湖南投资集团股份有限公司二００一年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事监事高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陈鲁青先生因病未出席公司2002 年度第一次董事会。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：湖南投资集团股份有限公司 英文：HUNAN INVESTMENT GROUP CO. LTD. 缩写： HIG （二）法定代表人：刘忠明 （三）董事会秘书：黄满池 联系地址：长沙市劳动西路177号有色大厦8楼 联系电话：0731-5518565 传真：0731-5500354 电子信箱：hntz0548@263.net （四）公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区C4组团A 718号 邮政编码：410000 公司办公地址：长沙市劳动西路177号有色大厦8楼 邮政编码：410015 （五）公司选定的信息披露报纸纸:《 证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网：址http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湖南投资 股票代码：000548 （七）其它相关资料 公司首次注册登记日期：一九九二年十一月八日 注册登记地点：长沙市韶山路暮云镇 最近一次变更注册登记日期：二一年八月三十一日 注册登记地点：长沙市高新技术开发区组团718号 企业法人执照注册号：4300001000747 税务登记号码：国税字430103183783561 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：长沙市芙蓉中路号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 (单位:人民币元) 利润总额 130,057,876.57 净利润 81,314,945.10 扣除非经常性损益后的净利润 77,719,055.63 主营业务利润 78,618,712.07 其他业务利润 88,512.70 营业利润 36,078,161.60 投资收益 -2,706,174.50 补贴收入 92,550,000.00 营业外收支净额 4,135,889.47 经营活动产生的现金流量净额 54,087,196.03 现金及现金等价物净增加额 26,220,070.24 注:扣除的非经常性损益项目和涉及的金额 营业外收支净额 4,135,889.47 (二)公司近三年主要会计数据及财务指标 公司近三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 项目 2001 主营业务收入 303,099,833.80 净利润 81,314,945.10 总资产 1,597,432,015.24 股东权益不含少数股东权益) 1,041,025,762.71 每股收益摊薄 0.239 每股收益(加权) 0.251 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.228 每股净资产 3.06 调整后的每股净资产 3.05 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.159 净资产收益率% 7.81 项目 2000 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 154,902,847.91 130,955,130.41 100,654,239.76 净利润 31,599,773.32 56,921,676.53 62,829,699.43 总资产 870,079,992.70 807,397,040.36 620,112,621.12 股东权益不含少数股东权益)496,250,430.22 523,188,685.67 466,267,009.14 每股收益摊薄 0.109 0.196 0.216 每股收益(加权) 0.109 0.196 0.216 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.209 0.198 0.216 每股净资产 1.71 1.80 1.605 调整后的每股净资产 1.70 1.792 1.600 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.253 0.253 0.057 净资产收益率% 6.37 10.88 13.48 (三)报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2001年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.55 8.80 0.231 0.242 营业利润 3.47 4.03 0.106 0.111 净利润 7.81 9.10 0.239 0.251 扣除非经常性损 益后的净利润 7.47 8.63 0.228 0.238 注:利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第号）》要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 期初 290608048 176450016.63 12753604.03 4251201.34 本期增加 50000000 433896870.27 13952672.18 4633688.31 本期减少 期末数 340608048 610346886.90 26706276.21 8884889.65 变动原因 增发新股 主要系增发 1.由于合并范围和子公司股权 新股溢价所致 的变化调整了期初数 2.按有关规定计提两金 项目 未分配利润 股东权益合计 期初 16438761.56 496250430.22 本期增加 81314945.10 579164487.55 本期减少 34389155.06 34389155.06 期末数 63364551.60 1041025762.71 变动原因 1.提取两金 2.应付普通股股利 3.增加本年度净利润 四、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 本次变动增减减(+、-） 项目 期初数 增发 送 公积金 其 小计 股 转股 他 一、尚末流通股份 1、发起人股份 其中: 131877200 0 +24700000 +24700000 国家拥有股份 境内法人持有股份 131877200 0 境外法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 32500000 0 -24700000 -24700000 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、法人股转配 尚末流通股份合计 164377200 0 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 126230848 50000000 +50000000 其中：高管持股 26000 0 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 126230848 50000000 三、股份总数 290608048 50000000 50000000 项目 期末数 一、尚末流通股份 1、发起人股份 其中: 156577200 国家拥有股份 境内法人持有股份 156577200 境外法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 7800000 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、法人股转配 尚末流通股份合计 164377200 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 176230848 通股 其中：高管持股 26000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 176230848 三、股份总数 340608048 报告期内公司无送股转、增股本或内部职工股上市的情形 2、股本变动情况: 报告期内，经国家国有资产管理部门批准，公司第一大股东长沙市环路建设开发有限公司与原第二大股东长沙市国有资产经营公司于2001 年1 月16 日签署股权划拨协议，长沙市国有资产经营公司将其持有的本公司2470 万股国家股（占本公司总股本的8.5%）无偿划转给长沙市环路建设开发有限公司，本次股份划转后，公司总股本未发生变动。 报告期内，公司于2001 年3 月30 日和2001 年4 月4 日公募增发5000 万股A 股,发行价格为10.15 元/股，经深圳证券交易所安排，公司公募增发5000 万股A 股股票于2001 年5 月18 日和2001 年7 月10日全部上市交易上市后公司股本结构为 总股本： 340608048股 法人股： 164377200股 占48.26% 社会公众股: 176230848股 占51.74% （二）主要股东持股情况（截止200 年12 月31 日） 1、本公司报告期末股东总数为184600 户。 2、主要股东持股情况。 （1）持股5%以上含（5%）股东的股份变动情况 名称 期初数（股） 报告期内增减（+、-） 期末数（股） 长沙市环路建设开发有限公司 131877200 +24700000 156577200 长沙市国有资产经营公司 24700000 -24700000 0 注：a、长沙市环路建设开发有限公司为本公司的控股股东，所持股份156577200 股为未上市流通的国家股，占公司总股份的45.97%。 b、报告期内持股以上含的法人股东所持股份未发生质押、冻结的情况。 （2）公司前十名股东持股情况（截止2001年12月31日）在 序号 股东名称 年末持股数数(股) 占总股本% 1、 长沙市环路建设开发有限公司 156577200 45.97% 2、 湘财证券有限责任公司 8457101 2.483% 3、 深圳市网纵实业有限公司 6250000 1.835% 4、 潘冠东 593219 0.174% 5、 杨湘清 490550 0.144% 6、 刘浩 463000 0.136% 7、 李月英 440000 0.129% 8、 上海新威投资管理有限公司 400000 0.117% 9、 林六妹 319233 0.094% 10、赵玉英 317000 0.093% 注：a、长沙市环路建设开发有限公司为本公司控股股东，所持股份为国家股，股份暂不流通。 b、公司第三和第八大股东均是本公司法人股股东，股份暂不流通。 c、前十名股东无关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙市环路建设开发有限公司 法定代表人：刘忠明 成立日期：一九九七年十一月十二日 注册资本：伍亿叁仟陆佰肆拾肆万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：长沙市国有资产管理局持有其100%股权。 经营范围：环线公路建设、维护、收费及经营管理，建材的销售。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司是隶属于长沙市国有资产管理局的国有独资公司，其实际控制人为长沙市国有资产管理局。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 控制人名称：长沙市国有资产管理局 法定代表人：杨兴龙 单位性质：行政事业单位 主要业务：国有资产经营管理 5、其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股10%以上（含10%）的法人股东。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 刘忠明 董事长 男 54 1998.10-2001.10 彭惊雷 副董事长 男 40 1998.10-2001.10 李明杰 副董事长总经理 男 52 1998.10-2001.10 郑文立 董事副总经理 男 52 2000.10-2001.10 陈鲁青 董事 男 47 1998.10-2001.10 白文秀 董事副总经理 男 58 1998.10-2001.10 王革立 董事 男 34 1998.10-2001.10 黄理石 监事会召集人 男 59 1998.10-2001.10 王连生 监事 男 57 1998.10-2001.10 安燕 监事 女 48 1998.10-2001.10 彭乐琴 财务总监 女 46 2000.07-2001.10 黄满池 董事会秘书 男 38 2000.01-2001.10 年初持股数 年末持股数 姓名 （股） （股） 刘忠明 0 0 彭惊雷 13000 13000 李明杰 0 0 郑文立 0 0 陈鲁青 0 0 白文秀 13000 13000 王革立 0 0 黄理石 0 0 王连生 0 0 安燕 0 0 彭乐琴 0 0 黄满池 0 0 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 1、董事长刘忠明先生在本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司任董事长。 2、董事陈鲁青先生在本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司任副董事长、副总经理。 3、董事王革立先生在本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司任副总经理。 4、监事会召集人黄理石先生在本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司任顾问。 5、监事王连生先生在本公司控股股东长沙市环路建设开发有限公司任副总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司工资制度规定按月发放。 现任董事监、事高、级管理人员在公司领取的年度报酬总额为46.77万元，共有3 名董事在公司领取报酬，报酬总额为24.81 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为24.81 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共12 人，在公司领取报酬的6 人，其中年度报酬数额在8-10 万元之间的2 人，年度报酬在5-8 万元之间的4 人，年度报酬数额在万元以下的0 人。 未在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况如下： 姓名 性别 职务 报酬、津贴领取单位 刘忠明 男 董事长 在股东单位领取报酬 彭惊雷 男 副董事长 在中意电器公司领取报酬 陈鲁青 男 董事 在股东单位领取报酬 王革立 男 董事 在股东单位领取报酬 黄理石 男 监事会召集人 在股东单位领取报酬 王连生 男 监事 在股东单位领取报酬 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有发生公司董事会、监事会换届和变动。 殷放军先生因工作变动，经公司2001 年第四次董事会批准，同意其辞去公司副总经理职务。 （四）报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况 报告期内公司没有发生公司总经理、董事会秘书变更的情况。 （五）公司员工情况 2001 年底，本公司在职员工200 人，无离退休员工，公司员工中有各种专业职称的人数为51 人，占员工总数的25.5%， 其中高级职称6 人，中级职称12 人，初级职称33 人，各个层次的专业结构较为合理。 1、员工的专业构成： 专业结构 人数 比例(%) 行政管理人员 36 18 工程技术人员 50 25 财务人员 22 11 其他人员 92 46 2、员工的教育程度： 学历结构 人数 比例(%) 研究生以上 5 2.5 本科及大专 117 58.5 中专高中 78 39 高中文化程度以下 0 0 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会工作细则》、《董事会工作细则》和《监事会工作细则》。