株洲火炬火花塞股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:株洲火炬火花塞股份有限公司
公司法定英文名称:ZHU ZHOU TORCH SPARK PLUG CO.,LTD
2、公司法定代表人:黄平
3、公司董事会秘书姓名:郑悦
联系电话:0733—8450021
传 真:0733—8450019
4、公司地址:湖南省株洲市红旗北路3号
邮政编码:412001
电子信箱:E-mail:torch@public.zz.hn.cn
5、公司年度报告备置地点:公司办公大楼五楼公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湘火炬A
股票代码:0549
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要会计数据
单位:人民币元
项 目 指标数
利润总额 78520947.67
净利润 67360072.91
主营业务利润 100706335.84
其他业务利润 119686.10
投资收益 3064349.20
补贴收入 4096000.00
营业外收支净额 2889.94
经营活动产生的现金流量净额 -468138.10
现金及现金等价物净增加额 11385522.28
(二)本公司近三年主要财务指标
单位:人民币元
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 265951089.19 124925689.75 72636539.41
净利润 67360072.91 23259770.10 1645176.44
总资产 527483675.63 365689021.95 335999365.64
股东权益 308445821.95 210816896.77 187570670.67
(不含少数股东权益)
每股收益 0.5773 0.239 0.017
加权每股收益 0.5773 0.239 0.017
每股净资产 2.64 2.168 1.93
调整后每股净资产 2.52 2.05 1.79
净资产收益率(％) 21.84 11.03 0.88
加权平均净资产收益率(％)
25.94 11.68 0.88
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况及变动原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 97240000 73144644.97 12628438.13 6772859.86 27803813.67 210816896.77
本期增加 19448000 30268852.27 10104010.94 3368003.65 57256061.97 117076925.18
本期减少 9724000
9724000 19448000
期末数 116688000 93689497.24 22732449.07 10140863.51 75335875.64 308445821.95
变动原因 送一转一 收购活塞销 净利润提取数 本年净利润
本年净利润提 提取5％
及转增股本
取公积金、公
益金,分配股
利后的余额
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其 小
金转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4114 411.4 411.4 4936.8
其中:
国家拥有股份 1614 161.4 161.4 1936.8
境内法人持有股份 2500 250 250 3000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 4114 411.4 411.4 4936.8
二、已流通股份
1、境内上市的人民 5610 561 561 6732
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5610 561 561 6732
三、股份总数 9724 972.4 972.41 1668.8
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数:4886人。注:无内部职工股。
2、前10名股东持股情况(截止1998年12月31日)
单位:万股
序号 股东名称 股权性质 年度内 年末持 占总股份
股份变动 股数 比例(％)
1 新疆德隆实业总公司 法人股 +500 3000 25.71
2 株洲国有资产管理局 国家股 +322.81 936.8 16.60
3 田军 社会公众股 57.5 0.49
4 孙乐俊 社会公众股 37.268 0.32
5 孙万森 社会公众股 31.88 0.27
6 余峰 社会公众股 31.7442 0.27
7 马勇 社会公众股 31.604 0.27
8 刘琳 社会公众股 30.2806 0.26
9 陈春华 社会公众股 29.29 0.25
10 庞翠蓉 社会公众股 28.928 0.25
注:前10名股东之间不存在关联关系.
3、持股10％以上的法人股东情况
股东名称:新疆德隆国际实业总公司
法定代表人:唐万新
经营范围:农业技术的投资开发、房地产开发及销售、现代办公用品、新技术新产品推广、农副土特产品、五金交电化工、机电产品。
该股东所持股份未做任何质押。
4、报告期内无控股股东变更情况。
5、现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓名 职务 年初持 年末持 年度内股份 变动原因
股数 股数 变动量
黄良才 副董事长、党委书记 12000 14400 +2400 97年度分红为
10送1,资本公
积金每10股转
增1股
刘海南 董事、常务副总经理 8000 9600 +1600 ″
谭旭监 事会召集人 8000 9600 +1600 ″
四、股东大会简介
(一)公司1997年年度股东会简介
1、1998年4月18日在《证券时报》上就召开本公司1997年年度股东会的有关事宜刊登了公告。5月28日上午在公司综合楼六楼会议室召开了本次会议。
2、与会股东30人,代表股权数41198748股,占总股本9724万股的42.37％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3、本次大会通过如下决议:
①审议通过了《1997年度董事会工作报告》。
②审议通过了《1997年度总经理业务报告》。
③审议通过了《1997年度监事会工作报告》。
④审议通过了《1997年度财务决算报告》。
⑤审议通过了《1997年度利润分配预案》。
1997年度本公司实现净利润23259770.10元,提取10％法定公积金和10％法定公益金共计4651954.02元,加上年未分配利润9195997.59元,可供股东分配利润27803813.67元,董事会决定对全体股东以10:1比例派发股票红利, 剩余部分结转下次分配, 并以10:1比例用资本公积金转增股本。送红股具体实施时间另行公告。
⑥审议通过根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》。
⑦审议通过了《关于提请股东大会授权董事会行使4000万元以下项目投资决策权的议案》。
(二)1998年度临时股东会简介
1、公司于1997年12月2日在《证券时报》上就召开1998年度临时股东会有关事宜刊登了公告,1998年元月5日上午在公司综合楼六楼会议室召开了本次临时股东会。
2、与会股东69名,代表股权4308.7280万股,占公司总股本9724万股的44.31％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3、本次临时股东会通过了如下决议:
①审议通过公司章程修改案
因国家股部分转让,公司股权结构变更为:法人股2500万股,占总股本的25.7％;国家股1614万股,占总股本的16.6％;公众股5610万股,占总股本的57.76％。
为适应公司发展与股权变更的需要,公司监事会成员由3人调整为5人。
②审议并通过公司第二届董事会成员调整案和公司第二届监事会成员调整、增补案。
因公司股权结构已发生变更, 为适应公司发展与工作的需要, 易建国、黄孟良、奉家顺、蒋家铮、范洪泉等同志不再担任公司第二届董事会董事,通过黄平、聂新勇、唐万新、李强、陈力等同志为第二届董事会董事;李学英同志不再担任公司第二届监事会监事,增补郑荣新、戴兴平、刘勇等同志为公司第二届监事会监事。
(三)现任董事、监事简介
姓名 性别 年龄 职务 任期(年) 年度报酬(万元/年)
黄 平 男 43 董事长 3 4
黄良才 男 57 副董事长、党委书记 3 3
聂新勇 男 43 董事、总经理 3 3
刘海南 男 51 董事、常务副总经理 3 2.4
唐万新 男 35 董事 3 \
李 强 男 32 董事 3 \
陈 力 男 40 董事、总会计师 3 2
谭 旭 男 58 监事会召集人 3 2
郑荣新 男 37 监事 3 2
刘 勇 男 36 监事 3 \
戴兴平 男 35 监事 3 2
王孚清 男 56 监事、工会副主席 3 2
因公司股权结构已发生变更,易建国、黄孟良、奉家顺、蒋家铮、范洪泉等同志不再担任公司第二届董事会董事,李学英同志不再担任公司第二届监事会监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、1998年度, 公司董事会召开了9次会议, 会议情况及决议内容如下:
1998年元月5日, 公司第二届董事会98年度第一次会议通过如下决议:推选黄平先生为第二届董事会董事长,黄良才先生为第二届董事会副董事长;聘任郑悦先生为公司第二届董事会秘书,范洪泉先生不再担任董事会秘书;聘任聂新勇先生为公司总经理,刘海南先生为公司常务副总经理,聘任陈力先生为公司总会计师。
1998年元月20日,公司第二届董事会98年度第二次会议通过如下决议:同意委托中企资产托管经营有限公司进行资产管理,金额为人民币贰仟万元整,期限为壹年以内。
