苏州物资集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
大华会计师事务所为本公司出具带说明段保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司名称:苏州物资集团股份有限公司
英文名称:SUZHOU GOODS GROUPCO.,LTD
2、公司法定代表人:何汉强
3、公司董事会秘书:陈小麟
联系地址:苏州市三香路120号万盛大厦18楼
联系电话:0512-8621951
传 真:0512-8621951
公司电子信箱:swmsd@public1.sz.js.cn
4、公司注册地址:苏州市河西新区河用路(狮山小区内)
公司办公地址:苏州市三香路120号万盛大厦18F
邮政编码:215004
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:苏物贸
股票代码:0551
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要经济指标(单位:元):
利润总额: 1859662.76
净利润: 2538456.60
主营业务利润: 33112250.23
其他业务利润: 11161359.13
投资收益: 4815026.79
补贴收入: -
营业外收支净额: 120318.01
经营活动产生的现金流量净额: -15625349.75
现金及现金等价物净增加额: -125692988.79
(二)近三年主要会计数据和财务指标(单位:元):
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 321865225.04 412037976.16 742427668.80
净利润 2538456.60 12607750.51 140060407.28
总资产 1042481984.06 1160825727.60 1263644374.52
股东权益 462805660.64 460267204.04 447659453.53
每股收益 0.01 0.05 1.16
每股净资产 1.91 1.90 3.70
调整后的每股净资产 1.71 1.84
净资产收益率(％)
摊薄 0.55 2.74 31.29
加权 2.78
注:
1、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数;
2、股东权益不含少数股东权益;
3、应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
4、1998年股本没有发生变化,加权平均的每股收益、加权平均的净资产收益率与摊薄计算的方法一致。
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股本 241726394 - - 241726394
无变动
资本公积 87601247.18 - - 87601247.18
无变动
盈余公积 63367987.14 360866.18 - 63728853.32 注1
法定公益金 24166489.62 190433.09 24346922.71 注2
未分配利润 67571575.72 2177590.42 69749166.14 注3
合计: 460267204.04 2538456.60 462805660.64
注:
1.盈余公积:从利润中按10％的比例提取法定公积金。
2、法定公益金:从利润中按10％的比例提取法定公益金。
3、未分配利润:增加本年度净利润分配后剩余未分配利润。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
1、股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一尚未流通股份
1、发起人股份 130932110 130932110
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 130932110 130932110
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 401006 401006
尚未流通股份合计 131333116 131333116
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 110393278 110393278
已流通股份合计 110393278 110393278
三、股份总数 241726394 241726394
(二)股东情况介绍
1、1998年12月31日止,股东总数为121346户。
2、前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
① 江苏苏州物贸中心 105510830 43.65
(集团)有限公司
② 中国物资开发投资总公司 20621280 8.53
③ 中国黑色金属材料总公司 2400000 0.99
④ 中国轻工物资供销华东公司 2400000 0.99
⑤ 新疆宏信 863000 0.36
⑥ 李宏东 350000 0.14
⑦ 黄伟 346223 0.14
⑧ 赵金蕾 160000 0.07
⑨ 周修兴 129000 0.05
⑩ 北京证券有限公司 127500 0.05
(三)持股10％以上的法人股东情况
江苏苏州物贸中心(集团)有限公司
法定代表人:何汉强
经营范围:从事授权范围内的资产经营管理,国有商业、物资供销业、对外贸易业、来料加工;提供仓储运输、信息咨询服务(涉及国家规定专营,专项审批及资质范围的凭批准件或许可证资质证书经营)。
持有股份的质押情况:无。
(四)报告期内控股股东变更情况:
报告期内控股股东无变更情况。
报告期截止日至报告发出日止,控股股东江苏苏州物贸中心(集团)有限公司发生变更如下:
1999年元月25日,江苏苏州物贸中心(集团)公司(以下简称物贸中心)与中国华通控股公司签订了《股权转让协议》。物贸中心将所持苏州物资集团股份有限公司(以下简称苏物贸)法人股473.68万股转让给中国华通控股公司。经过此项转让,物贸中心持有苏物贸法人股10551.083万股减至10077.403万股,占总股本的41.69％。中国华通控股公司持有苏物贸473.68万股,占总股本的1.90％。
(五)现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
何汉强 董事长 0 0
邵伟忠 副董事长兼总经理 0 0
顾向东 副董事长 0 0
赵银祥 副董事长 0 0
侯干云 董事兼副总经理 19920 19920
徐为什 董事兼副总经理 19920 19920
苏 素 董事 20064 20064
孙鸿兴 董事 19920 19920
周鸿章 董事 0 0
朱国钧 董事兼副总经理 20064 20064
候若波 董事兼副总经理 0 0
胡滋玮 董事兼副总经理 0 0
陆建平 董事 0 0
陈小麟 董事兼董事会秘书 0 0
黄丽娟 董事 0 0
陈亚美 监事会主席 28800 28800
汪洁仁 监事会副主席 28800 28800
严多林 监事 0 0
注:本公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变动。
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会通过的重要决议内容:
1998年6月10日,1997年度股东大会上通过以下议案:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了1997年度财务审计报告;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案,决定在1998年度内对1997年度利润不进行股利分配,也不进行公积金转增股本;
(5)审议通过按《上市公司章程》修改公司章程的议案;
(6)审议通过董事、监事报酬的议案,董事长基本报酬为8万元/年,根据公司资产增值情况考核奖励,具体办法另行制定,经批准后执行;
(7)审议通过续聘会计师事务所的议案,会议决定续聘大华会计师事务所为本公司进行会计报表审计等业务,聘期一年,报酬拟在40万元以内,由董事会核定。
(8)审议通过改选部分董事、监事的议案。顾衡如、张华明、许德康、张曼东不再担任公司董事职务,朱泽南不再担任公司监事,何汉强、胡滋玮、侯若波、顾向东担任公司董事,严多林当选为公司监事。
股东大会决议刊登在1998年6月11日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(二)现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
董事姓名 职务 性别 年龄 任 期 年度报酬情况
何汉强 董事长 男 49 至本届董事会届满 48000元
邵伟忠 副董事长 男 42 任期三年 未支付报酬
顾向东 副董事长 男 57 至本届董事会届满 未支付报酬
赵银祥 副董事长 男 48 任期三年 未支付报酬
侯干云 董事 男 51 任期三年 未支付报酬
徐为什 董事 男 39 任期三年 未支付报酬
胡滋玮 董事 男 42 至本届董事会届满 未支付报酬
侯若波 董事 男 43 至本届董事会届满 未支付报酬
苏 素 董事 女 45 任期三年 未支付报酬
朱国钧 董事 男 41 任期三年 未支付报酬
孙洪兴 董事 男 51 任期三年 未支付报酬
周鸿章 董事 男 55 任期三年 未支付报酬
陆建平 董事 男 43 任期三年 未支付报酬
陈小麟 董事 男 47 任期三年 未支付报酬
黄丽娟 董事 女 36 任期三年 未支付报酬
陈亚美 监事会主席 男 53 任期三年 未支付报酬
汪洁仁 监事会副主席 男 58 任期三年 未支付报酬
严多林 监事 男 30 至本届监事会届满 未支付报酬
(三)报告期内离任的董事、监事姓名及原因:
①报告期内公司原董事长顾衡如,因年事已高离任;
