长沙中意集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定中文名称:长沙中意集团股份有限公司
英文:CHANGSHA ZHONGYI GROUP CO.,LTD.
缩写:CZG
法定代表人:刘忠明
董事会秘书:成亚非
董事会秘书授权代表:黄满池
联系地址及年报备置地点:长沙市劳动西路177号有色大厦八楼
联系电话:0731-5518565
传 真:0731-5500354
公司注册及办公地址:长沙市劳动西路177号有色大厦八楼
邮政编码:410007
电子信箱:hlujsh@public.cs.hn.cn
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:ST湘中意
股票代码:0548
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成:
公司本年度利润总额:10051.80万元;
净利润:10055.00万元;
主营业务利润:5364.94万元;
其他业务利润:0万元;
投资收益:2387.70万元;
补贴收入:0万元;
营业外收支净额:3854.63万元;
经营活动产生的现金流量净额:105.89万元;
现金及现金等价物净增加额:-593.11万元。
(二)主要会计数据和财务指标
指 标 九八年 九七年 九六年
主营业务收入 23928.34 14824.83 22361.80
净利润 10055.00 -12387.55 -9310.95
总资产 48970.40 107789.44 102422.27
股东权益 40636.70 30555.43 42882.98
每股收益 0.346 -0.426 -0.32
加权每股收益 0.346 -0.426 -0.363
每股净资产 1.398 1.05 1.48
调整后的每股净资产 1.394 0.7854 1.38
净资产收益率 24.74％ -40.54％ -21.71％
加权每股收益 0.346 -0.426 -0.62
加权净资产收益率 28.24％ -33.74％ -20.30％
(三)主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权每股收益=净利润/(年初普通股股份总数+年末普通股股份总数)/2
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益十年末股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(四)、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初
290608048 176450016.63 5878950.85 878950.8 -167120100.42
305816915.01
本期增加
0 0 0 0 100550032.00
100550032.00
本期减少 0 0 0 0 0
0
期末数
290608048 176450016.63 5878950.85 878950.8 -66570068.42 406366947.01
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
公司股份变动情况表(单位:股)
项 目 期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期末数
金转股
一、尚末流通股份
1、发起人股份 131877200 131877200
其中:
国家拥有股份 131877200 -131877200 0
境内法人持有股份 0 +131877200 131877200
外资法人持有股份 /
其他 /
2、募集法人股 32500000 32500000
3、内部职工股
4、优先股或其他
5、法人股转配 2397521 2397521
尚末流通股份合计 166774721 166777221
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 123833327 123833327
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计 123833327 123833327
三、股份总数 290608048 290608048
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为:28526户
2、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数 占总股本％
(万股)
1、长沙市环路建设开发有限公司 13187.72 45.38％
2、长沙市国有资产经营公司 2470.00 8.50％
3、深圳宝安企业集团股份有限公司 650 2.24％
4、开元基金 445.6083 1.53％
5、深圳康佳电子股份有限公司 130 0.45％
6、林建良 122.9594 0.42％
7、吴建芬 99.1 0.34％
8、丁鹏云 80 0.275％
9、海南建信实业开发公司 80 0.275％
10、刘梅 71.7615 0.247％
持有本公司5％以上的法人股东所持有股份无质押、冻结情况;
3、持有本公司股份10％以上的股东只有长沙市环路建设开发有限公司,该期公司持有的股份为国有法人股。
长沙市环路建设开发有限公司法人代表为刘忠明先生。经营范围:环线公路建设、维护、收费及经营管理,建材的销售。
一九九八年三月十六日经湖南省人民政府湘政函[1998]18号文件批准,将长沙市国有资产管理局持有的13187.72万股本公司的国有股权划拨给长沙市环路建设开发有限公司。由此,本公司控股股东由长沙市国有资产管理局变更为长沙市环路建设开发有限公司,有关信息已于一九九八年三月十六日在《证券时报》披露。
4、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
刘忠明 董事长 0 0
彭惊雷 副董事长 13000 13000
钟铁钧 副董事长兼总经理 0 0
兼党委书记
王革立 董事 0 0
李明杰 董事 0 0
陈鲁青 董事 0 0
白文秀 董事、副总经理 13000 13000
成亚非 副总经理、董秘 0 0
兼财务总监
殷放军 副总经理 0 0
黄理石 监事会召集人 0 0
彭乐琴 监事 0 0
安 燕 监事 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会情况
1998年5月29日,在公司总部召开1997年度股东大会,出席会议股东24人,代表股份15715.67万股,占公司总股本的54.08％,会议以投票的方式表决,审议通过了公司《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、
《监事会工作报告》、《公司1997年度财务决算报告和97年度利润分配方案》。此次会议决议已于1998年5月30日在《证券时报》上披露。
(二)临时股东大会情况
1998年10月20日,在公司总部召开临时股东大会,出席会议股东16人,代表股份15865.242万股,占公司总股本的54.59％。会议以投票的方式表决,审议通过了如下议案:
1、《关于修改公司章程有关条款的议案》;
2、《关于改选董事会的议案》,改选后董事会成员为:刘忠明、彭惊雷、钟铁钧、王革立、李明杰、陈鲁青、白文秀;
3、《公司进行资产置换、变更主营业务的重组议案》和《资产置换合同》。
1999年3月2日,本公司以通讯表决方式召开临时股东大会,出席会议股东代表股份13341.02万股,占总股份45.9％。会议以记名通讯表决方式通过如下决议:
(1)经本人请求,同意免去湛筱涛先生、胡岳春先生公司监事职务;
(2)选举黄理石先生、彭乐琴女士为公司监事。
(3)由职工代表大会选举安燕女士为公司监事,免去马海山先生监事职务。(四)现任董事、监事及高级管理人员的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(以本公司支付为限)
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
刘忠明 男 51 董事长 3年 未在本公司领取报酬
彭惊雷 男 37 副董事长 3年 1-10月报酬19000元
钟铁钧 男 36 副董事长、总经理 3年 未在本公司领取报酬
兼党委书记
王革立 男 31 董事 3年 未在本公司领取报酬
李明杰 男 49 董事 3年 未在本公司领取报酬
陈鲁青 男 44 董事 3年 未在本公司领取报酬
白文秀 男 55 董事、副总经理 3年 24700元
黄理石 男 56 监事会召集人 3年 未在本公司领取报酬
彭乐琴 女 42 监事 3年 未在本公司领取报酬
安 燕 女 46 监事 3年 未在本公司领取报酬
成亚非 男 44 副总经理、董秘、财务总监
3年 未在本公司领取报酬
殷放军 男 45 副总经理 3年 9-12月报酬6000元
报告期内离任的董事、监事情况:
由于本公司实施资产重组,变更主营业务,经公司98年10月20日临时股东大会批准,邓文全先生、何建中先生、左向红先生、石俊先生、吴广庆先生辞去公司董事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、1998年1月15日在中意集团房地产公司会议室召开临时董事会,通报了长沙市人民政府关于对公司进行资产重组方案有关的事宜。