并根据中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求进行了修订，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利，义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。公司将依据《上市公司治理准则》的要求，完善《公司章程》和其他有关规章制度，建立董事选举的累积投票制度。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公司公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的决定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东和公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，完善公司有关规章制度，严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司的持续稳定发展。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度，并聘任独立董事。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、 人员分开方面：公司建立了独立的劳动人事工资管理制度。建立了独立的劳动人事职能部门；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 2、 资产完整方面：公司拥有独立完整的资产运作系统。 3、 财务独立方面：公司设有独立的财会部门，并依据上市公司会计制度建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 4、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 2001 年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会： （一）公司就2000 年度股东大会的召集和召开，分别于2001 年2222 月27日和2001 年3333 月29 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《证券时报》上 公司于2001 年4 月21 日在长沙市九所宾馆召开2000 年度股东大会，出席会议的股东代表7人，代表股份156624700 股，占公司总股份的53.90%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由公司董事长刘忠明先生主持。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对,0股弃权,审议通过了2000年度董事会工作报告； 2、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对,0股弃权,审议通过了2000年度监事会工作报告； 3、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对,0股弃权,审议通过了2000年度总经理业务工作报告； 4、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对,0股弃权,审议通过了2000年度公司财务决算报告； 5、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对,0股弃权,审议通过了2000年度公司利润分配方案； 6、以156624700 股同意,占出席会议表决权股份的100%,0股反对，0股弃权，审议通过了《关于公司与湖南酒鬼酒股份有限公司签署（交叉担保框架协议书）的议案》； 7、以156624700 股同意，占出席会议表决权股份的100%，0股反对，0股弃权，审议通过了《关于公司与湖南亚华种业股份有限公司签署（交叉担保框架协议书）的议案》 本次股东大会决议公告刊登在2001 年4 月24 日的《上海证券报》和《证券时报》上 （二）公司就2001 年第一次临时股东大会的召集和召开，于2001 年9999月19 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《证券时报》上. 公司于2001 年10 月25 日在长沙市湘汇大酒店四楼会议室如期召开2001 年第一次临时股东大会。到会股东7人，代表股份162930600股，占公司股份的47.84%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由公司董事长刘忠明先生主持。 会议以记名投票方式审议并通过如下决议： 1、以156667600 股同意，占出席会议表决权股份的96.156%，6250000 股反对，13000 股弃权，审议通过了《关于公司投资进行道路两厢土地开发的议案》。 2、以156680600 股同意,占出席会议表决权股份的96.164%，6250000 股反对，0 股弃权，审议通过了《关于公司与湖南海利化工股份有限公司签署〈贷款互保框架协议书〉的议案》 3、以6353400 股同意，占出席会议表决权股份的100% ,0 股反对，0 股弃权，（关联方：长沙市环路建设开发有限公司代表156577200 股回避），审议通过了《关于公司提前支付收购长沙市107、 319 国道绕城高速公路南段收费经营权剩余资金的议案》。 4、以162930600 股同意，占出席会议表决权股份的100%， 0 股反对，0 股弃权，审议通过了《公司2001 年度中期利润分配方案》。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年10 月26 日的《上海证券报》和《证券时报上》 (三)选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事会监事会、没有更换的情况. 八、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：是投资建设并收费经营公路、桥梁及其他城市基础设施；投资开发电子通讯、医药、农业、环保等领域的高新技术项目；投资、开发经营房地产业；加工、销售、人造金刚石制品，生产、销售机械、电子设备，销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。 本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业。2001 年主营业务是路桥收费、公路建设及房地产开发。2001 年在公司董事会的领导和监事会的监督下，公司凭借增发新股获得圆满成功的巨大推动力，紧紧围绕年初制订的经营目标，以深入开展内部投资项目和管理机制的清理和整核为重点，完善制度、强化调控、优化措施，全面推行目标责任制管理。经全公司上下团结一致，通力合作，公司2001 年取得了良好的经济效益。全年实现主营业务收入30310 万元，比去年同期增长131%；实现利润总额13006 万元，比去年同期增长65%。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下: 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） 路桥 70,831,598.97 23.37 房地产 142,394,737.92 46.98 工程施工 79,333,163.71 26.17 其它 10,540,333.20 3.48 合计 303,099,833.80 100.00 报告期内主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 路桥 33,728,010.90 42.90 房地产 24,582,289.52 31.27 工程施工 12,449,300.98 15.83 其它 7,859,110.67 10.00 合计 78,618,712.07 100.00 本公司占主营业务收入或主营业务利润10% 以上的经营活动主要有房地产、工程施工及路桥收费 （1） 房地产：报告期内，公司控股子公司长沙中意房地产开发有限公司实现主营业务收入142,394,737.92 元，主营业务利润24,582,289.52 元。该公司主营业务为房地产开发及经营。 （2） 工程施工：报告期内，公司控股子公司湖南环路工程有限公司实现主营业务收入79,333,163.71 元，主营业务利润12,449,300.90元。该公司主营业务为公路工程施工建设。 （3） 路桥收费：报告期内，公司控股子公司长沙湘江伍家岭桥有限公司实现主营业务收入31,065,496.94 元，主营业务利润15,809,231.38元。该公司主营业务为路桥收费。 2、公司主要控股公司的经营情况及业绩 （1） 长沙市环路广告公司，截止报告期末，本公司持有长沙市环路广告公司80%股权。该公司注册资本200 万元，主营业务范围为：设计、制作、发布国内各类广告。2001 年底该公司总资产2,726,234.95 元，2001 年度实现主营业务收入1,210,980.00 元，实现净利润20,083.07元。 （2） 长沙中意房地产开发有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙中意房地产开发有限公司80%股权。该公司注册资本2000 万元，主营业务范：围房地产开发、经营。2001 年底该公司总资产261,137,568.09 元，2001 年度实现主营业务收入142,394,737.92 元，实现净利润8,270,720.22 元。 （3） 长沙市中南市场建设开发有限公司：截止报告期末本公司持有长沙中南市场建设开发有限公司95%股。权该公司注册资本740 万元，主营业务范围：物业管理，经销机电产品、照相器材等2001 年底该公司总资产14,645,327.04 元，2001 年度实现主营业务收入4,703,991.70 元，实现净利润-953,241.68 元。 （4） 湖南中意投资高科技研究院有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南中意投资高科技研究院有限公司80%股权。该公司注册资本1000 万元，主营业务范围：计算机网络、非金属材料等。2001 年底该公司总资产26,437,945.15 元，2001 年度实现主营业务收入7,185,487.19 元，实现净利润-162,973.31 元。 （5） 湖南环路工程有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南环路工程有限公司66%股权。该公司注册资本2000 万元，主营业务范围：承担公路施工。2001 年底该公司总资产49,706,282.56 元，2001 年度实现主营业务收入79,333,163.71元，实现净利润3,134,482.37 元。 （6） 北京千秋金城文化投资有限公司：截止报告期末，本公司持有北京千秋金城文化投资有限公司80%股权。该公司注册资本1000 万元，主营业务范围：设计、制作、代理发布国内及外商来华广告。2001年底该公司总资产11,777,450.66 元，2001 年度实现主营业务收入4,582,575.00 元，实现净利润-4,017,670.64 元。 （7） 长沙湘江伍家岭桥有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙湘江伍家岭桥有限公司50.05%股权。该公司注册资本24873.5 万元，主营业务范围：建设、经营、管理、养护伍家岭桥、收费站及配套设施，对往来车辆征收通行费。2001 年底该公司总资产237,192,853.59 元，2001 年度实现主营业务收入31,065,496.94 元，实现净利润13,595,907.77 元。 3、主要供应商和客户情况 本公司是提供交通基础设施服务的公司，无供应商。公司主要为来自全国各地的通行本公司所属路段及桥梁的各类车辆提供服务，车主（客户）主要为长沙市境内各种车辆及南来北往的运行车辆。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司的主营业务主要集中于长沙市路桥等基础设施的建设与开发，虽然基础设施项目每年能给公司带来稳定收益，但短期内缺乏快速增长的潜力。因此公司投资建设金刚石高新技术产业，加大房地产开发力度，以调整投资结构，培育新的利润增长点。 5、本公司在2000 年增发新股时，曾对2001 年公司经营情况进行了盈利预测。根据与湖南开元有限责任会计师事务所对本公司2001 年出具的无保留意见的审计报告比较，公司2001 年实际利润实现数与盈利预测数基本相符。 （二）公司投资情况 报告期内，公司投资额为72481 万元，比上年的12055 万元增长60426万元，增长比例为501.25。 1、募股资金使用情况： 经中国证监会证监公司字[2001]37 号文核准，公司分别于2001 年3 月30 日和2001 年4 月4 日在网下和网上以每股发行价格10.15 元向社会公募增发5000 万股A 股，共计募集资金507,500,000.00 元，扣除发行费用23,,875,122.87 元,实际募集资金净额为483,624,877.13 元。 根据《招股意向书》披露，本次募集资金投资3.1 亿元用于收购长沙市107、 319 国道绕城高速公路南段30 年收费经营；权投资9760 万元用于金刚石高新技术产业项目；其余资金用于补充公司流动资金。 报告期内募股资金的具体使用情况如下： 报告期投入 投入项目是否与 项目进度 投资项目 金额（万元） 承诺项目一致 （%） 备注 收购长沙市107 319 工程施工进 国道绕城高速公路南段 度由于特殊 30 年收费经营权 31000 是 100 原因将延期 金刚石高新 技术产业项目 4995 是 51.17 补充公司流动资金 7603 是 100 有关情况说明 a、 长沙市107、 319 国道绕城高速公路南段工程（含黑石铺大桥）于1999 年12 月开工建设，原计划于2001 年底建成通车。由于横跨湘江的黑石铺大桥紧靠军用机场，施工单位的吊机塔高度影响飞行安全。经施工单位与军方协商确定，大桥施工将在军方指定时间进行，预计大桥建成通车将由此推迟一年左右。 截止报告期末，该工程其余部分的路基已全部完成，路面工程建设正在紧张进行，部分路段将于2002 年上半年通车。鉴于上述原因本公司的收费经营权期限将顺延。本公司就该事项于2001 年12 月26 日在《上海证券报》和《证券时报》上进行了公告。 b、 年生产能力达2000 万克拉的高品质金刚石生产线，已于2001 年12 月建成投产。 c、 尚未投入使用的募集资金暂时存放在银行。 投入项目收益情况： （1）收购长沙市107、 319 国道绕城高速公路南段30 年收费经营权项目：由于本公司支付收购款项日期早于工程预计完工日期，长沙市财政局以长财基[2000]10 号文批准，同意2001 年就此给予公司财政补贴。全年财政给予本公司路桥收费方式改革不到位补贴和该项目补贴共计9255 万元，已于2001 年12 月31 日前到位。 （2）金刚石高新技术产业项目：报告期内实现销售收入258 万元，实现利润-0.93 万元。 2、非募集资金使用情况： （1）经公司2001 年第一次临时股东大会审议通过，总投资额约9亿元，占地面积约3100 亩的鹅羊山居住区、环线猴子石大桥与绕城高速联络线侧大学服务区的土地整治开发项目，截止报告期末，已投入资金13740 万元，部分土地已拿到红线图，其余部分正在办理上报审批手续。 （2）报告期内，公司与甘肃安瑞投资有限责任公司签署了金额为10000 万元的委托理财协议，理财协议期限为一年，理财协议约定的年收益率为13.5%。 截止报告期末，公司已提前收回全部委托理财本金10000 万元，并获得562 万元的收益。 （3）报告期内，公司共累计投入10100 万元进行购买国债等短期投资，截止报告期末，共获取198 万元收益。 （三）公司财务状况： 本报告期内，公司的财务状况较上一年度有了进一步的改善，湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 1、2001 年12 月31 日，公司总资产159,734.20 万元，较上年度总资产80,739.70 万元增加了98%， 主要系增发新股和合并范围变更所致。 2、2001 年12 月31 日，公司长期负债12,983.34 万元，较上年度长期负债5,130.57 万元增加153%， 主要系增加长期借款所致。 