②公司原常务副董事长张华明因工作变动离任;
③公司原副董事长张曼东因退休离任;
④公司原董事许德康因健康原因离任;
⑤公司原监事朱泽南因工作变动离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的重要决议内容
①1998年4月23日,公司召开了二届五次董事会,会议通过了13项议案:聘任原常务副总经理邵伟忠为公司总经理,解除张华明总经理的职务;《总经理业务报告》;1997年度财务审计报告;1997年度利润分配预案;《董事会工作报告》;更换董事人选,同意张华明,许德康辞去董事职务,推荐胡滋玮、侯若波为公司董事并确定董事、监事报酬的预案;有关投资事项的议案;1997年年度报告文本及年报摘要;按《上市公司章程指引》修改的《公司章程修改预案》;根据深交所《股票上市规则》制订的规范关联交易的规定;续聘会计师事务所的预案;1997年度股东大会定于1998年6月10日上午9时召开;根据总经理提名,聘胡滋玮为公司副总经理,解除许德康总会计师的聘任。
②1998年6月10日,公司召开了二届六次董事会。会议产生了如下决议:选举何汉强为公司董事长,顾向东为公司副董事长;推荐陈小麟董事为董事会秘书;公司经营机构设贸易、房地产、旅游三个事业部,行政机构设办公室、组织人事处、财务处、法律审计处、投资发展处五个处室;根据总经理提名,聘任黄丽娟为公司财务处处长;确定公司总经理及高级管理人员的报酬;审议通过了按《股票上市规则》有关规定及公司章程制定的董事会议事规则;推举顾衡如为公司名誉董事长。
③1998年8月19日上午9时,在公司会议室召开了二届七次董事会,会议审议并通过了如下决议:苏州物资集团股份有限公司1998年度中期报告;聘任董事陈小麟兼任董事会秘书的议案;关于规范与母公司关联交易的议案;新设江苏大宗商品市场管理有限公司,并选派何汉强、陈小麟、孙伟民为公司董事候选人的议案。
④1998年度第一次临时董事会于1998年11月20日下午在万盛大厦会议室召开。会议上签署了《上市协议》及承诺书,学习了《公司章程》、《规范关联交易的规定》、《董事会议事规则》和《刑法》部分条款摘录。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
①1998年4月23日,二届五次董事会上聘任公司原常务副总经理邵伟忠公司副董事长兼任公司总经理,解除张华明总经理的职务;聘胡滋玮董事兼任公司副总经理;
②1998年8月19日召开的二届七次董事会,聘任陈小麟董事兼任公司董事会秘书。
3、对会计师事务所出具带说明段保留意见的审计报告所涉及事项说明如下:
(1)会计师事务所出具的审计报告中有保留意见的事项:
控股子公司苏州通利房地产发展有限公司的开发成本无法合理确认,相应涉及的损益金额约2500万元。此事项系该公司未按规定进行开发成本的核算,造成已销房产成本少摊,但目前尚无法核准确切的开发成本。公司将按会计准则,在核准开发成本的基础上据实调帐。此事项会影响该公司的损益,公司按持有75％出资份额计,会因此形成约1800万元亏损。
(2)会计师事务所出具的审计报告中带说明段的事项:
控股子公司通宝期货经纪有限公司于1997年下半年形成的期货纠纷,上年年报中董事会已有说明并公告。公司已于1998年3月26日提起诉讼,苏州市中级人民法院以(98)经初字第55、56号通知书确认受理,至报告期末,以上诉讼尚未结案。以上期货纠纷已使该公司造成2600余万元损失。如果通过诉讼而未能获得赔偿,该公司将形成2600余万元亏损。公司按持有90％出资份额计,会因此形成2340余万元亏损。
全资子公司汽车实业总公司有应收东莞鸿发汽车维修中心人民币2436.21万元。原系该公司与其珠海分公司的应收往来款,自1997年11月催讨收回250万元以后,与上述维修中心达成债务转让协议至今。虽有专人催讨,但有一定难度。如不能收回上述款项,会给公司造成2400余万元的损失。
参股公司苏州华能联合开发贸易公司应收浙江足佳经贸公司人民币1038.16万元,系购货合同纠纷,已经江苏省高院(1996)苏经初字1号民事调解书约定,由足佳公司归还所述欠款,执行未有结果。如果不能得到赔偿,公司按持有40％出资份额计,会形成400余万元损失。
(3)以上事项已经使公司造成经营资金不足的困难,如果发生意外,公司将会形成6900余万元的损失,出现巨大亏损。
(二)本次利润不进行分配,公积金也不转增股本;
公司1998年度公司税后利润253.85万元,当年度提取法定公积金18.04万元(母公司提取比例为10％),提取法定公益金18.04万元(母公司提取比例为10％),加年初未分配利润6757.15万元,最后形成本年度可分配利润6974.92万元。
鉴于公司目前实际情况,考虑到今后的发展及投资者的长远利益,在1999年度内对1998年度利润不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期无利润分配及资本公积金转增股本,亦无配股方案的实施情况。
(四)其他报告事项:公司继续指定《中国证券报》及《证券时报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议的重要决议情况
本报告期,监事会召集会议三次。
二届三次监事会会议于1998年4月23日在公司本部召开。会议讨论通过:因工作需要,朱泽南先生不再担任公司监事,推荐严多林为公司监事候选人;同意大华会计师事务所对本公司1997年度会计报表的审计报告;1997年度监事会工作报告。
二届四次监事会会议于1998年8月19日在公司本部召开。会议讨论通过了公司1998年度中期报告。
1998年度第一次临时监事会会议
1998年11月20日在公司万盛十八楼会议室召开监事会会议。会议上学习了深圳证券交易所“关于做好重新签署《上市协议》工作的通知”,学习了《深圳证券交易所上市规则》有关条款,及《公司章程》、《规范关联交易的规定》、《董事会议事规则》及《刑法》有关条款,最后签署了《承诺书》。
(二)公司聘请大华会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,出具了带说明段保留意见的审计报告,现对审计报告中有保留意见的事项说明如下:
控股子公司苏州通利房地产发展有限公司的开发成本无法合理确认,相应涉及的损益金额约2500万元,属该公司财务核算不规范,造成已销房产成本不准,利润不实,鉴于该公司至审计日尚无法核准确切成本,要求该公司按会计准则,在进一步核准开发成本的基础上据实调帐。
对审计报告中带说明段的事项说明如下:
控股子公司通宝期货经纪有限公司于1997年形成的期货案,涉及金额2600余万元,虽已起诉立案,但至报告期末尚未有结果。
全资子公司汽车实业公司借给其下属珠海分公司1800万元及应付利息636.21万元,后与东莞鸿发汽车维修中心达成债务转让协议。催收工作迟缓,已造成公司营运资金短缺。
参股联营公司苏州华能联合开发贸易公司应收浙江足佳经贸公司1038.16万元,已经江苏省高院主持达成调解协议,但至今已有二年多未有进展。
对上述事项,监事会要求抓紧落实,分清责任,减少损失。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况:
1、公司主营业务情况
公司主营业务是内、外贸易,和由全资控股公司获准从事的房地产开发、汽车租赁、出租、维修,以及金融服务性业务。
以汽车、钢材业务为主的国内贸易业务全年营业收入16438.72万元。一方面依托汽车销售、营运出租、租赁等相互配套的经营格局所形成的优势,在竞争日趋激烈的情况下,以上门报价,送车挑选,当场结算,代客交费、验车、上牌等一条龙服务措施,赢得了客户信任,汽车销售量比去年同期增长35％,销售总额达到8950万元,并为进一步拓展汽车销售业务奠定了基础;另一方面充分发挥信息和资源方面的优势,坚持方便客户,服务客户,以定期向中小企业供应钢材及钢坯为主要形式,稳定钢材销售业务,全年销售数量达38000余吨,销售额6800万元。
外贸业务在亚洲金融危机造成严重影响、定单明显下降的情况下,努力抓住各种商机,寻找新的合作伙伴,着重开拓欧美市场,克服种种困难,取得了较好的成绩,全年进出口总额超1000万美元。
房地产业务1998年的重点仍然是开发结构和经营观念的调整,年初投资的住宅小区“万盛花园”已竣工,销售和货款回笼情况良好;通过提高物业管理的水平和质量,促进了建成房产的租售,高层商住楼和中高档公寓的租售困难不小,全年营业收入3527.42万元,但因成本费用过高,整个行业处于亏损状态。
财务公司、期货经纪等金融、经纪业务按照“规范运作,控制风险”的要求,通过艰苦细致的工作,得到了平稳发展。财务公司在经营环境比较困难的情况下,全年累积吸收存款14.06亿元,发放贷款2.58亿元,结算金额41亿元,证券营业部代理证券交易总额36.7亿元;期货经纪业务通过严把客户质量关、严把保证金收取比例关,实现了全年无一例客户穿仓及纠纷,提高了经纪代理信誉,客户成交量及持仓量均列入各主要交易所的前10名以内。总体上因竞争成本较高,业务量下降,也处于亏损状态。
2、公司财务状况及经营情况(单位:元)
1998年 1997年 1998年比1997年增减
总资产 1042481984.06 1160825727.60 -10.19％
长期负债 -1724036.36 -1093289.05 57.69％
股东权益 462805660.64 460267204.04 0.55％
主营业务利润 33112250.23 78244516.48 -57.68％
净利润 2538456.60 12607750.51 -79.87％
公司总资产减少主要是应收款和存货减少所至;长期负债(负数)增加是因房改支付职工住房补贴所至;主营业务利润和净利润减少主要原因是所属期货经纪公司及房地产等公司出现亏损。
在经营过程中出现的困难及解决方案:
我公司处于调整发展阶段,经营中出现的问题和困难主要有:
①由于投资分散及结构不合理,致使经营中既未形成品牌优势和主导产业,又无高附加值的后续项目;
②曾因过度依赖于证券和期货投资,使一些好的项目和产业没有形成经营规模;
③应收款额较大,存在较大的偿债压力,加大了经营结构调整的难度。