2、1998年2月16日在公司总部召开董事会,决定同意长沙市国有资产管理局持有的本公司45.38％的国家股权,共计13187.72万股,划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有,长沙市环路建设开发有限公司成为本公司的控股公司。此公告在1998年3月16日的《证券时报》上公告。
3、1998年4月10日公司召开董事会,审议通过了拟提交股东大会审议的1997年财务决算报告、利润分配方案、总经理业务报告和年度报告并决定于1998年5月18日召开年度股东大会。通过了有关资产置换方案重要原则。
4、1998年4月29日公司召开董事会,形成以下决议:同意伊莱克斯公司提出双方按原持股比例同比对双方之合资企业-----伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司和扎努西中意(长沙)电冰箱有限公司增加资本的方案。本次增资总额为2.4亿元人民币,其中,伊莱克斯公司按60％权益出资1.44亿元,以现金方式投入,本公司按40％权益出资0.96亿元,以原合资时超投资额的应收资产款项转入。此决议在1998年5月6日的《证券时报》上披露。
5、1998年6月9日公司召开董事会,决定对本公司董事会进行改组,并决定召开临时股东大会。
6、1998年8月28日公司召开董事会,审议通过了按未进行资产置换前的财务报告编制的1998年度中期报告,并决定1998年中期不分配利润,不进行公积金转增股本。
7、1998年8月31日召开董事会,会议通过了拟提交临时股东大会审议的“置换资产、变更主营业务”的资产重组议案。
8、1998年10月20日召开董事会,由临时股东大会选举产生的新的董事成员参加,会议选举刘忠明先生为董事长;决定聘任钟铁钧先生为总经理,同时解聘彭惊雷先生总经理职务。
9、1998年10月26日召开董事会,就临时股东大会通过的决议以及授权的资产置换实质操作问题进行了讨论,同意将“两桥”的股权资产以及“两路”的资产委托给长沙市环路建设开发有限公司经营管理。
10、1998年10月28日召开董事会,对资产置换出壳资产进行了调整,同意并签定《关于资产置换合同书的补充协议》。
11、1999年元月13日召开董事会,决定聘任成亚非先生为董事会秘书,同时解聘左向红先生董事会秘书的职务;聘任白文秀先生、殷放军先生为公司副总经理,聘任成亚非先生为公司副总经理兼财务总监,同时解聘袁昌才先生、谢明志先生、邬友三先生、吴广庆先生副总经理职务,解聘左向红先生总会计师职务;并决定以通讯表决的方式召开临时股东大会,改选公司监事会。
12、1999年4月7日召开董事会,同意并批准了长沙中意房地产开发有限公司与湖南三湘物业发展有限公司签定的开发中意三湘雅苑项目合作合同。
(二)聘任、解聘经理和董事会秘书情况
由于资产置换、变更主营业务,报告期内公司董事会聘任了钟铁钧先生为总经理,成亚非先生为副总经理、财务总监、董事会秘书,殷放军先生为副总经理,同时解聘了彭惊雷先生、吴广庆先生、邬友三先生、谢明志先生、袁昌才先生、左向红先生分别所担任的总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等职务,刘琦女士由于工作调动辞去了所担任的副总经理职务。
(三)本年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(四)由于本公司1996、1997连续两年亏损,故本报告期内没有进行利润分配和公积金转增股本。
(五)公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。
六、监事会报告
(一)监事会工作报告:
1、1998年3月31日召开了第二届第四次会议,会议审议通过了1997年年度报告。
2、1998年4月10日召开了第二届第五次会议,会议审议通过了“资产置换,变更主营业务”的资产重组方案的重要原则。
3、1998年8月21日召开了第二届第六次会议,会议审议通过了按资产置换前财务报告编制计算的湘中意1998年度中期报告。
4、1999年1月20日召开了第七次监事会会议,同意湛筱涛先生辞去监事会召集人职务,同意湛筱涛先生、胡岳春先生辞去监事会监事,提议以通讯方式召开临时股东大会改选监事。
5、1999年3月2日召开了第八次监事会会议,选举黄理石先生为监事会会议召集人,同时免去湛筱涛先生监事会召集人职务。
监事会认为,公司董事会、经理层在报告期内依照《公司法》等法律、法规进行运作,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程损害公司利益的行为。公司资产重组的置换价格合理、关联交易公平,无损害本公司利益、损害部分股东权益、造成公司财产流失之行为。
(二)本年度湖南开元会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)由于1996、1997连续两年公司出现巨额亏损,公司股票被实施特别处理,且家电行业竞争激烈公司近期扭亏无望面临连续三年亏损被摘牌下市的危险,在省、市政府的大力支持下,1997年12月开始策划资产重组,重组方案得到湖南省人民政府的批准,于1998年2月18日下发了《湖南省人民政府关于中意集团股份有限公司资产重组有关问题的批复》,1998年3月16日公布《关于长沙中意集团股份有限公司股权划拨事宜三方公告》。长沙市国资局将其持有之13187.72万股本公司国家股无偿划拨给长沙市环路建设开发有限公司(简称环路公司),由环路公司持有和经营,1998年4月10日公司与环路公司签署《资产置换意向合同书》,规定了置换的内容、置换基准日、以及人员按排、债权、债务的处理原则。1998年10月9日公司与环路公司签署《资产置换合同书》。1998年10月28日公司与环路公司签订了《关于资产置换合同书的补充协议》、《“两桥”委托经营合同》、《“两路”委托经营合同》。
资产置换后本公司的主体资产由家电类资产置换为基础设施类的路桥资产;主营业务发生了彻底改变,由家电行业转入城市基础设施建设运营,既符合国家产业政策导向,又有利于公司长期稳定之发展。公司本部由生产经营型转变为投资管理型,有利于本部对公司投资的研究、策划、监控与管理。
公司新的领导班子,采取稳健发展之思路,加强企业内部经营管理,努力提高经济效益,保证公司收益、股东回报稳步增长。
(二)报告期公司经营情况
1、资产置换后,公司主体资产为“两路”,“两桥”、房地产有限公司、房地产开发公司等子公司之股权。本年度公司主营业务收入为23928.34万元,净利润为10055万元,每股收益为0.346元,净资产收益率为24.74％。
公司主营业务收入主要由以下构成:
(1)浏永公路、宁横公路委托经营费3479.54万元
(2)房地产公司商品房销售收入20448.80万元
2、主要财务指标对照表(单位:万元)
项目 1998年 1997年 增减额 增减％
总资产 48970.40 58651.35 -9680.95 -16.51％
长期负债 2983.34 2983.34 0 0
股东权益 40636.69 30581.69 10055.00 32.88％
主营业务利润 5364.94 202.77 5162.17 2545.83％
净利润 10055.00 -9924.71 19979.71 201.31％
2、全资附属企业经营情况(单位:万元)
公司名称 房地产公司
主营业务收入 20448.80
主营业务成本 16434.59
主营业务利润 1446.54
投资收益 0
利润总额 1436.41
净利润 1436.41
4、控股子公司经营情况(单位:万元)
公司名称 广告公司 物业公司 贸易公司 房地产有限公司
主营业务收入 0 0 0 0
主营业务成本 0 0 0 0
主营业务利润 -7.27 -8.34 -0.42 0
投资收益 0 0 0 0
利润总额 -7.27 -8.34 -0.42 0
净利润 -7.27 -8.34 -0.42 0
5、公司员工情况:
报告期末,公司员工为62人,其中:大专以上人员41人,占66.13％;初级职称:16人、中级职称:8人、高级职称:5人,共29人,占46.93％。
8、经营中出现的问题与困难及解决方案
由于公司新进入城市基础设施的建设与营运,在该领域缺乏专业人才,同时在投资管理方面也需加强力量。目前本公司正在大力引进相关高学历、高职称、有丰富实践经验的高素质人才。
城市基础设施的建设与营运虽然风险小、较为稳健,但投资大,回收周期较长。为了公司在未来取得更大的发展、为股东提供更丰厚的回报,本公司除继续依托基础设施产业外,将重点向国民经济新的增长产业进行投资,以保证公司的成长性。
(三)公司投资情况
本公司在报告期内无募股资金使用。
因对本公司进行规范登记,于1999年3月2日申请办理了本公司之全资子公司长沙中意电器集团公司房地产开发公司工商登记注销手续。
1998年年末本公司与长沙市环路建设开发有限公司共同出资设立了四家有限责任公司:
本公司拥有
公司名称 注册资本 权益比例 营业范围
长沙市环路广告有限公司
200万元 80％ 设计、制作、发布国内各类广告
长沙市环路物业管理有限公司
100万元 80％ 承担三级物业管理
长沙市环路贸易有限公司
