创元科技股份有限公司
CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD.
审计报告
2013 年度
1
目 录
第一节 审计报告3
第二节 财务报表5
第三节 财务报表附注19
2
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 Jiangsu . China
总机：86（510）85888988 Tel：86（510）85888988
传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275
电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com
审 计 报 告
苏公 W[2014]A342 号
创元科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的创元科技股份有限公司（以下简称“创元科技”）
的财务报表，包括2013年12月31日合并及母公司资产负债表，2013年度合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益
变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是创元科技管理层的责任，这种责任包
括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考
3
虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供
了基础。
三、审计意见
我们认为,创元科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了创元科技2013年12月31日的合并及母公司财务状况以
及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） 丁春荣
中国注册会计师
中国无锡 刘一红
二○一四年三月二十八日
4
二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 565,991,253.56 452,878,345.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 95,617,612.72 59,674,126.50
应收账款 468,007,464.03 465,633,300.64
预付款项 94,195,638.52 99,699,876.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,983,721.93 11,735,767.35
买入返售金融资产
存货 652,712,225.87 556,153,768.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,894,507,916.63 1,645,775,185.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 390,600.00 364,700.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,711,755.54 93,827,267.00
投资性房地产 114,914,568.88 82,818,089.97
固定资产 968,532,179.83 868,452,068.52
在建工程 65,899,781.67 191,714,537.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,507,670.75 204,538,462.85
开发支出
商誉 114,367,955.08 137,862,955.08
长期待摊费用 3,481,184.64 125,641.06
5
递延所得税资产 7,667,404.23 6,726,738.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,529,473,100.62 1,586,430,460.63
资产总计 3,423,981,017.25 3,232,205,645.75
流动负债：
短期借款 497,000,000.00 506,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 134,204,676.80 96,592,022.57
应付账款 524,562,292.29 460,363,811.64
预收款项 319,386,908.50 276,522,644.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,809,891.00 10,523,864.70
应交税费 -6,511,871.78 -3,897,924.14
应付利息 2,361,506.86 2,361,506.86
应付股利 273,962.10 390,702.22
其他应付款 24,897,343.14 22,110,875.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,336,461.89 5,223,349.39
流动负债合计 1,519,321,170.80 1,376,690,852.85
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 49,392,301.38 48,950,082.18
长期应付款
专项应付款 6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,063,523.34 8,223,326.12
其他非流动负债 122,801,581.67 145,397,889.55
非流动负债合计 185,257,406.39 202,571,297.85
负债合计 1,704,578,577.19 1,579,262,150.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,080,405.00 400,080,405.00
资本公积 299,718,647.80 301,336,411.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,977,934.06 140,194,342.10
6
一般风险准备
未分配利润 445,406,191.69 407,312,694.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,287,183,178.55 1,248,923,852.59
少数股东权益 432,219,261.51 404,019,642.46
所有者权益（或股东权益）合计 1,719,402,440.06 1,652,943,495.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,423,981,017.25 3,232,205,645.75
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
2、母公司资产负债表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 56,050,618.65 61,615,114.84
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,119,052.39 1,378,910.46
预付款项 8,938,788.91 8,568,993.25
应收利息
应收股利
其他应收款 2,661,296.62 947,221.03
存货 1,195,020.61 761,317.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 69,964,777.18 73,271,556.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 959,003,017.41 974,249,568.72
投资性房地产 143,006,785.75 149,239,000.87
固定资产 6,011,972.84 5,791,161.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
7
长期待摊费用 3,386,312.78
递延所得税资产 14,724.37 18,143.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,111,422,813.15 1,129,297,874.85
资产总计 1,181,387,590.33 1,202,569,431.79
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 140,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,657,530.84 1,737,325.40
预收款项 10,761,350.29 9,979,348.56
应付职工薪酬 3,018,789.81 2,178,961.02
应交税费 2,055,932.21 1,184,630.37
应付利息
应付股利 81,138.04 81,138.04
其他应付款 37,108.39 2,468,207.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,611,849.58 157,629,610.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 118,611,849.58 157,629,610.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,080,405.00 400,080,405.00
资本公积 298,965,069.46 298,965,069.46
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,977,934.06 140,194,342.10
一般风险准备
未分配利润 221,752,332.23 205,700,004.62
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,062,775,740.75 1,044,939,821.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,181,387,590.33 1,202,569,431.79
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
8
3、合并利润表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,233,734,880.98 2,015,659,678.31
其中：营业收入 2,233,734,880.98 2,015,659,678.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,180,165,218.07 2,011,022,932.25
其中：营业成本 1,688,364,206.17 1,558,550,994.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,887,327.36 21,775,202.08
销售费用 108,407,354.15 97,613,013.79
管理费用 289,393,310.57 274,648,423.48
财务费用 39,785,508.33 28,930,112.35
资产减值损失 32,327,511.49 29,505,185.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 26,495,906.30 8,754,587.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,149,532.19 1,642,616.41
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,065,569.21 13,391,333.23
加：营业外收入 37,451,381.39 36,312,884.36
减：营业外支出 9,644,763.76 1,487,519.24
其中：非流动资产处置损失 5,838,290.85 663,295.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,872,186.84 48,216,698.35
减：所得税费用 14,792,795.25 8,894,560.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,079,391.59 39,322,137.97
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 41,069,577.58 4,980,419.00
少数股东损益 52,009,814.01 34,341,718.97
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.10 0.01
（二）稀释每股收益 0.10 0.01
七、其他综合收益 22,015.00 11,742.95
八、综合收益总额 93,101,406.59 39,333,880.92
9
归属于母公司所有者的综合收益总额 41,081,110.92 4,987,623.44
归属于少数股东的综合收益总额 52,020,295.67 34,346,257.48
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 184,028,517.01 159,905,447.36
减：营业成本 165,902,768.89 140,172,370.47
营业税金及附加 3,038,119.20 3,634,172.26
销售费用 992,945.90 1,126,946.97
管理费用 16,639,522.83 18,954,686.02
财务费用 8,594,711.14 7,724,518.12
资产减值损失 110,221.98 -3,528.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 31,467,692.13 22,644,097.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,149,532.19 1,642,616.41
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,217,919.20 10,940,379.32
加：营业外收入 318,283.20 64,541.12
减：营业外支出 20,106.90 17,973.65
其中：非流动资产处置损失 2,400.02 3,482.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,516,095.50 10,986,946.79
减：所得税费用 2,680,175.93 2,728.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,835,919.57 10,984,217.87
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 17,835,919.57 10,984,217.87
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
5、合并现金流量表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,560,333,042.49 2,218,811,177.32
10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,422,552.81 36,415,037.99
收到其他与经营活动有关的现金 30,014,704.08 58,440,153.83
经营活动现金流入小计 2,619,770,299.38 2,313,666,369.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,788,689,936.36 1,628,338,856.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 338,525,802.10 312,977,662.82
支付的各项税费 104,849,616.57 93,026,265.41
支付其他与经营活动有关的现金 178,431,161.29 165,779,046.87
经营活动现金流出小计 2,410,496,516.32 2,200,121,831.50
经营活动产生的现金流量净额 209,273,783.06 113,544,537.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,101,000.00 262,367.99
取得投资收益所收到的现金 6,160,417.76 7,704,183.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
27,451,744.46 1,263,094.16
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流入小计 80,713,162.22 9,229,645.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
94,024,343.00 181,719,150.67
的现金
投资支付的现金 4,240,000.00 5,570,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,264,343.00 187,289,350.67
投资活动产生的现金流量净额 -17,551,180.78 -178,059,705.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00
11
取得借款收到的现金 618,500,000.00 772,000,000.00
发行债券收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25,651,800.00
筹资活动现金流入小计 618,500,000.00 849,151,800.00
偿还债务支付的现金 628,000,000.00 808,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,469,663.88 92,213,001.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,359,973.49 31,790,030.33
支付其他与筹资活动有关的现金 141,933.96 1,455,000.00
筹资活动现金流出小计 699,611,597.84 901,668,001.28
筹资活动产生的现金流量净额 -81,111,597.84 -52,516,201.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,570,341.02 -675,651.66
五、现金及现金等价物净增加额 106,040,663.42 -117,707,020.57
加：期初现金及现金等价物余额 415,975,195.98 533,682,216.55
六、期末现金及现金等价物余额 522,015,859.40 415,975,195.98
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
6、母公司现金流量表
编制单位：创元科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,267,992.83 175,267,981.32
收到的税费返还 12,889,734.40 12,667,709.85
收到其他与经营活动有关的现金 1,280,293.07 1,256,757.46
经营活动现金流入小计 206,438,020.30 189,192,448.63
购买商品、接受劳务支付的现金 183,913,354.91 164,539,048.25
支付给职工以及为职工支付的现金 9,628,399.92 11,018,684.39
支付的各项税费 4,506,936.79 4,076,610.39
支付其他与经营活动有关的现金 7,035,915.91 7,800,559.15
经营活动现金流出小计 205,084,607.53 187,434,902.18
经营活动产生的现金流量净额 1,353,412.77 1,757,546.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,691,000.00
取得投资收益所收到的现金 11,023,243.44 21,556,061.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
25,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,739,243.44 21,556,061.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
4,231,942.14 904,582.11
的现金
12
投资支付的现金 160,850,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,231,942.14 161,754,782.11
投资活动产生的现金流量净额 42,507,301.30 -140,198,720.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 135,000,000.00 215,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 25,651,800.00
筹资活动现金流入小计 135,000,000.00 240,651,800.00
偿还债务支付的现金 175,000,000.00 165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,473,452.77 35,376,798.05
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 183,473,452.77 200,376,798.05
筹资活动产生的现金流量净额 -48,473,452.77 40,275,001.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -951,757.49 -144,755.63
五、现金及现金等价物净增加额 -5,564,496.19 -98,310,927.56
加：期初现金及现金等价物余额 61,615,114.84 159,926,042.40
六、期末现金及现金等价物余额 56,050,618.65 61,615,114.84
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
7、合并所有者权益变动表
编制单位：创元科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
400,08 140,19
301,336 407,312 404,019, 1,652,943
一、上年年末余额 0,405. 4,342.
,411.33 ,694.16 642.46 ,495.05
00 10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
400,08 140,19
301,336 407,312 404,019, 1,652,943
二、本年年初余额 0,405. 4,342.
,411.33 ,694.16 642.46 ,495.05
00 10
三、本期增减变动金额（减少 -1,617, 1,783, 38,093, 28,199,6 66,458,94
13
以“－”号填列） 763.53 591.96 497.53 19.05 5.01
41,069, 52,009,8 93,079,39
（一）净利润
577.58 14.01 1.59
-1,617, -132,544 -1,750,30
（二）其他综合收益
763.53 .84 8.37
-1,617, 41,069, 51,877,2 91,329,08
上述（一）和（二）小计
763.53 577.58 69.17 3.22
7,682,32 7,682,323
（三）所有者投入和减少资本
3.37 .37
500,000. 500,000.0
1．所有者投入资本
00 0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
7,182,32 7,182,323
3．其他
3.37 .37
1,783, -2,976, -31,359, -32,552,4
（四）利润分配
591.96 080.05 973.49 61.58
1,783, -1,783,
1．提取盈余公积
591.96 591.96
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -31,359, -31,359,9
配 973.49 73.49
-1,192, -1,192,48
4．其他
488.09 8.09
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,08 141,97
299,718 445,406 432,219, 1,719,402
四、本期期末余额 0,405. 7,934.
,647.80 ,191.69 261.51 ,440.06
00 06
上年金额
单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
实收资 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 其他 权益 益合计
14
本（或 积 股 备 积 险准备 利润
股本）
266,72 139,09
413,049 431,122 398,670, 1,648,659
一、上年年末余额 0,270. 5,920.
,943.70 ,860.16 770.79 ,764.96
00 31
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
266,72 139,09
413,049 431,122 398,670, 1,648,659
二、本年年初余额 0,270. 5,920.
,943.70 ,860.16 770.79 ,764.96
00 31
133,36 -111,71
三、本期增减变动金额（减少 1,098, -23,810 5,348,87 4,283,730
0,135. 3,532.3
以“－”号填列） 421.79 ,166.00 1.67 .09
00 7
4,980,4 34,341,7 39,322,13
（一）净利润
19.00 18.97 7.97
7,204.4
（二）其他综合收益 4,538.51 11,742.95
4
7,204.4 4,980,4 34,346,2 39,333,88
上述（一）和（二）小计
4 19.00 57.48 0.92
1,500,00 1,500,000
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00
1,500,00 1,500,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,098, -28,790 -33,206, -60,898,2
（四）利润分配
421.79 ,585.00 044.20 07.41
1,098, -1,098,
1．提取盈余公积
421.79 421.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,672 -33,206, -59,878,0
配 ,027.00 044.20 71.20
-1,020, -1,020,13
4．其他
136.21 6.21
133,36 -133,36
（五）所有者权益内部结转 0,135. 0,135.0
00 0
133,36 -133,36
1．资本公积转增资本（或股
0,135. 0,135.0
本）
00 0
15
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
21,639, 2,708,65 24,348,05
（七）其他
398.19 8.39 6.58
400,08 140,19
301,336 407,312 404,019, 1,652,943
四、本期期末余额 0,405. 4,342.
