有限公司为本公司与深圳新世纪有限公司共同出资组建。由于中新公司未能形成规模经营、产品市场前景不明,导致连续
亏损。经董事会决定该公司已于1995年暂停营业。合资双方目前正积极寻找办法,以解决中新公司的出路。
3.由于电冰箱合资后,合资公司对产品进行了较大的改进,故本公司库存原材料、外协配套件有部分无法使用,形成积压,另未合资前,部分
新产品由于技术不成熟,出现质量问题形成积压。本公司董事会已责成
经理层组织力量对积压产品进行检测、修复后销售。对于积压原材料、外协配套件尽最大努力以退货、利用或再加工销售等方式进行处理以盘活存货。
4.监事会认为:湖南省会计师事务所提出的保留意见情况属实监事
会将进一步督促高层领导加强管理,加大盘活存量力度,强化改革措施,
尽量减少公司资产的损失。
(三)公司董事会决定本年度不进行利润分配或资本公积金转增股本
因本年度公司经营出现亏损,不进行利润分配也不用资本公积金转
增股本。
六、财务报告
(一)审计报告
(二)会计报表
(三)会计报表附注
长沙中意集团股份有限公司董事会
1998年4月28日
湘会师(1998)股审字第020号
审计报告
长沙中意集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日母公司及合并的资产
负债表、1997年度母公司及合并的损益及利润分配表和母公司及合并的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见,我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则
进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计中我们发现(1)贵公司1997年12月31日应收帐款余额238652180.94元中,由于历年销货退回未销帐又再销售挂帐而形成的虚帐金额无法核实,且三年以上的应收帐款金额较大,致使应收帐款金额难以审定;
另外,预付货款及其他应收款中均存在无法核实的损失情况。(2)长期投资中,贵公司对长沙中新发展公司投资280万元,现该公司已停业两年有
余,此项投资能否收回,可收回多少,尚无据判断。(3)贵公司1997年12月31日存货余额192441688.91万元,其中:总部库存冰箱零配件3395.40万
元,成品冰箱1728万元,由于贵公司已不再直接生产冰箱,成品冰箱品种
老化,其损失无法核定;另外,其下属子公司的存货由于品种质量等因素
也存在存在积压的情况,其损失也无据审查。
我们认为,除上述情况将可能对报表产生较大影响外,贵公司上述会计报表符合《企业会计制度》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及
1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师:李弟扩
湖南 长沙 中国注册会计师:戴性哲
1998年3月29日
合并会计报表注释
附注1.公司概况
长沙中意集团股份有限公司(以下简称本公司)系经湖南省人民政府办公厅以湘政办(1992)328号文件批准,经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57号文件复审同意,由原中意电器集团公司长沙电冰箱
厂独家发起,以社会募集方式组建的股份有限公司,1993年12月7日,经湖南省工商行政管理局以18378356-1注册号依法核准工商登记,注册资本
为18787万元,1994年3月3日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记,由长沙中意电器股份有限公司更名为长沙中意集团股份有限公司。1996年经省证监会以湘证监(1996)46号文件批准,以资本公积10股转3股,转
增股本后注册资本为290608万元。主要经营范围为家用电器及其零配件的开发、生产、销售、二级房地产开发经营等。
截止1997年12月31日止,本公司除本部外,另拥有四个全资子公司、五个控股子公司:
A.四个全资子公司为:
长沙中意商业开发公司
长沙中意电器集团公司房地产开发公司
长沙中意电器进出口公司
中意电器集团公司新疆分公司
B.五个控股子公司为:
湖南中意冷气设备有限公司,本公司所占股权比例为75%;
长沙中新发展有限公司,本公司所占股权比例为60%;
中意集团长沙异型塑料制品有限公司,本公司所占股权比例为60%;
长沙中意工贸有限公司,本公司所占股权比例为80%;
长沙中意科技开发有限公司,本公司所占股权比例为80%。
附注2.重要会计政策
1.执行的会计制度及合并会计报表编制
本公司执行《股份制试点企业会计制度》,并参照了财政部新颁布
发的《工业企业会计制度》其控股的中外合资湖南中意冷气设备有限公司执行《外商投资企业会计制度》。合并会计报表系通过将后者按《股份制试点企业会计制度》进行调整、抵销内部往来、长期投资权益等编制而成。
2.会计期间
本公司采用公历年制,即公历每年1月1日起到12月31日止为一个会
计年度。
3.记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,外币业务的日常核算采用业务发生
当日的外汇市场汇率折合人民币记帐,期末外币资金余额按期末外汇市
场汇价调整。
4.记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.长期投资核算方法
(1)债券投资:债券投资采用成本法核算。
(2)股权及联营投资:投资额占被投资企业资本总额20%以下的(含20%),按成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20%以上(不含20%)至50%(含50%)时,按权益法核算;当投资额占被投资企业资本总额50%以上时(不含50%),按权益法核算并编制合并会计报表。
本公司投资占总股份60%的长沙中新发展公司,因公司停业,没有编
制会计报表,故本年度合并会计报表时亦未包含该公司。
6.坏帐核算方法