3、2001 年12 月31 日，公司股东权益104,102.57 万元较上度。股东权益52,318.87 万元增加了99%，主要系增发新股和合并范围变更所致。 4、本年度公司主营业务利润7,861.87 万元，比上年度主营业务利润6,646.11 万元增加了18%， 主要系合并范围变更所致。 5、本年度净利润8,131.49 万元，比上年度净利润5,692.17.22 万元增长43%， 主要系收入增加和财政补贴增加所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响。 2001 年底我国正式加入WTO。加入WTO以后，一方面随着国际贸易和国际交往的增加以及入世后汽车降价带动汽车消费的升温，路桥车辆流量将进一步增加；另一方面，入世后，随着对高档写字楼、高档住宅需求的增加以及国外优质价廉的建材、相关配套设施、好的规划设计理念、先进的建筑技术和经营管理技术等将进入中国，进而降低房地产开发成本。这些将对公司的经营环境及经营业绩带来积极的影响。 （五）新年度的经营计划 2002年公司将紧紧围绕董事会确立的战略目标，强化管理，降低成本。在加强对已投项目管理的基础上，科学决策做好新项目的投资。努力提高项目盈利能力，以优异的经营业绩推动企业的发展。 1、强化城区路桥收费项目的科学管理，挖掘潜力、降低成本，提高路桥经营收入。 2、做大做强房产开发业，使之成为公司新的支柱产业。通过精心组织，优化施工，加快梦泽园、江韵庭等房地产项目的工程进度；采用多种形式的促销手段，加大楼盘销售力度。 3、加大地产整治开发力度。组织专门人员，采取各种销售方式，实施项目滚动开发，尽快实现土地增值。 4、强化募集资金投资项目的资金投入及管理。金刚石项目实现公司化经营，通过加强内部管理，降低成本，加大销售力度，实现全年的经营目标。 5、加速湖南投资发展战略的实施，积极采用各种融资方式，扩大经营规模，优化资源配置，以更好的业绩回报股东。 （六）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001年度，公司董事会共召集四次董事会会议： （1） 2001年2月22日召开2001年度第一次董事会会议，会议情况如下： ①审议通过了与湖南酒鬼酒股份有限公司重新签订的《交叉担保框架协议书》； ②审议通过了与湖南亚华种业股份有限公司签订的《交叉担保框架协议书》。 本次董事会决议公告刊登在2001年2月24日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （2） 2001年2月25日召开2001年度第二次董事会，会议情况如下： ①审议通过公司2000年度公司经营情况及2001年工作计划； ②审议通过公司2000年度报告（正文及摘要）； ③审议通过公司2000年度董事会工作报告； ④审议通过公司2000年度总经理工作报告； ⑤审议通过公司《2000年度利润分配预案》《2001年利润分配政策》； ⑥董事会决定，于2001年4月7日上午9时召开公司2000年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登在2001年2月27日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （3） 2001年7月28日召开2001年度第三次董事会，会议会议情况如下： ①审议通过2001年度中期报告及报告摘要； ②审议通过2001年度中期利润分配预案； ③审议通过公司关于提取资产减值准备并进行追溯调整的议案。 本次董事会决议公告刊登在2001年7月31日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （4） 2001年9月17日召开2001年度第四次董事会，会议会议情况如下： ①审议通过了与湖南海利化工股份有限公司签订的《贷款互保框架协议》； ②审议通过了《关于投资道路两厢土地开发的议案》； ③审议通过了《关于提前支付长沙市107、 319国道绕城高速公路南段收费经营权剩余资金的议案》； ④审议通过了《关于人事变动的议案》； ⑤审议通过了《关于召开公司2001年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2001年9月19日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会，审议通过了11 项议案。董事会严格按照《公司章程》、《公司法》及有关法律、法规规定，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会所通过的各项决议。2001 年对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： （1） 公司2000 年度申请公募增发新股决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据公司2000 年10 月16 日召开的2000 年第二次临时股东大会通过关于申请公募增发的决议和授权，并经中国证监会证监公司字[2001]37 号文核准，公司分别于2001 年3 月30 日和2001年4 月4 日在网下和网上以每股发行价格10.15 元向社会公募增发5000万股A 股，共计募集资金507500000 元，扣除发行费用23875122.87 元,实际募集资金净额为483624877.13 元。募集资金已于2001 年4 月11日全部到位。并由湖南开元有限责任会计师事务所出具开元所[2001]内验字第021 号验资报告，经深圳证券交易所安排，公司本次增发5000万股A 股股票已于2001 年5 月18 日和2001 年7 月10 日在深圳证券交易所全部上市交易。增发后公司董事会按照股东大会的授权对《公司章程》有关条款进行了修改，并变更了公司工商注册登记。 根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签署的《长沙市107、319 国道绕城高速公路南段收费经营权有偿转让协议》及其补充协议，公司已将募集资金中的3.1 亿元支付长沙市环路建设开发有限公司，用于收购绕城高速公路南段30 年的收费经营权。 （2） 公司2001 年中期利润分配方案执行情况： 公司2001 年中期利润分配方案是：公司用2000 年度未分配利润758.82 万元，2001 年度中期可分配利润1284.83 万元，两项共计2043.65万元，以截止2001 年6 月30 日本公司总股本340608048 股为基数，每10 股派现金0.6 元（含税）。派发现金红利股权登记日为2001 年12 月14 日，截止报告期末，派发现金红利工作已基本完成。 （3） 根据公司2001 年第一次临时股东大会决议，本公司将在2003年底前，分四次支付收购绕城高速公路南段收费经营权剩余，资金即1亿元。截止报告期末，本公司已支付1100 万元。 （4） 根据公司2001 年第一次临时股东大会决议，公司总投资额约亿元，占地面积约3100 亩的鹅羊山居住区、环线猴子石大桥与绕城高速联络线侧大学服务区的土地整治开发项目，截止报告期末，已投入资金13740 万元，部分土地已拿到红线图，其余部分正在办理上报审批手续。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据湖南开元有限责任会计师事务所出具的无保留意见审计报告，本公司2001 年度实现净利润81,314,945.10 元。根据《公司章程》有关规定，按10 提取法定公积金9,318,983.87 元，5% 提取法定公益金4,633,688.31 元后，加上2000 年度未分配利润16,438,761.56 元，本年度可供分配的利润为83,749,426.49 元，中期已分配利润20,436,482.88 元未分配利润为63,364,551.60 元。鉴于公司2001年中期已进行了利润分配（每10 股派0.6 元），董事会决议2001 年年末不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。 （八）预计2002 年度的利润分配政策 1、 公司2002 年度利润拟分配一次； 2、 公司2002 年实现的净利润用于股利分配的比例为20%-30%； 3、 公司2001 年度未分配利润用于下一年度的分配比例不低于10%； 4、 2002 年度利润分配采取派现金或者送红股的形式。 以上2002 年利润分配政策为预计方案。董事会可根据公司发展和盈利情况对其作出调整。确定方案后，报经股东大会审议通过后实施。 （九）预计2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定，如果转增，则2002 年度转增的次数不多于一次，转增的比例不超过10 转增3。 （十）其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 九、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下： 1、 2001 年2 月25 日召开2001 年度第一次监事会会议会议情况如下： （1） 审议通过公司2000 年度监事会工作报告； （2） 审议通过公司2000 年度报告（正文及摘要）； （3） 审议通过公司《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度利润分配政策》； （4） 听取湖南开元有限责任会计师事务所对本公司2000 年度财务审计报告； 本次会议决议公告刊登于2001 年2 月27 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、 2001 年7 月28 日召开2001 年度第二次监事会会议，会议情况如下： （1） 审议通过公司2001 年中期报告及摘要； （2） 监事会对公司2001 年度上半年的运作情况进行监督检查，并就有关情况独立发表意见如下： a、 公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度保证了公司的依法运作。 b、 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 c、 上半年公司中期财务审计报告如实地反映了公司的财务状况及经营成果。 本次会议决议公告刊登于2001 年7 月31 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，湖南开元有限责任会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、 公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、 股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司董事会和出席了股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 十、重要事项 （一）2001 年度本公司无重大诉讼仲裁事项 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产吸收合并事项 （三）重大关联交易 1、 本公司的子公司--湖南中意房地产开发有限公司销售建筑材料给长沙市国道绕城公路建设开发有限公司，2001 年度取得收入46,196,419.89 元,获利5,086,165.11 元。 2、 长沙市107 319 国道绕城高速公路南段全长28.7 公里，总投资10.7 亿元，本公司以其评估值4.56 亿元为价收购其30 年收费经营权。根据《长沙市107 319 国道绕城高速公路南段收费经营权有偿转让协议》，公司用募集资金投资3.1 亿元收购其经营权。该款项已于6月30 日前支付完毕，差额部分以后分6 年付清。为促使绕城高速公路南段尽早完工交付，使本公司的投资及早获得回报，经与环路公司协商，本公司将在2003 年底前分四次支付绕城高速公路南段收费经营权剩余资金。本公司应付环路公司的1.46 亿元资金折合为1 亿元，即本公司实际支付金额1 亿元。长沙市财政局以长财权字[2001]1 号文予以批准。本公司2001 年第一次临时股东大会也审议通过了此项付款议案。截止2001 年12 月31 日本公司已支付321,000,000.00 元。 （四）重大合同及其履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、 报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、 报告期内本公司的重大担保情况： （1） 根据本公司与湖南海利化工股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》，在该《贷款互保框架协议书》的担保金额内，本公司为湖南海利化工股份有限公司向中国工商银行长沙市东塘支行贷款人民币5600 万元整提供了担保（连带责任担保）；本公司为湖南海利化工股份有限公司向中国人民建设银行长沙湘江支行贷款人民币1500 万元整提供了担保（连带责任担保）。截止报告期末，本公司为湖南海利化工股份有限公司贷款担保总金额为人民币7100 万元整。 （2） 根据本公司与湖南亚华种业股份有限公司签署的《交叉担保框架协议书》，在该《交叉担保框架协议书》的担保金额内，本公司为其贷款担保情况如下： a、 为湖南亚华种业股份有限公司向中国农业银行长沙市城中支行贷款提供了担保（连带责任担保），担保金额为人民币1000 万元整。 b、 为湖南亚华种业股份有限公司粮油种子分公司向福建兴业银行长沙分行贷款提供了担保（连带责任担保），担保金额为人民币1600 万元整。 c、 为湖南亚华种业股份有限公司向工商银行总行贷款提供了担保（连带责任担保），担保金额为人民币5000 万元整。 截止报告期末，本公司为湖南亚华种业股份有限公司贷款担保总金额为人民币7600 万元整。 （3） 本公司2000 年为湖南酒鬼酒股份有限公司向中国工商银行总行营业部提供8000 万元人民币贷款担保合同在2001 年尚未履行完毕。截止报告期末，本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司贷款担保总金额为人民币8000 万元整。 3、 报告期内本公司于2001 年4 月25 日与甘肃安瑞投资有限责任公司签署了金额为10000 万元的委托理财协议，理财协议期限为一年，即自2001 年4 月25 日起到2002 年4 月24 日止，理财协议约定的年收益率为13.5%， 资金来源为公司自有资金。截止2001 年11 月29 日，上述委托理财的本金10000 万元已提前全部收回，并获得562 万元的收益。除此之外，公司无其它委托理财事项。 （五）报告期内承诺事项： 1、 本公司在2000 年增发新股时，曾对2001 年公司经营情况进行了盈利预测。根据与湖南开元有限责任会计师事务所对本公司2001 年出具的无保留意见的审计报告比较，公司2001 年实际利润实现数与盈利预测数基本相符。 2、 经公司2001 年第一次临时股东大会审议通过的公司2001 年度中期利润分配方案为：公司用2000 年度未分配利润758.82 万元，2001年度中期可分配利润1284.83 万元，两项共计2043.65 万元，以截止2001年6 月30 日本公司总股本340608048 股为基数，每10 股派现金0.6 元（含税）。派发现金红利股权登记日为2001 年12 月14 日，截止报告期末，派发现金红利工作已基本完成。 （六）报告期内公司继聘湖南开元有限责任会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 项目 2001年 2000年 备注 财务审计费 80万元 80万元 差旅费等其它费用 其它费用 20万元 由公司承担 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用为盈利预测审核费、验资报告费，不影响注册会计师审计独立性的意见。公司目前无应付未付会计师事务所费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内本公司执行33%的所得税率，没有享受所得税优惠政策。 （九）中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响： 中国正式加入世界贸易组织，随着产业、行业市场的逐步开放，面对具有国际高素质管理水平的外资公司的进入，国内外企业将在同样的市场经济环境下进行公平的竞争，对公司未来的经营和管理将带来一定程度的挑战，同时对于本公司的经营活动带来了挑战，另外根据中国入世法律文件关于市场准入限制的相关规定，有利地吸引更多的外资投入交通基础设施建设，加大交通对外开放力度，扩大交通基础设施建设的融资渠道，必将进一步加快全国高速公路网络建设和路网通达度，对公司未来的经营活动将会带来更大的机遇。 （十）其他重大事项： 1、 经公司2000 年10 月16 日召开的2000 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监公司字[2001]37 号文核准，公司分别于2001 年3 月30 日和2001 年4 月4 日在网下和网上以每股发行价格10.15 元向社会公募增发5000 万股A 股，共计募集资金507500000 元，扣除发行费用23875122.87 元，实际募集资金净额为483624877.13 元。募集资金已于2001 年4 月11 日全部到位。并由湖南开元有限责任会计师事务所出具开元所[2001]内验字第021 号验资报告。经深圳证券交易所安排，公司本次增发5000 万股A 股股票已于2001 年5 月18 日和2001年7 月10 日在深圳证券交易所全部上市交易。增发后，公司董事会按照股东大会授权对《公司章程》有关条款进行了修改，并变更了公司工商注册登记。 2、 公司2001 年发生国有法人股无偿划拨之情形。公司第一大股东长沙市环路建设开发有限公司和原第二大股东长沙市国有资产经营公司于2001 年1 月16 日签署股权划拨协议，长沙市国有资产经营公司将其持有的2470 万股本公司股票（占本公司总股本的8.5%） 无偿划转给长沙市环路建设开发有限公司，有关信息公告分别刊登在2001 年3 月31日和2001 年4 月6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 十一、财务报告 （一）审计报告 审计报告 开元所（2002) 股审字第023 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东东: 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的母公司及合并财务状况和2001 年度母公司及合并的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南长沙 中国注册会计师：甘维希 二○○二年三月二十二日 （二）会计报表（见附后） （三）会计报表附注 会计报表附注 附注1： 公司简介 湖南投资集团股份有限公司（以下简称本公司），前身系长沙中意集团股份有限公司（以下简称原公司），系经湖南省人民政府办公厅以湘政办(1992)328 号文件批准，经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57 号文件复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起，以社会募集方式组建的股份有限公司。1993 年12 月7 日，经湖南省工商行政管理局以18378356-1 注册号依法核准工商登记，注册资本为18787 万元。1994 年3 月29 日，经公司第二次股东大会通过1993 年度分红方案，向个人股东每10 股送红股2 股，送股后公司股本增至20107 万元，1994 年9 月22 日，经第二次股东大会授权，公司董事会第八次会议决议，并经湖南省证监会湘证监字1994 05 号文件批准，公司按10： 2 比例向全体股东配售股份，实际实施后，公司股本增至223544653 元。1996 年9 月经省证监会以湘证监字（1996） 46 号文件批准公司以资本公积金每10 股转增3 股，转增后股本总额为290608048 元，注册资本相应变更为29061 万元。2000年4 月1 日经股东大会审议通过，公司更名为湖南投资集团股份有限公司。2001 年3 月经中国证监会公司字[2001]37 号文核准，公司向社会公募增发5000 万A 股，增发后股本总额为340608048元，注册资本相应变更为34060.8 万元。 1996 年和1997 年原公司连续两年亏损，深圳证券交易所于1998 年4 月对公司股票作了ST特别处理”。为优化上市公司资产，1998 年3 月经湖南省人民政府湘政函（1998） 18 号及湖南省证监会湘监字（1998） 08 号文件批准，原由长沙市国有资产管理局持有的公司国有股份13187.72万股划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有，根据中国证券监督管理委员会证监上字（1998）26 号文件的有关规定及湖南省人民政府湘改函（1998） 57 号批复经长沙市中意集团股份有限公司与长沙市环路建设开发有限公司协商，于1998 年10 月9 日签署了资产置换合同书，按合同规定，以1997 年12 月31 日为基准日进行资产置换。 经资产置换后，主营业务相应变更。1998 年11 月16 日，经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记，企业法人营业执照注册号为4300001000747， 法定代表人为刘忠明，注册资本为29061万元人民币，经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开发电子、通讯、医药、农业、环保等领域的高新技术项目；投资开发房地产；加工、销售、人造金刚石制品：生产销售机械、电子设备、五金、交电、百货、建筑装饰材料。 附注2： 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则及会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定 2、 会计年度：公司采用公历年度制。即从每年公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币折算方法： 公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期末、年终时，按国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当起一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则借款费用的相关》规定进行处理。 6、 现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息： B、 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本； D、 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本； (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益； (3) 短期投资期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末计价采用成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账损失的确认条件 本公司对于因债务人破产和死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2） 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算。期未根据债务单位的财务状况，现金流量情况及其款项收回的可能性等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，提取比例如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 9、 存货核算方法 （1） 存货包括原材料、库存商品、在产品、开发产品、开发成本、低值易耗品等； （2） 存货发出按实际成本核算，采用加权平均法； （3）低值易耗品采用一次摊销法； （4） 存货跌价准备：本公司存货期末采用按存货结存成本与可变现净值孰低计价，按存货结存成本高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备； （5） 存货盘存制度：公司年末对全部存货进行实地清查，以实际盘存金额与账面结存金额之间的差额计入当期损益。 10 、长期股权投资及其减值准备的核算方法 （1） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、 以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B、 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； （2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、 长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的按应收债权的，账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价；或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、 固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价，的《按企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。 （3） 本公司固定资产折旧：固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 40 2.4 4 公路及构筑物 25 4 0 机器设备 10 9.6 4 电子设备 8 12 4 运输工具 8 12 4 其他 8 12 4 （4） 固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、 在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程；改、扩建固定资产工程；大修理工程以及购入需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、 无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为入账价值；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为入账价值。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 15、 长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、 借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、 因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 17、 应付债券的核算方法： （1） 应付债券按实际发行价格总额计价； （2） 债券发行价格总额大于债券面值总额的差额作为债券溢价，在债券的存续期间内按直线法摊销； （3）债券发行价格总额小于债券面值总额的差额作为债券折价，在债券的存续期间内按直线法计提利息，并按借款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、 与交易相关的经济利益能够流入公司； D、 相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务： A、 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3） 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，利息收入按让渡现金使用权的时间或适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 （4） 建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用，在不能可靠估计的情况下：若合同成本能够收回，合同收入根据能收回的实际合同成本加以确认；若合同成本不可能收回的，以实际发生的支出确认费用，不确认收入。 19、 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。 20、 利润分配 A、 弥补上年亏损 B、 提取法定盈余公积金 10% C、 提取法定公益金 5% D、 经股东大会批准，提取任意盈余公积金 E、 分配股东股利 21、 合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1） 合并范围：凡以直接或间接方式拥有50%以上（不含50%） 权益性资本的被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2） 合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对合并会计报表有关项目的影响进行抵销。 22、 会计政策变更的影响 本公司原执行的《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《新企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策； （1） 开办费原按5 年期限平均摊销，现改为在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益； （2） 期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备； （3） 期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个在建工程项目计提在建工程减值准备； （4） 期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准备； 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为30105418.73 元，其中：因开办费会计政策变更的累积影响数为318861.96 元，因固定资产会计政策变更的累积影响数为29786556.77 元，因无形资产会计政策变更的累积影响数为0 元。 由于会计政策的变更，相应调减了2000 年净利润24186934.97 元，调减了2001 年年初留存收益24186934.97 元，其中:年初未分配利润调减21349649.93 元，盈余公积调减了2837285.04 元。 附注3:税项 税种 税率 计税依据 增值税 17% 货物销售收入 营业税 5% 营业收入 城市维护建设税 7%或5% 增值税、营业税应征额 教育费附加 5% 增值税营业税、应征额 所得税 33% 应纳税所得额 本公司子公司-环路工程有限公司根据湖南省交通厅办公室文件-厅办字(1999)第03号,<<关于转发省地方税务局<关于贯彻省政府办公厅有关水利交通等重点基础设施税收政策问题的通知》的通知》》，该公司所承接的项目由湖南省交通厅统一缴纳营业税。 附注4： 控股子公司及合营企业 名称 注册资本 经营范围 长沙市环路广告有限公司 2,000,000元 设计、制作、发布各类广告 长沙市环路物业管理有限公司 1,000,000元 承担三级物业管理 长沙湘江伍家岭桥有限公司 248,735,000元 经营湘江伍家岭桥 长沙中意房地产开发有限公司 20,000,000元 二级房地产开发、经营 湖南省梦泽园房地产 开发有限公司 10,000,000元 二级房地产开、发经营 中南市场建设开发有限公司 7400,000元 经营建设开发长沙中南机电 市场及其物业管理 湖南中意投资高科技 计算机网络、通讯技术、电 研究院有限公司 10,000,000元 子技术、非金属材料、生物 技术等高科技的研究、开发 生产、销售 湖南环路工程有限公司 20,000,000元 承担公路施工 北京千秋金城文化 对文化传播业、信息网络业 投资有限公司 10,000,000元 高科技开发业、旅游业项目 进行投资管理；技术开发、 转让、培训 北京千秋金城文化 设计、制作、代理、发布国 广告有限公司 1,000,000元 内及外商来华广告 所占股权 是否合 名称 本公司投资额 比例 并报表 长沙市环路广告有限公司 1,600,000元 80% 是 长沙市环路物业管理有限公司 800,000元 80% 是 长沙湘江伍家岭桥有限公司 155,291,300元 50 05% 是 长沙中意房地产开发有限公司 16,000,000元 80% 是 湖南省梦泽园房地产 开发有限公司 5,000,000元 50%(间接) 是 中南市场建设开发有限公司 7,000,000元 94.59% 是 湖南中意投资高科技 研究院有限公司 8,000,000元 80% 是 湖南环路工程有限公司 13,200,000元 66% 是 北京千秋金城文化 投资有限公司 8,000,000元 80% 是 北京千秋金城文化 广告有限公司 800,000元 80%（间接） 是 2、 本公司本期合并会计报表范围变更： （1） 新增合并的对象 增加理由 长沙湘江伍家岭 桥有限公司 本公司对其投资并直接拥有50.05%的股权自2001 年起， 对长沙湘江伍家岭桥有限公司由固定回报方式变更为按 持股比例获取回报。 （2） 减少合并对象 减少理由 a、 名牌时报社 本公司2001年8月22日与《名牌时报》社签订《谅解 协议书》，从2001年10月1日起至2009年7月31日止， 《名牌时报》由《名牌时报》社经营，本公司有收取经营 收益20%的权利。 b、 湖南东方软件 技术有限公司 该公司于2001 年9 月21 日办理税务注销登， 记其账务已并入湖南中意投资高科技研究有限 公司。 c、 湖南网路信息 技术有限公司 该公司从2001 年8 月23 日起，注册资本由原 170 万元增加到1268 万元，本公司投入380万 元，拥有29.97%的股权，退居为第二大股东。 附注5： 会计报表项目注释 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 563100.08 533702.26 银行存款 181114193.67 158884739.63 其他货币资金 4001218.38 40000.00 合计 185678512.13 159458441.89 2、 短期投资及跌价准备 证券名称 投资成本 当前股票市值 减值准备 股票 25128841.52 基金 18510713.60 合计 52876054.26 43639555.12 9236499.14 公司以2001 年12 月31 日结存的股票总市值与总投资成本之间的差额计提减值准备。市价资料由证券营业部提供。 变现能力无重大限制。 3、 应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 计提比例 坏账准备 1 年以内 87608141.75 99.96 5% 4380407.09 1 至2 年 38616.00 0.04 10% 3861.60 合计 87646757.75 100 4384268.69 账龄 期初数 金额 比例% 计提比例 坏账准备 1年以内 13947333.21 91.19 5% 697366.65 1至2 年 1348219.90 8.81 10% 134821.99 合计 15295553.11 100 832188.64 （1） 欠款金额前五名合计金额69811143.10 元，占79.65%。 （2） 应收账款增加72351204.64 元，增长473.02%， 系收入增加相应应收账款同时增加。 （3） 本科目中无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （4） 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 计提比例 坏账准备 1 年以内 39058077.87 74.76 5% 1952903.89 1~2 年 4871151.44 9.32 10% 487115.14 2~3 年 6788271.20 12.99 30% 2036481.36 3 年以上 1530000.00 2.93 50% 765000.00 合计 52247500.51 100 5241500.39 账龄 期初数 金额 比例% 计提比例 坏账准备 1 年以内 57574236.30 87.42 5% 2878711.82 1~2 年 6524848.00 9.90 10% 652484.80 2~3 年 1761784.10 2.68 30% 528535.23 3 年以上 合计 65860868.40 100 4059731.85 (1)欠款金额前五名单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款内容 长沙市国道绕城公路建设开发公司 18000000.00 一年以内 暂借款 新北京楼市周刊 6604719.00 一年以内 往来款 湖南省高速公路建设总公司 5326333.80 一年以内 通行费 湖南芙蓉数码信息港有限公司 4309028.91 一年以内 往来款 长沙市招商局 1500000.00 1999年 借款 合计 35740081.71 占68.41% 应收长沙市国道绕城公路建设开发公司18000000 元，拟将于2002 年转为投资款。 本科目中无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 5、 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 527997087.84 100 17938206.53 100 欠款金额前五名合计507,364,828.38 元占96.09% 预付账款中有预付持有本公司45.97%股份的股东长沙市环路建设开发有限公司321000000 元。 预付账款增加510,058,881.31 元，增长2843.42%， 主要明细如下： （1） 预付国道绕城南段经营权收购款321,000,000 元。 （2） 预付金霞两厢土地款及岳麓科技园土地款137,409,708 元。 （3） 预付广东证券股权投资款40,000,000 元。 6、 存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 598587.94 738156.62 低值易耗品 64906.68 开发成本 165459853.12 67047197.29 原材料 555337.53 1784693.53 合计 166613778.59 69634954.12 存货增加96978824.47 元，增长139.27%， 系中意房地产公司、梦泽园房地产公司开发成本增加所致。 7、 待摊费用 类别 期末数 期初数 结存原因 房租 44260.59 313028.09 按受益月份应计结存额 电脑软件费 4333.30 按受益月份应计结存额 保险费 38652.51 按受益月份应计结存额 合计 82913.10 317361.39 8、 长期投资及长期投资减值准备 被投资单位 名称 投资金额 期初数 本期增加 长沙湘江五一桥有限公司 18487328.65 18487328.65 2581860.73 湖南群芳实业有限公司 4500000.00 4500000.00 湖南数码信息港有限公司 1500000.00 1500000.00 西安唐城百货股份有限公司 1020000.00 1020000.00 交行长沙分行 2082432.00 2082432.00 武汉华中信息股份有限公 司（原名：武汉六渡桥百 货股份有限公司） 600000.00 600000.00 名牌时报 2226091.59 6773908.41 湖南网路信息技术有限公司 3800000.00 176929.69 3264000.49 合计 30592781.93 12619769.63 被投资单位 名称 本期减少 期末数 减值准备 长沙湘江五一桥有限公司 21069189.38 湖南群芳实业有限公司 1693750.00 2806250.00 湖南数码信息港有限公司 1500000.00 西安唐城百货股份有限公司 1020000.00 交行长沙分行 2082432.00 武汉华中信息股份有限公 司（原名：武汉六渡桥百 货股份有限公司） 600000.00 名牌时报 7597840.25 1402159.75 1402159.75 湖南网路信息技术有限公司 3440930.18 合计 9291590.25 33920961.31 1402159.75 *长沙湘江伍家岭桥有限公司由获取固定回报变更为合并报表。 *长期投资减值准备计提原因:2001 年10 月1 日起，《名牌时报》由《名牌时报》社经营，本公司由此改为成本法核算该长期投资因该社亏损严重，故本公司按规定2001 年6 月30 日的账面值全额计提了减值准备。 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 摊销期限 湖南环路工程有限公司 -54777.97 -52039.07 10年 长沙湘江伍家岭桥有限公司 12164325.94 10年 合计 -52039.07 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 湖南环路工程有限公司 2738.00 0 长沙湘江伍家岭桥有限公司 1216432.60 10947893.34 合计 1219171.50 10947893.34 *股权投资差额形成的原因：长沙湘江伍家岭桥有限公司从2001 年1 月1 日起由固定回报方式变更为按持股比例获取回报，公司投资成本与应享被投资单位所有者权益份额之间的差额调整为股权投资差额。 9、 固定资产及折旧 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 （1）固定资产原值 房屋建筑物 32725814.21 32725814.21 机器设备 17627242.34 2549996.58 2663831.92 17513407.00 电子设备 4536801.34 381200.46 1425.00 4916576.80 运输工具 5926612.04 2158508.70 0 8085120.74 其他 155378973.13 214917.74 451945.45 155141945.42 公路及桥梁 274725810.79 274725810.79 合计 490921253.85 5304623.48 3117202.37 493108674.96 （2）累计折旧 房屋建筑物 9423579.43 1966865.66 0 11390445.09 机器设备 3870471.38 1283782.70 46361.82 5107892.26 电子设备 1483485.08 484859.52 5301.30 1963043.30 运输工具 966449.39 1415515.88 46799.70 2335165.57 其他 1199058.95 349064.50 133076.66 1415046.79 公路及建筑物 57230441.74 15740200.39 0 72970642.13 合计 74173485.97 21240288.65 231539.48 95182235.14 （3）固定资产净值 416747767.88 397926439.82 减固定资产减值准备 29786556.77 29786556.77 （4）固定资产净额 386961211.11 368139883.05 固定资产减值准备计提原因:公司根据浏永公路宁横公路目前的收费情况,估计未来将不能足额收回投资,故分别对其计提了减值准备25510427.04 元和4276129.73 元. 10、 在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期 减少 三面塔 324490.00 270040.00 22000.00 金刚石生产线 49600000.00 7958561.34 合计 270040.00 7980561.34 工程项目 期末数 资金来源 工程投入 占预算比例 三面塔 292040.00 自筹 90% 金刚石生产线 7958561.34 募集 16.05% 合计 8250601.34 本期无资本化利息。 11、 无形资产 取得 本期 类别 方式 原始值 期初余额 增加 星沙土地使用权 购入 29020000.00 28874900.00 浏阳河大桥44.45% 收费经营权 购入 100000000.00 99000000.00 合计 129020000.00 127874900.00 本期 累计 剩余摊 类别 摊销额 摊销额 期末余额 销年限 星沙土地使用权 580400.00 725500.00 28294500.00 48.75年 浏阳河大桥44.45% 收费经营权 4000000.01 5000000.01 94999999.99 23.75年 合计 4580400.01 5725500.01 123294499.99 12、 短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 214000000.00 133000000.00 抵押借款 1500000.00 合计 214000000.00 134500000.00 13、 应付账款 期末数 期初数 35483859.08 5966083.62 应付账款增加29517775.46 元，增长494.76%， 系环路工程公司增加工程项目相应增加的应付账款。 没有超过三年的应付账款。 应付账款中无欠付持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款项。 14、 预收账款 期末数 期初数 17972963.96 11778398.30 没有超过一年的预收账款。 预收账款中无欠付持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款项。 15、 应付股利 根据公司2001 年第一次临时股东大会决议，以截止2001 年6 月30 日的总股本340,608,048股为基数，每10 股派现金0.6 元（含税），共计派发现金红利20,436,482.88 元。截止2001 年12月31 日，公司已支付股利20,386,922.88 元，欠付股利49560 元，明细如下： 投资者名称 金额(单位:元) 北京灵中广告有限公司 3000.00 上海鼎天大楼清洁工程公司 3000.00 上海双雄通讯设备公司 3000.00 上海集力机械工程有限公司 6000.00 上海平升工贸有限公司 3000.00 上海胜嘉科技发展有限公司 3000.00 上海奇皓科贸有限公司 3000.00 成都泰克电子有限公司 3000.00 上海世涛贸易有限公司 12000.00 无锡南泉机械厂分 6000.00 深圳藏龙实业及高管人员 4560.00 合计 49560.00 16、 应交税金 税种 税率 期未数 期初数 营业税 5% 5611010.92 3020065.00 城市维护建设税 7% 562125.76 981714.82 企业所得税 33% 1158942.41 10899359.90 代扣个人所得税 3346.10 42973.53 增值税 17% 1034305.26 -166420.74 合计 8369730.45 14777692.51 应交税金减少6407962.06 元，减少43.36%， 系及时清缴税款所致。 17、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 按应交营业税应交增值税的5%计缴 372857.33 206153.68 18、 其他应付款 期末数 期初数 23809327.37 21583404.67 其他应付款大额欠款单位： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 申购资金利息 6200000.00 一年以内 申购资金利息 集资房款 3176287.11 一年以内 暂收款 名牌时报社 2135267.77 一年以内 往来款 房地产报 700000.00 一年以内 暂借款 长沙市国土局 403720.06 一年以内 往来款 本科目中有欠付持有本公司45.97%的股权的股东单位--长沙市环路建设开发有限公司的款项342984.60 元。 申购资金利息为2001 年4 月4 日公司向社会公众增发5000 万A 股时颹冻结的无效申购资金的利息收入9315830.33 元。分三年摊销，本期已摊销3115830.33 元。 