,411.33 ,694.16 642.46 ,495.05
00 10
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：创元科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
400,080,4 298,965,0 140,194,3 205,700,0 1,044,939
一、上年年末余额
05.00 69.46 42.10 04.62 ,821.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
400,080,4 298,965,0 140,194,3 205,700,0 1,044,939
二、本年年初余额
05.00 69.46 42.10 04.62 ,821.18
三、本期增减变动金额（减少 1,783,591 16,052,32 17,835,91
以“－”号填列） .96 7.61 9.57
17,835,91 17,835,91
（一）净利润
9.57 9.57
（二）其他综合收益
17,835,91 17,835,91
上述（一）和（二）小计
9.57 9.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,783,591 -1,783,59
（四）利润分配
.96 1.96
16
1,783,591 -1,783,59
1．提取盈余公积
.96 1.96
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,080,4 298,965,0 141,977,9 221,752,3 1,062,775
四、本期期末余额
05.00 69.46 34.06 32.23 ,740.75
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
266,720,2 407,977,1 139,095,9 222,486,2 1,036,279
一、上年年末余额
70.00 47.88 20.31 35.54 ,573.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
266,720,2 407,977,1 139,095,9 222,486,2 1,036,279
二、本年年初余额
70.00 47.88 20.31 35.54 ,573.73
三、本期增减变动金额（减少以 133,360,1 -109,012, 1,098,421 -16,786,2 8,660,247
“－”号填列） 35.00 078.42 .79 30.92 .45
10,984,21 10,984,21
（一）净利润
7.87 7.87
（二）其他综合收益
10,984,21 10,984,21
上述（一）和（二）小计
7.87 7.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,098,421 -27,770,4 -26,672,0
（四）利润分配
.79 48.79 27.00
1．提取盈余公积 1,098,421 -1,098,42
17
.79 1.79
2．提取一般风险准备
-26,672,0 -26,672,0
3．对所有者（或股东）的分配
27.00 27.00
4．其他
133,360,1 -133,360,
（五）所有者权益内部结转
35.00 135.00
133,360,1 -133,360,
1．资本公积转增资本（或股本）
35.00 135.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
24,348,05 24,348,05
（七）其他
6.58 6.58
400,080,4 298,965,0 140,194,3 205,700,0 1,044,939
四、本期期末余额
05.00 69.46 42.10 04.62 ,821.18
法定代表人：董柏 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣
18
三、财务报表附注
附注 1、公司基本情况
1、公司历史沿革
创元科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1993年9月28日经江苏省体改
委以“体改生（1993）256号”文批准设立，1993年11月9日经中国证券监督管理委员会“证监发
审字（1993）96号”文批准公开发行股票，1993年12月22日取得江苏省工商行政管理局核发的企
业法人营业执照，1994年1月6日，公司所发行的A股在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为
000551。
2006年3月，经江苏省国有资产监督管理委员会“苏国资复[2006]52号”文件批准，并经公
司股东大会审议通过，公司实施和完成了股权分置改革。
公司原总股本为241,726,394股，注册资本为人民币241,726,394.00元，业经大华会计师事
务所验证并出具“华业字（97）第958号”验资报告。
经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会2009年12月17日“苏国资复[2009]106号”文件
批准、公司2009年12月29日临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会2010年11月26
日“证监许可[2010]1710号”批复核准，公司于2010年12月6日向特定投资者非公开发行人民币普
通股（A股）股票24,993,876股，每股面值人民币1.00元，发行价格为14.60元/股。本次发行完成
后 ， 公 司 增 加 注 册 资 本 人 民 币 24,993,876.00 元 ， 变 更 后 的 注 册 资 及 实 收 股 本 均 为 人 民 币
266,720,270.00元。该增资事项已经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证并于2010年12月8
日出具“苏公W[2010]B132号”验资报告。
2011年11月21日，本公司的控股股东苏州创元投资发展（集团）有限公司（以下简称“创元
投资”）通过深圳证券交易所证券交易系统增持了本公司人民币普通股股份1,060,000股，占本公
司总股本的0.40%。本次增持前，创元投资持有本公司89,879,206股，占本公司总股本的33.70%。
本次增持后，创元投资持有本公司90,939,206股，占本公司总股本的34.10%。
根据2012年4月10日2011年度股东大会决议，公司于2012年5月实施了资本公积金转增股本方
案，以公司原有总股本266,720,270股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东
转增股本133,360,135股，每股面值1元，共计增加股本133,360,135元。该转增股本事项业经江苏
公证天业会计师事务所有限公司验证并于2012年6月27日出具“苏公W[2012]B063号”验资报告。
截止2013年12月31日，公司股份总数为400,080,405股，注册资本及实收股本均为人民币
400,080,405元，其中：本公司的控股股东创元投资持有本公司136,408,809股，占本公司股份总
数的34.10%。
公司企业法人营业执照号：320000000009569。
公司住所：苏州市高新区鹿山路35号，办公地址：苏州工业园区苏桐路37号。
19
公司法定代表人：董柏。
2、公司行业性质
制造及商品流通业。
3、公司经营范围
许可经营项目：无。
一般经营项目：国内贸易；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；仪器仪表、电子、环
保、电工器材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售；资产经营，物业管理，信息网
络服务。
4、公司主营业务
高压电瓷、洁净环保设备、测绘仪器、轴承滚针、磨具磨料、代理出口贸易等。
5、公司基本组织架构
公司下设七个部（处），二个分公司，分别为：董事会秘书处、综合管理部、人力资源部、
产业部、战略发展部、财务部、审计部、外贸分公司、机电分公司。
6、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年3月28日批准报出。
附注 2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据本公司实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第1号——存货》等38项准则，
以及《企业会计准则——应用指南》的规定进行确认和计量，并基于本公司制定的各项会计政策
和会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期。
20
会计年度为自公历1月1日起至12月31日。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间，
包括月度、季度和半年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资
本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用
等，于发生时计入当期损益；合并方为企业合并发行权益性证券或债务性证券的交易费用，应当
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表，是指反映本公司和子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金
流量的财务报表。
本公司从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其合并；从丧失实际控制权之日起停止
合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的
股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在
21
编制合并财务报表时，视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
公司对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本
位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的
市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原
账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的
汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当
期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布
的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，
按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值
变动损益，计入当期损益。
9、金融工具
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、应收款项、可供出
售金融资产和持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入
当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至
到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
10、应收款项
本公司应收款项包括应收账款和其他应收款。
本公司对单项金额重大（余额超过100万元确认为重大）的应收款项，以及单项金额虽不重
22
大但坏账迹象明显的应收款项，进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
本公司对不单独进行减值测试的应收款项，以及单独测试未发生减值的应收款项，采用账
龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下：
应收款项账龄 计提坏账准备比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 100%
本公司对纳入合并报表范围的母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的应收款项，以及
其他明显不存在坏账可能的应收款项，不计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为原材料（含低值易耗品、包装物）、在产品、库存商品等。
（2）发出存货计价方法
公司对发出存货采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货
跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算。
（4）存货盘存制度
永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
领用时一次摊销。
23
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定长期股权投资成本：一次交换交易实现的企
业合并，为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值；企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例
如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。（2）在合
并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
除企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）长期股权投资的后续计量
对子公司的股权投资，在本公司个别财务报表中按照成本法进行核算。在编制合并财务报
表时按照权益法进行调整。子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，
并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。
对合营企业和联营企业的股权投资采用权益法进行后续计量。合营企业是指本公司与其他
方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位。
本公司对其他长期股权投资采用成本法进行核算。其他长期股权投资是指本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资。
24
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对被投资单
位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（4）长期股权投资减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低
于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按
照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计
入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，
可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造的投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预
定可适用状态前发生的必要支出构成。以其他方式取得投资性房地产的成本，按照相关准则的规
定确定。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照相关固定资产和
无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
本公司于资产负债表日对投资性房地产进行检查，如发现存在减值迹象，则计算可收回金
额，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存
续期内不予转回。
14、固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用寿命超过一年、
25
单位价值较高的有形资产。
（1） 固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 年 3-5 2.375-4.85
机器、机械和其他生产设备 8-18 年 3-5 5.27-12.13
电子设备 5-10 年 5 9.50-19.40
运输工具 5-12 年 3-5 8.08-19.00
其他 4-20 年 3-5 4.75-24.25
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对固定资产进行检查，如发现存在减值迹象，则对其进行减值测试，
计算可收回金额，按照可收回金额低于账面价值的金额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产
所属的资产组为基础计提。
15、在建工程
（1）在建工程的计价：
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运
转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成
本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资
产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，
按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期
内不予转回。
16、借款费用
26
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发
生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、
开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条
件时开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该
资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、
存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借
款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发
生的其他支出。
27
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定
用途前所发生的支出总额（前期已经费用化的支出不再调整）：①完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定（约定价值不公允的除外）。
非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企
业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准
则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。
（2）无形资产的后续计量
使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入当期
损益；每年年度终了，对其使用寿命及摊销方法进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限
和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不摊销；在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据表
明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。
（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对无形资产进行检查，如发现存在减值迹象，则对其进行减值测试，按
单项资产计算可收回金额，按照可收回金额低于账面价值的金额，计提无形资产减值准备。无形
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、商誉
公司收购非同一控制下的企业形成企业合并，当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额时，将差额确认为商誉。
公司初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量；每年年度终了对商誉
结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收
28
回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
商誉的减值损失。
商誉减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的
账面价值。资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。
长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计入
当期损益。
20、预计负债
（1）确认原则：当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：公司按照履行相关现时义务时所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始
计量，并在资产负债表日进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
21、收入
（1）商品销售收入，在同时满足下列条件时予以确认：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入本公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售商品收入的确认方法：对于国内销售，以按照合同条款将产品交付客户，同时
开具相应发票作为收入的确认时点；对于出口销售，以办理完成海关报关作为收入的确认时点。
29
（2）提供劳务收入，区分以下情况确认：
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入；
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入；若已经发生的劳务成本预计
不能够得到补偿的，不确认提供劳务收入。
本公司提供劳务收入确认方法：在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，
按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供
劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例等方法确定；提供劳务交易结果不能够可
靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生
的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
（3）让渡资产使用权收入，在同时满足下列条件时予以确认：
相关的经济利益很可能流入本公司；
收入的金额能够可靠地计量。
本公司让渡资产使用权收入的确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入
的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
本公司让渡资产使用权收入确认方法：按与承租方签订的合同或协议规定，按直线法确认
房屋出租收入的实现。
（4）本公司收入确认所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
22、政府补助
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司
所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的
政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，
30
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项
补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且
预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和负债，根据资产和负债的账面
价值与其计税基础之间的差额（暂时性差异）和预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
算确认。
（一）递延所得税资产
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影
响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足以下
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得
用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二）递延所得税负债
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：本公司能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
25、前期会计差错更正
本报告期未发生需要更正的前期会计差错。
附注 3、税项及税收优惠
1、 报告期主要税种及税率
税 种 税率 计税依据
17% 应税销售收入
增值税
3% 母公司出租设备收入
营业税 3%、5% 应税营业收入
城市维护建设税 7%、5% 应纳流转税额
苏州电瓷、苏州一光、江苏苏净、苏州轴承、远东砂轮、
15% 高科电瓷等经认定为高新技术企业的子公司之应纳税所
企业所得税
得额
25% 母公司及其他非高新技术企业子公司之应纳税所得额
12% 出租房产收入
房产税
1.2% 自用房产原值的70%
教育费附加 3% 应纳流转税额
地方教育费附加 2% 应纳流转税额
注：子公司全称详见附注4、1。
2、报告期主要税收优惠及批文
本公司子公司苏州电瓷、苏州一光、江苏苏净、苏州轴承、远东砂轮、高科电瓷等企业，
经认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。
附注 4、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（一）母公司直接控股的一级子公司
32
（1）通过设立或投资等方式取得的一级子公司
无。
（2）同一控制下企业合并取得的一级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
高压电瓷、避雷器、高压
苏州电瓷厂有限公 有限
隔离开关等高低压电器产
司（以下简称“苏州 责任 苏州 工业 8,300.00 7,173.00
品及用于电气化铁路与城
电瓷”） 公司
市轨道交通的电器产品。
生产销售仪器仪表、电子
苏州一光仪器有限 有限
及通信设备、电工电器、
公司（以下简称“苏 责任 苏州 工业 6,331.96 3,193.29
机床设备及配件、包装物
州一光”） 公司
品及包装原辅材料。
空气净化设备、空气净化
江苏苏净集团有限 有限
系统工程、水处理设备系
公司（以下简称“江 责任 苏州 工业 8,042.49 7,393.11
统工程、废水处理设备及
苏苏净”） 公司
工程、中央空调设备。
苏州轴承厂股份有 股份 加工、制造：轴承、滚针、
限公司（以下简称 有限 苏州 工业 4,000.00 光学仪器。成套设备及相 2,200.00
“苏州轴承”） 公司 关技术的出口业务。
生产经营普通磨料、普通
磨具，烧结刚玉磨具、涂
苏州远东砂轮有限 有限
附磨具，金刚石磨料及其
公司（以下简称“远 责任 苏州 工业 16,690.00 9,179.50
制品，立方氮化硼磨料及
东砂轮”）* 公司
其制品, 工具，机床附件
及小型机械设备。
苏州电梯厂有限公 有限
司（以下简称“苏州 责任 苏州 工业 5,886.80 电梯、停车设备。 5,886.80
电梯”） 公司
接上表
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益冲减子公司少数
成对子公 持股 是否 少数 权益中用 股东分担的本期亏
表决权
子公司全称 司净投资 比例 合并 股东 于冲减少 损超过少数股东在
比例（%）
的其他项 （%） 报表 权益 数股东损 该子公司期初所有
目余额 益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
苏州电瓷 - 86.422 86.422 是 4,049.97 - -
苏州一光 - 50.43 50.43 是 6,262.42 - -
13,143.8
江苏苏净 - 91.93 91.93 是 - -
5
苏州轴承 - 55.00 55.00 是 3,423.27 - -
远东砂轮 - 100.00 100.00 是 - - -
苏州电梯 - 100.00 100.00 是 - - -
注：本公司直接持有远东砂轮55%的股权，另通过苏州电梯间接持有远东砂轮45%的股权。
33
（3）非同一控制下企业合并取得的一级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
高压电瓷、避雷器、隔离
抚顺高科电瓷电气 有限
开关、硅胶复合外套制造、
制造有限公司（以下 责任 抚顺 工业 3,489.80 1,779.80
加工、销售，电瓷技术开
简称“高科电瓷”） 公司
发、研制，技术成果转让。
接上表
实质上 从母公司所有者权
构成对 少数股东 益冲减子公司少数
子公司 持股 是否 少数 权益中用 股东分担的本期亏
表决权
子公司全称 净投资 比例 合并 股东 于冲减少 损超过少数股东在
比例（%）
的其他 （%） 报表 权益 数股东损 该子公司期初所有
项目余 益的金额 者权益中所享有份
额 额后的余额
16,342.42
高科电瓷 - 51.00 51.00 是 - -
.