本公司采用被抵法核算,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
7.存货
本公司存货包括原材料、低值易耗品、产成品和在产品等。原材料日常采用计划成本核算,期末将计划成本调整为实际成本;产成品和在产品按实际成本核算;产成品采用加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法摊销。
8.固定资产及累计折旧核算方法
固定资产是指年限在一年以上,单位价值在2000元以上,且使用过程中不改变实物形态的资产。固定资产按历史成本计价,其折旧采用直线
法,预留3%-5%的净残值,按分类折旧率计提折旧。
各类资产折旧率如下:
类别 使用年限 折旧率(%) 净残值率(%)
生产用固定资产
房屋 38 2.52 4.24
建筑物 27 3.6 3
进口机器设备 10 9.72 3
国产机器设备 17 5.64 4.12
动力设备 17 5.64 4.12
传导设备 25 3.84 4
仪器用具 10 9.72 3
管理用具 17 5.64 4.12
运输设备 11.5 8.24 4.78
非生产用固定资产
房屋建筑物 42 2.28 4.24
国产机器设备 18 5.28 4.96
动力设备 18 5.28 4.96
传导设备 18 5.28 4.96
运输设备 12.5 7.56 5
9.在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算,在完工交付使用时按实际发生的全部支
出转入固定资产。
10.无形资产及递延资产的核算方法
公司无形资产系土地使用权和中意路名权,分别按评估价值和实际
支付价款入帐,按50年、10年平均摊销。
递延资产系开办费等,按5年平均摊销。
11.收入确认原则
产品销售收入于产品(商品)已经发出,产品(商品)的所有权已移交
买方,收到货款或取得货款的凭据时,确认收入的实现。
12.主要税项
流转税:公司的冰箱、空调、冰柜等主营业务收入,按17%计缴增值
税,附加的税费按规定计算,其他有关流转税均按国家税法规定计算。
所得税:根据长沙市长办发(1995)51号,经长沙市委、市政府同意,
所得税主按15%计缴。
13.利润分配方法
根据《公司法》及本公司章程的规定,本公司当年税后利润按下列
顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按弥补亏损后剩余利润的10%提取法定盈余公积金;
(3)按弥补亏损后剩余利润的5%至10%提取法定公益金;
(4)按股东大会决议,提取任意公积金;
(5)按股东大会决议,分配股利。
附注3.合并报表项目注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 112103.12
银行存款 49808601.78
其他货币资金 133677.97
合 计 12996585.03 50054382.87
*货币资金较上年增加285%主要系中意房产公司广州中意花苑预收
商居楼房款所致。
2.短期投资
项目 期初数 期末数
成本价 市价 成本价 市价
股票投资 2374416.17 1913673.80 0 0
合 计 2374416.17 1913673.80 0 0
3.应收票据
出票单位 出票日期 到期 金额 备注
北京公主岭华生交电 97.12.12 98.6.11 116171.56
电有限责任公司
合 计 116171.56
4.应收帐款
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 115666645.26 45% 46407745.00 19.4%
1-2年 106236451.66 42% 46503106.91 19.5%
2-3年 21711819.57 8.6% 82759276.16 34.7%
3年以上 9460660.17 3.7% 62982052.87 26.4%
合 计 253075576.66 100% 238652180.94 100%
*应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
5.预付货款
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 100290010.08 88.6%
1-2年 330653.35 0.3%
2-3年 5615155.95 0.5%
3年以上 6960914.70 6.1%
合 计 20603860.15 100% 113196734.08 100%
*预付货款较上年增加449%,主要系中意房地产公司预付广州中意花苑项目工程款所致。
本帐户无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
6.其他应收款
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 50206681.65 85.7% 201968465.17 94.7%
1-2年 816718.76 1.4% 1535010.74 0.7%
2-3年 5387420.95 9.2% 5098090.09 2.4%
3年以上 2150567.26 3.7% 4671173.13 2.2%
合 计 58561388.62 100% 213272739.13 100%
*其他应收款较上年增加264.2%,主要是因依协议向伊莱克斯中意转让资产所形成的应收转让款,年末应收伊莱克斯中意公司款余额为141696088.65元。
*本帐户无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
7.待摊费用
类别 期初数 期末数
期初进项税 13103532.88 10828025.14
进出口费用 696399.02 93540.44
冷柜厂模具 926284.72
其他 9460.63 168332.20
合 计 13809392.53 12016182.50