19、 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 房屋租金 658659.55 503414.60 预提未付 20、 长期借款 借款单位 金额 借款期限年 利率 借款条件 中信实业银行长沙分行 80000000.00 2001.4.13-2004.4.13 4.79% 按揭 中国银行湖南省分行 20000000.00 2000.1.4-2003.1.4 6.53% 保证 合计 100000000.00 21、 长期应付款 期末数 期初数 29833437.11 29833437.11 系资产置换形成的，应付长沙市环路建设开发有限公司的资产交易差价，本公司可无偿使用10 年。 22、 股本 数量单位:股 本次变动增减（+、 -） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 131877200 其中国家持有股份 0 境内法人持有股份 131877200 外资法人持有股份 2、 募集法人股 32500000 3、 内部职工股 26000 4、 法人股转配 尚未流通股份合计 164403200 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普 通股 126204848 +50000000 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已流通股份合计 126230848 +50000000 三、股份总数 290608048 50000000 项目 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 +24700000 156577200 其中国家持有股份 0 境内法人持有股份 156577200 外资法人持有股份 2、 募集法人股 -24700000 7800000 3、 内部职工股 26000 4、 法人股转配 尚未流通股份合计 164403200 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普 通股 +50000000 176204848 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已流通股份合计 +50000000 176204848 三、股份总数 50000000 340608048 2001 年3 月14 日,财政部以财企(2001)167 号文件批准同意将长沙市国有资产经营公司所持股份2470 万股转由长沙市环路建设开发有限公司持有。 公司于2001 年4 月4 日向社会公众增发5000 万A 股，已经湖南开元有限责任会计师事务所（2001） 内验字第021 号验证。 23、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分类资本公积 176450016.63 176450016.63 股权投资准备 271993.14 271993.14 股本溢价 433624877.13 433624877.13 合计 176450016.63 433896870.27 610346886.90 股本溢价系2001 年4 月4 日向社会公众增发5000 万A 股的溢价,已经湖南开元有限责任会计师事务所（2001） 内验字第021 号验证/ 24、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8502402.69 9318983.87 17821386.56 法定公益金 4251201.34 4633688.31 8884889.65 合计 12753604.03 13952672.18 26706276.21 本期增加系利润分配提取数。 25、 未分配利润 项目 金额 净利润 81,314,945.10 加：上年末未分配利润 37,788,411.49 调整上年数 -21,349,649.93 减：提取法定盈余公积 9,267,375.88 提取法定公益金 4,633,688.31 提取储备基金 29,490.28 提取企业发展基金 22,117.71 应付普通股股利 20,436,482.88 期末未分配利润 63,364,551.60 调整上年数-21,349,649.93 元其中 a、 计提固定资产减值准备 -29,786,556.77 b、 补摊开办费 -318,861.96 c、 补提上年所得税 -303,255.85 d、 补计广州房地产项目累计投资收益 6,221,739.61 e、 冲减上年多提盈余公积 2,837,285.04 26、 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 路桥 70831598.97 33461835.22 91380935.06 32742157.64 房地产 84852791.00 63198358.74 工程施工 79333163.71 66883862.73 28006558.85 23816823.49 其他 68082280.12 51891854.48 35515354.00 11791704.49 合计 303099833.80 215435911.17 154902847.91 68350685.62 收入增加148196985.89 元，增长95.67%， 系房地产销售收入、工程施工收入增加所致。前五名销售总额71721953.81 元，占公司总销售收入的23.66%。 27、 主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 城市维护建设税 557680.18 161719.65 教育费附加 398819.45 102762.43 营业税 8038475.51 2302351.99 文化建设事业费 50235.42 369933.91 合计 9045210.56 2936767.98 28、 财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 10452985.58 1892463.59 减：利息收入 2517196.09 631726.95 汇兑损失 228.51 减：汇兑收益 金融机构手续费 38221.48 24252.00 合计 7974239.48 1284988.64 财务费用比上年增加6689250.84 元,增长520.57%,系本期借款增加所致. 29、 投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 437963.55 债券投资收益 1978042.51 其他股权投资收益 7022564.46 -2136084.21 收到被投资公司发放的现金股利 151048.92 106452.56 摊销股权投资差额 -1219171.50 长期投资减值准备 -1402159.75 短期投资减值准备 -9236499.14 合计 -2706174.50 -1591668.10 30、 补贴收入 项目 金额 财政补贴收入* 92550000.00 * 根据长沙市财政局长财基[2000]10 号文件规定，因路桥收费方式改革不到位影响本公司通行费收入，给予补偿9500 万元。截止2001 年12 月31 日已收到9255 万元，余款245 万元已于2002 年元月31 日收到。 31、 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 财政补贴 92550000 收回株洲电视塔欠款 10150000 32、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 房屋租金 2262797.34 审计评估费 1540356.30 办公费 4878649.23 招待费 2415711.55 差旅费 1724679.16 广告费 9055117.83 其他管理费用 2288538.19 其他营业费用 1334673.82 合计 25500523.42 附注6： 母公司会计报表主要项目注释 1、 长期投资 被投资单位名称 投资金额 期初数 长沙湘江五一桥有限公司 18487328.65 18340851.25 湖南群芳实业有限公司 4500000.00 4500000.00 湖南数码信息港有限公司 1500000.00 1500000.00 西安唐城百货大楼 1020000.00 1020000.00 交行长沙分行 2082432.00 2082432.00 武汉华中信息股份有限公司（原名：武 汉六渡桥百货股份有限公司） 600000.00 600000.00 长沙环路广告有限公司 1600000 1956428.41 长沙环路物业管理有限公司 800000 864705.15 长沙湘江伍家岭桥有限公司 124492018 135351296.0 3 长沙中意房地产开发有限公司 19000000 17727662.63 中南市场建设开发有限公司 7000000 -1717377.04 湖南中意投资高科技研究院有限公司 8000000 20605400.87 湖南环路工程有限公司 13200000 13448460.27 北京千秋文化投资有限公司 8000000 9979036.77 《名牌时报》社 2226091.59 湖南网路信息技术有限公司 3800000.00 176929.69 湖南环路工程公司投资差额 -52039.07 伍家岭桥投资差额 合计 214081778.65 228609878.55 被投资单位名称 本期增加 本期减少 长沙湘江五一桥有限公司 2728338.13 湖南群芳实业有限公司 1693750.00 湖南数码信息港有限公司 西安唐城百货大楼 交行长沙分行 武汉华中信息股份有限公司（原名：武 汉六渡桥百货股份有限公司） 长沙环路广告有限公司 16066.46 长沙环路物业管理有限公司 10747.65 长沙湘江伍家岭桥有限公司 6874655.31 12164325.94 长沙中意房地产开发有限公司 10909291.38 中南市场建设开发有限公司 -901671.31 湖南中意投资高科技研究院有限公司 -130378.65 湖南环路工程有限公司 2295252.30 54777.07 北京千秋文化投资有限公司 -3214136.51 《名牌时报》社 6773908.41 7597840.25 湖南网路信息技术有限公司 3264000.49 3440930.18 湖南环路工程公司投资差额 54777.07 2738.00 伍家岭桥投资差额 12164325.94 1216432.60 合计 40845176.67 22729863.86 被投资单位名称 期末数 减值准备 长沙湘江五一桥有限公司 21069189.38 湖南群芳实业有限公司 2806250.00 湖南数码信息港有限公司 1500000.00 西安唐城百货大楼 1020000.00 交行长沙分行 2082432.00 武汉华中信息股份有限公司（原名：武 汉六渡桥百货股份有限公司） 600000.00 长沙环路广告有限公司 1972494.87 长沙环路物业管理有限公司 875452.80 长沙湘江伍家岭桥有限公司 130061625.40 长沙中意房地产开发有限公司 28636954.01 中南市场建设开发有限公司 -2619048.35 湖南中意投资高科技研究院有限公司 20475022.22 湖南环路工程有限公司 15688935.50 北京千秋文化投资有限公司 6764900.26 《名牌时报》社 1402159.75 1402159.75 湖南网路信息技术有限公司 湖南环路工程公司投资差额 伍家岭桥投资差额 10947893.34 合计 246725191.36 1402159.75 2、 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 “两路” 27205218.00 12214954.57 32507275.89 11296998.21 "两桥" 22478202.54 5288988.87 金刚石 2580912.29 2246493.59 浏阳河大桥 9979971.74 5297396.36 1831721.50 1238123.80 股权托管 1406250.00 111699.80 合计 39766102.03 19758844.52 58223449.93 17935810.68 3、 投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 437963.55 债券投资收益 1978042.51 其他股权投资收益 2738829.70 -2136084.21 被投资公司发放现金股利 151048.92 106452.56 控股公司按权益法计入的投资收益 12511322.05 9188948.24 摊销股权投资差额 -1219171.50 长期投资减值准备 -1402159.75 短期投资减值准备 -9236499.14 合计 5521412.79 7597280.14 附注7： 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 长沙市环路建设开发有限公司 长沙市 环线公路建设，维护收 费及管理 长沙市国道绕城公路建设 开发有限公司 长沙市 丙级市政道路、桥隧设 计、三级市政工程施工 长沙市环路广告有限公司 长沙市 设计、制作、发布各类广告 长沙市环路物业管理有限公司 长沙市 承担三级物业管理 长沙中意房地产开发有限公司 长沙市 二级房地产开发、经营 湖南省梦泽园房地产开发 有限公司 长沙市 三级房地产开发、经营 中南市场建设开发有限公司 长沙市 经营建设开发中南机电市场 湖南中意投资高科技研究 院有限公司 长沙市 计算机网络非金属材 料等 湖南环路工程有限公司 长沙市 承担公路施工 北京千秋金城广告 有限公司 北京市 设计、制作、代理发布 国内及外商来华广告 北京千秋金城文化投资有 限公司 北京市 对文化传播业等进行投 资管理 长沙湘江伍家岭桥有限公司 长沙市 征收通行费 与本公 企业名称 司关系 经济类型 法定代表人 长沙市环路建设开发有限公司 国有独资有限 母公司 责任公司 刘忠明 长沙市国道绕城公路建设 开发有限公司 同属环路 公司控制 有限责任公司 李明杰 长沙市环路广告有限公司 子公司 有限责任公司 殷宏平 长沙市环路物业管理有限公司 子公司 有限责任公司 殷宏平 长沙中意房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司 李明杰 湖南省梦泽园房地产开发 有限公司 孙公司 有限责任公司 郑文立 中南市场建设开发有限公司 子公司 有限责任公司 肖映雪 湖南中意投资高科技研究 院有限公司 子公司 有限责任公司 甘继星 湖南环路工程有限公司 子公司 有限责任公司 李明杰 北京千秋金城广告 有限公司 孙公司 有限责任公司 安燕 北京千秋金城文化投资有 限公司 子公司 有限责任公司 安燕 长沙湘江伍家岭桥有限公司 合作关系 中外合作经营 刘忠明 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 年初数 本期增加数 长沙市环路建设开发有限公司 53644 0 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 200 0 长沙市环路广告有限公司 200 0 长沙市环路物业管理有限公司 100 0 长沙中意房地产开发有限公司 2000 0 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 1000 0 中南市场建设开发有限公司 1000 0 湖南中意投资高科技研究院有限公司 1000 0 湖南环路工程有限公司 2000 0 北京千秋金城文化投资有限公司 1000 0 北京千秋金城广告有限公司 100 0 长沙湘江伍家岭桥有限公司 24873.53 0 企业名称 本期减少数 期末数 长沙市环路建设开发有限公司 0 53644 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 0 200 长沙市环路广告有限公司 0 200 长沙市环路物业管理有限公司 0 100 长沙中意房地产开发有限公司 0 2000 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 0 1000 中南市场建设开发有限公司 260 740 湖南中意投资高科技研究院有限公司 0 1000 湖南环路工程有限公司 0 2000 北京千秋金城文化投资有限公司 0 1000 北京千秋金城广告有限公司 0 100 长沙湘江伍家岭桥有限公司 0 24873.53 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加数 企业名称 金额 % 金额 % 长沙市环路建设开发有限公司 13187.72 38.72 2470 8 长沙市环路广告有限公司 160 80 0 0 长沙市环路物业管理有限公司 80 80 0 0 长沙中意房地产开发有限公司 1600 80 0 0 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 500 50 0 0 中南市场建设开发有限公司 700 100 0 0 湖南中意投资高科技研究院有限公司 800 80 0 0 湖南环路工程有限公司 1320 66 0 0 北京千秋金城广告有限公司 80 80 0 0 北京千秋金城文化投资有限公司 800 80 0 0 长沙湘江伍家岭桥有限公司 12449.20 0 0 0 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 长沙市环路建设开发有限公司 0 0 15657.72 45.97 长沙市环路广告有限公司 0 0 160 80 长沙市环路物业管理有限公司 0 0 80 80 长沙中意房地产开发有限公司 0 0 1600 80 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 0 0 500 50 中南市场建设开发有限公司 0 0 700 94.59 湖南中意投资高科技研究院有限公司 0 0 800 80 湖南环路工程有限公司 0 0 1320 66 北京千秋金城广告有限公司 0 0 80 80 北京千秋金城文化投资有限公司 0 0 800 80 长沙湘江伍家岭桥有限公司 0 0 12449.20 50.05 3、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长沙湘江五一路桥有限公司 合作企业 湖南芙蓉数码信息港有限公司 联营企业 湖南网路信息技术有限公司 联营企业 （二）关联交易事项 1、 本公司的子公司——湖南中意房地产开发有限公司销售建筑材料给长沙市国道绕城公路建设开发有限公司，2001 年度取得收入46,196,419.89 元,获利5,086,165.11 元。 