（二）母公司间接控股的二级子公司
（1）通过苏州电瓷（一级子公司）间接控股的二级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州电瓷厂（宿迁） 有限 高低压电瓷产品及用于电
有限公司（以下简称 责任 宿迁 工业 15,000 气化铁路与城市轨道交通 14,850.00
“宿迁电瓷”） 公司 的电器产品生产、销售。
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
苏州电瓷厂（宿迁）
有限公司（以下简称 － 99.00 100.00 是 - - -
“宿迁电瓷”）
注：表中持股比例为苏州电瓷股权比例。本公司（母公司）直接持有宿迁电瓷1%的股权，对宿迁电瓷的期
末实际出资额为150万元。
（2）通过苏州一光（一级子公司）间接控股的二级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州一光数码科技 有限
软件技术开发，数码信息、
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 80.00 54.50
卫星定位等技术开发。
“一光数码”） 公司
34
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州市华昌仪器仪 有限
销售、维修测绘仪器仪表
表公司（以下简称 责任 苏州 商贸 30.00 30.00
等。
“一光华昌”） 公司
接上表
少数股
从母公司所有者权益
实质上构 东权益
冲减子公司少数股东
成对子公 持股 表决权 是否 少数 中用于
分担的本期亏损超过
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东 冲减少
少数股东在该子公司
的其他项 （%） （%） 报表 权益 数股东
期初所有者权益中所
目余额 损益的
享有份额后的余额
金额
苏州一光数码科技
有限公司（以下简称 － 68.125 68.125 是 18.81 - -
“一光数码”）
苏州市华昌仪器仪
表公司（以下简称 － 100.00 100.00 是 - - -
“一光华昌”）
注：表中持股比例均为苏州一光持有的股权比例。
（3）通过江苏苏净（一级子公司）间接控股的二级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州苏净保护气氛 有限 开发、设计、销售、生产、
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 600.00 安装服务：保护气氛热处 294.00
“苏净气氛”） 公司 理设备、气体纯化设备等。
设计制造、装备研发、销
售、安装服务：水处理设
苏州苏净环保工程 有限
备系统工程、水质监测系
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 1,010.00 494.90
统集成、废水处理设备与
“苏净环保”） 公司
工程、污水处理设备与工
程等。
苏州苏净净化装置 有限
制造、安装、服务净化设
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 100.00 100.00
备与净化工程。
“苏净装置”） 公司
苏州苏净仪器自控 有限
制造监测仪器、自控系统
设备有限公司（以下 责任 苏州 工业 100.00 49.00
及配套服务。
简称“苏净仪器”） 公司
苏州安泰空气技术 有限
生产销售各类空气净化设
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 80 万美元 32 万美元
备。
“苏净安泰”） 公司
苏州安发国际空调 有限 生产销售组合式空调器、
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 800.00 组合式空调器自控系统 416.00
“苏净安发”） 公司 等。
苏州净化工程安装 有限 净化空调系统设备及其他
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 5,018.00 机电设备、消防设施的安 2,458.82
“苏净安装”） 公司 装调试。
35
苏州苏净大禹环保 有限 环境保护机械设备与系统
设备有限公司（以下 责任 苏州 工业 505.00 工程设计、制造、销售、 247.45
简称“苏净大禹”） 公司 安装及维护等。
苏州苏净环保新材 有限 脱氮填料及其配件、装置
料有限公司（以下简 责任 苏州 工业 500.00 的研发、设计、生产、销 300.00
称“苏净新材料”） 公司 售。
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
苏净气氛 - 49.00 49.00 是 1,209.53 - -
苏净环保 49.00 49.00 是 1,504.89 - -
苏净装置 - 100.00 100.00 是 - - -
苏净仪器 - 49.00 49.00 是 293.22 - -
苏净安泰 - 40.00 40.00 是 1,458.60 - -
苏净安发 - 52.00 52.00 是 1,089.83 - -
苏净安装 - 49.00 49.00 是 4,242.48 - -
苏净大禹 - 49.00 49.00 是 372.78 - -
苏净新材料 60.00 60.00 是 159.73 - -
注1：表中持股比例均为江苏苏净持有的股权比例。
注2：江苏苏净原拥有苏净安发100%的股权，2013年5月3日江苏苏净转让48%的股权给苏净安发经营管理技
术团队。
（三）母公司间接控股的三级子公司
（1）通过苏净气氛（二级子公司）间接控股的三级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州普惠网络科技 有限
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 10.00 计算机软硬件开发、销售。 10.00
“普惠网络”） 公司
36
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
普惠网络 - 100.00 100.00 是 - - -
注：持股比例为苏净气氛持有的股权比例。
（2）通过苏净环保（二级子公司）间接控股的三级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
苏州苏净环保科技 有限
研发：环保技术，并提供
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 500.00 500.00
相关技术咨询、技术服务；
“环保科技”） 公司
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
环保科技 - 100.00 100.00 是 - - -
注：持股比例为苏净环保持有的股权比例。
（3）通过苏净安发（二级子公司）间接控股的三级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
设计、研发中央空调系统
节能及智能化技术、余热
及余压回收利用、集中供
苏州苏净节能科技 暖及供冷、区域能源规划、
有限
中水回用、智能化监测、
有限公司（以下简称 责任 苏州 工业 800.00 800.00
绿色照明、热泵及其他动
“苏净节能”） 公司
力设备节能技术应用，并
提供相关节能与环保改
造、合同能源及其他工程
技术服务。
37
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
苏州苏净节能科技
有限公司（以下简称 - 100.00 100.00 是 - - -
“苏净节能”）
注1：持股比例为苏净安发持有的股权比例。
注2：苏净节能原为江苏苏净的全资子公司，根据2013年6月24日江苏苏净股东会决议及股权转让协议，江
苏苏净将其持有的苏净节能的股权全部转让给苏净安发。
（4）通过苏净安装（二级子公司）间接控股的三级子公司（金额单位：万元）
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
设计、制造、销售、安装：
江苏苏净科技有限 有限
空调净化系统工程，各类
公司（以下简称 责任 苏州 工业 1,000.00 1,000.00
材质壁板，空调净化实验
“苏净科技”） 公司
室、手术室等。
接上表
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公 持股 表决权 是否 少数
益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 司净投资 比例 比例 合并 股东
减少数股东 数股东在该子公
的其他项 （%） （%） 报表 权益
损益的金额 司期初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
苏净科技 - 100.00 100.00 是 - - -
注：持股比例为苏净安装持有的股权比例。
2、母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司纳入合并范围的原因
本公司上述子公司中，母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司纳入合并范围的原因为：
子公司董事会中超过半数的董事由母公司委派，子公司法定代表人亦由母公司委派，母公司实质
上对子公司实施了有效控制。因此，本公司将该等子公司纳入合并范围。
3、合并范围发生变更的说明
本年合并范围无变化。
38
附注 5、合并财务报表主要项目注释（如无特别说明，金额均为人民币元）
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
一、现金： —— —— 212,110.51 —— —— 228,987.76
人民币 212,110.51 228,987.76
二、银行存款： 520,596,330.54 415,464,783.57
—— —— —— ——
人民币 400,093,917.58
470,181,614.10
美元 5,786,067.38 6.10 35,277,074.53 1,209,493.34 6.29 7,602,271.71
欧元 1,685,661.69 8.42 14,191,423.52 912,456.93 8.32 7,589,451.76
日元 16,378,778.00 0.06 946,218.39 2,452,360.00 0.07 179,142.52
三、其他货币资金： —— —— 45,182,812.51 —— —— 37,184,573.75
人民币 45,182,812.51 37,184,573.75
合计 —— —— 565,991,253.56 —— —— 452,878,345.08
其他货币资金主要为银行承兑汇票、保函等保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 93,801,577.73 59,586,626.50
商业承兑汇票 1,816,034.99 87,500.00
合计 95,617,612.72 59,674,126.50
（2）期末应收票据中，质押的应收票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 情况说明
质押银行换开小额
贵州正宇瑞通汽车销售服务有限公司 2013-09-05 2014-03-05 3,300,000.00
银行承兑汇票
质押银行换开小额
中建材国际装备有限公司 2013-08-16 2014-02-16 2,580,000.00
银行承兑汇票
质押银行换开小额
成都亿君通商贸有限公司 2013-10-29 2014-04-29 1,500,000.00
银行承兑汇票
质押银行换开小额
湖南国药器械有限公司 2013-09-09 2014-03-09 1,000,000.00
银行承兑汇票
合计 —— —— 8,380,000.00 ——
（3）公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
39
单项金
额重大
并单项
计提坏 — — — — — — — —
账准备
的应收
账款
按照账
龄组合
计提坏
516,718,877.37 100.00 48,711,413.34 9.43 507,341,302.18 100.00 41,708,001.54 8.22
账准备
的应收
账款
单项金
额虽不
重大但
单项计
— — — — — — — —
提坏账
准备的
应收账
款
合计 516,718,877.37 100.00 48,711,413.34 —— 507,341,302.18 100.00 41,708,001.54 ——
公司将欠款余额超过100万元（含）的应收账款视为单项金额重大。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 417,061,605.32 80.71 20,845,606.42 428,460,579.99 84.45 21,411,798.01
1至2年 62,387,870.82 12.08 6,235,742.09 53,698,048.13 10.59 5,353,804.83
2至3年 22,273,337.74 4.31 6,634,001.34 14,628,964.81 2.88 4,388,689.45
3 年以上 14,996,063.49 2.90 14,996,063.49 10,553,709.25 2.08 10,553,709.25
合计 516,718,877.37 100.00 48,711,413.34 507,341,302.18 100.00 41,708,001.54
期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
—— —— —— —— ——
（2）本期转回或收回情况
确定原坏账 转回或收回前累计
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
准备的依据 已计提坏账准备金额
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
40
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
徐州工程机械科技股份有限公司 货款 13,505.28 长期呆账，无法收回 否
博山电机厂(集团)股份有限公司 货款 2,929.78 长期呆账，无法收回 否
江苏省电力物资有限公司 货款 2,850.00 长期呆账，无法收回 否
中国机械基础件成套技术公司 货款 2,688.00 长期呆账，无法收回 否
常熟轴承总厂 货款 2,277.31 长期呆账，无法收回 否
中国机械进出口上海浦东公司 货款 2,266.76 长期呆账，无法收回 否
福建永福工程顾问有限公司 货款 100.00 长期呆账，无法收回 否
其他零星 货款 17,278.55 长期呆账，无法收回 否
合计 —— 43,895.68 —— ——
（4）以前年度已作为坏账核销的应收账款，在本期收回的情况
单位名称 本期收回的原因 以前年度核销坏账的依据 本期收回金额
苏州尚泰洁净系统有限公司 破产清算收回 公司宣告破产 43,305.90
北京金洲环保发展有限公司 法院执行收回 长期挂账，无财产可执行 19,400.00
上海埃梯梯恒通先进水处理有限公司 法院执行收回 长期挂账，无财产可执行 59,920.00
合 计 —— —— 122,625.90
（5）外币应收账款情况
期末数 期初数
币别
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
10,214,954.40
美元 6.10 9,040,063.81 6.29 56,821,195.48
62,279,555.48
4,025,878.55
欧元 8.42 6,225,267.21 8.32 51,779,282.56
33,893,468.97
合计 —— —— 96,173,024.45 —— —— 108,600,478.04
（6）期末应收账款中，无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（7）期末应收账款中，无应收其他关联方款项。
（8）期末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
国网物资有限公司（国网浙江省电力公司） 29,206,512.7 5.65
客户 1 年以内
2
江苏省电力公司 21,190,957.2 4.10
客户 1 年以内
5
西门子（杭州）高压开关有限公司 客户 9,751,364.54 1 年以内 1.89
北京 ABB 高压开关设备有限公司 客户 7,962,087.44 1 年以内 1.54
苏州阿尔斯通高压电气开关有限公司 客户 7,614,790.05 1 年以内 1.47
合计 —— 75,725,712.0 —— 14.65
0
41
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内
84.88 85,063,693.88 85.32
79,948,401.76
1至2年
7.79 6,032,535.47 6.05
7,338,277.30
2至3年
2.55 4,124,642.61 4.14
2,406,038.07
3 年以上
4.78 4,479,004.64 4.49
4,502,921.39
合计 94,195,638.52 100.00 99,699,876.60 100.00
账龄1年以上的预付账款主要为待结算款项。
（2）期末预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 年限 未结算原因
关系
河北联益玻璃钢有限公司 供应商 1,510,000.00 1 年以内 正常结算期
陕西汉江机床有限公司 设备供应商 1,304,800.00 1 年以内 正常结算期