对策及解决方法:
①采取果断的措施,转让了实际没有控制权的超市项目的出资份额,并对一些与公司经营关联度不大的合作项目,或自身没有开发能力的投资项进行收缩性调整,把有限的精力、财力注入自己熟悉的行业,经营关联度大的项目上去;
②组织专业人员,清理缺乏活力的经营单位,催讨应收积欠款项,盘活存量资产,应付清偿债务,缓解财务压力;
③强化内部管理,完善、重申原有规章制度,增订补充有关完善决策机制、加强审计监督、压缩各项经费等规章制度,有效控制和防范经营风险,避免决策失误;
④培育主业,发挥优势,在生产资料贸易相关联的范围内,小从联系客户、服务客户做起,当好中小企业的钢材配供帮手;大从围绕汽车消费新热点入手,积极筹措组建汽车市场;新从探索拍卖式生产资料交易方式,积极筹建江苏大宗商品拍卖市场,力求将其培育成公司新的经济增长点。
(二)公司投资情况
1、本报告期内公司未募集资金也未有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内;
2、公司投资情况
(1)截至1998年12月31日,公司长期投资余额为5932.40万元,较上年度增加1119.45万元,主要是增加出资参股苏州证券有限公司864.05万元及减持华润超级市场(苏州)有限公司出资份额1385万元,且核算方式的改变而增加了长期投资余额。被投资的公司名称及占被投资公司权益的比例详见财务报告中会计报表附注部分。
(2)报告期内非募股资金投资项目情况
年初确定的投资项目,除新老城区交界处10000平方米中档住宅小区“万盛花园”如期投入,并竣工实现销售,其他几项投资项目都已经调整。8月19日二届七次董事会确定的设立江苏大宗商品市场管理公司项目,是承办江苏大宗商品拍卖市场的主体,注册资本1000万元,公司出资750万元,本年度拍卖市场尚在筹建过程之中。
(三)新年度的业务发展计划:
根据中央提出的“扩大内需,调整结构”的方针,继续发挥贸易优势,将传统的转手贸易转向批零结合,注重服务型的贸易方式。对已有的汽车特约维修、销售、出租、租赁、置换、零配件供应等一条龙服务的经营优势,进一步完善和整合,争取扩大上海通用、广州本田等的代理销售及特约维修。在此基础上,通过组建汽车交易市场,围绕汽车消费这一市场新热点,把汽车销售规模做大,带动维修、租赁以及相关服务业的发展。
下大力气抓好进出口贸易,要在开拓海外新市场的同时,努力把内贸与外贸结合起来,争取在进口业务上再上一个台阶。
房地产业要在新的一年里,通过高质量的物业管理,带动建成房产的租售业务,并积极争取盘活变现存量房产,再争取开发10000平方米经济实用住宅,力求形成“物贸房产”品牌。
大宗商品拍卖市场是省市政府支持的一项新建项目,要在交易场所、注册仓库、交易细则等管理制度筹措到位的基础上,通过试运营,尽快招商引客,服务客商,形成交易量,探索规范的现货交易新形式,努力使其成为公司新的经济增长点。
八、重大事项
(一)报告期内公司所涉重大诉讼事项,详见董事会报告中队会计师事务所出具的带说明段保留意见的审计报告所涉及事项的说明段。
(二)报告期内公司将持有的华润超级市场(苏州)有限公司的股本金其中1385万元出资额,以1:1.2的比价让给华润华润超级市场有限公司,转让价款为1662万元。公司转让出资后,占华润超级市场(苏州)有限公司的出资比例为5％。
(三)重大关联交易情况
(1)关联方情况
企业名称:江苏苏州物贸中心(集团)有限公司
注册地址:苏州市三香路120号
主营业务:从事授权范围内的资产经营管理;国内商业,物资供销业,对外贸易,来料加工;提供仓储、运输、信息咨询服务(涉及国家规定专营,专项审批及资质范围的凭批准件或许可证资质证书经营)
与本公司关系:控股母公司
经济性质:有限责任公司
企业法人代表:何汉强
注册资本:叁亿柒仟柒百肆拾捌万元
江苏苏州物贸中心(集团)有限公司(报告期末)持有公司股份105510830股,占公司总股本43.65％。
(2)关联交易及原因
公司与江苏物贸中心(集团)有限公司发生的其他应收款余额为27085.11万元比年初6494,81万元增加20590.3万元,比中期报告披露的应收款余额减少788.25万元。以上关联交易是根据公司董事会4月23日通过的《规范关联交易的规定》要求,核实了与母公司历年来关联交易情况累积所至。其中有1.3亿元是公司改制时就存在,另有1亿余元是短期借款。为此公司与母公司签订了资金有偿占用协议,按年末资金平均占用额,以银行存息水平向母公司收取资金占用费。
如果母公司偿付借款发生困难,会影响公司偿付银行到期借款。对此公司将与母公司进一步磋商,采取积极措施,尽早收回上述款项。
(四)公司全资汽车实业公司,委托中信实业银行贷给苏州通达射频电缆厂人民币100万元,报告期内未能收回按法院调解达成的民事调解书规定期限应收回的74万元本及利息。此项委托贷款虽有担保及诉讼财产保全,收回全部贷款的可能不大。
(五)报告期内公司续聘大华会计师事务所为本公司进行审计业务。
(六)报告期内公司没有必须公开披露的重大合同(含担保、抵押)等事项发生。
(七)报告期内公司没有更改名称或更改股票简称。
(八)其他重要事项:
关于计算机2000年问题公司将从全局出发,从硬件、软件两方面普遍清查,对比较突出的问题重点解决。期货行业、金融行业预计今年6月底之前解决。计算机2000年问题,涉及到公司所有计算机应用领域。处理该问题将淘汰一批硬件和软件,购置升级一批新系统和新测试软件。所需经费对本公司影响不大。
九、财务报告
(另附)
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:1993年12月22日
登记地点:苏州市工商行政管理局
变更登记日期:1997年3月7日
登记地点:南京市江苏省工商行政管理局
(二)企业法人营业执照注册号:13479235-7
(三)税务登记号码:320508520300358
(四)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
(五)会计师事务所名称:大华会计师事务所
办公地址:上海昆山路146号
十一、备查文件
(一)董事长亲笔签名的年度报告正本;
(二)法定代表人、财务负责人签字并盖章的会计报表;
(三)会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本;
(四)公司章程。
苏州物资集团股份有限公司
一九九九年四月十五日
审 计 报 告
华业字(99)第588号
苏州物资集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现贵公司下属子公司苏州通利房地产发展有限公司的开发成本无法合理确认,相应涉及的损益金额约为人民币2,500万元。
我们认为,除本报告第二段所述情况外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:子公司通宝期货有限公司应收帐款人民币26,611,735.39元,帐龄为二年以内,但存在期货交易纠纷,该公司已于1998年3月26日向苏州市中级人民法院起诉,截至1998年12月31日止尚未结案;子公司苏州物贸汽车实业总公司其他应收款中应收东莞鸿发汽车维修中心人民币24,362,125.83元,帐龄为三年以上,收回的可能性不明;参股公司苏州华能联合开发贸易公司起诉浙江足佳经贸总公司人民币10,381,568.00元,经民事调解双方达成还款协议,但执行未果。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:曹培青 汪阳
中国.上海.昆山路146号 1999年4月12日
苏州物资集团股份有限公司
会计报表附注
一九九八年度
一、公司简介:
1.公司为于1993年9月28日经江苏省体改委以体改生(1993)256号文及1993年11月9日经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)96号文批准设立的股份有限公司。1993年12月22日由苏州市工商行政管理局颁发企业法人营业执照,注册号为13774259-0。公司注册资本原为人民币75,000,000.00元,后经公司股东大会通过的“1993年度分红派息方案”,并经江苏省体改委(1994)129号文批准,将总股本调整为人民币81,000,000.00元。1994年12月23日临时股东大会通过决议,并报经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1995)28号《申请配股复审意见书》批准,将总股本调整为人民币100,719,331.00元,1996年6月6日股东大会通过1995年度利润分配方案,将总股本调整为人民币120,863,197.00元。1996年12月31日江苏省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》,注册号为13479235-7。1997年4月3日股东大会通过了1996年度利润分配方案,将总股本调整为人民币241,726,394.00元,业经大华会计师事务所验证并出具了华业字(97)第958号验资报告。
公司经济性质:股份制企业(上市)。所属行业:商品流通企业。
经营范围:国内贸易(国家有专项规定办理许可证后经营);经营本系统商品的进出口业务;接受本系统单位委托代理进出口业务;经营本系统的技术进出口业务;承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务。
2.生产经营概况:公司1998年生产经营状况比1997年有不同程度的下降,1997年总资产为人民币1,160,825,727.60元,1998年总资产为人民币1,042,481,984.06元,减少了10.19％;1997年度销售收入为人民币412,037,976.16元,1998年度销售收入为人民币321,865,225.04元,下降了21.88％;1997年净利润为人民币12,607,750.51元,1998年净利润为人民币2,538,456.60元,下降了79.87％。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:股份有限公司会计制度。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础:权责发生制。计价原则:历史成本。