200万元 80％ 建筑、装饰材料及建筑设备的经销
长沙中意房地产开发有限公司
1000万元 80％ 二级房地产开发、经营;代拆代
建房产业务。建筑装饰材料、化工
原料(不含危险品)、汽车配件、机
日用百货的销售。
以上四家控股子公司于报告期内尚处于开办初期,故未能产生收入。
(四)新年度业务发展计划
资产重组后公司面临全新的经营领域,主营业务已转为城市基础设施的建设、营运、房地产开发及通讯信息产业,公司将在1999年加大投资力度,主要拟投资以下几个项目:
1、拟加大对经营性基础设施建设以及房地产的投资开发。
合作建设长沙市至黄花国际机场17公里的机场高速公路;增加资金投入开发三湘中意雅苑;投资收购长沙市二环线北高架桥及浏阳河大桥。
2、拟投资通讯、信息产业,培养新的利润增长点。
合作建设湖南卫视经济节目中心(有限责任公司),合作开发湖南广电有线光纤网络系统。
八、重大事件
(一)重大诉讼、仲裁事件
本年度公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事件。
(二)收购兼并事项
1、1997年6月,长沙市人民政府在了解本公司连续巨额亏损并且近年内扭亏无望情况后,决定对本公司进行资产重组。1997年12月已初步拟定了进行资产重组的方案。1998年2月14日,获长沙市人民政府批准(长政[1998]6号),1998年2月18日获湖南省人民政府批准(湘政函[1998] 18号《湖南省人民政府关于中意集团股份有限公司资产重组有关问题的批复》),此文件当时均系秘密文件,故当时未予以公开。由于本公司资产置换方案为“主体变更,整体脱壳,资产置换,概念转换”,根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]26号文规范操作,严格按新股发行程序进行审批,故本次资产置换过程时间较长。
2、本公司在1998年3月16日发布公告:根据湖南省人民政府湘政函(1998)18号文件,原由长沙市国资局持有的本公司45.38％的国家股权,共计13187.72万股,划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有。长沙市环路建设开发有限公司成为本公司的控股公司,此公告在1998年3月16日的<<证券时报>>上公告。
3、本公司与控股股东长沙市环路建设开发有限公司进行了“资产置换,变更主营业务”的资产重组,《资产置换合同书》经有关各方批准,并于1998年10月20日经临时股东大会审议通过,有关《资产置换公告书》已于1998年10月21日在《证券时报》公告。
(三)关联交易
1、根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的资产置换合同书及其补充协议,双方因资产交易价不等形成的差额2,983.34万元,长沙市环路建设开发有限公司同意本公司无偿使用10年。
2、本公司置换给长沙市环路建设开发有限公司的资产,置换价与帐面价值的差额3,864万元,作为本公司的当期损益。
3、根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两路”委托经营合同,本公司将宁横公路和浏永公路的资产及收费经营权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的资产为基数,按17％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费,本年应收委托经营费3,479万元。
4、根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两桥”委托经营合同,本公司将长沙湘江五一路桥有限公司20.05％的股权和长沙湘江伍家岭桥有限公司50.05％的股权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的股权为基数,按17％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费,本年应收委托经营费2,997万元。
(四)其他事项
1、1998年10月20日临时股东大会审议通过了公司章程修改议案,对公司章程进行了修改。
2、本公司于1998年11月16日在湖南省工商行政管理局办理了工商变更登记,对大股东、法人代表、住所、经营范围等登记事项进行了变更。
(五)、本公司聘请的湖南省会计师事务所在报告期内改名为湖南省开元会计师事务所。
(六)、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
计算机2000年问题可能对本公司之控股子公司长沙湘江伍家岭桥有限公司和参股公司长沙湘江五一路桥有限公司的计算机收费系统产生影响,该两家公司已与计算机收费系统生产厂家签定合同,厂家承诺年内解决该问题。
(七)、其他重大合同:
本公司之控股子公司长沙湘江伍家岭桥有限公司、长沙湘江五一路桥有限公司与本公司之大股东长沙市环路建设开发有限公司签订了委托管理协议;本公司宁横公路、浏永公路与长沙市环路建设开发有限公司签订了资产委托管理协议;中意房地产开发有限公司与湖南三湘物业发展有限公司鉴订合作开发三湘雅苑的协议。
九、财务报告
长沙中意集团股份有限公司董事会
一九九九年四月二十三日
开元所(1999)股审字028号
审计报告
长沙中意集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日母公司及合并的资产负债表,1998年度母公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和1998年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:李弟扩
湖南.长沙 中国注册会计师:戴性哲
一九九九年四月二十日
合并会计报表附注
附注1、公司简介
长沙中意集团股份有限公司(以下简称本公司)系经湖南省人民政府办公厅以湘政办(1992)328号文件批准,经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57号文件复审同意,由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起,以社会募集方式组建的股份有限公司,1993年12月7日,经湖南省工商行政管理局以18378356—1注册号依法核准工商登记,注册资本为18,787万元,1994年3月3日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记,由长沙中意电器股份有限公司更名为长沙中意集团股份有限公司。1994年3月29日,经公司第二次股东大会通过1993年度分红方案,向个人股东每10股送红股2股,送股后公司股本增至20,107万元,1994年9月22日,经第二次股东大会授权,公司董事局第八次会议决议,并经湖南省证监会湘证监字(1994)05号文件批准,公司按10:2比例向全体股东配售股份,实际实施后,公司股本增至223,544,653元。1996年9月经省证监会以湘证监字(1996)46号文件批准公司以资本公积金每10股转增3股,转增后股本总额为290,608,048元。注册资本相应变更为29,061万元。
1996年和1997年公司连续两年出现亏损,深圳交易所于1998年4月对公司股票作出了“ST特别处理”。为了优化上市公司资产,1998年3月,根据湖南省人民政府湘政函(1998)18号文件及湖南省证监会湘证监字(1998)08号文件批准,本公司原由长沙市国有资产管理局持有的本公司国有股份131,877,200股划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有,长沙市环路建设开发有限公司成为本公司最大股东;根据中国证监会证监上字(1998)26号文件的有关规定及湖南省人民政府湘政函(1998)57号批复,经长沙中意集团股份有限公司与长沙市环路建设开发有限公司协商,于1998年10月9日签署了资产置换合同书,并经股东大会通过,于1998年11月1日生效。按合同规定:以1997年12月31日为基准日,长沙市环路建设开发有限公司以其拥有的长沙湘江五一路桥有限公司20.05％的股权、长沙湘江伍家岭桥有限公司50.05％的股权、浏永公路和宁横公路的部分资产,以经评估后的净资产,与长沙中意集团股份有限公司的下列资产及负债:
1、公司本部除“长期投资”外的所有资产与负债;
2、伊莱克斯中意(长沙)电冰箱有限公司40％的股权;
3、扎努西中意(长沙)电冰箱有限公司40％的股权;
4、长沙中意电器进出口公司100％的股权;
5、长沙中意商业开发公司100％的股权;
6、中意电器集团公司新疆公司100％的股权;
7、湖南中意冷气设备有限公司75％的股权;
8、长沙中意科技开发有限公司80％的股权;
9、长沙中意异型塑料公司60％的股权。
双方资产自评估基准日(1997年12月31日)至合同生效日(1998年11月1日)止,所发生的变化及相关业务带来的盈利或亏损,随资产转移。