8.存货
项目 期初数 期末数
原材料 75652969.43 80641410.25
委托加材料 879016.14 0
在产品 5250249.63 4748220.97
在建开发产品 17212290.34 38098699.99
产成品 93875068.50 59604307.28
库存商品 1417013.89 7754502.67
分期收款发出商品 954644.72 954644.72
在途材料 46504.01 0
低值易耗品 90714.93 639903.03
合 计 195378471.99 192441688.91
9.长期投资
(1)项目 期初数 期末数
债券投资 2364900.00 2364900.00
其他投资 155366166.02 76090617.68
合 计 157731066.02 78455517.68
*长期投资较上年减少50%,主要系中意房产公司广州中意花苑按规
定纳入并表范围及伊莱克斯中意扎努力西中意本期亏损按权益法调减公司投资额所致。
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
93年省电力债券 1000000.00 1000000.00 98.7.13
国有重点企业债券 930000.00 930000.00
87年省力电债券 145900.00 145900.00
国库券 139000.00 139000.00
其他 150000.00 150000.00
合 计 2364900.00 2364900.00
(1)其他投资
(A)成本法核算
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
第五机床厂 359495.58 19%
交通银行长沙分行 1100000.00 2.2%
中意阿联酋分厂 524410.98 公司未成立
湖南航空公司 300000.00
深圳宇华实业公司 1500000.00 5.30%
甘肃铜城商厦 1980000.00
西安唐城百货大楼 1020000.00
武汉东湖新技术开展中心 50000.00
长沙铝制品总厂 155084.99 25%
中意实业发展公司 500000.00 1%
中新发展公司 2801798.39 已停业两年有余
清远金泰 422500.00
武汉六渡桥百货股份有限公司 600000.00
中山商业集团 229000.00
其他零星投资 290989.28
合 计 11833279.22
(B)权益法核算
被投资者单位名称 投资期限 投资期末金额 注册资本占 本期权益
被投资单位比例 增减额
累计权益增减额 备注
伊莱克斯中意及扎 30年 64267337.84 40% -52524882.74
努力西中意
-69742104.44
合 计 64267337.84 40% -52524882.74
-69742104.44
10.固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
A.固定资产原值
房屋建筑物
89010142.47 25997720.37 22880733.82 92127129.02
机器设备
104306653.50 4729101.46 3396631.81 105639123.15
运输工具
10142045.04 1279753.50 1206542.81 10215255.79
其他 5846079.35 3474759.51 833159.91 8487678.95
合 计 209304920.36 35481334.90 28317068.35 216469186.91
B.累计折旧
房屋建筑物
18192861.95 3493079.54 1348401.24 20337540.25
机器设备
15859714.73 6731108.86 6923.76 22583899.83
运输工具 3140663.21 1037385.86 1009130.19 3168918.53
其他 1042614.60 1019493.27 92057.46 1970050.41
合 计 38235854.49 12281067.18 2456512.65 48060409.02
C.净值
171069065.87 168408777.89
11.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
无氟冰箱工程(北厂) 18000000.00 125854724.36 -133391296.69
-7536572.33 自筹 100%
其他零星工程
及工程物质 4917849.59 -279123.49
4638726.10
合 计 130772573.95 -133670420.18
-2897846.23
*在建工程较上年减少102%,主要系北厂工程系按预估数转伊莱克斯中意公司所致。
12.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
2212554.21 10007356.32 0 147149.18 12072761.35
路名权 210000.00 30000.00 180000.00
合 计 2422554.21 10007356.32 0 177149.18 12252761.35
*无形资产较上年增加983%,系中间冷柜厂土地评估增值所致。
13.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3624034.04 223493.43 1535990.96 2311536.51
合 计 3624034.04 223493.43 1535990.96 2311536.51
14.短期借款
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
备注
银行借款 255787431.65 284960177.20 7.92%-9.24%
其中:抵押 6500000.00 1年 8%-14%