1998年2月11日, 公司第二届董事会98年度第三次会议通过如下决议:公司机构改革方案。
1998年4月15日, 公司第二届董事会98年度第四次会议通过如下决议:审议通过了公司1997年年度报告及年度报告摘要;审议通过了1997年度董事会工作报告;审议通过了1997年度总经理业务报告;审议通过了1997年度财务工作报告;审议通过了1997年度利润分配预案:经湖南省会计师事务所审计,1997年度公司实现净利润23259770.10元,提取10％法定公积金和10％法定公益金共计4651954.02元,加上年未分配利润9195997.59元,可供股东分配利润27803813.67元,董事会决定对全体股东以10:1比例派发股票红利,并以10:1比例用资本公积金转增股本,剩余部分结转下次分配。本预案尚须股东大会审议通过,并报证券管理部门批准后实施;审议通过了按《上市公司章程指引》修改公司章程的方案,公益金提取下调至5％;提请股东大会授权董事会行使4000万元以下项目投资决策权;会议决定于1998年5月28日召开1997年年度股东大会。
1998年5月30日, 公司第二届董事会98年度第五次会议通过如下决议:投资“车灯、车镜出口技改项目”议案,该项目年产车灯1141.71万只,车镜68.855万只,项目总投资2500万元,项目建设期为二年;为迅速实现湘火炬发展汽配群体促进湖南经济腾飞的战略目标,公司拟发行债券3000万元。该决议报经股东大会讨论通过后实施;向株洲汽车齿轮厂投资人民币168万元(折合株洲汽车齿轮厂法人股100万股)。
1998年6月20日, 公司第二届董事会98年度第六次会议通过如下决议:对总经理班子进行上半年工作考核的安排。公司董事会邀请政府部门官员、专家、学者研讨和制订公司五年发展规划,初步制定以主导产品为主,两翼展开,发展大汽配的战略目标和工贸结合的经营方针。
1998年7月3日,公司第二届董事会98年度第七次会议通过如下决议:在广州设立广州分公司;同意收购株洲活塞销厂和组建株洲火炬活塞销制造有限责任公司;同意改组株洲火炬房地产开发有限责任公司,公司投资880万元,占其注册资本950万元的92.63％。
1998年7月23日, 公司第二届董事会98年度第八次会议通过如下决议:同意改组株洲火炬建筑工程有限责任公司,公司投资108万元占其注册资本120万元的90％;讨论通过了公司一九九八年度中期报告及中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本的预案。
1998年10月23日,公司第二届董事会98年度第九次会议通过如下决议:同意改组成立火炬汽配进出口有限责任公司,公司投资1800万元,占其注册资本2000万元的90％;公司在1993年上市时,有部分非生产用资产554.42万元及利息346.32万元共计900.74万元一直挂在股份公司帐上,为清晰产权,经国资部门批准,特将此款项挂在非生产用资产的往来上。
2、第二届董事会聘任聂新勇先生为公司总经理,刘海南先生不再担任总经理;聘任郑悦先生为公司董事会秘书,范洪泉先生不再担任董事会秘书。
3、本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释说明的审计报告。
4、公司本年度利润未做预测。
(二)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现净利润67360072.91元,按《公司法》和《公司章程》的规定提取10％法定盈余公积金和5％法定公益金共计10104010.94元, 加上年未分配利润27803813.67元,可供股东分配利润85059875.64元,董事会决定:对全体股东以10:5比例送红股,并以10:4比例用资本公积金转增股本,剩余部分结转下一次分配。
本预案尚须经股东大会审议通过,并报证券管理部门批准后实施。
(三)本报告期内对公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案的具体执行情况如下:股权登记日为1998年7月15日,除权日为98年7月16日,红股与转增股的可流通股上市交易日为98年7月20日;本次所送红股、所转增股份于1998年7月20日直接汇入股东证券帐户;实施以上方案后,公司总股本由9724万股增加至11668.8万股。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会会议的重要决议内容:
本年度共召开监事会会议3次。第一次会议于1月5日召开,一致通过如下决议:选举谭旭先生为监事会召集人;第二次会议于3月18日召开,讨论审议如下事项:(1)讨论监事会办事机构、工作程序、议事规则等;(2)确定本年度监事会的工作重点。会议确定了监事会的工作以对公司资本运作中的监督以及公司高级管理人员有无损害公司利益行为为重点,保证公司财务核算中遵守有关法律法规,向广大股东负责的工作方针。同时,加强监事会内部建设,草拟出监事会的工作条例,供下次监事会工作会议通过;第三次会议于12月4日召开,讨论通过了《监事会工作条例》和对年度工作的总结。
(二)本年度内,会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)本年度公司经营利润未做预测。
七、业务报告
(一)公司主导产品火花塞、汽车车灯、车镜所处的行业为汽车配件行业,汽车工业是国家的支柱产业之一,汽车配件工业有着广阔的发展前景。我公司火花塞“九五”发展规划已被列为机械工业部汽车关键零部件发展规划,并予以重点扶持。
我公司在国内火花塞、活塞销行业中占重要地位,专业化程度和技术质量水平居国内同行业前列,火花塞、车灯、车镜制造水平已达到欧美发达国家九十年代先进水平,其中车灯、车镜全部出口配套。公司特种陶瓷研究生产部门,是我国重要的特种陶瓷研究生产基地,随着汽车尾气净化器的推广,汽车特种陶瓷将是汽配零部件发展最快的产品。
(二)1998年度公司经营情况
1、公司主营业务情况
2、本公司主营业务情况补充内容如下:
本公司主营业务为主导产品火花塞系列,汽车车灯车镜、活塞销、特种陶瓷等汽配产品的生产、销售及出口业务,属汽车零部件制造、销售行业。1998年公司主营业务收入26595.11万元,其中火花塞主营收入占36.09％,出口主营业务收入占52.87％;实现主营业务利润10070.63万元,其中火花塞主营业务利润占34.03％,出口主营业务利润占60.27％。占主营业务收入或利润总额10％以上主要产品有火花塞系列、车灯车镜、活塞销系列、汽车轴承、汽车齿轮、汽车刹车系统系列产品。其中火花塞系统、活塞销系列产品以国内、销售为主,部分产品出口;车灯车镜全部出口到加拿大。公司下半年加大对北美的出口,汽车轴承、齿轮系列、汽车刹车系统系列产品选择国内优势企业以定点、定牌生产为主组织和加工出口。
1998年公司在省、市政府及各部门的大力支持下,围绕董事会确立的“创立民族汽配第一品牌”的战略目标和“保持维修市场,抢占主机市场,进攻国际市场”的经营方针,一改公司过去的发展模式,从火花塞单一产品向汽配综合产品过渡,从在国内市场找出路转变到挑战国际大市场。跳出国内汽配市场供大于求、低质量、低水平压价竞争的恶性循环,在世界汽配的全球采购系统中,选择合乎国内外劳动力价差所形成的较高利润的产品,作为我们的经营开发目标。在质量上向国外名牌优质产品看齐,提高竞争力。根据国际、国内市场的需求,加大科技投入,及时调整产品结构。经一年来的不懈努力,业务上取得了长足发展。1998年,公司主营业务收入完成26595.11万元,实现主营业务利润10070.63万元,净利润6736.01万元。
①主导产品火花塞的生产、销售及新品种的开发取得了较大进步。A、生产上,严格控制支出,有效地降低成本,其中大宗原材料进货价格比上年低10％以上;进行技术攻关,内部挖潜,节能节耗,使火花塞实际制造成本比去年下降9％以上;美国通用AC技术消化取得突破进展,AC生产线已满负荷运转,并完成了上海通用W车铂金火花塞成品样本,成为OEM供货商;新产品开发取得历年最好成绩,共试制新品68个,批试73个,是建厂三十多年开发品种的一半。B、销售上坚持以销定产的原则,进一步规范和完善了销售网络体系,同时压低销售费用。首先是对国内维修市场实行分级管理,培养和发展了一批地区代理和总代理;其次严格按销售额的108％回收货款(100％的回款及8％的降欠)加快了公司资金回笼。火花塞每只销售单价比计划提高4％。
②新项目的开发、投产不仅为公司提供了新的利润增长点,同时也改变了公司以往单一的产品结构。6月份投产的车灯车镜项目,是为欧美发达国家中、高档车配套,具有国外九十年技术水平的项目,其产品全部出口到美国和加拿大,产品的品质及利润率已高于国内类似产品,创造了公司历史上第一个当年设计、投产,当年见效的典范。这是公司从单纯生产火花塞产品走向发展大汽配的历史性一步。
③本年度公司调整战略方向,积极扩大出口,目标定位在欧美发达国家市场。首先提高原有产品的技术含量、质量水平和外观包装,利用与美国通用汽车公司长期合作的优势,将产品直接销往北美市场。AC技术的采用和消化,不仅提高了产品的质量,同时提高了销售收入和毛利率,火花塞每只销售单价比计划提高4％。其次,通过公司在北京设立的“火炬汽配信息中心”对国内汽配厂家进行调研,结合在北美已形成的销售渠道和网络,以定点生产的方式,加工和组织了汽车齿轮、轴承和刹车系统系列产品等汽配产品直接出口到美国和加拿大。公司在拥有自营进出口权基础上,又经国家经贸部经贸政字(1998)2226文的批准获得“大贸权”,扩大了公司出口产品的范围,公司下半年出口业绩斐然,共出口汽配产品八大类,几百个品种。一举改变了以往完全依靠国内市场和单一产品的局面,进而为公司摸清国外市场,组织国内生产,“创立民族汽配第一品牌”目标奠定了基础。
2、公司财务状况:公司主要经营火花塞、车灯车镜等汽车零部件、水封件、特种陶瓷。车灯车镜当年投入当年出成果,为公司利润增长作出贡献。另外,公司采取定点生产方式,加工和组织了汽车轴承、齿轮、刹车系统等配件出口。
以下指标经湖南开元会计师事务所开元所(1999)股审字第016号审计报告确认:
1998年 1997年 增减数额(+、-)增长 比例％