本公司经资产置换后,主营业务相应变更。1998年11月16日,经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记,企业法人营业执照注册号为4300001000747,法定代表人为刘忠明,注册资本为29,061万元人民币,经营范围为投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施;投资开发电子、通讯、医药、农业、环保等领域的高新技术项目;投资开发房地产;销售机械电子设备、五金、交电、百货、食品。
附注2、会计报表的编制说明
本公司1998年度会计报表系根据长沙中意集团股份有限公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的《资产置换合同书》、《资产置换补充协议》、《“两桥”委托经营合同》、《“两路”委托经营合同》,按置换进入和未置换的资产确定报表期初、期末数,上年同期发生额及本期发生额而编制的,并将本公司1997年度会计报表作为备考报表附后。
附注3、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制,即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法
本公司按财政部财会字(1995)11号《合并会计报表执行规定》编制合并报表;合并范围:将持股50％(不含50％)以上的子公司或虽不足50％以上但对被投资企业具有控制关系的单位纳入合并会计报表;合并方法:将相互间的股权、投资及相应的权益、往来款项、内部销售等抵销后合并。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐损失的核算方法
坏帐损失是指因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;或者因债务人逾期未履行偿债义务,且有明显证据表明无法收回的应收帐款。
本公司坏帐损失采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
本公司存货包括外购商品、开发产品、开发成本、低值易耗品等。上述存货取得时,均采用实际成本计价。存货发出除开发产品按均价计价外,均按加权平均法计价,低值易耗品发出采用一次摊销法摊销。
9、短期投资的核算方法
本公司短期投资按取得投资的实际购入或取得的成本计价,转让投资或到期兑付时确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。
对本公司委托他人经营的股权,以委托经营的股权为基数,按固定比例获取收益的,也采用成本法核算,并按合同约定确认投资收益,收回投资冲减投资成本。
长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年的期限平均摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资按实际支付的价款扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,按权责发生制原则确认其损益。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:固定资产系指使用年限在一年以上的房屋建筑物、公路构筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2,000元以上、使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品。
(2)固定资产计价:
A、购人的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
B、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;
C、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记帐;
D、融资租入的固定资产,按租赁协议确认的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
F、盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
G、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关实际费用记帐。
(3)固定资产折旧,本公司固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计算折旧,各类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 折旧率(％) 净残值率(％)
房屋建筑物 40 2.4 4
公路及构筑物 25 4 0
机器设备 10 9.6 4
电子设备 8 12 4
运输工具 8 12 4
其他 8 12 4
12、在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。
在建工程按实际成本核算,完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已经完工且交付使用但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产,待办理竣工决算后按工程决算金额调整固定资产帐面价值。
用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13、无形资产计价及其摊销方法
(1)无形资产的计价
购入的无形资产按取得实际成本入帐;股东投入的无形资产按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
(2)无形资产摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期限短于有效期限的,按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
14、开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用指已经支出,但摊销期限在一年以上(不含一年)的除开办费以外的其他各项费用。
租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销,其他待摊费用按五年的期限平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售,公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,可在完成劳务时确认营业收入的实现。
提供他人使用本企业的资产而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
18、会计政策、会计估计和合并报表范围的变更
(1)会计政策的变更
公司1998年1月1日前执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
进行资产置换后,公司由原来生产经营型公司逐步转变为投资管理型公司,长期股权投资的会计政策发生了变化。资产置换前,公司投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,采用权益法核算。资产置换后,公司投资额虽占被投资企业有表决权资本总额的20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对公司委托他人经营的股权,以委托经营的股权为基数按固定比例获取收益的,也采用成本法核算。
(2)合并报表范围的变更
资产置换前,公司合并报表范围包括公司本部及9家控股子公司;资产置换后,公司对委托给长沙市环路建设开发有限公司经营的长沙湘江伍家岭桥有限公司失去了控制权,所以,合并报表只包括公司本部及5家控股子公司(见附注5)。
附注4、税项
税 种 税率 计税依据
增值税 17％ 货物销售收入
营业税 5％ 营业收入
城市维护建设税 7％ 增值税、营业税应征额
教育费附加 5％ 增值税、营业税应征额
所得税 33％ 应纳税所得额
附注5、控股子公司
名 称 注册资本 经营范围 本公司 所占股
投资额 权比例
长沙市环路 2000000元 设计、制 1600000元 80％
广告有限公司 作、发布各类广告
长沙市环路 2000000元 建筑、装饰 1600000元 80％
贸易有限公司 材料和建筑
设备的经销
长沙市环路 1000000元 承担三级 800000元 80％
物业管理
物业管理有限公司
*长沙湘江伍家岭桥 248735000元 建筑、经营 155291300元 50.05％
有限公司 湘江伍家岭桥
长沙中意电器集团公司10000000元 二级房地产 10000000元 100％
房地产开发公司 开发、经营
长沙中意房地产 10000000元 二级房地产 8000000元 80％
开发有限公司 开发、经营
*根据公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的《“两桥”委托经营合同》,长沙湘江伍家岭桥有限公司已委托给长沙市环路建设开发有限公司经营管理,公司失去对其的控制权,所以,未纳入合并报表范围。
附注6、会计报表项目注释
1、货币资金 金额单位:人民币元