担保 48787431.65 26413732.39 1年 7.92%-12.32%
其中:22513732.39已逾期
担保 76110444.81 1年 8%-14%
(9169933.11美元)
信用 207000000.00 175936000.00 1年 10.11%-14.4%
已逾期
合 计 255787431.65 284960177.20
15.应付帐款
期初数 期末数
148683844.26 130679009.13
本帐户无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
16.预收货款
期初数 期末数
88270.47 173247813.76
预付货款较上年增加1961.69%,主要系中意房产公司广州中意花苑
预收商居楼房款所致。
本帐户无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
17.未交税金
税种 期初余额 期末余额
增值税 -6520065.36 -10105200.04
城建税 -291623.94 215933.94
营业税 -84797.44 2458046.40
出口产品税 -74977.97 -74977.97
房产税 219960.00 0
土地使用税 140000.00 0
所得税 1648590.25 957456.40
合 计 -4962914.46 -6548741.27
*未交税金较上年减少45%,主要系销货退回减销项税额所致。
18.其他应付款
期初数 期末数
82712183.26 91826400.71
19.预提费用
费用类别 年初数 期末数 预期数 原因
进口材料待摊销关税 2941488.85 2758083.25
进出口公司预提利息 4143431.66
97年订货会会务费 492300.00
租金及其他 892486.85
合 计 2941488.85 8286301.76
20.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
银行借款 74813751 74813751
其中:抵押 74813751 74813751
省建行 55013751 55013751 4年 8.5%
(663万美元) (汇率8.2977)
市建行三支行 19800000 19800000 4.5年 15.12%
合 计 74813751 74813751
21.长期应付款
项目 年初数 期末数
国有股股利留存数 8185489.91 7719032.46
住房公积金 0 -9007707.96
长沙市二轻局 0 1470000.00
合 计 8185489.91 181324.50
长期应付款较上年减少98%,主要系甭理住房公积金节余转入所致。
22.递延贷项
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数
长沙市铝制品二厂 0 26553280.10 2655328.01 23897952.09
递延贷项系公司以承担债务方式兼并长沙市铝制品二厂而获得该厂原与本公司联营的长沙冷柜厂的4%股权评估增值的净资产金额。
23.股本
数量单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通
1.发起人股份 131877200 131877200
其中:国家拥有股份 131877200 131877200
2.募集法人股 32500000 32500000
3.内部职工股 149500 149500
4.其他法人转配股 2397521 2397521
尚未流通股合计 166924221 166924221
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 123683827 123683827
已流通股份合计 123683827 123683827
三、股份总数 290608048 290608048
24.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
175850016.63 600000 176450016.63
资本公积本期增加数系豁免的技改贷款。
25.盈余公积
项目
期初数 25596697.55
本期增加数 12185.41
其中:法定盈余公积 8123.61
公益金 4061.80
任意盈余公积
本期减少数 19717746.75
期末数 5891136.21
盈余公积本期减少19717746.75,系根据本公司第五次股东大会决议公告用盈余公积弥补以前年度亏损。
盈余公积本期增加12185.41,系所属控股子公司本期提取所致。
26.财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 50062900.37 42248571.42
减:利息收入 23817500.10
汇兑损失 22500.00 -1450106.00
金融机构手续费 158651.45 13649.23
其他 2094449.72
合 计 26426551.72 42906564.37
利息支出中含冷气公司依协议约定支付投资外方的年固定回报及投入资本利息。
财务费用较上年减少38%,系冷气设备公司1996年调整资金占用费所致。
27.投资收益
项目 其他投资收益 合计
成本法 权益法
长期投资 128585.42 -38211421.78 -38082836.36
合 计 128585.42 -38211421.78 -38082836.36
按权益法核算的其他投资收益-38211421.78系伊莱克斯扎努力西中意的投资收益及收回原合资的中意长沙冷柜厂投资的增值。
28.营业外收入
项目 上年数 本年数
处理固定资产收益 20725672.27 371176.00
罚款收益 162981.00 30801.80
递延贷项摊销 2655328.01
租 金 580000.00
其他 313465.17 374382.33