总资产 527483675.63 365689021.95 161794653.68 44.24
长期负债 10610716.06 35344469.76 -24733753.70 -69.98
股东权益 308445821.95 210816896.77 97628925.18 46.31
主营业务利润
100706335.84 43675334.11 57031001.73 130.58
净利润 67360072.91 23259770.10 44100302.81 189.60
说明:
(1)总资产较上年增加161794653.68元,增幅44.24％,主要系收购株洲活塞销厂资产增加31737667.90元、利润增加以及银行短期借款增加所致。
(2)长期负债较上年减少24733753.70元,减幅69.98％,主要是技改贷款到期还款所致。
(3)股东权益较上年增加97628925.18元,增幅46.31％,主要是收购株洲活塞销厂增加资本公积30268852.27元,提取盈余公积10104010.94元,本期增加未分配利润57256061.97元所致。
(4)主营业务利润比上年增加57031001.73元,增幅130.58％,主要原因是下半年新项目车灯车镜产生效益及组织出口业务大幅增长所致.
(5)净利润比上年增加44100302.81元,增幅189.60％,主要原因是主营业务利润占利润构成90％以上,增加原因同(4)。
3、全资附属企业及控股子公司经营业绩
(1)株洲火炬房地产开发有限责任公司全年经营收入11425922.26元,实现利润-1566.25元。
(2)株洲火炬建筑工程有限责任公司经营收入2642069.80元,实现利润187989.56元。
(3)株洲火炬活塞销制造有限责任公司自收购日至年底经营收入5657432.08元.实现利润-215589.38元。
4、1998年员工数量及专业素质(生产、销售、技术、财务、行政)退休职工人数。
员工数量:期末2637人;(不包括火炬活塞销制造有限责任公司员工)
专业构成:生产人员1687人;
销售人员77人;
技术人员258人;
财务人员30人;
行政人员118人。
其中高层管理人员均具有中、高级职称。
退休职工人数:467人
5、经营中出现的问题及解决方案
①公司本年度加大了进攻国际市场力度,同时扩大了产品种类,业务覆盖了汽车零配件十几个品种, 几百种产品系列, 各类人力资源非常缺
乏, 人力资源缺乏与业务的迅速发展不相适应的矛盾十分突出。
②98年公司虽然在经营机制和管理体制上有较大变革和突破,但管理上与国际一流水平还相差甚远,如质量控制、现场管理等与美国通用汽车公司的Delphi比较尚有差距。
③业务的迅速发展,增大了对资金的需求,本年度公司资金供给尚不能完全满足业务增长的需要。
解决方案:
①转变观念,继续理顺和优化公司组织结构和管理体制。99年是公司的“管理年”,主要通过下列几个方面使公司管理水平上台阶。
A、利用已进入上海通用W车的零配件配套计划的契机,狠抓质量管理,使公司产品在已符合“国家标准”的基础上达到“国际标准”。
B、公司正在接受世界著名汽车生产厂家考察,因此,公司必须完全依照国际一流汽配生产商的管理模式、质量体系去组织生产,这样可以使公司管理水平迅速接近国际先进水平。
C、公司的QS9000质量体系认证工作已接近尾声,严格执行QS9000质量体系是公司在新一年的主要任务。
②积极贯彻董事会确立的“创立民族汽配第一品牌”的方针,展开两翼,继续加大出口工作力度。利用株洲这个全国工业基地的人才、技术、装备优势,在汽车零部件领域扩大公司产品范围,将出口少数几类产品逐步推向出口多种类、多系列产品。
③进一步加强银企合作,利用良好的信誉适度增加负债比例的办法来解决企业发展资金问题。同时,积极创造条件,争取配股。
④制定人才培养和发展的中长期计划。通过提拔沉淀在中、低层的优秀年轻干部,进行社会招聘以及公司间的人员交流等方式解决人力资源问题,同时建立完善的人才培训制度,为公司发展作好人才储备工作。
(三)公司投资情况
1、报告期内无募集资金,报告期之前没有延续到报告期内的募集资金。
2、非募集资金投资情况
①公司九八年度第五次董事会议通过投资“ 车灯车镜出口技改项目”的议案,项目总投资为2500万元人民币,建设期为二年,本年度实际投资为800万元人民币,该投资已于6月28日,《证券时报》上披露。本次董事会通过决议向株洲汽车齿轮厂投资168万元人民币(折合株洲汽车齿轮厂法人股100万股)。
②公司投资株洲火炬活塞销制造有限责任公司人民币现金700万元,实物资产1500万元人民币,占该公司90％股份(已在1998年9月19日《证券时报》上公告)。公司决定投资400万元用于活塞销精细机加工及热处理的技术改造,形成400万套的生产能力及产品结构向轿车转型。98年已投入158万元。
③公司投资1800万元与株洲火炬活塞销制造有限责任公司,共同组建火炬汽配进出口有限责任公司。由于进出口企业批准后有关程序的要求,尚未正式营业,公司进出口业务仍由公司原进出口分公司经营。
④公司九八年度第二次董事会会议通过委托中企资产托管有限公司进行国债投资2000万人民币,期限为11个月,已于本年度全部收回。该投资在九八年中期报告中已披露。
(四)无重要影响公司财务状况和经营成果的其他重大事项。
(五)新年度业务发展计划。
1999年,公司将继续围绕“创立民族汽配第一品牌”战略目标,巩固和稳定火花塞、车灯车镜等优势产品业务,积极开发和发展其他汽配产品,充分利用国内汽配产品生产能力和公司在国际市场上的营销渠道,进一步扩大汽配产品的出口。新的一年里公司将采取如下举措:
1、99年是公司的管理年,公司将:
①加强质量管理, 贯彻ISO9002标准, 争取99年7月份通过QS9000体系认证,并以此为契机, 全面提高产品质量, 塑造民族汽配精品的优良形象。
②加强成本管理,采取更细、更实的成本控制措施,加速新技术、新工艺、新材料的应用进程,进一步降低产品的单位制造成本。
③加强人才的汇集和运用,组织一个能打硬仗的班子,使公司的领导层能适应市场变化,正确决策。
④使组织结构更加精简、合理、高效。
⑤完善市场营销体系,试验由单一产品经营向多产品经营过渡。公司的产品范围不断扩大,因此必须建立新的营销体系, 以适应市场的需求。
2、进一步扩展国际营销渠道。
①由少数品种、少量产品向多品种、大批产品发展。通过规模经营实现利润最大化。
②由个别小出口渠道向大公司渠道迈进,和世界大汽配厂家找到利益结合点共同发展,把握全球汽配生产的主方向,以适应世界经济一体化发展的需求。
③由间接出口向直接供货发展, 利用已有的生产能力,减少中间环节,降低销售成本,同时进一步组织国内优势产品出口。
3、通过资产重组,盘活存量资产。利用上市公司的优势,对国内一些汽配厂家过剩的生产能力进行重组,避免重复投资、重复建设带来的投资大、周期长、回收慢的弊端,同时也可以迅速做到规模经营。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购、兼并等事项的简要说明
1、本报告期内公司董事会1998年第七次会议讨论并通过了“同意
收购株洲活塞销厂和组建株洲火炬活塞销制造有限责任公司的决议”。
在株洲市政府大力支持下,经充分友好协商,本公司与株洲活塞销厂签定了“收购协议”,现经株洲市体改委株体经改字(98)022号文件批准,收购行为业已完成。(详情见1998年9月19日《证券时报》)。
2、根据《公司法》的规定,以及工商管理部门的要求,公司在本年度对分子公司进行清理规范,重新改组为符合条件的有限责任公司。其中株洲火炬房地产开发公司改组为株洲火炬房地产开发有限责任公司,注册资金950万元,本公司占92.63％的股份;株洲火炬建筑工程公司改组为株洲火炬建筑工程有限责任公司,注册资金120万元,本公司占90％的股份。
3、根据国家外经贸部外经贸政字(98)2666号文的批准,株洲火炬火花塞股份有限公司进出口分公司获得进出口业务“大贸权”,本公司为规范分子公司的管理,与株洲火炬活塞销制造有限责任公司共同组建了火炬汽配进出口有限责任公司,注册资金2000万元,我公司占90％股份。由于进出口企业在批准后有关程序的要求,该公司尚未正式开展经营,公司出口业务仍由公司的进出口分公司经营。
(三)本报告年度内无重大关联交易事项。
(四)本年度内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)本公司聘请的会计师事务所“湖南省会计师事务所”名称更改为“湖南开元会计师事务所”。
(六)本年度内公司无其他重大担保、租赁、委托经营合同。
(七)公司报告期内没有更改名称或股票简称。
(八)其它重大事项
1、98年6月,公司董事会邀请政府部门官员、专家、学者研讨和制订公司五年发展规划,初步制定以主导产品为主,两翼展开,发展大汽配的战略目标和工贸结合的经营方针。
2、98年3月,举行了”3.15”特别行动。公司管理层不惜销毁价值100余万元的符合行业标准但低于企业内控标准的火花塞及零部件,以便增强全体员工的质量意识,争创民族汽配第一品牌。
3、98年5月,为使公司产品顺利进入国际市场,争取列入全球几大著名厂商的采购计划,黄平董事长在美国考察期间,与美国汽车零部件协会(APAA)负责人进行联络并申请成为其会员单位,此举使公司成为这一世界最有实力、最具权威的汽车零部件协会在中国仅有的七个会员之一。
4、98年5月,公司在北京成立了火炬汽配信息中心,具体负责调研收集国外汽配信息和研究中国汽配厂商及产品,筛选优质汽配产品组织出口,使之成为联系国内生产能力和北美巨大市场的桥梁和纽带,为公司更好地发展“创立民族汽配第一品牌”的战略目标,为迅速扩展汽配产品的出口贸易业务打下基础。
5、为能在汽配市场激烈竞争中稳操胜券,公司改革销售模式,试点推广代理制,98年7月,召开了“湘火炬98’全国重点经销单位经理会”, 50多位来自全国各地的湘火炬重点经销经理云集株洲,共商火炬产品销售发展大计。
6、本公司属机械制造行业,计算机2000年问题不会或甚少对本公司造成经营上的影响,也没有发生为处理计算机问题发生费用。
九、财务报告
1、审计报告
2、会计报表
3、会计报表附注
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记的日期:1993年12月17日。