5.外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,属于与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期损益。
6.合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则,公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％(含50％)以上,或占该单位资本总额未达50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。但该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等,则不予合并。
合并采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
股份公司下属苏州万盛房产有限公司、苏州通利房地产发展有限公司、苏州通达房地产发展有限公司的固定资产折旧方法与股份公司不一致,但由于差异对合并会计报表影响较小,故不作调整。
7.现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
8.坏帐的核算方法
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。
9.存货核算方法
存货分类为:原材料、库存商品、房屋开发成本。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用分批认定法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。
10.短期投资核算方法:短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;短期投资除股票在宣布发放现金股利时,其余在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
11.长期投资核算方法:
长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋、建筑物 6-28年 3.46-16.16％ 3％
通用设备 8-14年 6.92-12.12％ 3％
专用设备 8-14年 6.92-12.12％ 3％
运输设备 14年 6.92％ 3％
其他设备 4-14年 6.92-24.25％ 3％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
14.无形资产计价和摊销方法:
按评估确认价值计价,自受益月份起按土地出让年限平均摊销,土地使用权从1993年起按50年摊销;
15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
a.开办费从1995年起按5年平均摊销;
b.其他递延支出从1995年起按2-10年平均摊销;
16.收入确认原则
(1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
房地产销售收入:转让销售商品房,在商品房已经移交,并将发票、结算帐单提交买主时作为销售实现。
17.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18.合并范围的变更:
1998年度股份公司将原全资子公司原材料公司90％的股权转让,将原持有50％的股权华润超级市场(苏州)有限公司中的45％股权转让,故此两家公司不列入本年度合并报表的范围之内;1998年度股份公司新投资苏州大宗商品交易市场管理有限公司,股份公司持有该公司75％的股权,从而列入本年度合并报表范围之内。
三、税项
(1)本公司适用的税种与税率。
税 种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％、13％* 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额
后的差额
营业税 5％、8％** 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 4％ 应纳营业税额、增值税额
*13％系经营橡胶需交纳的增值税税率。
**8％系金融保险业的营业税率。
四、控股子公司及合营企业
1.公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额
母公司 是否 是否按
持股比例 合并 权益法核算
(1)中轻苏州工贸联 工业生产资料轻 RMB1000000 RMB500000
合公司 工产品
50％ 是 是
(2)苏州物贸汽车实 汽车维修、保养、 RMB12000000 RMB12000000
业总公司 客运、汽车出租、
汽车零部件
100％ 是 是
(3)苏州物资贸易汽 汽车销售、汽车零 RMB5000000 RMB5000000
车销售公司 部件
100％ 是 是
(4)苏州物资房地产 房地产开发、经营 RMB10180000 RMB10180000
建设开发总公司 及相关配套设施
100％ 是 是
(5)苏州万盛房产有 开发建设并出售 USD2100000 RMB5859000
限公司 万盛大厦
50％ 是 是
(6)苏州通利房地产 建筑、出售、出 USD4000000 RMB10395180
发展有限公司 租、商品房及提供物业
管理
75％ 是 是
(7)通宝期货经纪有 国内商品期货代 RMB20000000 RMB18000000
限公司 理、期货咨询、培训
90％ 是 是
(8)苏州通达房地产 建造、销售、出租 USD7000000 RMB25525500
发展有限公司 商品房、别墅及配套设施
65％ 是 是
(9)苏州物资集团财 RMB100000000 RMB84000000
务有限责任公司*
84％ 是 是
(10)江苏大宗商品市 国内贸易(国家有 RMB10000000 RMB7500000
场管理有限公司 专项规定的经批准后经营)
75％ 是 是
*苏州物资集团财务有限责任公司的营业范围:吸收成员单位三个月以上期限的存款;对成员单位发放贷款;对成员单位办理委托贷款业务;办理同业拆借业务;对成员单位办理票据承兑、票据贴现;承销及代理发行成员单位企业债券;为成员单位办理担保、信用鉴证、资信调查、经济咨询业务。
五、会计报表主要项目注释:
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币56,454,651.89元,其中:
项目 期初数 期末数
现金 208458.39 9407492.23
银行存款 181939182.29 47008979.87
其他货币资金 38179.79
合计 182147640.68 56454651.89
期初美元存款483439.63,汇率为1:8.2798,折合人民币4,002,783.45;期末美元存款640,628.97,汇率为1:8.2787,折合人民币5,303,575.05。
2.短期投资1998年12月31日余额为人民币978,721.06元,其中:
期末数
项目 投资金额 市价总额
股票投资 91340.00 91340.00
其中:A股* 91340.00 91340.00
债券投资** 887381.06 892182.64
合计 978721.06 983522.64
*系已中签未上市股票
**主要系96(7)国债
3.应收帐款1998年12月31日余额为人民币172,147,309.18元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 201366725.69 87.22％ 112164405.16 65.16％
1-2年 26555289.40 11.50％ 38378520.17 22.29％
2-3年 2190899.44 0.95％ 18198115.89 10.58％
3年以上 762776.42 0.33％ 3406267.96 1.97％
合计 230875690.95 100％ 172147309.18 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.预付货款1998年12月31日余额为人民币53,087,873.59元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 78489409.79 76.40％ 10756159.69 20.26％
1-2年 17072151.47 16.62％ 2469646.69 4.65％
2-3年 6256902.88 6.09％ 32303373.20 60.85％
3年以上 911000.00 0.89％ 7558694.01 14.24％
合计 102729464.14 100％ 53087873.59 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。其中预付帐款2-3年金额较大主要为通利、通达房地产公司预付工程款;3年以上主要为万盛房产公司预付工程款。
5.其他应收款1998年12月31日余额为人民币434,519,306.82元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 245824844.87 87.74％ 318550251.99 73.31％
1-2年 11124336.99 3.97％ 82074541.97 18.89％
2-3年 20227778.43 7.22％ 4885189.70 1.12％
3年以上 3009073.08 1.07％ 29009323.16 6.68％