合 计 21040767.25 4011688.14
29.营业外支出
项目 上年数 本年数
固定资产清理损失 273159.76 1348215.08
捐赠支出 332735.22 327720.91
滞纳金、罚纳支出 1908564.28
其他支出 277639.85
合 计 883534.83 4238755.82
30.以前年度损益调整
上年数 本年数
-1885245.15 -1515366.38
以前年度损益调整本年数-1515366.38主要系根据本公司子公司合
资的长沙中南机电市场开发有限公司的终止合资合同协议而须承担的以前年度经营亏损,该协议尚未获有关政府部门批准。
附注4.分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
房地产行业 11674911.26 45005018.23 7500000.00 40490432.24
4174911.26 4514585.99
家电业 211943091.33 103243317.02 192442480.23 102891625.19
19500611.10 351691.83
合 计 223618002.59 14824835.25 199942480.23 143382057.43
23675522.36 3866277.82
附注5.关联关系
(一)存在控股关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本公司 企业性质 法人代表
的关系 或类别
长沙中意电器集团公司房地产开发公司 劳动西路381号
二级房地产 子公司 全民 白文秀
长沙中意电器进出口公司 劳动路229号凯华大厦B栋7楼
批零兼营 子公司 全民 贺燕飞
长沙中意商业开发公司 劳动路381号
批零兼营 子公司 全民 左秋谷
长沙中意工贸有限公司 劳动路381号
批零兼营 子公司 有限责任公司 彭惊雷
中意电器集团公司新疆分公司 乌市胜利路108号
批零兼营 子公司 全民 张喜军
长沙中意科技开发有限公司 劳动路381号
消毒柜及其他 子公司 有限责任公司 彭惊雷
科技产品
湖南中意冷气设备有限公司 长沙市中意二路
系列制冷设备 子公司 合资经营 邓文全
冷藏集装箱
长沙中南机电市场开发有限公司 长沙市韶山路109号
市场牧业管理 子公司 合资经营 白文秀
中意集团长沙异型塑料制品有限公司 长沙市中意二路
异型塑料电线 子公司 股份制企业 邓文全
长沙中新发展有限公司 中意二路
饮水机生产销售 子公司 有限责任公司 邓文全
(二)不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 企业性质 法人代表
伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司 中意二路 电冰箱、冰柜等
参股关系 中外合资 邓文全
扎努力西中意(长沙)电冰箱有限公司 中意二路 产品的生产销售
参股关系 中外合资 邓文全
B.关联交易
1.本公司属下长沙中意工贸有限公司报告期内向一公司参股企业伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司提供冷轧卷板283.68吨,单价5450元/吨,总成交金额1546056.12元,合同编号97005,另提供冰箱配件一批,成
交金额913120.08元。
2.本公司属下中意集团商业发展公司在本报告期内购入伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司冰箱1590台,成交金额3130700.22元。
3.本公司属下中意集团进出口公司在本报告期内向伊莱克斯中意(
长沙)电冰箱有限公司提供彩色钢板158.748吨,成交金额4413215元,平
板146.33吨,成立金额803844元。
4.母公司在本报告期内向伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司提供彩色钢板38310张,金额20471412元,提供冰箱配件839124元。
5.伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司在本报告期内向本公司提供聚醚159.9吨,金额2239160元,向本公司提供电、汽费等费用625492.80
元。
6.本公司于1997年度向伊莱克斯中意电冰箱有限公司收取分期付款利息23653345元。
C.关联往来
其他应收款
伊莱克斯中意 141696088.65
附注6.或有事项
1.本公司对湖南航空公司投资30万元,由于该公司举办失败,此难以收回。
2.本公司对长沙中新发展公司投资2801798.39(原始投资500万元,
占60%),该公司已停业两年有余,何时能再恢复营业难以确定。
附注7.承诺事项
本公司无承诺事项
附注8.期后事项
本公司在1998年3月16日发布公告:根据湖南省人民政府湘政函(1998)18号文件,原由长沙市国资局持有的本公司45.38%的国家股权,共计13187.72万股,划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有,长沙市环路建设开发有限公司成为本公司的控股公司,并在1998年3月16日的《证券时报》上已公告。
附注9.其他有必要披露内容
经公司董事会1997年3月5日研究决定,本公司以承担债务的方式整
体兼并长沙铝制品二厂所拥有的一切有形资产和无形资产,长沙市铝制
品二厂系本公司的控股公司长沙冷柜厂的另一投资者,占长沙冷柜厂投
资的40%,有关信息在1997年3月6日《证券时报》已披露,1997年4月14日该兼并事项获长沙市二轻工业总公司长二轻体改发[1997]40号文件批准,截止1997年6月30日,公司已完成对长沙市铝制品二厂的兼并工作,资产
27287860.40元,负债1763212.12元,净资产25524548.28元,至此本公司
对长沙中意电器集团公司长沙冷柜厂的权益已达100%,且已注销长沙冷
柜厂法人资格,冷柜厂成为本公司的分厂。