2、 关联方应收应付款项余额 其中： 其他应收款——长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 18,000,000.00 预付账款——长沙市环路建设开发有限公司 321,000,000.00 其他应付款——长沙市环路建设开发有限公司 342,984.60 3、 长沙市107 319 国道绕城高速公路南段全长28.7 公里，总投资10.7 亿元，本公司以4.56亿元收购其30 年收费经营权。根据《长沙市107 319 国道绕城高速公路南段收费经营权有偿转让协议》，公司用募集资金投资3.21 亿元收购其经营权，差额部分以后分6 年付清。为促使绕城高速公路南段尽早完工交付，使本公司的投资及早获得回报，经与环路公司协商，本公司将在2003 年底前分四次支付绕城高速公路南段收费经营权剩余资金本公司应付环路公司的1.46亿元资金折合为1 亿元，即本公司实际支付金额1 亿元。长沙市财政局以长财权字[2001]1 号文予以批准。本公司2001 年第一次临时股东大会也审议通过了此项付款议案。截止2001 年12 月31 日本公司已支付321000000 元。 附注8： 期后事项 本公司本期利润不予分配。 附注9： 或有事项 本公司没有需要说明的重大或有事项。 附注10： 承诺事项 本公司没有需要说明的重大承诺事项。 附注11： 其他重要事项 1、 长沙市107 319 国道绕城高速公路南段全长28.7 公里，总投资10.7 亿元，本公司以4.56亿元收购其30 年收费经营权。根据《长沙市107、 319 国道绕城高速公路南段收费经营权有偿转让协议》，公司用募集资金投资3.1 亿元收购其经营权。该款项已于6 月30 日前支付完毕，差额部分以后分6 年付清。为促使绕城高速公路南段尽早完工交付，使本公司的投资及早获得回报，2001 年9 月12 日与环绕公司签订补充协议，本公司将在2003 年底前分四次支付绕城高速公路南段收费经营权剩余资金。本公司应付环路公司的1.46 亿元资金折合为1 亿元，即本公司实际支付金额1 亿元。长沙市财政局以长财权字[2001]1 号文予以批准。本公司2001 年第一次临时股东大会也审议通过了此项付款议案截止2001 年12 月31 日本公司已支付321000000 元。 2、 2001 年11 月25 日股东大会决议通过关《于投资进行道路两厢土地开发的议案》，本项目主要是对已规划的鹅羊山居住区、环线猴子石大桥与绕城高速联络线侧大学城服务区的土地进行整治开发。项目总占地面积约3000 亩，总投资额约9 亿元。首期投入约3 亿元人民币，开发期约3 年，资金来源先期为公司自有资金和向银行贷款。 3、 截止2001 年12 月31 日止，公司对外担保借款金额总计22700 万元，明细如下： 借款单位名称 贷款银行 担保金额 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行总行营业部 5000万元 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行总行营业部 3000万元 亚华种业粮油种子分公司 福建兴业银行长沙分行 600万元 湖南亚华种业股份有限公司 工行五一路支行 5000万元 湖南亚华种业股份有限公司 农行长沙城中支行 1000万元 亚华种业粮油种子分公司 福建兴业银行长沙分行 500万元 亚华种业粮油种子分公司 福建兴业银行长沙分行 500万元 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 5600万元 湖南海利化工股份有限公司 建行湘江支行 1500万元 借款单位名称 担保期限 湖南酒鬼酒股份有限公司 2000.10.31~2002.6.20 湖南酒鬼酒股份有限公司 2000.9.18~2002.5.17 亚华种业粮油种子分公司 2001.11.27~2002.11.26 湖南亚华种业股份有限公司 2001.12.12~2002.12.11 湖南亚华种业股份有限公司 2001.11.5~2002.6.30 亚华种业粮油种子分公司 2001.11.30~2002.5.29 亚华种业粮油种子分公司 2001.12.11~2002.6.10 湖南海利化工股份有限公司 2001.8.27~2002.8.26 湖南海利化工股份有限公司 2001.12.31~2002.12.31 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿稿; （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长： 湖南投资集团股份有限公司 二００二年三月二十七日 合并资产负债表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 5-1 185,678,512.13 159,458,441.89 短期投资 5-2 43,639,555.12 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-3 83,262,489.06 14,463,364.47 其他应收款 5-4 47,006,000.12 61,801,136.55 预付账款 5-5 527,997,087.84 17,938,206.53 应收补贴款 存货 5-6 166,613,778.59 69,634,954.12 待摊费用 5-7 82,913.10 317,361.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 1,054,280,335.96 323,613,464.95 长期投资:长期负债: 长期股权投资 5-8 43,466,694.90 30,540,742.86 长期债权投资 长期投资合计 43,466,694.90 30,540,742.86 其他长期负债 固定资产: 固定资产原价 5-9 493,108,674.96 490,921,253.85 减:累计折旧 5-9 95,182,235.14 74,173,485.97 固定资产净值 5-9 397,926,439.82 416,747,767.88 减:固定资产减值准备 5-9 29,786,556.77 29,786,556.77 固定资产净额 368,139,883.05 386,961,211.11 工程物质 在建工程 5-10 8,250,601.34 270,040.00 固定资产清理 固定资产合计 376,390,484.39 387,231,251.11 无形资产及其他资产 无形资产 5-11 123,294,499.99 127,874,900.00 长期待摊费用 819,633.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 123,294,499.99 128,694,533.78 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,597,432,015.24 870,079,992.70 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 5-12 214,000,000.00 134,500,000.00 应付票据 应付账款 5-13 35,483,859.08 5,966,083.62 预收账款 5-14 17,972,963.96 11,778,398.30 应付工资 485,717.31 50,100.00 应付福利费 502,182.02 345,578.94 应付股利 5-15 49,560.00 应交税金 5-16 8,369,730.45 14,777,692.51 其他应交款 5-17 372,857.33 206,153.68 其他应付款 5-18 23,809,327.37 21,583,404.67 预提费用 5-19 658,659.55 503,414.60 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 301,704,857.07 189,710,826.32 长期借款 5-20 100,000,000.00 21,472,306.01 应付债券 长期应付款 5-21 29,833,437.11 29,833,437.11 专项应付款 长期负债合计 129,833,437.11 51,305,743.12 递延税项: 递延税款贷项 169,026.00 负债合计 431,707,320.18 241,016,569.44 少数股东权益 124,698,932.35 132,812,993.04 股东权益: 股本 5-22 340,608,048.00 290,608,048.00 减:已归还投资 股本净额 340,608,048.00 290,608,048.00 资本公积 5-23 610,346,886.90 176,450,016.63 盈余公积 5-24 26,706,276.21 12,753,604.03 其中:法定公益金 8,884,889.65 4,251,201.34 未分配利润 5-25 63,364,551.60 16,438,761.56 股东权益合计 1,041,025,762.71 496,250,430.22 负债及股东权益合计 1,597,432,015.24 870,079,992.70 合并利润及利润分配表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 5-26 303,099,833.80 减主营业务成本 5-26 215,435,911.17 主营业务税金及附加 5-27 9,045,210.56 二、主营业务利润 78,618,712.07 加:其他业务利润 88,512.70 减:营业费用 12,281,192.16 管理费用 22,373,631.53 财务费用 5-28 7,974,239.48 三、营业利润 36,078,161.60 加:投资收益 5-29 -2,706,174.50 补贴收入 5-30 92,550,000.00 营业外收入 4,534,733.59 减:营业外支出 398,844.12 四、利润总额 130,057,876.57 减:所得税 39,679,905.67 少数股东损益 9,063,025.80 五、净利润 81,314,945.10 加:年初未分配利润 16,438,761.56 其他转入 六、可供分配的利润 97,753,706.66 减:提取法定盈余公积 9,267,375.88 提取法定公益金 4,633,688.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 29,490.28 提取企业发展基金 22,117.71 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 83,801,034.48 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,436,482.88 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 63,364,551.60 项目 上年数 一、主营业务收入 154,902,847.91 减主营业务成本 68,350,685.62 主营业务税金及附加 2,936,767.98 二、主营业务利润 83,615,394.31 加:其他业务利润 8,345.62 减:营业费用 5,982,755.65 管理费用 26,351,261.38 财务费用 1,284,988.64 三、营业利润 50,004,734.26 加:投资收益 -1,591,668.10 补贴收入 47,000,000.00 营业外收入 1,043,882.92 减:营业外支出 30,142,351.37 四、利润总额 66,314,597.71 减:所得税 24,899,509.53 少数股东损益 9,815,314.86 五、净利润 31,599,773.32 加:年初未分配利润 -9,487,609.19 其他转入 六、可供分配的利润 22,112,164.13 减:提取法定盈余公积 3,747,028.11 提取法定公益金 1,873,514.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 30,205.94 提取企业发展基金 22,654.46 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 16,438,761.56 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 16,438,761.56 合并现金流量表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-31 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5-32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 218,471,612.49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 104,105,560.76 现金流入小计 322,577,173.25 购买商品、接受劳务支付的现金 170,361,794.84 支付给职工以及为职工支付的现金 10,471,246.57 支付的各项税费 62,156,412.39 支付的其他与经营活动有关的现金 25,500,523.42 现金流出小计 268,489,977.22 经营活动产生的现金流量净额 54,087,196.03 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 101,242,059.74 取得投资收益所收到的现金 2,129,091.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 103,371,151.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 570,933,300.89 投资所支付的现金 153,874,968.26 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 724,808,269.15 投资活动产生的现金流量净额 -621,437,117.