江苏省电力公司苏州供电公司 电力供应商 1,274,654.52 1 年以内 正常结算期
吉林市苏吉净化设备有限责任公司 供应商 1,234,000.00 1 年以内 正常结算期
Sintela co.ltd 供应商 1,200,460.50 1 年以内 正常结算期
合计 —— 6,523,915.02 —— ——
（3）期末预付款项中，无预付持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
（4）期末预付款项中，无预付本公司其他关联方款项。
（5）预付款项按性质列示
项目 期末数 期初数
经营性预付款 80,782,204.50 80,537,139.97
工程性预付款 13,413,434.02 19,162,736.63
合计 94,195,638.52 99,699,876.60
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
42
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
— — — — — — — —
账准备的其他
应收款
按照账龄组合
20,754,339.6 2,770,617.7 2,513,596.0
计提坏账准备 100.00 13.35 14,249,363.38 100.00 17.66
5 2 3
的其他应收款
单项金额虽不
重大但单项计
— — — — — — — —
提坏账准备的
其他应收款
合计 20,754,339.6 2,770,617.7 2,513,596.0
100.00 —— 14,249,363.38 100.00 ——
5 2 3
公司将欠款余额超过100万元（含）的其他应收款视为单项金额重大。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 17,395,421.55 83.81 852,121.07 10,177,871.52 71.43 506,623.57
1至2年 983,634.64 4.74 98,363.47 1,912,810.65 13.42 191,281.06
2至3年 792,643.25 3.82 237,492.97 489,985.44 3.44 146,995.63
3 年以上 1,582,640.21 7.63
1,668,695.77 11.71 1,668,695.77
1,582,640.21
合计 20,754,339.65 100.00 2,770,617.72 14,249,363.38 100.00 2,513,596.03
期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（2）本期转回或收回情况
转回或收回 确定原坏账准备的 转回或收回前累计 转回或收回
其他应收款内容
原因 依据 已计提坏账准备金额 金额
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
43
（4）本报告期其他应收款中，无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（5）本报告期其他应收款中，无应收其他关联方款项。
（6）期末其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例（%）
丽水市中心医院 履约保证金 2,172,173.50 1 年以内 10.47
浙江省嘉善县第一人民医院基建专户 履约保证金 1,273,100.70 1 年以内 6.13
苏州市国家税务局（出口退税） 主管税务机关 1,161,127.52 1 年以内 5.59
江苏华泰疫苗工程技术研究有限公司 履约保证金 947,533.83 1 年以内 4.57
扬子江药业集团江苏制药股份有限公司 履约保证金 820,000.00 1 年以内 3.95
合计 —— 6,373,935.55 —— 30.71
6、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 91,260,169.11 — 91,260,169.11 94,836,859.70 — 94,836,859.70
低值易耗品 1,724,306.73 — 1,724,306.73 1,656,446.17 — 1,656,446.17
库存商品 268,802,601.76 10,600,790.72 258,201,811.04 215,824,121.47 10,571,346.58 205,252,774.89
在产品 301,525,938.99 — 301,525,938.99 254,407,688.19 — 254,407,688.19
合计 663,313,016.59 10,600,790.72 652,712,225.87 566,725,115.53 10,571,346.58 556,153,768.95
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 10,571,346.58 1,650,808.22 — 1,621,364.08 10,600,790.72
合计 10,571,346.58 1,650,808.22 — 1,621,364.08 10,600,790.72
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货 本期转回金额占该项
项目 计提存货跌价准备的依据
跌价准备的原因 存货期末余额的比例
库存商品 账面成本高于可变现净值 可变现净值高于账面成本 —
（4）存货期末余额无借款费用资本化金额。
（5）存货期末余额中无质押等权利受到限制的情况。
7、可供出售金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 390,600.00 364,700.00
合计 390,600.00 364,700.00
期末可供出售权益工具为本公司持有的宁沪高速股票（A股），公允市价为证券交易所本年最后一个交易日的
44
收盘价。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
苏州创元数码映像设备有限公 11,401,798.8 11,226,586.
权益法 4,995,152.14
司（以下简称“创元数码”） 5 -175,212.69 16
苏州苏净船用机械有限公司（以 权益法
下简称“苏净船用”） 1,750,000.00 — 1,641,039.85 1,641,039.8
5
苏州苏净布什冷冻设备有限公
权益法 480,000.00 — 480,000.00 480,000.00
司（以下简称“布什冷冻”）
苏州横河电表有限公司（以下简 15,071,338.6 -15,071,338.6
权益法 13,669,539.55 —
称“横河电表”） 2 2
苏州创元集团财务有限公司（以 30,000,000.0 30,000,000.
成本法 30,000,000.00 —
下简称“财务公司”） 0 00
江苏银行股份有限公司（以下简 22,860,500.0 22,860,500.
成本法 22,860,500.00 —
称“江苏银行”） 0 00
创元期货经纪有限公司（以下简 11,270,200.0 11,270,200.
成本法 11,270,200.00 —
称“创元期货”） 0 00
常熟长发装饰材料有限公司（以
下简称“常熟长发”） 成本法 2,010,000.00 — 2,010,000.00 2,010,000.0
0
苏州金龙汽车销售有限公司（以 1,590,000.0
成本法 1,590,000.00 1,590,000.00 —
下简称“金龙汽销”） 0
1,051,000.0
苏州创元汽车销售有限公司 成本法 1,051,000.00 1,051,000.00 —
0
苏州双塔光学仪器厂 成本法 557,120.00 557,120.00 — 557,120.00
山东苏一光测绘仪器有限公司 成本法 147,000.00 147,000.00 — 147,000.00
江苏苏净钢结构有限公司 成本法 520,803.35 520,803.35 — 520,803.35
苏州华泰空气过滤器有限公司 成本法 357,506.18 357,506.18 — 357,506.18
合计 94,827,267.0 -11,115,511.4 83,711,755.
—— 91,258,821.22
0 6 54
接上表
在被投资单
在被投资 在被投资 本期
位持股比例
单位持股 单位表决 计提 本期现
被投资单位 与表决权比 减值准备
比例 权比例 减值 金红利
例不一致的
（%） （%） 准备
说明
1,362,400.0
创元数码 34.06 34.06 — — —
0
苏净船用 35.00 35.00 — — — —
布什冷冻 40.00 40.00 — — — —
45
横河电表 — — — — — —
1,500,000.0
财务公司 10.00 10.00 — — —
0
2,635,037.7
江苏银行 0.42 0.42 — — —
6
创元期货 7.79 7.79 — 1,000,000.00 — —
常熟长发 23.36 23.36 — — — —
金龙汽销 15.00 15.00 — — — 450,000.00
苏州创元汽车销售有限公司 5.00 5.00 — — — —
苏州双塔光学仪器厂 44.57 44.57 — — — —
山东苏一光测绘仪器公司 49.00 49.00 — — — —
江苏苏净钢结构有限公司 5.00 5.00 — — — —
苏州华泰空气过滤器有限公司 5.00 5.00 — — — 187,780.00
合计 —— —— 6,135,217.7
—— 1,000,000.00 —
6
（2）长期股权投资增减变动的说明
创元数码本期减少额，系本公司采用权益法核算的损益调整金额。
苏净船用系本公司一级子公司江苏苏净本期新增投资企业，本期增加额系投资成本和按权益法核算的损益
调整金额。
布什冷冻系本公司二级子公司苏净安发的新增投资企业，本期增加额系投资成本。
横河电表本期减少额，系本公司将原所持有的横河电表的股权全部转让给横河电机（中国）投资有限公司。
常熟长发系本公司一级子公司江苏苏净的新增投资企业，本期增加额系投资成本。
（3）对合营企业投资和联营企业投资
本企业 期末 期末 期末 本期
本企业 本期
在被投资单位 资产 负债 净资产 营业收入
被投资单位名称 持股比例 净利润
表决权比例 总额 总额 总额 总额
（%） （万元）
（%） （万元） （万元） （万元） （万元）
一、合营企业
本公司无合营企业 — — — — — — —
二、联营企业
创元数码 34.06 34.06 9,769.39 6,473.27 3,296.12 42,111.50 348.56
（4）无被投资企业向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
158,876,402.64 202,543,152.8
一、账面原值合计 43,666,750.19 —
3
104,693,402.64 128,329,397.6
1.房屋、建筑物 23,635,994.99 —
3
2.土地使用权 54,183,000.00 20,030,755.20 —
46
74,213,755.20
本期新增 本期计提
68,289,278.06 6,133,586.2 5,436,685.0
二、累计折旧和累计摊销合计 —
0 8 79,859,549.34
52,264,400.55 4,583,818.2 3,562,839.3
1.房屋、建筑物 —
0 6 60,411,058.11
16,024,877.51 1,549,768.0 1,873,845.7
2.土地使用权 —
0 2 19,448,491.23
90,587,124.58 —— —— 122,683,603.4
三、账面净值合计
9
52,429,002.09 —— ——
1.房屋、建筑物
67,918,339.52
38,158,122.49 —— ——
2.土地使用权
54,765,263.97
四、减值准备累计金额合计 7,769,034.61 —— —— 7,769,034.61
1.房屋、建筑物 7,769,034.61 — — 7,769,034.61
2.土地使用权 — — — —
82,818,089.97 —— —— 114,914,568.8
五、账面价值合计
8
44,659,967.48 —— ——
1.房屋、建筑物
60,149,304.91
38,158,122.49 —— ——
2.土地使用权
54,765,263.97
报告期内，无改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产。
投资性房地产本期增加系由于子公司苏州电瓷不再继续租赁公司位于珠江路的房屋及土地使用权，公司将其
改用于对外出租。
10、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,213,059,078.54 208,629,889.93 41,279,382.25
一、账面原值合计
1,380,409,586.22
其中：房屋及建筑物 540,098,245.89 108,574,221.87 23,720,354.03 624,952,113.73
机器设备 615,623,321.94 86,773,324.98 14,753,456.96 687,643,189.96
运输工具 30,797,376.05 2,270,466.75 1,145,527.98 31,922,314.82
电子设备 26,411,081.68 10,478,966.42 1,660,043.28 35,230,004.82
其他 129,052.98 532,909.91 — 661,962.89
本期新增 本期计提
344,607,010.02 79,437,005.44 411,877,406.39
二、累计折旧合计 —
12,166,609.07
72,014,391.89 19,318,880.98
其中：房屋及建筑物 —
4,583,818.20 86,749,454.67
47
247,397,373.48 53,705,595.40
机器设备 — 295,728,064.63
5,374,904.25
11,915,084.71 3,159,957.85
运输工具 — 14,201,265.89
873,776.67
13,235,079.63 3,231,490.61
电子设备 — 15,132,460.29
1,334,109.95
其他 45,080.31 — 21,080.60 — 66,160.91
三、固定资产账面净值合计 868,452,068.52 —— —— 968,532,179.83
其中：房屋及建筑物 468,083,854.00 —— —— 538,202,659.06
机器设备 368,225,948.46 —— —— 391,915,125.33
运输工具 18,882,291.34 —— —— 17,721,048.93
电子设备 13,176,002.05 —— —— 20,097,544.53
其他 83,972.67 —— —— 595,801.98
四、减值准备合计 — — —
其中：房屋及建筑物 — — —
机器设备 — — —
运输工具 — — —
电子设备 — — —
其他 — — —
五、固定资产账面价值合计 868,452,068.52 —— —— 968,532,179.83
其中：房屋及建筑物 468,083,854.00 —— —— 538,202,659.06
机器设备 368,225,948.46 —— —— 391,915,125.33
运输工具 18,882,291.34 —— —— 17,721,048.93
电子设备 13,176,002.05 —— —— 20,097,544.53
其他 83,972.67 —— —— 595,801.98
本期由在建工程转入固定资产的原价为181,442,322.29元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
江苏苏净研究院新建大楼 待办理建设档案移交。 2014 年 06 月
苏州电瓷新建综合厂房 权证办理时间长。 2014 年
宿迁电瓷新建综合厂房 正在办理竣工结算 2015 年
高科电瓷新建综合厂房 权证办理时间长。 2015 年
（3）截止2013年12月31日，固定资产中的房屋建筑物及无形资产中的土地使用权用于抵押
的贷款余额为16,500.00万元。
（4）期末固定资产无新增减值，本期未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
（1）在建工程情况
48
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
百万伏特高压电瓷
31,569,951.08 — 31,569,951.08 18,885,050.17 — 18,885,050.17
项目
在建厂房设施 27,191,695.06 — 27,191,695.06 157,704,586.61 — 157,704,586.61
待安装设备 4,498,736.31 4,498,736.31 4,351,325.50 — 4,351,325.50
SZ-2012-002 项目 2,639,399.22 — 2,639,399.22 — — —
高科电瓷试验中心 — — — 10,773,575.62 — 10,773,575.62
合计 65,899,781.67 — 65,899,781.67 191,714,537.90 — 191,714,537.90
（2）重大在建工程项目变动情况
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少
18,885,050.1
百万伏特高压电瓷项目 3,600 万元 12,684,900.91 — —
7
13,679,399.5 —
苏净园区研究院工程 2,500 万元 —
8 9,845,525.64
128,243,421.