公司地址:湖南省株洲市红旗北路3号。
2、企业法人营业执照注册号:18378371—3
3、税务登记号码:430202520100001
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:湖南开元会计师事务所
办公地址:湖南省长沙市黄兴南路182号。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
株洲火炬火花塞股份有限公司
一九九九年三月二十四日
开元所(1999)股审字第016号
审 计 报 告
株洲火炬火花塞股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了株洲火炬火花塞股份有限公司(以下简称贵公司)1998年12月31日母公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润及利润分配表和1998年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:杨迪航
湖南.长沙 中国注册会计师:甘维希
1999年3月10日
会计报表附注
附注1:公司基本情况
株洲火炬火花塞股份有限公司(以下简称本公司),系1992年12月15日经湖南省人民政府办公厅以湘政办函(1992)329号文批复,并经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)54号文件复审同意,由原株洲火花塞厂以社会募集方式改组而设立。1993年12月17日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记,注册号18378371-3,注册资本6800万元人民币。经深圳证券交易所深67号文件批准,于1993年12月20日在深圳证券交易所挂牌上市交易。经股东大会通过,送93、94年度红股后,注册资本变更为9724万元。
1998年4月15日本公司董事会决议以10:1的比例派发红股并按10:1的比例用资本公积转增股本,1998年5月28日股东大会表决通过。1998年6月30日经湖南省证监会湘证监字[1998]63号文批复同意。送红股及转增股本后,本公司股本为11668.80万股,并已办理工商变更登记。
本公司经营范围:汽车零部件、水封件、标准件、刚玉喷嘴、特种工业陶瓷、电热塞制造;本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务,本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务(国家规定的一、二类进口商品除外);汽车(不含小轿车)及配件、摩托车及配件、机械电器设备、计算机主机及配件、五金、百货、政策允许的金属材料、化工原料销售;提供表格、作业本、包装物印刷及电脑软件开发、金属喷塑、汽车修理、货运服务。
本公司下设各分公司和子公司如下:
1.本公司下设分公司
(1)株洲火炬火花塞股份有限公司特种陶瓷厂
注册地:株洲县
经营:特种工业陶瓷制造。
(2)株洲火炬火花塞股份有限公司标准件厂
注册地:株洲市
经营范围:标准件制造。
(3)株洲火炬火花塞股份有限公司物质贸易公司
注册地:株洲市
经营范围:金属材料、机械电器设备、政策允许的化工原料、汽车(不含小轿车)、摩托车及配件,五金、百货批零兼营。
(4)火炬汽配进出口有限责任公司
注册地:株洲市
经营范围:本企业自产机电产品、成套设备及相关技术,本企业自产产品配套的相关或同类的商品(仅限机电产品)出口;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口(国际规定的一、二类进口商品除外)。此公司原为分公司,现改为子公司,但未正式运行。
2.本公司的子公司
(1)株洲火炬房地产开发有限责任公司
注册地:株洲市
注册资金:950万元
法定代表人:余长江
持股比例:92.63％
主营业务:房地产开发经营
(2)株洲火炬建筑工程公司
注册地:株洲市
注册资本:120万元
法定代表人:刘海南
持股比例:90％
主营业务:四级建筑施工
(3)株洲火炬活塞销制造有限责任公司
注册地:株洲市
注册资本:2500万元
法定代表人:聂新勇
持股比例:90％
主营业务:活塞销、气门推杵、顶杆、摇臂轴、弹簧制造、销售。
上述三家子公司均纳入合并会计报表范围。
株洲火炬活塞销制造有限责任公司系本公司于1998年9月对原株洲活塞销厂收购后,并以其为基础成立的。
附注2.主要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司的会计年度采用公历年制,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
本公司发生的外币业务,采用当日市场汇价折合为人民币记帐,期末货币性项目中外币余额按期末市场汇价进行调整。因汇价变动发生的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。
6.合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业和虽不足半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
(2)编制方法: 以母公司和子公司的个别会计报表为基础, 合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
7.现金等价物的确定标准
本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8.坏帐核算方法
坏帐损失是指因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回并经董事会批准予以核销的应收帐款。
本公司采用备抵法核算。按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备
9.存货核算方法
(1)存货的分类: 存货主要包括原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料等。
(2)存货的计价:存货按计划成本进行日常核算,期末分摊材料成本差异与产品成本差异,将产品生产及销售的计划成本调整为实际成本。
(3)低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
(4)本公司不提取存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
本公司将购入的能随时变更且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等有价证券作为短期投资。同时按取得投资的实际购入或确定的成本计价;投资转让或到期兑付时确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法:
本公司对外股权投资, 按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认,本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资基金摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债券投资的核算方法
本公司长期债券投资,按实际支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。按权责发生制的原则确认收益。
债券投资溢价或折价采用直线摊销法,在债券存续期内分期平均摊销。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价与折旧方法
(1)固定资产的标准
使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具、工具等资产以及不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的,作为固定资产核算。
(2)固定资产的计价方法
①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装、运输费、安装成本及交纳的有关税金等记帐;
②自行建造的固定资产,按建筑过程中实际发生的全部支出记帐;
③投资者投入的固定资产,按评估确认价值记帐;
④融资租入的固定资产,按租赁协议确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等支出记帐;
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中的变价收入记帐;
⑥盘盈固定资产,按重置完全价值记帐;
⑦接受损赠的固定资产,按同类资产市场价值估计记帐,或根据所提供的有关凭据记帐。接受损赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
(3)固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法分类计提折旧,各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别 年折旧率(％)
房屋建筑物 2.77
机器设备 8.09
运输设备 12.12
其他 6.47
13.在建工程的核算
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
14.无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价
购入的无形资产,按实际支付的价款入帐。股东投入的无形资产,按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
(2)无形资产的摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
