湖北沙隆达股份有限公司
二OO六年半年度报告
目 录
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内容 页码
重要提示 2
公司基本情况简介 2
股本变动和主要股东持股情况 4
董事、监事、高级管理人员情况 5
管理层讨论与分析 5
重要事项 7
财务报告 10
备查文件 45
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重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司董事长李作荣先生、总经理郑先海先生、财务负责人何学松先生声明：保证2006年半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司2006年半年度财务报告未经审计。
公司基本情况简介
一、公司基本资料
公司名称：
公司法定名称：湖北沙隆达股份有限公司
公司英文名称：HUBEI SANONDA CO., LTD
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：沙隆达A 沙隆达B
公司股票代码：000553 200553
公司注册地址：湖北省荆州市北京东路93号
公司办公地址：湖北省荆州市北京东路93号
邮政编码：434001
公司网址：http：//www.sanonda.cn
公司电子信箱： sld@chemchina.com.cn
公司法定代表人：李作荣
公司董事会秘书：李忠禧
联系电话：0716—8208632
联系地址：湖北省荆州市北京东路93号
传 真：0716—8208899
电子信箱： li_zhongxi@263.net
证券事务代表：梁吉勤
联系地址：湖北省荆州市北京东路93号
电 话：0716—8208232
传 真：0716—8208899
电子信箱：freefly2006@263.net
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》
登载公司年报的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com..cn
公司中期报告备置地点：公司办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年11月30日
地址：湖北省荆州市北京东路93号
公司法人营业执照注册号：企股鄂总字第002523号
税务登记号码：421001706962287
公司聘请的境内会计师事务所：天职孜信会计师事务所
办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座208 号
公司聘请的境外会计师事务所：香港何锡麟会计师行
办公地址： 香港皇后大道西Ⅱ－12号联发商业中心
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和财务指标
单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末
比上年度期
末增减(%)
流动资产 999,960,238. 974,585,910.50 2.60
52
流动负债 653,804,473. 661,281,640.83 -1.13
65
总资产 1,673,804,87 1,667,788,212.8 0.36
2.05 6
股东权益（不含少数股东 894,172,138. 878,945,465.14 1.73
权益） 39
每股净资产 3.01 2.96 1.69
调整后每股净资产 2.92 2.89 1.04
项目 报告期 上年同期 本报告期末
比上年度同
期增减(%)
净利润 15,087,733.5 8,147,983.74 85.17
3
扣除非经常性损益的净利 14,423,322.1 19,060,646.91 -24.33
润 4
每股收益 0.0508 0.0274 85.40
净资产收益率 1.69% 0.92% 增加0.77个
百分点
经营活动产生的现金流量 63,127,538.6 -44,949,960.87 40.44
净额 9
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损益 235,569.37
短期投资损益 282,338.06
营业外收支(扣除资产减值准备后） 146,503.96
合计 664,411.39
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（二）根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号规定，编制利润表附表如下：
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报告期利 净资产收益率（%） 每股收益（元）
润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006 2005 2006 2005年 2006 2005年 2006 2005年
年1-6 年1-6 年1- 1-6月 年1- 1-6月 年1-6 1-6月
月 月 6月 6月 月
主营业务 12.05 12.41 12.0 12.41 0.36 0.3693 0.362 0.3693
利润 5 27 7
营业利润 1.90 2.30 1.90 2.30 0.05 0.0683 0.057 0.0683
73 3
净利润 1.69 0.92 1.69 0.92 0.05 0.0274 0.050 0.0274
08 8
扣除非经 1.61 2.16 1.61 2.16 0.04 0.0642 0.048 0.0642
常损益后 86 6
净利润
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（三）按境内外两种会计准则审计之净利润差异说明：
报告期内，本公司按照境内、境外会计准则编制的财务报告之净利润无差异，均为15,087,733.53元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。但由于至公司半年报披露日前即2006年8月3日已完成股改方案，公司股本结构前后变化情况见2006年8月1日刊登在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的本公司股改实施公告。
二、报告期末，本公司股东总数为37255户。其中，A股股东24213户，B股股东13042户。
三、报告期末，本公司前十名股东持股情况如下：
单位：股
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股东总数 37,255人，其中流通A股股东人数为24,213人。
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流 质押或冻
例 通股数量 结的股份
数量
沙隆达集团公 国有股东 27.52% 81,726,62 81,726,6 42,910,00
司 5 25 0
蕲春县国有资 国有股东 1.01% 3,002,709 3,002,70
产管理局 9