项目 期初数 期末数
现金 7903.90 876.04
银行存款 39322126.11 33449545.16
其他货币资金 137677.97 86161.33
合计 39467707.98 33536582.53
2、短期投资
(1)短期投资分类
项目期初数期末数期限
短期股权投资05000000.001年
根据本公司与光大证券长沙营业部签订的《国债认购与托管协议书》,光大证券长沙营业部代本公司买卖国债,期限1年。
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 403484.10 100 485057.10 100
合计 403484.10 100 485057.10 100
本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 93098809.60 100 1200000.00 100
合计 93098809.60 100 1200000.00 100
本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
期末余额较期初减幅较大,主要系预付货款购入的商品已验收入库所致。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 10176637.13 77 57803937.43 99
1-2年 2998244.63 23
2-3年 5000.00 1
合计 13174881.76 100 57808937.43 100
主要客户名称如下:
客户名称 金额 经济内容
长沙市环路建设开发有限公司 42026311.98 主要是应收的委托经营费
长沙市基础基建公司六公司 3000000.00 往来款
合计 45026311.98
期末余额较期初增幅较大,主要系关联往来增加所致。
6、存货
项目 期初数 期末数
开发产品 38098699.99 10653176.26
合计 38098699.99 10653176.26
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 162407.00 0 162407.00 145031.25 17375.75
其他 64925.60 0 64925.60 49818.64 15106.96
合计 227332.60 0 227332.60 194849.89 32482.71
8、长期投资
(1)长期投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 181049628.00 9081985.12 171967642.88
合计 181049628.00 9081985.12 171967642.88
(2)长期股权投资明细项目
被投资单位名称
投资 投资 占被投资单位 本期权益 本期权益 期末
期限 金额 注册资本比例 增加额 减少额 余额
甘肃 1980000.00 1980000.00 0
铜城商厦
西安唐城 1020000.00 1020000.00
百货大楼
交行长沙 1100000.00 1100000.00
分行
长沙湘江五一路桥
25年 21008328.00 20.05％※ 840333.12 20167994.88
长沙湘江伍家岭桥
25年 155291300.00 50.05％※ 6211652.00 149079648.00
武汉六渡桥百货600000.00 600000.00
股份有限公司
武汉东湖高新 50000.00 50000.00 0
技术发展中心
合计 181049628.00 9081985.12 171967642.88
※根据“两桥”委托经营合同,本公司以委托经营的股权为基数,每年按17％的固定比例收取委托经营费,其中:4％作为收回的投资成本,计五一路桥840,333.12元,伍家岭桥6211652元,另外13％作为当期投资收益。
9、固定资产及累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物
30726651.00 81432.79 30645218.21
机器设备 12332629.00 12332629.00
电子设备 3762898.00 121423.30 3884321.30
运输工具 3842848.00 218200.00 600000.00 3461048.00
公路及构筑物
178208936.79 178208936.79
其它 1109471.92 25820.00 10927.10 1124364.82
合计 229983434.71 365443.30 692359.89 229656518.12
(2)累计折旧
房屋建筑物3186330.99 2089981.00 5276311.99
机器设备 132323.30 1171418.90 1303742.20
电子设备 16978.28 595267.11 612245.39
运输工具 117902.00 479006.85 180000.00 416908.85
公路及构筑物
6705477.79 7128357.47 13833835.26
其他 39841.82 282301.60 322143.42
合计 10198854.18 11746332.93 180000.00 21765187.11
(3)净值 219784580.53 207891331.01
10、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
292849.05 103200.00 189649.05
11、长期待摊费用
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1142837.37 108751.30 310023.91 941564.76
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 6500000.00 1500000.00
期末余额较期初减幅较大,系借款已归还所致。
13、应付帐款
期初数 期末数
17679997.43 5489894.41
应付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
14、预收帐款
期初数 期末数
150288410.46 21177330.79
预收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
期末余额较期初减幅较大,主要系预收的商品房款以确认为收入所致。
15、未交税金
税 种 期初数 期末数
营业税 2346557.69 5035103.10
城建税 281586.92 236253.15
合计 2628144.61 5271356.25
16、其他应付款
期初数 期末数
70190744.76 16935252.64
本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
17、预提费用
项目 期初数 期末数 备注
租金 459563.73 41791.38
18、长期应付款
期初数 期末数
29833437.11 29833437.11
系资产置换形成的,应付长沙市环路建设开发有限公司的资产交易差价,本公司可无偿使用10年。
19、股本
数量单位:股
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份
131877200 -131877200 -131877200 0
境内法人持有股份 0 131877200 131877200 131877200
外资法人持有股份
2、募集法人股
32500000 32500000
3、内部职工股 149500 149500
4、法人股转配
2397521 2397521
尚未流通股份合计
166924221 166924221
已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
123683827 123683827
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
123683827 123683827
三、股份总数 2906080 48290608048
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积 176450016.63 176450016.63
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5878950.80 5878950.80
其中:公益金 5878950.80 5878950.80
合计 5878950.80 5878950.80
22、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-167120100.42 100550032.00 -66570068.42
23、主营业务收入
项目 本年发生数
“两路”委托经营费收入 34795375.22
商品房销售收入 204488008.51
合计 239283383.73
24、主营业务成本
项目 本年发生数