宿迁电瓷基建工程 20,100 万元 —
05 31,593,503.44 157,182,725.76
10,773,575.6 4,246,815.62 — 15,020,391.24
高科电瓷试验中心 3,300 万元
2
11,518,587.6 566,038.10 12,084,625.76
苏州轴承新建厂房工程 1,250 万元 —
6
183,100,034.0
合计 30,750 万元 58,936,783.71 169,267,351.52 15,020,391.24
8
接上表
工程投入占 利息资本化
项目名称 工程进度 资金来源 期末数
预算比例（%） 累计金额
百万伏特高压电瓷项目 87.69 65% 2,618,527.53 金融借款 31,569,951.08
苏净园区研究院工程 94.10 98% — 自筹 23,524,925.22
宿迁电瓷基建工程 79.53 90% 1,910,874.13 自筹 2,654,198.73
高科电瓷试验中心 45.52 — 1,428,020.72 金融借款 —
苏州轴承新建厂房工程 96.68 100% — 自筹 —
合计 —— —— 5,957,422.38 —— 57,749,075.03
注：高科电瓷试验中心项目本期减少15,020,391.24元，系由于规划调整原因，由抚顺经济开发区管理委
员会收回公司位于开发区内的36,737平方米工业用地使用权，其地上附着物“试验中心项目”一并处置。
（3）在建工程期末余额中未发现可变现净值低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
（4）期末在建工程中，无用于抵押担保等情况。
12、无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
49
1,717,185.00 32,981,822.20
一、账面原值合计 219,417,366.35
188,152,729.15
208,998.80 32,981,822.20
土地使用权 217,667,254.61
184,894,431.21
专有技术 1,050,000.00 — — 1,050,000.00
电脑软件 700,111.74 1,508,186.20 — 2,208,297.94
本期新增 本期计提
二、累计摊销合计 14,878,903.50 — 4,192,001.86 2,425,846.96 16,645,058.40
土地使用权 14,243,036.88 — 4,007,257.03 2,425,846.96 15,824,446.95
专有技术 87,500.00 — 105,000.00 — 192,500.00
电脑软件 548,366.62 — 79,744.83 — 628,111.45
204,538,462.85
三、无形资产账面净值合计 —— ——
171,507,670.75
203,424,217.73
土地使用权 —— ——
169,069,984.26
专有技术 962,500.00 857,500.00
电脑软件 151,745.12 —— —— 1,580,186.49
四、减值准备合计 — — — —
土地使用权 — — — —
专有技术 — — — —
电脑软件 — — — —
204,538,462.85
五、无形资产账面价值合计 —— ——
171,507,670.75
203,424,217.73
土地使用权 —— ——
169,069,984.26
专有技术 962,500.00 —— —— 857,500.00
电脑软件 151,745.12 —— —— 1,580,186.49
（2）土地使用权摊销年限均为50年。
（3）无形资产中无未办妥产权证书的情况。
（4）截止2013年12月31日，固定资产中的房屋建筑物及无形资产中的土地使用权用于抵押
的贷款余额为16,500.00万元。
13、商誉
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
172,569,955.0 172,569,955.0
高科电瓷 8 — — 8 58,202,000.00
172,569,955.0 172,569,955.0
合计 8 — — 8 58,202,000.00
本公司于2010年9月通过受让高科电瓷股权及单方面对其增资，共取得高科电瓷51%的股权，使其成为本公
司的控股子公司，构成非同一控制下的企业合并。上述商誉系本公司收购的成本高于高科电瓷可辨认净资产公允
50
价值之差额。
期末减值准备5,820.20万元系公司根据专业评估机构之评估结果累计计提数，其中：期初计提3,470.70
万元，本期计提2,349.50万元。高科电瓷本期经营业绩未能恢复到正常状态，本公司判断原确认的商誉存在继续
减值的可能，为此，本公司委托江苏中天资产评估事务所有限公司进行了商誉减值测试专项评估。专项评估以持
续使用和公开市场为前提，选取市场价值类型，采用收益法进行了评估。根据江苏中天资产评估事务所有限公司
2014年3月25日出具的“苏中资评报字(2014)第2004号”评估报告，在评估基准日2013年12月31日，高科电瓷股东
全部权益价值为56,481.79万元。本公司据此判断商誉本期继续发生减值，并按51%的股权比例计提本期商誉减值
准备2,349.50万元。
14、长期待摊费用
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末额 其他减少的原因
3,386,312.7 ——
装修工程
— 3,496,843.51 110,530.73 — 8
库房货架 125,641.06 — 30,769.20 — 94,871.86 ——
合计 3,496,843.5 3,481,184.6 ——
125,641.06 1 141,299.93 — 4
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,110,126.75 5,922,439.63
可抵扣亏损 352,097.48 781,109.85
其他已纳税调整可抵扣项目 205,180.00 23,188.77
小计 7,667,404.23 6,726,738.25
递延所得税负债：
收购高科电瓷长期资产增值额待摊销 7,027,893.24 7,694,270.09
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 35,630.10 31,745.10
高科电瓷已税前扣除固定资产加速折旧 — 497,310.93
小计 7,063,523.34 8,223,326.12
（2）期末应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 期末数 期初数
应纳税差异项目：
收购高科电瓷长期资产增值额待摊销 46,852,621.61 51,295,133.94
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 237,534.00 211,634.00
高科电瓷已税前扣除固定资产加速折旧 — 3,315,406.22
小计 47,090,155.61 54,822,174.16
可抵扣差异项目：
资产减值准备 47,361,580.07 39,481,444.24
可抵扣亏损 2,347,316.52 5,207,398.96
其他已纳税调整可抵扣项目 1,367,866.67 154,591.80
51
小计 51,076,763.26 44,843,435.00
16、资产减值准备明细
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 44,221,597.57 7,181,703.27 — -78,730.22 51,482,031.06
存货跌价准备 10,571,346.58 1,650,808.22 — 1,621,364.08 10,600,790.72
长期股权投资减值准备 1,000,000.00 — — — 1,000,000.00
投资性房地产减值准备 7,769,034.61 — — — 7,769,034.61
商誉减值准备 34,707,000.00 23,495,000.00 — — 58,202,000.00
合计 98,268,978.76 32,327,511.49 — 1,542,633.86 129,053,856.39
17、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数
抵押借款 165,000,000.00 181,500,000.00
保证借款 104,000,000.00 85,000,000.00
信用借款 228,000,000.00 240,000,000.00
合计 497,000,000.00 506,500,000.00
（2）期末无已到期未偿还的短期借款情况。
18、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 121,494,474.00 89,990,011.77
商业承兑汇票 12,710,202.80 6,602,010.80
合计 134,204,676.80 96,592,022.57
下一会计期间将到期的应付票据金额为134,204,676.80元。
19、应付账款
（1）应付账款按账龄列示
项目 期末数 期初数
1 年以内 446,008,730.07 412,784,321.20
1－2 年 42,164,942.96 38,763,556.67
2－3 年 31,358,828.77 4,651,481.15
3 年以上 5,029,790.49 4,164,452.62
合计 524,562,292.29 460,363,811.64
账龄1年以上的应付账款主要为供应商合同质量保证尾款等待结算款项。
（2）应付账款按性质列示
项目 期末数 期初数
经营性应付款 482,925,251.54 440,757,525.77
52
工程性应付款 41,637,040.75 19,606,285.87
合计 524,562,292.29 460,363,811.64
（3）期末应付账款中，无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（4）期末应付账款中，无应付其他关联方款项。
20、预收款项
（1）预收款项按账龄列示
项目 期末数 期初数
1 年以内 236,085,244.51 192,902,701.54
1－2 年 40,151,088.78 45,917,130.91
2－3 年 17,873,903.90 16,150,567.42
3 年以上 25,276,671.31 21,552,244.64
合计 319,386,908.50 276,522,644.51
账龄1年以上的预收款项主要为待结算款项。
（2）期末预收款项中，无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（3）期末预收款项中，无预收其他关联方款项。
（4）外币预收款项情况
期末数 期初数
币别
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 1,799,246.67 6.10 10,969,827.00 1,948,348.35 6.29 12,246,343.54
欧元 3,648.63 8.42 30,717.47 28,580.23 8.32 237,718.94
合计 —— —— 11,000,544.47 —— —— 12,484,062.48
21、应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,105,459.52 257,300,447.4 252,949,484.8 14,456,422.18
9 3
二、职工福利费及职工奖励福利基金 322,753.36 263,393.95
16,547,065.21 16,606,424.62
三、社会保险费 — 54,404,182.79 54,404,182.79 —
四、住房公积金 — 8,562,629.05 8,562,629.05 —
五、辞退福利 — 102,617.40 102,617.40 —
六、其他 95,651.82 5,173,545.42 5,179,122.37 90,074.87
合计 10,523,864.70 342,090,487.3 337,804,461.0 14,809,891.00
6 6
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
期末应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴，系计提的2013年度职工年终奖。
22、应交税费
53
项目 期末数 期初数
增值税 -11,978,611.70 -8,830,563.56
营业税 268,051.49 -1,277,811.24
企业所得税 3,441,229.39 2,252,600.89
城市维护建设税 508,963.91 545,474.34
教育费附加 670,317.47 651,611.46
房产税 -6,867.20 154,886.28
土地税 123,711.00 —
个人所得税 418,785.90 2,556,140.81
印花税 42,547.96 49,736.88
合计 -6,511,871.78 -3,897,924.14
23、应付利息
项目 期末数 期初数
“12 苏工园 SMECN1” 中小企业集合票据利息 2,000,000.00 2,000,000.00
“12 苏高新 SMECN001” 中小企业集合票据利息 361,506.86 361,506.86
合计 2,361,506.86 2,361,506.86
注：有关票据发行情况详见应付债券附注。
24、应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
应付母公司股东股利 81,138.04 81,138.04 尚未领取
子公司少数股东股利 192,824.06 309,564.18 尚未领取
合计 273,962.10 390,702.22 ——
25、其他应付款
（1）其他应付款账龄列示
项目 期末数 期初数
1 年以内 15,428,643.25 16,176,375.92
1－2 年 3,764,352.53 455,459.07
2－3 年 431,191.31 555,214.18
3 年以上 5,273,156.05 4,923,825.93
合计 24,897,343.14 22,110,875.10
（2）其他应付款中，应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项情况：
单位名称 期末数 期初数
创元投资 2,838,764.93 503,656.47
合计 2,838,764.93 503,656.47
（3）期末其他应付款中，无应付其他关联方款项。
（4）期末其他应付款金额前五名单位情况
54
占其他应付款
单位名称 款项内容 金额 年限
总额的比例（%）
收购带入及待结
创元投资 2,838,764.93 1 年以内及 3 年以上 11.40
算改制托管债权
德国西门子输配电有限公司 保证金 2,525,670.00 1 年以内 10.14
苏州创发人力资源服务有限公司 服务费 1,985,138.00 1 年以内 7.97
外销运费 代收代付款 1,040,295.08 1 年以内 4.18
销售保证金 保证金 962,000.00 1 年以内 3.86
合计 —— 9,351,868.01 —— 37.55
26、其他流动负债
项目 期末数 期初数
预计 1 年内转入利润表的递延收益 8,336,461.89 5,223,349.39
合计 8,336,461.89 5,223,349.39
27、应付债券
债券名称 期末数 期初数
“12 苏工园 SMECN1” 中小企业集合票据 39,450,000.00 39,010,000.00
“12 苏高新 SMECN001” 中小企业集合票据 9,942,301.38 9,940,082.18
合计 49,392,301.38 48,950,082.18
注1：“12苏工园SMECN1”为子公司苏州一光、苏州电瓷参与发行的苏州工业园区2012年度第一期中小企业集
合票据，总发行金额8,000万元（其中：苏州一光、苏州电瓷各发行2,000万元），发行日期2012年4月25日，期限3
年，发行利率7.5%，利息每年支付一次。
注2：“12苏高新SMECN001”为子公司苏州轴承参与发行的苏高新“科技型”2012年度第一期中小企业集合票
据，发行日期2012年6月8日，总发行金额18,000万元（其中：苏州轴承发行1,000万元），期限3年，发行利率6.5%，
利息每年支付一次。
28、专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
军工项目补助 — 6,000,000.00 — 6,000,000.00
合 计 — 6,000,000.00 — 6,000,000.00
29、其他非流动负债
本期计入 与资产相关
项目 /
期初数 本期增加 营业外收入 其他变动 期末数
与收益相关
金额
10,232,844. 3,432,895.0 35,033,352.6
48,699,092.72 — 与资产相关
企业搬迁补偿费 99 5 8
高压复合空心绝缘子、高压瓷 4,182,796.0 2,074,712.0 16,251,990.0
22,509,498.00 — 与资产相关
套生产线建设项目扶持资金 0 0 0
55
13,935,631.7
14,237,486.62 — — 301,854.84 与资产相关
瓷绝缘子建设扶持资金 8
百万伏特高压电瓷制造项目 11,000,000.0
11,000,000.00 — — — 与资产相关
基础设施补贴资金 0
超高压、特高压电瓷产业化项 1,512,000.0
9,702,000.00 — — 8,190,000.00 与资产相关
目专项资金 0
安置职工补偿费 9,047,808.21 — — 519,205.00 8,528,603.21 与收益相关
超高压、特高压电瓷生产线项 1,015,000.0
6,090,004.00 — — 5,075,004.00 与资产相关
目建设扶持资金 0
苏州工业园区科技公共服务 1,290,000.0
1,290,000.00 — — — 与收益相关
平台项目扶持资金 0
15,221,149. 13,256,149. 24,787,000.0
22,822,000.00 — 与收益相关
其他科技项目政府补助 13 13 0
145,397,889.5 15,221,149. 28,961,790. 8,855,666.8 122,801,581.
合计 ——
5 13 12 9 67
注：本期其他变动除安置职工补偿费系本期发放使用，其他均系预计1年内转入利润表的部分列入其他流动负债。
30、股本
本期变动增减