合计 280186033.37 100％ 434519306.82 100％
本帐户期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有272,851,085.91元,其明细资料在附注八中披露。
其他应收款期末欠款额较大的非关联企业往来款项有:
债务人 内容 金额
湖北金宝利期货经济公司 期货纠纷 16093600.00
徐 亮 期货纠纷 10518135.39
东莞鸿发汽车维修中心 借款 24362125.83
合计 50973861.22
6.存货1998年12月31日余额为人民币116844186.80元,其中:
类 别 期初金额 期末金额
原材料 1315730.65
库存商品 41789664.26 12420965.30
房屋开发成本 110969347.24 104423221.50
合计 154074742.15 116844186.80
7.待摊费用1998年12月31日余额为人民币471,397.77元,其中:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 605824.73 214426.96 391397.77
租车费 100000.00 20000.00 80000.00
合计 605824.73 100000.00 234426.96 471397.77
8.长期投资1998年12月31日余额为人民币59324001.06元。
项 目 期初余额 本期增加* 本期减少** 期末余额
长期股权投资 48129486.06 12064489.86 869974.86 59324001.06
明细项目如下:
被投资单位名称
投资 母公司 初始 损益调整额 期末余额
期限 持股比例 投资额 本期增加额 累计增加额
(1)上海煤气实业总公司苏州联营公司
长期 45％ 4500000.00 -119926.09 -59740.84 4440259.16
(2)苏州华能联合开发贸易公司
长期 40％ 2400000.00 -469374.41 1220594.28 3620594.28
(3)苏州郭木材工业有限公司
30年 35％ 2907419.20 -7707.68 -73986.44 2833432.76
(4)苏州市银信经济发展总公司
长期 40％ 5000000.00 5000000.00
(5)苏州新加坡工业园区
5％ 21165225.00 21165225.00
(6)华润超级市场(苏州)有限公司
5％ 3324000.00 3324000.00
(7)苏州市城市合作银行
5％ 10000000.00 10000000.00
(8)苏州物资集团股份有
限公司原材料公司
10％ 100000.00 100000.00
(9)苏州市证券公司
8.17％ 8640489.86 8640489.86
(10)桂林五洲旅游股份有限公司
100000.00 100000.00
(11)山东汽车销售有限公司
100000.00 100000.00
合计 58237134.06 -597008.18 1086867.00 59324001.06
*本年度新增系华润超市3,324,000.00元,原材料公司100,000.00元,苏州市证券公司8,640,489.86元。
**本年度减少上海煤气实业总公司-119,926.09元,苏州华能联合开发贸易公司-469,374.41元,苏州郭木材工业有限公司-7,707.68元,原材料公司下属江苏外贸苏州物资联合有限公司-272,966.68元。
9.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币169,352,889.91元和41,122,615.24元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋、建筑物 57917026.81 16417942.25 3047800.44 71287168.62
通用设备 21759010.47 1665421.82 240315.03 23184117.26
专用设备 6171971.04 57460.00 5383770.69 845660.35
运输设备 71659584.41 5263647.49 4875466.98 72047764.92
其他设备 4763698.39 362526.71 3138046.34 1988178.76
合计 162271291.12 23766998.27 16685399.48 169352889.91
(2)累计折旧
房屋、建筑物 3249203.82 2176059.79 211720.12 5213543.49
通用设备 6401177.33 4197344.13 76231.61 10522289.85
专用设备 1613454.90 125018.80 1244541.99 493931.71
运输设备 19004527.15 6986570.34 1751344.29 24239753.20
其他设备 1073458.15 186106.18 606467.34 653096.99
合计 31341821.35 13671099.24 3890305.35 41122615.24
(3)净值 130929469.77 128230274.67
本期由在建工程转入的固定资产金额为人民币7,307,181.63元系汽车实业总公司在建工程-桑塔纳维修站、西互通修理站竣工转入。
本期抵押的固定资产为汽车实业总公司综合楼房产金额为人民币6,554,800元。
10.在建工程1998年12月31日余额为人民币0.00元,其中:
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额
资本化数 资本化数
其中:利息
资本化数
桑塔纳维修站
4610328.80 848359.80 3589497.91 757112.22 7199826.71 1605472.02
西互通修理站
207354.92 107354.92
华银物业商品
3064015.28 64015.28 260200.76 260200.76
合计 7881699.00 912375.08 3849698.67 1017312.98 7307181.63 1605472.02
其他减少 期末数
金额 其中:利息资本化数 金额
桑塔纳维修站 1000000.00 0
西互通修理站 100000.00 0
华银物业商品 3324216.04 324216.04 0
合计 4424216.04 324216.04 0
11.无形资产1998年12月31日余额为人民币5854744.20元,其中:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
6369411.34 5982132.46 127388.26 5854744.20
12.开办费1998年12月31日余额为人民币1,963,098.33元,
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
5252641.27 2422707.83 629927.88 1089537.38 1963098.33
13.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币6,055,846.48元,其中:
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产大修理支出
382401.28 2609332.43 61401.28 681857.33 1988876.38
其他待摊费用
13402698.55 8641426.71 698897.39 5273354.00 4066970.10
合计 13785099.83 11250759.14 760298.67 5955211.33 6055846.48
14.短期借款1998年12月31日余额为人民币251791720.98元,其中:借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 RMB 139220000.00 RMB 206010000.00
其中:抵押 RMB 7000000.00 RMB 13500000.00
担保 RMB 132220000.00 RMB 23710000.00
信用 RMB 168800000.00
财务公司 RMB 130513596.08 RMB 45781720.98
其他单位借款 RMB 40000000.00
合计 309733596.08 251791720.98
15.应付帐款1998年12月31日余额为人民币56,885,688.63元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16.预收货款1998年12月31日余额为人民币86,304,565.79元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17.应付股利1998年12月31日余额为人民币8,404,964.60元,均为应付少数股东利润。
18.应交税金1998年12月31日余额为人民币5,402,671.46元,其中:
税 种 期末欠(溢)交额
增值税 -2950260.62
营业税 543979.08
城建税 6449.37
所得税 7749164.11
房产税 53339.52
小 计 5402671.46
19.其他应付款1998年12月31日余额为人民币121,494,660.34元。
其他应付款期末欠款数额较大的企业及个人往来款项有:
主要债权人 性质及内容 款项金额
汽车租赁押金 押金 5380000.00
汽车出租押金 押金 22975745.43
东吴信息公司 借款 16539683.88
20.预提费用1998年12月31日余额为人民币9,309,972.75元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额