“两路”资产折旧费 9568276.86
商品房销售成本 164345873.83
合计 173914150.69
25、财务费用
项目 本年发生数
利息支出 1110605.64
减:利息收入 510004.54
汇兑支出
减:汇兑收入
金融机构手续费 1817.94
合计 602419.04
26、投资收益
项目 本年发生数
股票投资收益 958000.00
※其他股权投资收益 22918951.64
合计 23876951.64
※根据”两桥”委托经营合同,本公司以委托经营的股权为基数,每年按17％的固定比例收取委托经营费,其中:13％作当期投资收益,计22918951.64元,另外4％作为收回的投资成本。
27、营业外收入
项目 本年发生数
※资产置换收入 38647688.23
处理固定资产收益 146037.74
罚款收入 5000.00
合计 38798725.97
※系本公司置换出去的资产的置换价与帐面值的差价。
附注7、分行业会计资料
单位:元
行业 营业收入 营业成本
上年度 本年度 上年度 本年度
营业毛利
上年度 本年度
房地产 45005018.23 204488008.51 40490432.24 164345873.83
4514585.99 40142134.68
附注8、关联方关系与其交易
一、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济类型 法定
关 系 代表人
长沙市环路建设开发有限公司
长沙市 环线公路建设 法人股东 国有独资 刘忠明
维护收费及管理 有限责任公司
长沙市环路广告有限公司
长沙市 设计、制作、发布 子公司 有限责任公司 晏良荣
各类广告
长沙市环路贸易有限公司
长沙市 建筑、装饰材料和 子公司 有限责任公司 殷放军
建筑设备的经销
长沙市环路物业管理有限公司
长沙市 承担三级物业管理 子公司 有限责任公司 晏良荣
长沙中意电器集团公司房地产开发公司
长沙市 二级房地产 子公司 国有经济 白文秀
开发、经营
长沙中意房地产开发有限公司
长沙市 二级房地产 子公司 有限责任公司 白文秀
开发、经营
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
长沙市环路建设 53644 0 0 53644
开发有限公司
长沙市环路 0 200 0 200
广告有限公司
长沙市环路 0 200 0 200
贸易有限公司
长沙市环路 0 100 0 100
物业管理有限公司
长沙中意电器集团公司 1000 0 0 1000
房地产开发公司
长沙中意房地产 0 1000 0 1000
开发有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
长沙市环路建设
开发有限公司 0 0 13187.72 45.38 0 0 13187.72
45.38
长沙市环路广告
有限公司 0 0 160 80 0 0 160 80
长沙市环路贸易
有限公司 0 0 160 80 0 0 160 80
长沙市环路物业
管理有限公司 0 0 80 80 0 0 80 80
长沙中意电器集团
公司房地产开发公司1000 100 0 0 0 0 1000 100
长沙中意房地产
开发有限公司 0 0 800 80 0 0 800 80
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
长沙湘江伍家岭桥有限公司 合作企业
长沙湘江五一路桥有限公司 合作企业
二、关联方交易
1、关联交易
(1)根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的资产置换合同书及其补充协议,双方因资产交易价不等形成的差额2,983.34万元,长沙市环路建设开发有限公司同意本公司无偿使用10年。
(2)本公司置换给长沙市环路建设开发有限公司的资产,置换价与帐面价值的差额3,864万元,作为本公司的当期损益。
(3)根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两路”委托经营合同,本公司将宁横公路和浏永公路的资产及收费经营权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的资产为基数,按17％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费,本年应收委托经营费3,479万元。
(4)根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两桥”委托经营合同,本公司将长沙湘江五一路桥有限公司20.05％的股权和长沙湘江伍家岭桥有限公司50.05％的股权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的股权为基数,按17％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费,本年应收委托经营费2,997万元。
2、关联方往来
(1)其他应收款
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日 款项性质
长沙市环路建设 主要为应收的
开发有限公司 42026311.98元 0 委托经营费
(2)长期应付款
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日 款项性质
长沙市环路建设
开发有限公司 29833437.11元 29833437.11元 资产交易差价
附注9、或有事项
本公司置换出去的负债,金额在200万元以上的签订了债务转移协议,金额在200万元以下的已在资产置换公告书中公告。
附注10、承诺事项
本公司没有需要说明的承诺事项。
附注11、资产负债表日后事项
1、本公司的全资子公司—长沙中意电器集团公司房地产开
发公司于1999年3月2日办理了注销工商登记手续。
2、1999年3月20日,长沙市环路建设开发有限公司召开
董事会,形成决议,并函告本公司,将其根据《“两路”委托经营合同》及《“两桥”委托经营合同》,1998年度应支付给本公司的委托经营费64766311.98元,以其1998年11月25日付给本公司的2000万元及1999年3月18日付给本公司的4000万元抵付,差额暂挂往来。
3、本公司之控股子公司--长沙中意房地产开发有限公司
(乙方)于1999年3月5日与湖南三湘物业发展有限公司(甲方)签订了开发中意三湘雅苑项目合作合同。合同约定,合作形式:为甲方出地(160亩),乙方出资,各得所利,利润分配方法为:甲方可获得本项目投资本利为13600万元,本项目销售均价在3000元/平方米以内的收益全归乙方,超过3000元/平方米部分扣除应纳税金后,甲、乙双方按4:6分成。
4、本公司第二届董事会第十四次会议于1999年4月20日
召开,会议决定,公司1998年度净利润全部用于弥补以前年度亏损,不进行分红派息,也不转增股本;同时,向深圳证券交易所申请,从1999年4月29日起撤销对本公司股票交易实行特别处理。
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合并利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司 单位:元
项目 本年数 原公司上年数
一、主营业务收入 239283383.73 148248335.25
减:折扣与折让
主营业务收入净额 239283383.73 148248335.25
减:主营业务成本 173914150.69 143382057.43
主营业务税金及附加 11719839.56 2806081.29
二、主营业务利润 53649393.48 2060196.53
加:其他业务利润 -741070.60
减:存货跌价损失
营业费用 4911038.08 28123166.49
管理费用 10041245.14 40374831.71
财务费用 602419.04 26426551.72
三、营业利润 38094691.22 -93605423.99
加:投资收益 23876951.64 -38082836.36
补贴收入营业外收入 38798725.97 4011688.14
减:营业外支出 252384.28 4238755.82
加:以前年度损益调整 -1515366.38
四、利润总额 100517984.55 -133430694.41
减:所得税 141084.14
少数股东本期收益 -32047.45 -9696255.96
五、净利润 100550032.00 -123875522.59
加:年初未分配利润 -167120100.42 -63224970.15
盈余公积转入数 19717746.75
六、可分配利润 -66570068.42 -167382745.99
减:提取法定公积金 8123.61
提取法定公益金 4061.80
七、可供股东分配的利润 -66570068.42 -167394931.40
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -66570068.42 -167394931.40
