湖南投资：湖南投资关于拟续聘会计师事务所的公告2021-04-02
证券代码：000548 证券简称：湖南投资 公告编号：2021-019
湖南投资集团股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
湖南投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 31 日召开
的公司 2021 年度第 3 次董事会会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，
公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）担任本公
司 2021 年度财务审计及内控审计机构，聘期为一年；审计费用为 67 万元，其中
财务审计费用 50 万元、内控审计费用 15 万元、任期企业负责人经营业绩考核专
项审计费用 2 万元。本事项尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议批准。现将
具体事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
1．机构信息
（1）基本信息
会计事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011 年 7 月 18 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人：胡少先
历史沿革：天健成立于 1983 年 12 月，前身为浙江会计师事务所；1992 年
首批获得证券相关业务审计资格；1998 年脱钩改制成为浙江天健会计师事务所；
2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所之一；2011
年转制成为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。
截至 2020 年 12 月 31 日，合伙人数量 203 人。
截至 2020 年 12 月 31 日，注册会计师人数 1,859 人。其中，签署过证券服
1
务业务审计报告的注册会计师人数 737 人。
最近一年经审计的收入总额：30.6 亿元
审计业务收入：27.2 亿元
证券业务收入：18.8 亿元
上年度上市公司审计客户家数：511 家
主要行业：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，
房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、
仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共
设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐
饮业，教育，综合等
2019 年度上市公司年报审计收费总额：1,622,872,620.10 元
承办本业务的分支机构基本信息
分支机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所
特殊普通合伙 是否曾从事
机构性质 是
企业分支机构 证券服务业务
天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所是天健会计师事务所在湖
历史沿革
南区域设立的专业分支机构
业务资质 注册会计师法定业务
是否加入相关
否
国际会计网络
投资者 天健实施一体化管理，总分所一起计提职业风险基金和购买职业保险，
相关职业风险基金与职业保险能够承担正常法律环境下因审计失败导致
保护能力 的民事赔偿责任。
注册地址 湖南省长沙市天心区芙蓉中路二段 198 号新世纪大厦 19 楼
（2）投资者保护能力
天健购买的职业责任保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提或
职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔
偿责任。
天健近三年（2018 年-2020 年）因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责
任的情况：无。
（3）诚信记录
天健近三年因执业行为受到监督管理措施 12 次，未受到刑事处罚、行政处
罚、自律监管措施和纪律处分。32 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理
措施 18 次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
2
2.项目信息
（1）基本信息
项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：
项目 执业 证券服务业
姓名 从业经历
组成员 资质 务从业年限
1997 年起从事注册会计师业务，至
今为多家拟上市公司提供过 IPO 审
计和多家上市公司提供过年报审
计、重大资产重组等证券业务服务，
中国
项目 具备相应专业胜任能力。1997 年开
刘钢跃 注册 24 年
合伙人 始从事上市公司审计，2001 年开始
会计师
在天健执业，2018 年开始为本公司
提供审计服务，近三年签署和复核
的上市公司包括湖南投资、岳阳林
纸、金健米业等。
2005 年获得中国注册会计师资质，
2005 年开始从事上市公司审计 ，
中国
项目质量 2005 年开始在天健执业，2021 年开
许松飞 注册 16 年
控制复核人 始为本公司（湖南投资）提供审计服
会计师
务，近三年签署和复核的上市公司包
括德宏股份、中泰股份、交大思诺等。
1997 年开始从事上市公司审计，
中国 2001 年开始在天健执业，2018 年开
刘钢跃 注册 始为本公司提供审计服务，近三年 24 年
会计师 签署和复核的上市公司包括湖南投
资、岳阳林纸、金健米业等。
拟签字 2007 年起从事注册会计师业务，一
注册 直从事 IPO 和上市公司审计等证券
会计师 服务业务，具备相应专业胜任能力。
中国
2007 年开始从事上市公司审计，
周融 注册 14 年
2007 年开始在天健执业，2018 年开
会计师
始为本公司提供审计服务，近三年
签署和复核的上市公司包括湖南投
资、华天酒店等。
（2）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执业行
为受到证监会派出机构的监督管理措施的情况，未受到刑事处罚、行政处罚和
自律监管措施。具体情况详见下表：
序 姓名 处理处罚 处理 实施 事由及处理处罚情况
号 日期 处罚类型 单位
事由：金贵银业股份有限公司 2018
年度、2019 年度财务报表审计项目
中存在问题；处理处罚情况：湖南
监管 湖南 监管局对天健会计师事务所及签字
1 刘钢跃 2020-12-31 谈话 证监局
措施 注册会计师采取监管谈话的行政监
管措施。湖南监管局未对天健会计
师事务所进行立案稽查和行政处
罚，该事项已完结。
3
（3）独立性
天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不
不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（4）审计收费
天健在本公司 2020 年度的审计费用为 67 万元，其中财务审计费用 50 万元、
内控审计费用 15 万元、任期企业负责人经营业绩考核专项审计费用 2 万元。较
上一期审计费用相比，未发生变化。审计收费的定价原则主要按照审计工作量
确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1.审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会通过审查天健有关资格证照、相关信息和诚信记录，
认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、
经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可天健的独立性、专业胜任能力、
投资者保护能力，同意续聘天健为公司2021年度审计机构，并提交公司2021年度
第3次董事会会议审议。
2.独立董事的事前认可情况和独立意见
独立董事事前认可意见：天健具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有
上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司2020年度审计机构期间，
严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关
政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了审计意
见，出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
独立董事同意继续聘任天健为公司 2021 年度财务及内控审计机构，并将续
聘会计事务所事项提交公司 2021 年度第 3 次董事会会议审议。
独立董事独立意见：天健具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市
公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司2020年度审计机构期间严格
遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关政策，
勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了审计意见，出
具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果，因此同意继续聘
任天健为公司2021年度财务及内控审计机构，并提交公司2020年年度股东大会审
4
议。
3.董事会对议案审议和表决情况
公司2021年度第3次董事会会议以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了
《公司关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任天健为公司2021年度财务
及内控审计机构。审计费用为67万元，其中财务审计费用50万元、内控审计费用
15万元、任期企业负责人经营业绩考核专项审计费用2万元。根据《深圳证券交
易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，该议案需提交公司2020年年度
股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1.《公司2021年度第3次董事会会议决议》；
2.《独立董事对续聘会计师事务所的事前认可意见》；
3.《独立董事对公司2021年度第3次董事会会议相关议案和事项发表的独立
意见》；
4.董事会审计委员会履职的证明文件；
5.拟聘任会计师事务所营业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系
方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告
湖南投资集团股份有限公司董事会
2021 年 4 月 2 日
5