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,080,405.00 — — — — — 400,080,405.00
31、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 271,770,933.25 — 1,629,296.87 270,141,636.38
其他资本公积 29,565,478.08 11,533.34 — 29,577,011.42
合计 301,336,411.33 11,533.34 1,629,296.87 299,718,647.80
股本溢价本期减少，系本公司一级子公司江苏苏净在不丧失控制权的情况下转让子公司苏净安发的48%股权，
在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有苏净安发净资产的差额，本公司按权益份额计算减少
资本公积1,629,296.87元。
其他资本公积本期增加，系子公司苏州一光、苏州轴承本期持有可供出售金融资产，公允价值变动扣除递延
所得税负债后的净额相应调整资本公积，本公司按权益份额计算增加资本公积11,533.34元；
32、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 130,881,042.10 1,783,591.96 — 132,664,634.06
任意盈余公积 9,313,300.00 — — 9,313,300.00
合计 140,194,342.10 1,783,591.96 — 141,977,934.06
本期增加系按本年母公司净利润的10%提取法定盈余公积。
33、未分配利润
56
项目 金额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 407,312,694.16
调整年初未分配利润合计数 —
调整后年初未分配利润 407,312,694.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,069,577.58
减：提取法定盈余公积 1,783,591.96 10%
提取任意盈余公积 —
应付普通股股利 —
提取职工奖励及福利基金 1,192,488.09
转作股本的普通股股利 —
转增股本 —
期末未分配利润 445,406,191.69
2012年度利润分配情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的10%提取法定盈余公积。由于当年实现的每股
可供股东分配利润低于0.1元，根据《公司章程》，2012年度公司不分配股东股利。
2013年度利润分配预案情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的10%提取法定盈余公积。由于当年实现的
每股可供股东分配利润低于0.1元，根据《公司章程》，2013年度公司不分配股东股利。该利润分配议案尚待提交
公司股东大会审议批准。
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入与营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,204,456,795.54 1,979,545,796.06
其他业务收入 29,278,085.44 36,113,882.25
营业收入合计 2,233,734,880.98 2,015,659,678.31
主营业务成本 1,676,348,004.25 1,540,620,391.73
其他业务成本 12,016,201.92 17,930,602.94
营业成本合计 1,688,364,206.17 1,558,550,994.67
（2）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
洁净产品 866,339,443.96 639,868,788.63 762,095,108.70 572,528,043.30
电瓷 626,293,334.99 478,023,259.49 572,012,504.04 459,942,924.74
轴承滚针 193,853,797.30 121,911,407.66 165,366,320.54 100,884,938.28
测量仪器 187,528,283.58 142,988,278.56 177,379,933.18 136,099,338.92
磨具磨料 167,213,234.87 134,887,237.41 165,971,551.24 138,420,862.30
贸易及服务 163,228,700.84 158,669,032.50 136,720,378.36 132,744,284.19
合计 2,204,456,795.54 1,676,348,004.25 1,979,545,796.06 1,540,620,391.73
（3）公司本年度前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例（%）
国网物资有限公司 83,517,488.76 3.74
57
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例（%）
江苏省电力公司 48,278,635.02 2.16
苏州富泰洁净系统有限公司 26,358,282.50 1.18
宜昌人福药业有限责任公司 26,206,717.15 1.17
国网河南省电力公司 25,501,459.40 1.14
合计 209,862,582.83 9.39
35、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 7,087,719.76 7,007,955.11 3%、5%
城市维护建设税 6,595,871.54 6,701,257.36 7%、5%
教育费附加 5,580,505.86 5,502,711.25 5%
房产税 2,623,230.20 2,563,278.36 自用 1.2%、出租 12%
合计 21,887,327.36 21,775,202.08
36、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
装卸运输费 52,909,851.65 50,501,006.98
职工薪酬 22,368,157.33 18,942,808.56
招投标服务费 6,027,922.79 2,923,468.00
出口产品报关代理费 5,074,394.11 3,960,671.05
质量三包费 4,862,658.01 3,791,481.94
销售人员差旅费 4,568,344.46 5,686,803.18
业务招待费 3,910,472.67 2,486,911.85
广告宣传费 3,471,813.87 3,425,881.82
物料消耗及低值易耗品摊销 630,595.77 435,717.58
其他 4,583,143.49 5,458,262.83
合计 108,407,354.15 97,613,013.79
37、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 91,652,162.70 90,521,316.26
研究开发费 113,493,782.11 108,209,910.06
固定资产折旧 14,000,732.13 11,201,558.99
业务招待费 11,645,017.91 11,949,290.17
税费 11,330,673.66 9,438,265.48
办公费 7,026,480.59 5,960,889.81
差旅费 5,458,612.39 5,459,439.33
中介机构费 5,362,444.00 4,197,702.54
修理费 5,131,883.17 4,217,420.57
物料消耗及水电 4,103,342.40 3,962,033.53
无形资产摊销 3,806,748.69 3,750,135.85
58
租赁费 2,444,603.04 2,604,010.05
长期待摊费用摊销 86,299.93 28,205.10
其他 13,850,527.85 13,148,245.74
合计 289,393,310.57 274,648,423.48
38、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,439,270.38 34,525,272.71
减：利息收入 6,383,312.77 6,790,066.27
金融机构手续费 913,799.82 821,666.14
汇兑损失 6,020,638.97 135,569.66
其他融资费用 795,111.93 237,670.11
合计 39,785,508.33 28,930,112.35
39、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 7,181,703.27 8,138,640.64
存货跌价损失 1,650,808.22 2,590,545.24
商誉减值损失 23,495,000.00 18,776,000.00
合计 32,327,511.49 29,505,185.88
40、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 — -37,632.01
成本法核算的长期股权投资收益 4,772,817.76 7,124,402.77
权益法核算的长期股权投资收益 1,040,572.04 1,642,616.41
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 25,200.00 25,200.00
处置长期股权投资产生的投资收益 20,657,316.50 —
合计 26,495,906.30 8,754,587.17
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期
被投资单位 本期发生额 上期发生额
增减变动的原因
江苏银行 2,635,037.76 2,635,037.76 —
财务公司 1,500,000.00 1,500,000.00 —
金龙汽销 450,000.00 450,000.00 —
苏州华泰空气过滤器有限公司 187,780.00 — 上期未分红
创元期货经纪有限公司 — 1,734,127.06 本期未分红
苏净钢结构有限公司 — 550,000.00 本期未分红
苏州创元汽车销售有限公司 — 255,237.95 本期未分红
合计 4,772,817.76 7,124,402.77 ——
59
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期
被投资单位 本期发生额 上期发生额
增减变动原因
创元数码 1,187,187.31 1,748,511.20 本期盈利减少
横河电表 -37,655.12 -105,894.79 本期处置
苏净船用 -108,960.15 — 本期新增投资
合计 1,040,572.04 1,642,616.41 ——
（4）处置长期股权投资产生的投资收益：
处置单位 出售所得价款 处置时账面价值 投资收益
横河电表 35,691,000.00 15,033,683.50 20,657,316.50
（5）本公司对外投资中，无投资收益汇回有重大限制的情况。
41、营业外收入
（1）营业外收入分类
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 449,955.52 481,051.35 449,955.52
其中：固定资产处置利得 449,955.52 279,202.80 449,955.52
无形资产处置利得 — 201,848.55 —
债务重组利得 3,620.00 38,279.50 3,620.00
政府补助 35,386,767.21 34,422,598.64 35,386,767.21
不需支付的款项 856,717.12 1,083,059.16 856,717.12
赔款收入 61,000.58 37,241.93 61,000.58
其他 693,320.96 250,653.78 693,320.96
合计 37,451,381.39 36,312,884.36 37,451,381.39
（2）政府补助明细
与资产相关/ 是否属于非
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关 经常性损益
企业搬迁补偿 10,552,623.54 11,657,027.85 与资产相关 是
促进主导产业发展扶持资金 9,306,366.84 5,212,786.00 与资产相关 是
研究开发与科技项目等专项资金 9,005,230.00 3,710,000.00 与收益相关 是
中小企业发展专项资金 2,189,300.00 742,500.00 与收益相关 是
节能与发展循环经济专项资金 1,117,500.00 1,965,000.00 与收益相关 是
自主创新和产业升级专项引导资金 900,000.00 1,500,000.00 与收益相关 是
技术改造项目专项资金 330,000.00 675,000.00 与收益相关 是
商务外贸补助资金 224,688.70 554,270.10 与收益相关 是
其他奖励及补助 1,761,058.13 8,406,014.69 与收益相关 是
合计 35,386,767.21 34,422,598.64 —— ——
60
42、营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 5,838,290.85 663,295.29 5,838,290.85
其中：固定资产处置损失 5,223,302.81 663,295.29 5,223,302.81
债务重组损失 — 96,379.00 —
捐赠支出 210,000.00 50,000.00 210,000.00
赔偿支出 3,112,860.54 — 3,112,860.54
其他 483,612.37 677,844.95 483,612.37
合计 9,644,763.76 1,487,519.24 9,644,763.76
43、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 16,897,149.01 12,034,108.68
递延所得税调整 -2,104,353.76 -3,139,548.30
合计 14,792,795.25 8,894,560.38
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等
减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月
数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司本年度基本每股收益计算过程如下表：
61
项目 序号 金额
归属于公司普通股股东的净利润 1 41,069,577.58
归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 31,189,415.68
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3 9,880,161.90
期初股份总数 4 400,080,405.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 —
发行新股或债转股等增加股份数 6 —
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 —
因回购等减少股份数 8 —
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 —
报告期缩股数 10 —
报告期月份数 11 12
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6*7/11-8*9/11-10 400,080,405.00
基本每股收益 13=1/12 0.10
扣除非经常性损益后基本每股收益 14=3/12 0.02
（2）报告期公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
45、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 25,900.00 -33,600.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,885.00 -5,040.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — -40,302.95
小计 22,015.00 11,742.95
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 — —
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
— —
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —
小计 — —
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 — —
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 — —
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —
转为被套期项目初始确认金额的调整 — —
小计 — —
4.外币财务报表折算差额 — —
减：处置境外经营当期转入损益的净额 — —
小计 — —
5.其他 — —
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 — —
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —
小计 — —
合计 22,015.00 11,742.95
本期可供出售金融资产产生的利得（损失）金额，系子公司苏州一光、苏州轴承持有可供出售金融资产（宁
62
沪高速股票等）产生的公允价值变动损益。
46、现金流量表项目注释
（1）本期收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
存款利息收入 6,383,312.77 6,062,245.84
政府补助收入 16,381,236.53 26,034,629.97
其他营业外收入 541,911.27 493,084.45
其他往来收款 4,257,037.48 7,121,525.93
保证金退还 2,424,657.74 18,686,684.06
代扣手续费 26,548.29 41,983.58
合计 30,014,704.08 58,440,153.83