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 本年数 原公司上年数
一、主营业务收入 34795375.22 56483123.14
减:折扣与折让
主营业务收入净额 34795375.22 56483123.14
减:主营业务成本 9568276.86 51451243.58
主营业务税金及附加 171377.29
二、主营业务利润 25227098.36 4860502.27
加:其他业务利润 -1975623.14
减:存货跌价损失
营业费用 18601455.37
管理费用 1447866.43 19425401.19
财务费用 -10292.77 -7215344.63
三、营业利润 23789524.70 -27926632.80
加:投资收益 38112819.07 -95278429.45
补贴收入营业外收入 38647688.23 3889433.52
减:营业外支出 3838195.92
加:以前年度损益调整 -320440.33
四、利润总额 100550032.00 -123474264.98
减:所得税 138612.04
五、净利润 100550032.00 -123612877.02
加:年初未分配利润 -167120100.42 -63224970.15
盈余公积转入数 19717746.75
六、可分配利润 -66570068.42 -167120100.42
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润-66570068.42 -167120100.42
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -66570068.42 -167120100.42
合并现金流量表
1998年度 会合03表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 97849020.55
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20400000.00
现金收入小计 118249020.55
购买商品、接受劳务支付的现金 75213263.16
经营租赁所支付的现金 200000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 777735.11
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4000000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 36999136.00
现金流出小计 117190134.27
经营活动产生的现金流量净额 1058886.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9988.27
现金流入小计 9988.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 5000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5000000.00
投资活动产生的现金流量净额 -4990011.73
三、筹资产活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 3000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收回省中行外币融资保证金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3000000.00
偿还债务所支付的现金 5000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5000000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2000000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5931125.45
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 20000000.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20400000.00
现金流入小计 40400000.00
购买商品、接受劳务支付的现金 68938.80
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49360.00
支付的增值税款支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 27517679.36
现金流出小计 27635978.16
经营活动产生的现金流量净额 12764021.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 10292.77
现金流入小计 10292.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 12000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12000000.00
投资活动产生的现金流量净额 -11989707.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金现
金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 774314.61
合并现金流量表附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以债权进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 100550032.00
加:少数股东本期损益 -32047.45
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2425.28
固定资产折旧 11566332.99
无形资产摊销 413223.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)-146037.74
财务费用 602419.04
投资损失(减收益) -23876951.64
存货的减少(减增加) 27445523.73
经营性应收项目的减少(减增加) -45493887.44
经营性应付项目的增加(减减少) -69521891.34
增值税增加净额(减减少)
其他 -450255.06
经营活动产生的现金流量净额 1058886.28
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 33536582.53
减:货币资金的期初余额 39467707.98
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5931125.45
母公司现金流量表附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 100550032.00
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 9517811.86
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -10292.77
投资损失(减收益) -38112819.07
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) -42821754.31
经营性应付项目的增加(减减少) -16358955.87
增值税增加净额(减减少)5其他经营活动产生的现金流量净额
12764021.84
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 774314.61
减:货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 774314.61
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司(母公司) 单位:元
资产 原公司年初数 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 8290075.95 774314.61
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 116171.56
应收股利
应收利息
应收帐款 174539758.91
减：坏帐准备 1241624.17
应收帐款净额 173298134.74
预付帐款 1217432.61
应收补贴款
其他应收款 367784919.35 54821745.51
存货 95882674.48
减：存货跌价准备
存货净额 95882674.48