利息 1411683.59 1372034.26
车辆租赁费 6131315.97 7879538.49
其他 555052.85 58400.00
合计 8098052.41 9309972.75
21.股本1998年12月31日余额为人民币241,726,394.00元,每股面值1元,其股本结构为:普通股A股
本年增减变动(+、-)
期初数 比例 募股 送 公积 其 小 期末数 比例
/配股 股 金转股 他 计
一、尚未流通部分
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
130932110.00 54.17％ 130932110.00 54.17％
(3)外资法人持有股份
(4)其他
401006.00 0.16％ 401006.00 0.16％
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
131333116.00 54.33％ 131333116.00 54.33％
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
110393278.00 45.67％ 110393278.00 45.67％
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
110393278.00 45.67％ 110393278.00 45.67％
三、股份总数
241726394.00 100.00％ 241726394.00 100.00％
22.资本公积1998年12月31日余额为人民币87601247.18元,均为股本溢价,1998年度未发生变动。
23.盈余公积1998年12月31日余额为人民币63,728,853.32元,其明细内容如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29888197.52 180433.09 30068630.61
公益金 24166489.62 180433.09 24346922.71
任意盈余公积 9313300.00 9313300.00
合计 63367987.14 360866.18 63728853.32
24.未分配利润1998年12月31日余额为人民币69,749,166.14元,具体来源如下:
合 并 母公司
①1997年年报所披露的年末未分配利润额* 67571575.72 76552682.00
②加:1998年度合并净利润** 2538456.60 1804330.92
③减:提取法定盈余公积金 180433.09 180433.09
④提取法定公益金 180433.09 180433.09
⑤1998年12月31日未分配利润余额 69749166.14 77996146.74
*1997年年报所披露的年末未分配利润额差异数
合计差异8,981,106.28元。其中:差异3,145,700.04元系中轻苏州工贸联合公司以前年度亏损数;差异3,121,012.70元系苏州万盛房产有限公司以前年度亏损数;差异2,714,393.54元系以前年度子公司提取的盈余公积。
**1998年度合并净利润差异数
合计差异-734,125.68元。其中:差异313,763.65元系中轻苏州工贸联合公司1998年度亏损数,该子公司系持续经营下净资产为负数;差异-1,047,889.33元,系苏州万盛房产公司1998年度盈利数,该子公司系持续经营下净资产为负数。
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10％, 10％分别提取法定盈余公积和公益金后,按二届八次董事会有关决议作出1998年度不作利润分配的预案。
25.财务费用1998年度发生额为人民币6,088,416.19元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
利息支出 24247599.34 24672316.85
减:利息收入 16700766.26 18923740.12
汇兑损失 154347.02 121958.50
减:汇兑收益 17955.10
其他 652249.19 235836.06
合计 8353429.29 6088416.19
26.其他业务利润1998年度发生额为人民币11,161,359.13元,其中占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目情况如下:
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金)(含税金)
租赁费收入 3870349.22 470992.30 639772.16 111224.35
咨询收入 6900000.00 382950.00
资金占用收入 9142698.71 507419.70
出口单证费 1058932.14 58770.73
27.投资收益1998年度发生额为人民币4,815,026.79元,其中:
上期发生数 本期发生数
股票投资收益 -1373199.77 48025.68
债权投资收益 741416.20
非控股公司分配来的利润 4281199.22 5364009.29
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 661027.27 -597008.18
合计 4310442.92 4815026.79
28.营业外收入1998年度发生额为人民币1,335,015.46元
。其中收入额占报告期利润总额10％(含10％)以上的营业外收入为坏帐收入,金额为389,392.84元。
29.营业外支出1998年度发生额为人民币1,214,697.45元。
30.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币179,983,374.73元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
支付给苏州物贸中心(集团)有限公司的借款 85100000.00
31.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币22,620,936.76元,系1998年度不列入合并范围的原材料公司、及华润超级市场(苏州)有限公司1998年初所包含的现金及现金等价物。
六、财务报表中变动超过30％的说明
1.货币资金比去年减少了69.01％,主要是公司销售资金回笼速度减慢及年终无借款周转资金停留所致。
2.预付帐款比去年减少48.32％,主要是财务公司保证金从预付帐款转入其他应付款列示。
3.其他应收款比去年增加35.52％,主要是增加与苏州物贸中心(集团)有限公司的往来所致。
4.应付帐款比去年减少36.19％,主要是公司本身经营缩小,同时偿还了部分临时贷款所致。
5.一年内到期的长期借款减少100％,是由于公司归还到期借款所致。
6.少数股东权益比去年减少30.18％,由于公司将持有华润超市50％股权转让45％,从而华润超市不列入合并范围所致。
7.管理费用比去年下降46.23％,主要是公司重点抓节流而相应减少开支所致。
8.投资收益比去年上升42.71％,主要是公司转让华润超市致使收益增加。
9.营业外收入比去年上升42.97％,主要是公司今年清理了一些坏帐所致。
七、分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入,营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数本 年数
①商品销售 87112903.53 164287236.74 87719120.85 157444898.38
-606217.32 6842338.36
②外贸 131419865.95 81979321.97 121378906.78 76578315.42
10040959.17 5401006.55
③房地产 9171168.18 35274297.20 15839736.46 25613595.36
-6668568.28 9660701.84
公司内行业
间相互抵减
合计 227703937.66 281540855.91 224937764.09 259636809.16
2766173.57 21904046.75
八、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方
企业名称
注册地 址主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
江苏苏州物贸中心(集团)有限公司
苏州市三香路 从事授权范围内的资产经 母公司 国有 何汉强
120号 营管理、国内商业、物资
供销业等
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
江苏苏州物贸中心(集团)有限公司
377480000.00 377480000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
江苏苏州物贸中心(集团)有限公司
105510830.00 43.65 105510830.00 43.65
*子公司情况详见“会计报表附注”四。
4.存在控制关系的关联方交易
(1)苏州物资集团股份有限公司1998年度共向苏州物贸中心(集团)有限公司收取资金占用费人民币9142698.71元。
(2)股份公司与关联公司其他应收期末余额。
项 目 年末余额 占全部其他应收
款比例(％)
其他应收款 1998年 1997年 1998年 1997年
江苏苏州物贸中心 272851085.91 64948066.32 62.79％ 23.18％
(集团)有限公司
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