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 491,924,877.13 借款所收到的现金 363,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,315,830.33 现金流入小计 864,240,707.46 偿还债务所支付的现金 208,707,976.81 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,162,509.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,800,000.00 现金流出小计 270,670,486.76 筹资活动产生的现金流量净额 593,570,220.70 四、汇率变动对现金的影响 -228.51 五、现金及现金等价物净增加额 26,220,070.24 合并现金流量表附注: 项目 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 81,314,945.10 加:少数股东本期损益 9,063,025.80 计提的资产减值准备 15,372,507.48 固定资产折旧 21,008,749.17 无形资产摊销 4,580,400.01 长期待摊费用摊销 819,633.78 待摊费用减少(减:增加) 234,448.29 预提费用的增加(减:减少) 155,244.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 257,482.69 固定资产报废损失 财务费用 9,098,742.00 投资损失(减:收益) 2,706,174.50 递延税款贷项(减:借项) 169,026.00 存货的减少(减:增加) -96,978,824.47 经营性应收项目的减少(减:增加) -31,741,760.25 经营性应付项目的增加(减:减少) 38,027,400.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,087,196.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 185,678,512.13 减：现金的期初余额 159,458,441.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,220,070.24 利润表补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -30,105,418.73 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 资产负债表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司(母公司) 2001年12月31日单位:人民币元 资产 附注 期末数 流动资产: 货币资金 60,347,134.97 短期投资 43,639,555.12 应收票据 应收股利 应收账款 50,641.94 应收利息 其他应收款 199,131,732.43 预付账款 501,183,342.82 应收补贴款 存货 1,214,128.23 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 805,566,535.51 长期投资:长期负债: 长期股权投资 6-1 245,323,031.61 长期债权投资 长期投资合计 245,323,031.61 固定资产: 固定资产原价 209,143,527.95 减:累计折旧 42,960,807.95 固定资产净值 166,182,720.00 减:固定资产减值准备 29,786,556.77 固定资产净额 136,396,163.23 工程物质 在建工程 8,872,887.86 固定资产清理 固定资产合计 145,269,051.09 无形资产及其他资产 无形资产 123,294,499.99 长期待摊费用股本 340,608,048.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 123,294,499.99 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,319,453,118.20 资产 期初数 流动资产: 货币资金 30,277,340.74 短期投资 应收票据 应收股利 应收账款 应收利息 其他应收款 169,718,916.19 预付账款 10,495,400.00 应收补贴款 存货 244,726.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 210,736,383.11 长期投资:长期负债: 长期股权投资 228,609,878.55 长期债权投资 长期投资合计 228,609,878.55 固定资产: 固定资产原价 208,928,894.19 减:累计折旧 35,453,961.10 固定资产净值 173,474,933.09 减:固定资产减值准备 29,786,556.77 固定资产净额 143,688,376.32 工程物质 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 143,688,376.32 无形资产及其他资产 无形资产 127,874,900.00 长期待摊费用股本 290,608,048.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 127,874,900.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 710,909,537.98 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 213,000,000.00 133,000,000.00 应付票据 应付账款 955,360.33 3,700.00 预收账款 12,874.00 应付工资 197,848.50 应付福利费 204,648.63 47,518.69 应付股利 49,560.00 应交税金 -7,377,917.33 10,793,236.76 其他应交款 5,933.15 12,471.85 其他应付款 39,064,343.78 39,496,437.34 预提费用 150,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 246,262,651.06 183,353,364.64 长期借款 1,472,306.01 应付债券 长期应付款 29,833,437.11 29,833,437.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 29,833,437.11 31,305,743.12 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 276,096,088.17 214,659,107.76 少数股东权益 股东权益: 减:已归还投资 股本净额 340,608,048.00 290,608,048.00 资本公积 610,346,886.90 176,450,016.63 盈余公积 22,117,917.12 9,570,985.26 其中:法定公益金 11,291,939.57 7,109,628.95 未分配利润 70,284,178.01 19,621,380.33 股东权益合计 1,043,357,030.03 496,250,430.22 负债及股东权益合计 1,319,453,118.20 710,909,537.98 利润及利润分配表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司(母公司) 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 6-2 39,766,102.03 减:主营业务成本 6-2 19,758,844.52 主营业务税金及附加 2,088,477.99 二、主营业务利润 17,918,779.52 加:其他业务利润 87,598.81 减:营业费用 管理费用 1,630,922.77 财务费用 3,897,545.04 三、营业利润 12,477,910.52 加:投资收益 6-3 5,521,412.79 补贴收入 92,550,000.00 营业外收入 4,417,039.33 减:营业外支出 193,999.43 四、利润总额 114,772,363.21 减:所得税 31,126,150.79 少数股东损益 五、净利润 83,646,212.42 加年初未分配利润 19,621,380.33 其他转入 六、可供分配的利润 103,267,592.75 减:提取法定盈余公积 8,364,621.24 提取法定公益金 4,182,310.62 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 90,720,660.89 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,436,482.88 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 70,284,178.01 项目 上年数 一、主营业务收入 58,223,449.93 减:主营业务成本 17,935,810.68 主营业务税金及附加 560,301.37 二、主营业务利润 39,727,337.88 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 8,362,331.58 财务费用 2,127,926.06 三、营业利润 29,237,080.24 加:投资收益 7,597,280.14 补贴收入 47,000,000.00 营业外收入 40,000.00 减:营业外支出 29,786,556.77 四、利润总额 54,087,803.61 减:所得税 22,488,030.29 少数股东损益 五、净利润 31,599,773.32 加年初未分配利润 -8,272,634.92 其他转入 六、可供分配的利润 23,327,138.40 减:提取法定盈余公积 2,470,505.38 提取法定公益金 1,235,252.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 19,621,380.33 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 19,621,380.33 现金流量表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司(母公司) 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 41,802,889.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 102,700,000.00 现金流入小计 144,502,889.48 购买商品、接受劳务支付的现金 6,000,011.16 支付给职工以及为职工支付的现金 5,798,952.24 支付的各项税费 51,752,580.78 支付的其他与经营活动有关的现金 31,533,539.44 现金流出小计 95,085,083.62 经营活动产生的现金流量净额 49,417,805.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 101,242,059.74 取得投资收益所收到的现金 2,129,091.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 103,371,151.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 510,385,578.19 投资所支付的现金 155,874,968.26 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 666,260,546.45 投资活动产生的现金流量净额 -562,889,395.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 491,924,877.13 借款所收到的现金 283,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,315,830.33 现金流入小计 784,240,707.46 偿还债务所支付的现金 203,000,000.00 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,399,323.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,300,000.00 现金流出小计 240,699,323.81 筹资活动产生的现金流量净额 543,541,383.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,069,794.23 现金流量表附注 项目 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 83,646,212.42 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 2,486,721.97 固定资产折旧 7,590,146.85 无形资产摊销 4,580,400.01 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,967,331.88 投资损失(减:收益) -5,521,412.79 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减增加) -969,402.05 经营性应收项目的减少(减:增加) -43,721,478.85 经营性应付项目的增加(减:减少) -67,790,713.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,417,805.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 60,347,134.97 减:现金的期初余额 30,277,340.74 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,069,794.23 资产减值准备明细表 编制单位:湖南投资集团股份有限公司 2001年度 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 一、坏帐准备合计 4,891,920.49 4,733,848.59 其中:应收帐款 832,188.64 3,552,080.05 其他应收款 4,059,731.85 1,181,768.54 二、短期投资跌价准备合计 9,236,499.14 其中:股票投资 9,236,499.14 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,402,159.75 其中:长期股权投资 1,402,159.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:公路 29,786,556.77 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 9,625,769.08 其中:应收帐款 4,384,268.69 其他应收款 5,241,500.39 二、短期投资跌价准备合计 9,236,499.14 其中:股票投资 9,236,499.14 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,402,159.75 其中:长期股权投资 1,402,159.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:公路 29,786,556.77 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准? 八、委托贷款减值准备