待摊费用 9334555.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 655923964.67 55596060.12
长期投资：
长期股权投资 4290256.31 176324840.35 19328722.66
长期债权投资
长期投资合计 4290256.31 176324840.35 19328722.66
减：长期投资减值准备
长期投资净额 4290256.31 176324840.35 19328722.66
固定资产：
固定资产原价 111023342.22 204678677.79 204760677.79
减：累计折旧 33061222.70 6705477.79 16223289.65
固定资产净值 77962119.52 197973200.00 188537388.14
工程物资
在建工程 -3526966.74
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 74435152.78 197973200.00 188537388.14
无形资产及其他资产：
无形资产 12252761.35
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12252761.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 746902135.11 374298040.35 437662170.92
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 190936000.00
应付票据
应付帐款 82608674.32
预收帐款 9264793.42
代销商品款
应付工资
应付福利费 394842.84 6140.40
应付股利 1905128.12
应交税金 -3980255.28
其他应交款 25751.67
其他应付款 60195945.42 38647688.23 1455646.40
预提费用 841312.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 342192192.51 38647688.23 1461786.80
长期负债：
长期借款 74813751.00
应付债券
长期应付款 181324.50 29833437.11 29833437.11
住房周转金
其他长期负债--递延贷项 23897952.09
长期负债合计 98893027.59 29833437.11 29833437.11
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 441085220.10 68481125.34 31295223.91
少数股东权益
股东权益
股本 290608048.00 290608048.00 290608048.00
资本公积 176450016.63 176450016.63 176450016.63
盈余公积 5875950.80 5878950.80 5878950.80
其中：公益金 5875950.80 5878950.80 5878950.80
未分配利润 -167120100.42 -167120100.42 -66570068.42
股东权益合计 305816915.01 305816915.01 406366947.01
负债及股东权益总计 746902135.11 374298040.35 437662170.92
合并资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位:长沙中意集团股份有限公司(母公司) 单位:元
资产 原公司年初数 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 50054382.87 39467707.98 33536582.53
短期投资 5000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 5000000.00
应收票据 116171.56
应收股利
应收利息
应收帐款 238652180.94 403484.10 485057.10
减：坏帐准备 1458352.37 2425.28
应收帐款净额 237193828.57 403484.10 482631.82
预付帐款 113196734.08 93098809.60 1200000.00
应收补贴款
其他应收款 213272739.13 13174881.76 57808937.43
存货 192441688.91 38098699.99 10653176.26
减：存货跌价准备
存货净额 192441688.91 38098699.99 10653176.26
待摊费用 12016182.50 32482.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 1071925.81
流动资产合计 819363653.43 184243583.43 108713810.75
长期投资：
长期股权投资 78455517.06 181049628.00 171967642.88
长期债权投资
长期投资合计 78455517.06 181049628.00 171967642.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额 78455517.06 181049628.00 171967642.88
固定资产：
固定资产原价 216469186.91 229983434.71 229656518.12
减：累计折旧 48060409.02 10198854.18 21765187.11
固定资产净值 168408777.89 219784580.53 207891331.01
工程物资
在建工程 -2897846.23
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 165510931.66 219874580.53 207891331.01
无形资产及其他资产：
无形资产 12252761.35
开办费 2311536.51 292849.05 189649.05
长期待摊费用 1142837.37 941564.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14564297.86 1435686.42 1131213.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1077894400.01 586513478.38 489703998.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 284960177.20 6500000.00 1500000.00
应付票据
应付帐款 130679009.13 17679997.43 5489894.41
预收帐款 173247813.76 150288410.46 21177330.79
代销商品款
应付工资
应付福利费 459677.43 6963.89 -19616.98
应付股利 1905128.12
应交税金 -6548741.27 2628144.61 5271356.25
其他应交款 137803.38 109301.38 139653.29
其他应付款 91826400.71 70190744.76 16935252.64
预提费用 8286301.76 459563.73 41791.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 684953570.22 247863126.26 50535661.78
长期负债：
长期借款 74813851.00
应付债券
长期应付款 181324.50 29833437.11 29833437.11
住房周转金
其他长期负债--递延贷项 23897952.09
长期负债合计 98893027.59 29833437.11 29833437.11
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 783846597.81 277696563.37 80369098.89
少数股东权益 -11506467.24 3000000.00 2967952.55
股东权益
股本 290608048.00 290608048.00 290608048.00
资本公积 176450016.63 17450016.63 176450016.63
盈余公积 5891136.21 5878950.80 5878950.80
其中：公益金 5883012.60 5878950.80 5878950.80
未分配利润 -167394931.40 -167120100.42 -66570068.42
股东权益合计 305554269.44 305816915.01 406366947.01
负债及股东权益总计 1077894400.01 586513478.38 489703998.45