15.开办费及长期待摊费用摊销方法
(1)开办费自公司开始生产经营的当月起,按5年期限平均摊销,若金额不大,可在开始经营的当月一次摊销。
(2)租入固定资产的改良支出,在租赁期内平均摊销,固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
16.收入确认原则
本公司在已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
附注3:税项
(1)增值税:内销商品适用税率17％,外销商品适用零税率。
(2)营业税:适用税率5％。
(3)所得税:根据湖南省人民政府湘政函(1998)186号文的批复,本公司所得税先按33％税率计征上缴,财政按18％返还,实际税负15％。
(4)其他税费按规定缴纳。
附注4:会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 113927.08 857404.55
银行存款 10659287.19 21298332.00
其他货币资金 3000.00
合计 10773214.27 22158736.55
2.应收票据
期初数 期末数
820000.00 88106990.59
本期应收票据较上年增加8728.7万元,主要是本年进出口业务扩大所致。
3.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 73917787.75 73.92 57648750.58 64.08
1至2年 7974438.95 7.97 15150714.80 16.84
2至3年 11877924.35 11.88 8168644.87 9.08
3年以上 6226281.00 6.23 8995563.63 10.00
合计 99996432.05 100 89963673.88 100
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1522181.34 62.66 15601742.61 88.83
1至2年 738047.44 30.38 875756.30 4.99
2至3年 145707.78 6.00 1020565.27 5.81
3年以上 2429378.30 100 17563734.29 100
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的预付款项
5.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 28304670.66 88.21 41225479.27 89.20
1至2年 1510835.22 4.71 2343197.08 5.07
2至3年 34798.51 0.11 60081.98 0.13
3年以上 2235804.13 6.97 2588146.68 5.60
合计 32086108.52 100 46216905.01 100
(1)本期其他应收款较上年增加44％,主要系本期合并报表范围发生变化所致。
(2)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6.存货
项 目 期初数 期末数
原材料 11761472.66 13119389.13
委托加工材料 1350537.93
低值易耗品 232547.32 469224.37
库存商品 9444201.49 26613060.53
在产品 12620974.68 5654396.96
包装物 611042.60
自制半成品 8335583.81
合计 34059196.15 56153235.33
本期存货较上年增加65％, 主要系本年业务扩大, 商品购进增加所致。
7.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1789823.23 2580000.00 379242.00 3990581.23
长期债权投资 96590.00 65300.00 31290.00
合计 1886413.23 4021871.23
(1)长期股权投资
A.股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额
公司股权的比例
山东临沂地区汽车配件厂 法人股 50000 50000.00
株洲庆云 法人股 180040 180040.00
醴陵国光瓷厂 法人股 122000 122000.00
株洲市环球皮革厂 法人股 96000 96000.00
四川西南机械厂 法人股 30000 30000.00
株洲汽车齿轮厂 法人股 1680000 3.65％ 1680000.00
合计 2158040 2158040.00
B.其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例(％)
深圳联营公司 长期 708666.23 51
株洲实业开发公司 长期 165875.00 15
株洲市证券台 长期 58000.00
亚飞汽车连锁有限公司 长期 900000.00 90
合计 1832541.23
(2)长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注
或已收利息
电力债券 26590.00 26590.00 99年以后 还本不计息
国库券 4700.00 4700.00 92年5月 未兑付
合计 31290.00 31290.00
8.固定资产及折旧
资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末余额
A.固定资产原值
(1)房屋建筑物 60171113.19 10578211.55 6178788.19 64869869.55
(2)机器设备 106267258.95 5252097.70 1276159.81 110243196.84
(3)电子设备 0 30173.00 0 30173.00
(4)运输工具 6012257.70 1269330.03 50762.80 7230824.92
(5)其它 8794496.50 466385.84 503532.00 8757350.34
合计 181545426.34 17596231.11 8010242.80 191131414.65
B.累计折旧
(1)房屋建筑物 14097197.11 1846329.80 971116.20 14972410.71
(2)机器设备 23627032.74 5714732.50 479992.22 28861773.02
(3)电子设备 2445043.17 750750.60 194757.11 3001036.66
(4)运输工具 0 173.76 0 173.76
(5)其它 2381904.72 538922.04 228578.71 2692248.05
合计 42551177.74 8850908.70 1874444.24 49527642.20
C.固定资产净值138994248.60 141603772.45
本期从在建工程转入固定资产7179559.07元。
9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期减少 期末数 资金来源
工程进度
波带装配线 18653290.69 2997994.74 21651285.43 贷款
调试
AC装配线 1237012.29 100616.96 1337629.25 贷款
房屋扩建 208831.18 208831.18 自筹
待安装设备 2760531.44 8650437.10 3900379.53 7510589.01 贷款
汽车大市场 4970120.67 138142.05 4615817.87 492444.85 自筹
融电线路工程 186482.42 186482.42 自筹
合计 27829786.27 12073673.27 8516197.40 31387262.14
其中:利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
波带装配线 1690021.18 1690021.18
AC装配线 100616.96 100616.96
待安装设备 1270108.54 1270108.54
合计 3060746.68 3060746.68
10.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
AC专利权 7621269.44 742126.94 6879142.50
土地使用权 6151935.95 15236933.00 175068.08 21213800.87
合计 13773205.39 15236933.00 917195.02 28092943.37
11.开办费、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 320551.03 334776.05 370885.27 284441.81
其他 270477.44 2750000.00 820477.44 2200000.00
合计 591028.47 3084776.05 1191362.71 2484441.81
*本期增加数主要系85技改项目从待摊费用转入。
12.短期借款、一年内到期的长期借款
(1)短期借款
项目 期初数 期末数 备注
抵押借款 60637000.00 102727000.00
担保借款 3066000.00 19550000.00
信用借款 12340000.00
押汇 6570000.00
其他 200000.00
合计 76243000.00 128847000.00
本期短期借款较上年增加69％,主要是本公司长期借款转为短期借款所致。
(2)一年内到期的长期借款
项 目 期初数 期末数 备注
担保贷款 1700000.00 7200000.00