（2）本期支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
付现期间费用 160,808,925.02 160,069,294.99
其他营业外支出 409,467.88 356,010.42
其他往来付款 3,965,006.25 2,624,013.81
保证金增加 13,247,762.14 2,729,727.65
合计 178,431,161.29 165,779,046.87
（3）本期收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
军工项目补助 6,000,000.00 —
合计 6,000,000.00 —
（4）本期收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
补偿收入 — 25,651,800.00
合计 — 25,651,800.00
（5）本期支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
中小企业集合票据担保费等 141,933.96 1,420,000.00
银行承销手续费 — 30,000.00
律师费 — 5,000.00
合计 141,933.96 1,455,000.00
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
63
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,079,391.59 39,322,137.97
加：资产减值准备 32,327,511.49 29,505,185.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 82,999,844.80 69,582,019.06
无形资产摊销 6,065,847.58 4,580,967.65
长期待摊费用摊销 141,299.93 28,205.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,338,205.12 1,007,895.82
固定资产报废损失 50,130.21 14,801.23
公允价值变动损失 — —
财务费用 43,564,515.70 34,897,017.71
投资损失 -26,495,906.30 -8,754,587.17
递延所得税资产减少 -940,665.98 -1,861,915.97
递延所得税负债增加 -1,159,802.78 -1,277,632.33
存货的减少 -98,209,265.14 13,239,897.18
经营性应收项目的减少 -49,715,236.84 -126,452,667.51
经营性应付项目的增加 129,602,013.58 44,057,355.89
其他 -7,374,099.90 15,655,857.13
经营活动产生的现金流量净额 209,273,783.06 113,544,537.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 522,015,859.40 415,975,195.98
减：现金的期初余额 415,975,195.98 533,682,216.55
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 106,040,663.42 -117,707,020.57
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 — —
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 — —
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 — —
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 — —
4．取得子公司的净资产 — —
流动资产 — —
非流动资产 — —
流动负债 — —
非流动负债 — —
64
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 — —
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 — —
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 — —
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 — —
4．处置子公司的净资产 — —
流动资产 — —
非流动资产 — —
流动负债 — —
非流动负债 — —
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 522,015,859.40 415,975,195.98
其中：库存现金 212,110.51 228,987.76
可随时用于支付的银行存款 520,596,330.54 415,464,783.57
可随时用于支付的其他货币资金 1,207,418.35 281,424.65
可用于支付的存放中央银行款项 — —
存放同业款项 — —
拆放同业款项 — —
二、现金等价物 — —
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 522,015,859.40 415,975,195.98
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
附注 6、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
资产经营
创元投资 母公司 有限责任公司 苏州 董柏
和管理等
接上表
母公司对本
注册资本 母公司对本企业 本企业
母公司名称 企业的表决 组织机构代码
（万元） 的持股比例（%） 最终控制方
权比例（%）
创元投资 65,000.00 34.10 34.10 苏州市国资委 137757960
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为苏州市人民政府国有资产监督管理委员会，对本公司的实际持股比例为 34.10%。
65
2、本企业的子公司情况
子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
苏州电瓷 一级子公司 有限责任公司 苏州 俞雪中 工业
苏州一光 一级子公司 有限责任公司 苏州 朱志浩 工业
江苏苏净 一级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏州轴承 一级子公司 股份有限公司 苏州 沈佑 工业
远东砂轮 一级子公司 有限责任公司 苏州 莫运水 工业
苏州电梯 一级子公司 有限责任公司 苏州 程争鸣 工业
高科电瓷 一级子公司 有限责任公司 抚顺 张绍鹏 工业
宿迁电瓷 二级子公司 有限责任公司 宿迁 韦洪根 工业
一光华昌 二级子公司 其他类型企业 苏州 曹义东 商贸
一光数码 二级子公司 有限责任公司 苏州 张福弟 工业
苏净安泰 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净安发 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净安装 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净大禹 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净气氛 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净环保 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净装置 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净仪器 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净新材料 二级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净科技 三级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
苏净节能 三级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
普惠网络 三级子公司 有限责任公司 苏州 郗春满 工业
环保科技 三级子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业
接上表
子公司简称 注册资本（万元） 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码
苏州电瓷 8,300.00 86.422 86.422 13770365-5
苏州一光 6,331.96 50.43 50.43 71680685-1
江苏苏净 8,042.49 91.93 91.93 13774967-X
苏州轴承 4,000.00 55.00 55.00 13770288-X
远东砂轮 16,690.00 100.00 100.00 60819629-1
苏州电梯 5,886.80 100.00 100.00 13774749-8
高科电瓷 3,489.80 51.00 51.00 74976544-3
宿迁电瓷 15,000.00 86.558 100.00 56915072-4
一光华昌 30.00 100.00 100.00 13771846-X
一光数码 80.00 68.125 68.125 66272867-4
苏净安泰 80 万美元 40.00 40.00 608234841
苏净安发 800.00 52.00 52.00 608198211
苏净安装 5,018.00 49.00 49.00 25161965X
苏净大禹 505.00 49.00 49.00 714026157
66
苏净气氛 600.00 49.00 49.00 772457318
苏净环保 1,010.00 49.00 49.00 742470482
苏净装置 100.00 100.00 100.00 684912472
苏净仪器 100.00 49.00 49.00 765147979
苏净新材料 500.00 60.00 100.00 59392702X
苏净科技 1,000.00 49.00 49.00 134847186
苏净节能 800.00 52.00 52.00 591108805
普惠网络 10.00 49.00 49.00 668993049
环保科技 500.00 49.00 49.00 691306139
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业持 本企业在被投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 股比例 单位表决权比例
(万元)
（%） （%）
一、本公司无合营企业
二、联营企业
创元数码 有限公司 苏州 钱国英 商业 700.00 34.06 34.06
接上表
期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业 本期 组织机
被投资单位名称 关联关系
总额 总额 总额 收入总额 净利润 构代码
一、合营企业
二、联营企业
创元数码 9,769.39 6,473.27 3,296.12 42,111.50 348.56 联营企业 73116611-9
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
苏州创元集团财务有限公司（以下简称“财务公司“） 同受创元投资控制 13774377X
苏州胥城大厦有限公司（以下简称“胥城公司“） 同受创元投资控制 13779940-6
苏州创元期货经纪有限公司（以下简称“创元期货”） 同受创元投资控制 10002161-8
苏州城堡餐饮物业管理有限公司（以下简称“城堡物业”） 同受创元投资控制 77151105-2
苏州工业园区创电科技服务有限公司（以下简称“创电服务”） 同受创元投资控制 13484886-7
5、主要关联交易
（1）关联租赁情况（金额单位：万元）
年度确认
租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益或
定价依据
费用
本公司 胥城公司 三香路 333 号房屋及设施 2013.01.01 2013.12.31 1,249.17 协商定价
本公司 创元期货 万盛大厦房屋 2013.01.01 2013.12.31 31.64 协商定价
本公司 财务公司 万盛大厦房屋 2013.01.01 2013.11.30 45.83 协商定价
创元投资 本公司 南门东二路 5 号房屋 2013.01.01 2013.10.31 18.00 协商定价
67
创电服务 本公司 苏桐路 37 号房屋 2013.11.01 2013.12.31 13.45 协商定价
城堡物业 本公司 物业管理 2013.01.01 2013.12.31 14.79 协商定价
（2）关联担保情况（金额单位：万元）
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
本公司 创元数码 203.84 2013.12.18 2014.03.18 否
（3）公司与关联方的抵押事项（金额单位：万元）
抵押人 抵押权人 抵押物 抵押贷款期末余额 抵押期限
苏州电瓷 财务公司 房产 1,000 2013.04.09-2014.04.08
苏州电瓷 财务公司 房产 900 2013.06.05-2014.06.04
苏州电瓷 财务公司 房产 1,000 2013.06.09-2014.06.08
江苏苏净 财务公司 房产 1,000 2013.09.22-2014.09.21
高科电瓷 财务公司 土地 700 2013.06.24-2014.06.23
高科电瓷 财务公司 土地 800 2013.07.01-2014.06.30
高科电瓷 财务公司 土地 500 2013.07.15-2014.07.14
高科电瓷 财务公司 土地 400 2013.07.17-2014.07.16
合计 —— —— 6,300 ——
（4）本公司及子公司在财务公司的存贷款余额情况（金额单位：万元）
期末数 期初数
公司名称
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
本公司（母公司） 543.40 — 1,221.81 1,000.00
苏州电瓷 1,047.16 5,900.00 29.73 8,400.00
苏州一光 1,000.00 — 1,400.00 —
江苏苏净 — 1,000.00 — 1,650.00
苏州轴承 — 1,000.00 — 1,600.00
远东砂轮 4.08 3,400.00 4.79 4,200.00
苏州电梯 4,300.00 — 4,300.00 —
高科电瓷 — 8,200.00 — 8,800.00
苏净安装 — — — —
苏净安泰 300.00 — 300.00 —
苏净气氛 600.00 — 1,350.00 —
一光华昌 550.00 — 550.00 —
一光数码 55.00 — 53.59 —
宿迁电瓷 — 4,500.00 — —
合计 8,399.64 24,000.00 9,209.92 25,650.00
（5）本公司及子公司在财务公司的存款利息收入及借款利息支出情况（金额单位：万元）
68
本期数 上年数
单位简称
利息收入 利息支出 利息收入 利息支出
本公司（母公司） 12.52 40.00 40.14 17.50
苏州电瓷 31.44 430.74 0.11 673.44
苏州一光 24.17 — 48.57 26.70
江苏苏净 — 81.51 — 113.59
苏州轴承 — 97.14 — 124.24
远东砂轮 0.14 257.36 0.02 427.38
苏州电梯 131.15 — 116.91 —
高科电瓷 — 570.37 — 544.52
苏净安装 — 36.74 — 28.94
苏净气氛 46.13 — 42.95 —
苏净安泰 10.50 — 5.50 —
一光华昌 15.60 — 59.01 —
一光数码 1.65 — 1.73 —
宿迁电瓷 — 191.10 — —
合计 273.30 1704.96 314.94 1,956.31
6、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 创元投资 2,838,764.93 503,656.47
附注 7、或有事项
公司无需要披露的或有事项。
附注 8、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注 9、资产负债表日后事项
2014年3月28日公司董事会通过2013年度利润分配的预案：由于公司2013年度实现的每股可供
股东分配利润低于0.1元，根据《公司章程》，2013年度公司不进行利润分配，也不实施公积金转
增股本。该利润分配预案尚待提交公司股东大会审议批准。
除上述事项外，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
69
附注 10、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
附注 11、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重
大并单项计
— — — — — — — —
提坏账准备
的应收账款
按照账龄组
合计提坏账
1,177,949.88 100.00 58,897.49 5.00 1,451,484.69 100.00 72,574.23 5.00
准备的应收
账款
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 — — — — — — — —
准备的应收
账款
合计 1,177,949.88 100.00 58,897.49 —— 1,451,484.69 100.00 72,574.23 ——
公司将欠款余额超过100万元（含）的应收账款视为单项金额重大。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,177,949.88 100.00 58,897.49 1,451,484.69 100.00 72,574.23
1至2年 — — — — — —
2至3年 — — — — — —
3 年以上 — — — — — —
合计 1,177,949.88 100.00 58,897.49 1,451,484.69 100.00 72,574.23
期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