苏州华能联合开发贸易公司 联营企业
苏州市银信经济发展有限公司 联营企业
苏州华银物业发展有限公司 联营企业
2.不存在控制关系的关联方交易
1998年度和1997年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
(单位:元)
项 目 年末余额(金额) 或:占全部其他应收款 计息标准
金额的比重(％)
1998年 1997年 1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款
苏州华银物业发展有限公司
36241680.00 9490000.00 8.34％ 3.40％
苏州华能联合开发贸易总公司
68149.74 390285.75 0.002％ 0.14％
苏州市银信经济发展总公司
5741064.45 16849091.13 1.32％ 6.01％
九、或有负债:
1.债务担保
被担保人 贷款金额 担保起始日 截止日
(1)苏州国际商城房产有限公司
1000000.00 1998-11-09 1999-06-08
(2)苏州华银物业发展有限公司
2700000.00 1999-01-14 1999-08-10
2000000.00 1998-08-21 1999-09-15
3800000.00 1998-06-11 1999-06-10
3500000.00 1998-06-29 1999-06-28
5000000.00 1999-01-26 2000-01-25
(3)苏州物贸中心(集团)有限公司
2500000.00 1999-03-25 1999-11-25
11300000.00 1998-12-02 1999-12-02
1800000.00 1998-12-10 1999-04-09
合计 33600000.00
2.未决诉讼
股份公司下属上海汽车工业苏州销售有限公司于1998年10月15日向苏州市中级人民法院诉常熟远东汽车出租有限责任公司欠款共计人民币2,602,000.元,截至98年12月31日该诉讼案尚在审理中。
十、承诺事项
股份公司无重大的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至审计外勤工作结束日止,苏州物资集团股份有限公司已将其持有的子公司通达房地产发展有限公司全部股权(65％)作价人民币30,022,280.91元分别转让给开泰(澳洲)贸易有限公司和苏州太湖国家旅游渡假区发展集团公司。该转让行为已得到苏州市外经委于1999年3月2日以外经委资(99)80号文批准。该转让价格已由苏州产权交易所出具苏产交鉴(1999)第9号鉴证书。
十二、其他重要事项
1998年度股份公司已投资苏州证券公司人民币8,640,489.86元,股份公司准备在1999年度将证券部全部资产投入苏州市证券公司。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:苏州物资集团股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 89881565.38 182147640.68 23453013.03 56454651.89
短期投资 23130.00 978721.06
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 23130.00 978721.06
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2698550.90 230875690.95 4546338.82 172147309.18
减：坏帐准备13492.74 1074649.70 20680.97 1209427.79
应收帐款净额
2685058.16 229801041.25 4525657.85 170937881.39
预付帐款 14781472.05 102729464.14 2251030.61 53087873.59
应收补贴款
期货保证金
应收席位费 4570000.00 7760000.00
其他应收款
271659289.52 280186033.37 362992033.97 464519306.82
存货 7152198.61 154074742.15 3073490.06 116844186.80
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 7152198.61 154074742.15 3073490.06 116844186.80
待摊费用 67652.80 605824.73 80000.00 471397.77
待处理流动资产净损失 114727.02
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
386227236.52 954229473.34 396398355.52 841054019.32
长期投资：
长期股权投资
234588388.29 48129486.06 225267222.16 59324001.06
长期债权投资
长期投资合计
234588388.29 48129486.06 225267222.16 59324001.06
减：长期投资减值准备
长期投资净额
234588388.29 48129486.06 225267222.16 59324001.06
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
40203659.95 162271291.12 37790897.70 169352889.91
减：累计折旧
5381676.08 31341821.35 6525458.89 41122615.24
固定资产净值
34821983.87 130929469.77 31265438.81 128230274.67
工程物资
在建工程 7881699.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
34821983.87 138811168.77 31265438.81 128230274.67
无形资产及其他资产：
无形资产 3051877.35 5982132.46 2984803.13 5854744.20
开办费 1004045.81 2422707.83 836704.83 1963098.33
长期待摊费用 11250759.14 6055846.48
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
4055923.16 19655599.43 3821507.96 13873689.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计
659693531.84 1160825727.60 656752524.45 1042481984.06
负债及股东权益
流动负债：
短期借款118600000.00 309733596.08 151800000.00 251791720.98
应付票据
应付帐款 21099189.45 89147581.09 9288903.84 56885688.63
预收帐款 2588701.00 72527455.27 4015268.94 86304565.79
代销商品款
应付工资 45890.48
应付福利费 103871.45 4756518.67 164803.53 4472102.92
应付股利 13900569.43 8404964.60
应交税金 -2141507.55 -656015.68 901372.72 5402671.46
其他应交款 -36440.56 24921.66 -41226.13 3733.26
其他应付款
52972321.29 145233588.92 22558184.46 421494660.34
预提费用 8098052.41 9039972.75
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计
193186135.08 647766267.85 188687307.36 544115971.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -26520.02 -1093289.05 -273030.61 -1724036.36
其他长期负债
长期负债合计
-26520.02 -1093289.05 -273030.61 -1724036.36
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
193159615.06 646672978.80 188414276.75 542391934.85
少数股东权益 53885544.76 37284388.57
股东权益
股本 241726394.00 241726394.00 241726394.00 241726394.00
资本公积
87601247.18 87601247.18 87601247.18 87601247.18
盈余公积
60653593.60 63367987.14 61014459.78 63728853.32
其中：公益金
22974127.94 24166489.62 23154561.03 24346922.71
未分配利润
76552682.00 67571575.72 77996146.74 69749166.14
外币报表折算差额
股东权益合计
466533916.78 460267204.04 468338247.70 462805660.64
负债及股东权益总计
659693531.84 1160825727.60 656752524.45 1042481984.06
利润及利润分配表
编制单位:苏州物资集团股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