13.应付票据、预收帐款、其他应付款中均无应付持本公司5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。
14.应付帐款
期初数 期末数
15774379.94 34502075.27
(1)无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)本期应付帐款较上年增加118.72％,主要系本年业务扩大,原材料购进增加所致。
15.应交税金
税种 欠交金额
城建税 329794.72
个人所得税 24598.66
房产税 213097.75
土地使用税 246274.05
所得税 7676491.01
增值税 5058341.65
营业税 437303.77
土地增值税 -15000.00
合计 13970901.61
16.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％)借款条件
株洲市建行城东支行 3000000.00 98.12-2000.12 6.66 担保
北京计华投资公司 4000000.00 92.8-2000.5 6.83 担保
株洲信托投资公司 3072300.00 96.1-2000.1 5.49 信用
合计 10072300.00
17.股本
1998年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其 小计
转股 他
一、尚未流通股份
41140000 4114000 4114000 8228000 49368000
1.发起人股份 41140000 4114000 4114000 8228000 49368000
其中:
国家持有股份 16140000 1614000 1614000 3228000 19368000
境内法人持有股份
25000000 2500000 2500000 5000000 30000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计
二、已流通股份56100000 5610000 5610000 11220000 67320000
1.境内上市的股份
56100000 5610000 5610000 11220000 67320000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股合计
三、股份总数 97240000 9724000 9724000 19448000 116688000
18.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
接受捐赠实物资产 50761.24 50761.24
其他* 22516152.63 22516152.63
资产评估增值准备 7701938.40 7701938.40
未分类的资本公积73144644.97 — 9724000.00 63420644.97
合计 73144644.97 30268852.27 9724000.00 93689497.24
其他资本公积转入主要系收购破产企业接收被收购企业职工用于扶持生产的安置费用。
本期减少数系1998年经公司董事会决议并经省证监会批准,股东大会通过以10∶1的比例用资本公积金转增股本所致。
19、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3986062.05 6736007.29 10722069.34
公益金 6772859.86 3368003.65 10140863.51
任意盈余公积 1869516.22 1869516.22
合计 12628438.13 10104010.94 22732449.07
根据本公司的章程,按净利润的10％提取法定盈余公积金6736007.29元,按净利润的5％计提公益金3368003.65元。
20、未分配利润
期初余额 本期增加数 本期减少数 期末数
27803813.67 57256061.97 9724000.00 75335875.64
本期减少数系本公司根据董事会决议,股东大会表决通过、湖南省证监会湘证监字(1998)63号文批复,以10∶1的比例派发红股9724000.00元所致。
21、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 9650106.05 6968078.26
减:利息收入 84145.28 184026.77
汇兑损失 20.90
减:汇兑收益 896312.36
金融机构手续费 56915.25 18121.94
合计 8726563.66 6802194.33
22、投资收益
项目 金额
股票投资收益 42349.20
债券投资收益 22000.00
非控股公司收益 3000000.00
年末调整的被投资企业所有者权益净增减
合计 3064349.20
23、补贴收入
财政返还所得税收入 4096000.00
24、其他业务利润
98年 97年 增减值 比例
11.97万元 65.64万元 -53.67 -81.76
主要是废料、废铁屑出售业务发生的利润。
25、营业外收支净额
98年 97年 增减值 比例
0.29 63.12 -62.83 -99.54
主要是罚款收入和处理固定资产收益为15.53万元
支出为捐赠支出和处理固定资产损失15.24万元
收入-支出=0.29万元净额
附注5、关联方关系及其交易
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与公司 企业 法定
的关系 类型 代表人
新疆德隆国际 乌鲁木齐市建 农业开发等 母公司 集体 唐万新
实业总公司 设路2号宏汇
大厦
株洲火炬房地 株洲市新华东 房地产开发 子公司 股份 余长江
产开发有限责 路4号
任公司
株洲火炬活塞 株洲市红旗北 建筑施工 子公司 股份 刘海南
工程公司路3号
株洲火炬活塞 株洲市 活塞销 子公司 股份 聂新勇
销制造有限责任公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
新疆德隆国际实业总公司
200000000.00 200000000.00
株洲火炬房地产开发有限责任公司
7690000.00 1810000.00 9500000.00
株洲火炬建筑工程公司
1029000.00 171000.00 1200000.00
株洲火炬活塞销制造有限责任公司
25000000.00 25000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
新疆德隆国际25000000.00 25.71 5000000.00 30000000.00 25.71
实业总公司
株洲火炬房地 7690000.00 100 1110000.00 8800000.00 92.63
产开发有限责
任公司
株洲火炬建筑 1029000.00 100 51000.00 1080000.00 90.00
工程公司
株洲火炬活塞 22500000.00 22500000.00 90.00
销制造有限责
任公司
附注6.其他重要说明
本公司董事会1998年第七次会议讨论通过了“同意收购株洲活塞销厂和组建株洲火炬活塞销制造有限责任公司的决议”,经株洲体改委株体改字(98)022号文件批准,于1998年9月收购行为业已完成,原株洲活塞销厂的法人资格灭失。同时,本公司与株洲市天祥商贸有限公司一起共同组建株洲火炬活塞销制造有限公司,注册资本为人民币2500万元,其中本公司将原株洲活塞销厂的资产及少量现金投入到新设立的公司, 占90％的股份,株洲市天祥商贸有限公司出资人民币现金250万元,占10％的股份,新设立的株洲火炬活塞销制造有限责任公司成为本公司的控股子公司,具有独立的法人资格,且于1998年9月22日进行工商登记。
株洲火炬活塞销制造有限责任公司本年9—10月份的产品销售收入5657432.08元,利润总额为-215509.38元。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股01表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司(母公司) 1998年12月31日
单位:元资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 7519794.67 18892716.53
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 820000.00 88106990.59
应收股利
应收利息
应收帐款 97947591.39 75717042.32
减:坏帐准备 291722.44 227151.12
应收帐款净额 97655868.95 75489891.20
预付帐款 907196.96 16087251.80
应收补贴款
其他应收款 29606554.80 43292000.75
存货 30081985.06 47207815.88
减:存货跌价准备
存货净额 30081985.06 47207815.88
待摊费用 2750000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 169341400.44 289076666.75
长期投资:
长期股权投资 11821565.96 35586523.38
长期债权投资 56590.00 26590.00
长期投资合计 11878155.96 35613113.38
减:长期投资减值准备
长期投资净额 11878155.96 35613113.38
固定资产:
固定资产原价 178735377.11 174767987.03
减:累计折旧 42236248.24 48940061.57
固定资产净值 136499128.87 125827925.46
工程物资
在建工程 22859665.60 30708334.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 159358794.47 156536260.33