—— —— —— —— ——
合计 — — — —
（2）本期转回或收回情况
70
确定原坏账 转回或收回前累计
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
准备的依据 已计提坏账准备金额
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（4）外币应收账款情况
期末数 期初数
币别
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 7,475.26 6.10 45,575.91 — — —
欧元 — — — — — —
英磅 — — — — — —
合计 —— —— 45,575.91 —— —— —
（5）期末应收账款中，无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（6）期末应收账款中，无应收其他关联方款项。
（7）期末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）
上海经贸嘉华进出口有限公司 客户 1,007,191.30 1 年以内 85.50
百得（苏州）精密制造有限公司 客户 78,996.50 1 年以内 6.71
SHINKO TRADE CO., LTD. 客户 45,146.08 1 年以内 3.83
苏州盛楼贸易有限公司 客户 38,965.25 1 年以内 3.31
苏州长城开发科技有限公司 客户 7,220.92 1 年以内 0.61
合计 —— 1,177,520.05 —— 99.96
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 — — — — — — — —
的其他应收
款
71
按照账龄组
合计提坏账
2,843,470.13 100.00 182,173.51 6.41 1,005,495.82 100.00 58,274.79 5.00
准备的其他
应收款
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 — — — — — — — —
准备的其他
应收款
合计 2,843,470.13 100.00 182,173.51 —— 1,005,495.82 100.00 58,274.79 ——
公司将欠款余额超过100万元（含）的其他应收款视为单项金额重大。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,683,470.13 94.37 134,173.51 845,495.82 84.09 42,274.79
1至2年 — — — 160,000.00 15.91 16,000.00
2至3年 160,000.00 5.63 48,000.00 — — —
3 年以上 — — — — — —
合计 2,843,470.13 100.00 182,173.51 1,005,495.82 100.00 58,274.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（2）本期转回或收回情况
转回或收回前累计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
已计提坏账准备金额
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
（4）本报告期其他应收款中，无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（5）本报告期其他应收款中，应收其他关联方款项如下：
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）
—— —— —— —— ——
合计 —— —— —— ——
72
（6）期末其他应收款金额主要单位情况
占其他应收款
与本公司关系 金额 年限
单位名称 总额的比例（%）
苏州市国家税务局（出口退税） 主管税务机关 2,507,661.88 1 年以内 88.18
上海繁华国际货运代理有限公司 运输服务机构 160,808.25 1 年以内 5.66
苏州海关驻吴县办事处（保证金） 监管海关 110,000.00 2至3年 3.87
苏州工业园区海关（保证金） 监管海关 50,000.00 2至3年 1.76
时小红 暂支款 15,000.00 1 年以内 0.53
合计 —— 2,843,470.13 —— 100.00
3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
①子公司
苏州电瓷 成本法 208,626,439.79 208,626,439.79 — 208,626,439.79
苏州一光 成本法 34,604,996.04 34,604,996.04 — 34,604,996.04
远东砂轮 成本法 93,140,022.57 93,140,022.57 — 93,140,022.57
江苏苏净 成本法 88,135,528.47 88,135,528.47 — 88,135,528.47
苏州轴承 成本法 10,746,201.20 10,746,201.2 — 10,746,201.20
苏州电梯 成本法 100,132,443.18 100,132,443.18 — 100,132,443.18
高科电瓷 成本法 346,230,600.00 346,230,600.00 — 346,230,600.00
宿迁电瓷 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 — 1,500,000.00
②联营企业
横河电表 权益法 13,669,539.55 15,071,338.62 -15,071,338.62 —
创元数码 权益法 4,995,152.14 11,401,798.85 -175,212.69 11,226,586.16
③其他企业
财务公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 — 30,000,000.00
创元期货 成本法 11,270,200.00 11,270,200.00 — 11,270,200.00
金龙汽销 成本法 1,590,000.00 1,590,000.00 — 1,590,000.00
江苏银行 成本法 22,800,000.00 22,800,000.00 — 22,800,000.00
合计 — 967,441,122.94 975,249,568.72 -15,246,551.31 960,003,017.41
接上表
在被投资单位持股
在被投资单位 在被投资单位表
被投资单位 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
持股比例（%） 决权比例（%）
不一致的说明
①子公司
苏州电瓷 86.42 86.42 — — —
苏州一光 50.43 50.43 — — 1,532,779.20
73
另通过苏州电梯持
远东砂轮 55.00 100.00 — —
有其 45%的表决权
江苏苏净 91.93 91.93 — — —
苏州轴承 55.00 55.00 — — 2,750,000.00
苏州电梯 100.00 100.00 — — 800,000.00
高科电瓷 51.00 51.00 — — —
另通过苏州电瓷持
宿迁电瓷 1.00 100.00 — —
有其 99%的表决权
②联营企业
横河电表 — — — — —
创元数码 34.06 34.06 — — 1,362,400.00
③其他企业
财务公司 10.00 10.00 — — 1,500,000.00
创元期货 7.79 7.79 — 1,000,000.00 —
金龙汽销 15.00 15.00 — — 450,000.00
江苏银行 0.418 0.418 — — 2,628,064.24
合计 —— —— — 1,000,000.00 11,023,243.44
（2）长期股权投资增减变动的说明
创元数码本期减少额，系本公司采用权益法核算的损益调整金额。
系本公司将原所持有的横河电表的股权全部转让给横河电机（中国）投资有限公司。
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入与营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 163,228,700.84 136,720,378.36
其他业务收入 20,799,816.17 23,185,069.00
营业收入合计 184,028,517.01 159,905,447.36
主营业务成本 158,669,032.50 132,744,284.19
其他业务成本 7,233,736.39 7,428,086.28
营业成本合计 165,902,768.89 140,172,370.47
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贸易 163,228,700.84 158,669,032.50 136,720,378.36 132,744,284.19
合计 163,228,700.84 158,669,032.50 136,720,378.36 132,744,284.19
（3）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例（%）
SINYOUNG CHOUKKI CO LTD 14,782,264.30 8.03
DSC-RIALTO 13,223,861.70 7.19
74
苏州胥城大厦有限公司 12,491,650.50 6.79
百得苏州有限公司 11,501,698.58 6.25
SPARTAN TOOL L.L.C. 9,378,379.10 5.10
合计 61,377,854.18 33.36
5、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,660,843.44 21,001,481.30
权益法核算的长期股权投资收益 1,149,532.19 1,642,616.41
处置长期股权投资产生的投资收益 20,657,316.50 —
合计 31,467,692.13 22,644,097.71
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州轴承 2,750,000.00 2,750,000.00 ——
江苏银行 2,628,064.24 2,628,064.24 ——
苏州一光 1,532,779.20 3,193,290.00 本期分红减少
财务公司 1,500,000.00 1,500,000.00 ——
苏州电梯 800,000.00 2,000,000.00 本期分红减少
金龙汽销 450,000.00 450,000.00 ——
苏州电瓷 — 6,746,000.00 本期未分红
创元期货 — 1,734,127.06 本期未分红
合计 9,660,843.44 21,001,481.30 ——
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动原因
创元数码 1,187,187.31 1,748,511.20 本期盈利减少
横河电表 -37,655.12 -105,894.79 本期亏损减少
合计 1,149,532.19 1,642,616.41 ——
（4）处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 出售所得价款 处置时账面价值 投资收益
横河电表 35,691,000.00 15,033,683.50 20,657,316.50
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,835,919.57 10,984,217.87
加：资产减值准备 110,221.98 -3,528.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,343,391.41 5,522,258.55
无形资产摊销 2,147,892.12 2,147,892.09
长期待摊费用摊销 110,530.73 —
75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,400.02 3,482.50
固定资产报废损失 — —
公允价值变动损失 — —
财务费用 9,425,210.26 8,849,526.68
投资损失 -31,467,692.13 -22,644,097.71
递延所得税资产减少 3,419.18 2,728.92
递延所得税负债增加 — —
存货的减少 -433,703.25 -53,532.30
经营性应收项目的减少 -1,959,235.16 -6,249,908.80
经营性应付项目的增加 235,058.04 3,198,506.74
其他 — —
经营活动产生的现金流量净额 1,353,412.77 1,757,546.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 56,050,618.65 61,615,114.84
减：现金的期初余额 61,615,114.84 159,926,042.40
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 -5,564,496.19 -98,310,927.56
附注 12、补充资料
1、本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
详见投资收益、营业外收
非流动资产处置损益 15,268,981.17
入、营业外支出有关附注
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 详见营业外收入附注中的
35,386,767.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 政府补助明细
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 —
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 —
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 —
委托他人投资或管理资产的损益 —
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —
债务重组损益 3,620.00 详见营业外收入有关附注
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 —
益
76
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 —
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
25,200.00 详见投资收益有关附注
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 —
对外委托贷款取得的损益 —
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 —
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 —
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 —
详见营业外收入、营业外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,195,434.25
支出有关附注
其他符合非经常性损益定义的损益项目 —
所得税影响额 -9,807,872.96
少数股东权益影响额（税后） -7,491,845.49
合计 31,189,415.68
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、本期净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.24 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.78 0.02 0.02
股股东的净利润
3、公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明（金额单位：万元）
期末比期初
期末 期初
（本期比上期）
报表项目 （本期） （上期） 增减变动主要原因
金额 金额 增减比例
增减金额
（%）
本期经营性现金流量净额增加
货币资金 56,599.13 45,287.83 11,311.30 24.98 及本公司出售横河电表导致投
资性现金流量净额增加。
本期销售增加及与客户以银行
应收票据 9,561.76 5,967.41 3,594.35 60.23
承兑汇票方式结算增加。
本期江苏苏净业务规模扩大，保
其他应收款 1,798.37 1,173.58 624.79 53.24
证金相应增加。
本期本公司用于对外出租的房
投资性房地产 11,491.46 8,281.81 3,209.65 38.76
产增加。
-12,581.4 本期宿迁电瓷基建工程竣工结
在建工程 6,589.98 19,171.45 -65.63
7 转，导致在建工程减少。
本期公司办公地址变更，新增办
长期待摊费用 348.12 12.56 335.56 2,670.70
公场所装修费用。
77
本期苏州电瓷、江苏苏净、抚顺
应付票据 13,420.47 9,659.20 3,761.27 38.94
高科采购以票据方式结算增加。
本期江苏苏净、苏州一光业绩提
应付职工薪酬 1,480.99 1,052.39 428.60 40.73
升，年度考核奖金计提增加。
本期采购增加导致期末留抵进
应交税费 -651.19 -389.79 -261.40 67.06
项税额增加。
预计一年内转入利润表的递延
其他流动负债 833.64 522.33 311.31 59.60
收益转入增加。
因人民币对美元、欧元的升值影
财务费用 3,978.55 2,893.01 1,085.54 37.52 响，出口销售增加导致汇兑损失
大幅度增加。
本期处置横河电表股权导致收
投资收益 2,649.59 875.46 1,774.13 202.65
益增加。
本期苏州电瓷因生产布局调整
营业外支出 964.48 148.75 815.73 548.38 处置非流动资产损失增加，及抚
顺高科质量赔款增加。
本期利润增加使得当期所得税
所得税费用 1,479.28 889.46 589.82 66.31
费用增加。
创元科技股份有限公司
董事会
2014年3月28日
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