155976117.60 412037976.16 167275291.61 321865225.04
减：折扣与折让
主营业务收入净额
155976117.60 412037976.16 167275291.61 321865225.04
减：主营业务成本
146632949.02 326957925.36 160971514.39 283223838.75
主营业务税金及附加
6835534.32 16598.82 5529136.06
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
9343168.58 78244516.48 6287178.40 33112250.23
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
9174099.50 11782614.91 10482693.67 11161359.13
减：存货跌价损失
营业费用 5982666.52 25846936.89 2533923.97 19851997.85
管理费用 4769926.19 42299090.31 5382029.91 22745345.36
财务费用 2138309.65 8353429.29 1089256.75 6088416.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
5626365.72 13527674.90 7764661.44 -4412150.04
加：投资收益(损失以"-"号填列)
13700874.90 4310442.92 -5588287.88 4815026.79
补贴收入 1332468.00 1336468.00
营业外收入 376720.10 933740.31 207710.10 1335015.46
减：营业外支出
141140.59 1161110.37 295397.58 1214697.45
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
19562820.13 17610747.76 3421154.08 1859662.76
减：所得税1089741.76 7261846.06 1616823.16 2039841.19
减：少数股东损益 -2258848.81 -2718635.03
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
18473078.37 12607750.51 1804330.92 2538456.60
加：年初未分配利润
122205818.31 120509033.68 76552682.00 67571575.72
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
140678896.68 133116784.19 78357012.92 70110032.32
减：提取法定盈余公积
1847307.84 2592559.61 180433.09 180433.09
提取法定公益金
1847307.84 2592559.61 180433.09 180433.09
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
136984281.00 128003194.72 77996146.74 69749166.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
60431599.00 60431599.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
76552682.00 67571575.72 77996146.74 69749166.14
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:苏州物资集团股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 金 额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 193808994.63 461167908.05
收取的租金 1607472.61
收到的税费返还 48057.29
收到的其他与经营活动有关的现金 22777961.88 56542625.53
现金流入小计 216586956.51 519366063.48
购买商品、接受劳务支付的现金 180818503.38 338774582.41
经营租赁所支付的现金 2900.00 249183.27
支付给职工以及为职工支付的现金 1051021.22 8001733.48
支付的增值税款 168341.01 1534004.39
支付的所得税款 797124.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 760100.40 5651410.63
支付的其他与经营活动有关的现金 126395743.77 179983374.73
现金流出小计 309196609.78 534991413.23
经营活动产生的现金流量净额 -92609653.27 -15625349.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16620000.00 18220000.00
分得股利或利润所收到的现金 2056979.11 2060979.11
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
202949.73 1469628.50
收到的其他与投资活动有关的现金 1356308.28 1380493.68
现金流入小计 20236237.12 23131101.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
47910.00 12162182.75
权益性投资所支付的现金 8200000.00 7568210.00
债权性投资所支付的现金 23130.00 23130.00
支付的其他与投资活动有关的现金 22620936.76
现金流出小计 8271040.00 42374459.51
投资活动产生的现金流量净额 11965197.12 -19243358.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1070000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1070000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 100100000.00 142600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 100100000.00 143670000.00
偿还债务所支付的现金 66900000.00 206692376.89
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2474450.97 2474450.97
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 16509645.23 25327323.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 85884096.20 234494151.78
筹资活动产生的现金流量净额 14215903.80 -90824151.78
四、汇率变动对现金的影响 -129.04
五、现金及现金等价物净增加额 -66428552.35 -125692988.79
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 249800.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1804330.92 2538456.60
加：少数股东损益 -2718635.03
计提的坏帐准备或转销的坏帐 29945.03 157534.89
固定资产折旧 1471446.88 13484265.91
无形资产、长期待摊费用摊销 234415.20 3097088.71
待摊费用摊销 -12347.20 134426.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
202047.33 576168.96
固定资产报废损失
财务费用 16509645.23 25328205.12
投资损失(减收益) 4255819.88 -6151494.79
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4082098.55 14556281.30
经营性应收项目的减少(减增加) -89250126.53 87280057.68
经营性应付项目的增加(减减少) -31936928.56 -156029500.45
预提费用的增加(减减少) 2121794.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 -92609653.27 -15625349.75
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23453013.03 56454651.89
减:货币资金的期初余额 89881565.38 182147640.68
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66428552.35 -125692988.79