无形资产及其他长期资产:
无形资产 13573205.39 28092943.37
开办费 14745.00
长期待摊费用 270477.44 2200000.00
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
13858427.83 30292943.37
递延税项:
递税款借项
资产总计 354436778.70 511518983.83
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 74043000.00 126497000.00
应付票据 700000.00 7150000.00
应付帐款 13963436.16 30746452.62
预收帐款 326033.62 192726.14
代销商品款
应付工资 710208.91
应付福利费 282203.40 1268315.38
应付股利
应交税金 12884022.96 12368289.39
其他应交款 299097.82 220538.39
其他应付款 4138074.96 6186174.74
预提费用
一年内到期的长期负债 1700000.00 7200000.00
其他流动负债
流动负债合计 108335868.92 192539705.57
长期负债:
长期借款 32900000.00 10072300.00
应付债券
长期应付款 1850397.99 69497.99
住房周转金 533615.02 391658.32
其他长期负债
长期负债合计 35284013.01 10533456.31
递延税项:
递延利息收入
负债合计 143619881.93 203073161.88
少数股东权益
股东权益:
股本 97240000.00 116688000.00
资本公积 73144644.97 93689497.24
盈余公积 12628438.13 22732449.07
其中:公益金 6772859.86 10140863.51
未分配利润 27803813.67 75335875.64
股东权益合计 210816896.77 308445821.95
负债和股东权益合计 354436778.70 511518983.83
合并资产负债表
会股01表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资 产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 10773214.27 22158736.55
短期投资减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 820000.00 88106990.59
应收股利
应收利息
应收帐款 99996432.05 89963673.88
减:坏帐准备 299989.30 269891.02
应收帐款净额 99696442.75 89693782.86
预付帐款 2429378.30 17563734.29
应收补贴款
其他应收款 32086108.52 46216905.01
存货 34059196.15 56153235.33
减:存货跌价准备
存货净额 34059196.15 56153235.33
待摊费用 2750000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 182614339.99 319893384.63
长期投资:
长期股权投资 1789823.23 3990581.23
长期债权投资 96590.00 31290.00
长期投资合计 1886413.23 4021871.23
减:长期投资减值准备
长期投资净额 1886413.23 4021871.23
固定资产:
固定资产原价 181545426.34 191131414.65
减:累计折旧 42551177.74 49527642.20
固定资产净值 138994248.60 141603772.45
工程物资在建工程 27829786.27 31387262.14
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 166824034.87 172991034.59
无形资产及其他资产:
无形资产 13773205.39 28092943.37
开办费 320551.03 284441.81
长期待摊费用 270477.44 2200000.00
其他长期资产无形资产及其他长期资产合计
14364233.86 30577385.18
递延税项:
递延税款借项
资产总计 365689021.95 527483675.63
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 76243000.00 128847000.00
应付票据 700000.00 7150000.00
应付帐款 15774379.94 34502075.27
预收帐款 1850576.09 2633377.06
代销商品款
应付工资 882456.11
应付福利费 344022.72 1307466.82
应付股利
应交税金 13319644.72 13970901.61
其他应交款 340536.09 289896.22
其他应付款 9230535.09 8322793.16
预提费用 24960.00
一年内到期的长期负债 1700000.00 7200000.00
其他流动负债
流动负债合计 119527655.42 205105966.25
长期负债:
长期借款 32900000.00 10072300.00
应付债券
长期应付款 1850397.99 69497.99
住房周转金 594071.77 468918.07
其他长期负债
长期负债合计 35344469.76 10610716.06
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 154872125.18 215716682.31
少数股东权益 3321171.37
股东权益:
股本 97240000.00 116688000.00
资本公积 73144644.97 93689497.24
盈余公积 12628438.13 22732449.07
其中:公益金 6772859.86 10140863.51
未分配利润 27803813.67 75335875.64
股东权益合计 210816896.77 308445821.95
负债和股东权益合计 365689021.95 527483675.63
合并现金流量表
会股03表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金 额
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190803114.97
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 20845617.11
收到的除增值税以上的其他税费返还 6623557.87
收到的其他与经营活动有关的现金 90440.35
现金流入小计 218362730.30
购买商品、接受劳务支付的现金 162266385.97
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27330984.51
支付的增值税款 14035122.02
支付的所得税款 4070000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2169892.42
支付的其他与经营活动有关的现金 8958483.48
现金流出小计 218830868.40
经营活动产生的现金流量净额 -468138.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20458635.00
分得股利或利润所收到的现金 3088349.20
取得债券利息收入所收到的现金 3204.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 14703.10
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 23564891.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 8962658.86
权益性投资所支付的现金 1680000.00
债权性投资所支付的现金 28280000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 112466.60
现金流出小计 39035125.46
投资活动产生的现金流量净额 -15470233.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3320000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 33654000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 36974000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9650106.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 9650106.05
筹资活动产生的现金流量净额 27323893.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11385522.28
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 67360072.91
加:少数股东损益 -2867.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -30098.28
固定资产折旧 8850908.70
无形资产及其他资产摊销 2108557.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -14703.10
固定资产报废损失
财务费用 8726563.66
投资损失（减收益） -3064349.20
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -22094039.18
经营性应收项目的减少（减增加） -106549483.18
经营性应付项目的增加（减减少） 27474310.83
增值税增加净额（减减少） 6810495.09
其他 9956493.31
经营活动产生的现金流量净额 -468138.10
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 22158736.55
减：货币资金的期初余额 10773214.27
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11385522.28
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司(母公司) 单位:元
项 目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 112421744.55 246225665.05
减：折扣与折让
主营业务收入净额 112421744.55 246225665.05
减：主营业务成本 70876618.17 147517311.87
主营业务税金及附加 951658.05 970268.73
二、主营业务利润 40593468.33 97738084.45
加：其他业务利润 578949.11 40913.72
减：存货跌价损失
营业费用 4425311.50 5507895.27
管理费用 8850869.09 12353424.04
财务费用 6597856.40 8557252.67
三、营业利润 21298380.45 71360226.19
加：投资收益 5887376.01 3038130.52
补贴收入 4096000.00
营业外收入 279196.33 136276.94
减：营业外支出 100517.38 106818.59
四、利润总额 27364435.41 78520947.67
减：所得税 4104665.31 11163742.15
少数股东本期收益
五、净利润 23259770.10 67360072.91
加：年初未分配利润 9195997.59 27803813.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32455767.69 95163886.58
减：提取法定盈余公积 2325977.01 6736007.29
提取法定公益金 2325977.01 3368003.65
七、可供股东分配的利润 27803813.67 85059875.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 9724000.00
八、未分配利润 27803813.67 75335875.64
合并利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司(母公司) 单位:元
项 目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 124925689.75 265951089.19
减：折扣与折让
主营业务收入净额 124925689.75 265951089.19
减：主营业务成本 79771644.88 163790474.58
主营业务税金及附加 1478710.76 1454278.77
二、主营业务利润 43675334.11 100706335.84
加：其他业务利润 656415.16 119686.10
减：存货跌价损失
营业费用 4693400.54 6034372.20
管理费用 10266298.22 14707377.55
财务费用 6802194.33 8726563.66
三、营业利润 22569856.18 71357708.53
加：投资收益 4163368.56 3064349.20
补贴收入 4096000.00
营业外收入 749596.33 155303.60
减：营业外支出 118385.66 152413.66
四、利润总额 27364435.41 78520947.67
减：所得税 4104665.31 11163742.15
少数股东本期收益 -2867.39
五、净利润 23259770.10 67360072.91
加：年初未分配利润 9195997.59 27803813.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32455767.69 95163886.58
减：提取法定盈余公积 2325977.01 6736007.29
提取法定公益金 2325977.01 3368003.65
七、可供股东分配的利润 27803813.67 85059875.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 9724000.00
八、未分配利润 27803813.67 75335875.64
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:株洲火炬火花塞股份有限公司(母公司) 单位:元
项 目 金 额
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181777330.17
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 19792003.17
收到的除增值税以外的其他税费返还 6498149.87
收到的其他与经营活动有关的现金 84978.43
现金流入小计 20815246.164
购买商品、接受劳务支付的现金 153057083.21
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25424881.00
支付的增值税款 12389937.03
支付的所得税款 404000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1875872.43
支付的其他与经营活动有关的现金 8834454.67
现金流出小计 205586228.37
经营活动产生的现金流量净额 2566233.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20455242.00
分得股利或利润所收到的现金 3088349.20
取得债券利息收入所收到的现金 2374.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
14703.10
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 23560668.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
8910077.24
权益性投资所支付的现金 1680000.00
债权性投资所支付的现金 28280000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38870077.24
投资活动产生的现金流量净额 -15309408.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 33504000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 33504000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 9387903.09
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 9387903.09
筹资活动产生的现金流量净额 24116096.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11372921.86
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67360072.91
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -64571.32
固定资产折旧 7836604.85
无形资产摊销 1737672.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-14703.10
固定资产报废损失
财务费用 8557252.67
投资损失(减收益) -3038130.52
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -17125830.82
经营性应收项目的减少(减增加) -91236513.63
经营性应付项目的增加(减减少) 19474770.51
增值税增加净额(减减少) 6502066.14
其他 2304543.15
经营活动产生的现金流量净额 2566233.30
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 18892716.53
减:货币资金的期初余额 7519794.67
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11372921.86