裕华证券投资 流通A股 0.54% 1,599,970
基金
ABN AMRO B 外资股东 0.42% 1,245,600
ANK NV
SHEN YING 外资股东 0.34% 1,020,800
泰纪投资有限 外资股东 0.34% 1,000,000
公司
广奇投资有限 外资股东 0.34% 1,000,000
公司
黄俊跃 外资股东 0.28% 823,570
卢家华 流通A股 0.27% 808,971
谭东山 外资股东 0.26% 763,460
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
裕华证券投资基金 1,599,970 A股
ABN AMRO BANK NV 1,245,600 B股
SHEN YING 1,020,800 B股
泰纪投资有限公司 1,000,000 B股
广奇投资有限公司 1,000,000 B股
黄俊跃 823,570 B股
卢家华 808,971 A股
谭东山 763,460 B股
王虎森 714,600 A股
赵丽杰 700,000 B股
上述股东关联关系或一致 公司未知前十名流通股东之间的关联关系或属于
行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
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四、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况没有变化。
二、新聘和解聘公司董事、监事及高管情况。
经公司2006年6月30日召开的2005年度股东大会审议通过，李作荣先生、郑先海先生、刘兴平先生、何福春先生、何学松先生、邓国斌先生、刘安平先生、喻景忠先生、李守明先生、黎晖女士为公司第五届董事会成员。其中喻景忠先生、李守明先生、黎晖女士为公司第五届董事会独立董事。张建国先生、徐保健先生、刘军女士、阳光先生、江成岗先生为公司第五届监事会监事，其中张建国先生、徐保健先生为职工监事。
经公司2006年6月30日召开的公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举李作荣先生为公司第五届董事会董事长，郑先海先生为公司第五届董事会副董事长。聘任郑先海先生为公司总经理，何福春先生、邓国斌先生为公司副总经理，何学松先生为公司财务总监，刘安平先生为公司总经理助理，李忠禧先生为公司董事会秘书，梁吉勤先生为公司董事会证券事务代表。
经公司2006年6月30日召开的公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举张建国先生为公司监事会主席。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的生产经营目标，不断深化企业改革，推进制度创新，优化产品结构，大力开拓市场，强化企业管理，加强企业文化建设，努力提高经济运行质量，主要经济指标均保持一定幅度的增长。上半年，公司实现主营业务收入76,936万元，同比增长23.31%；出口创汇3,340万美元，同比增长15.09%；实现净利润1509万元，同比增长85.17%；生产化学农药19,000吨，与上年同期持平；烧碱46,000吨，同比增长12.44%。
二、报告期内经营情况
(一)公司主要业务范围
公司经营范围为农药与化工产品的生产和销售。
(二)主要业务经营状况
1、报告期内，公司主营业务按产品列示如下： 单位： 人民币万元
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产品 主营业 主营业 毛利 主营业务收 主营业务 毛利率比上年
务收入 务成本 率(% 入比上年同 成本比上 同期增减（％
) 期增减（％ 年同期增 ）
） 减（％）
农药 57,344. 49,161. 14.2 34.68 41.14 -3.92
15 86 7
化工 19,591. 16,958. 13.4 -0.88 2.60 -2.94
76 55 4
其他 －100 －100 -10.96
合计 76,935. 66,120. 14.0 23.31 28.63 -3.55
91 41 6
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2、报告期内，公司主营业务按地区分布列示如下： 单位：人民币万元
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地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收
2006年 2005年 2006年 2005年 入比上年同
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 期增减（％
）
国内 51,760.83 40,766.39 44,866.55 35,186.21 26.97
国外 25,175.08 21,624.13 21,253.87 16,215.80 16.42
合计 76,935.91 62,390.52 66,120.42 51,402.01 23.31
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3、变动较大项目情况说明：
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项目 变动比例 变动原因
短期投资 -100% 售出所持股票所致
应收票据 -38.71% 主要是票据到期结算.
应收账款 30.45% 主要是销售增加及货款回收周期较长导
致
应收补贴款 -36.88% 为收到部分出口退税
在建工程 58.79% 主要是吡虫啉项目及电解槽搬迁项目增
加
预收账款 -56.36% 主要是上年预收客户冬储资金,今年客户
提货所致
应交税金 43.35% 主要是留抵的进项减少
其他应交款 33.66% 主要是待缴的养老公积金
预提费用 2507% 主要是预提的大修、利息、运保费等未
支付完毕.
主营业务税金及附 97.14% 主要是销售增加
加
其他业务利润 -34.86% 主要是出售材料和对外提供劳务减少
投资收益 104% 主要是去年同期短期投资亏损
营业外收入 130.84% 主要是处置部分闲置设备
营业外支出 -89.02% 主要是去年同期武汉海关税务罚款
利润总额 88.61% 主要是投资收益及营业外收支增加
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（四）报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%。
(六) 经营中的问题与困难及解决方案
报告期内，经营中的问题主要为：
1、受工业用电价格上涨的影响，公司用电成本上升；2、主要化工产品价格大幅下滑，影响了公司销售毛利率。3、应收帐款和存货占公司资产比重仍然较高，影响公司资金运行效率。4、部分替代产品销售不畅，影响公司销售总额增长。
报告期内，针对上述困难，公司加大物资比价及招标采购力度，降低采购成本；加大技术创新力度，开展对标工作，降低生产成本；加强财务管理，拓展融资渠道，推进减员减债和内部改革工作；充分发挥公司部分产品优势，加大产品出口。
三、报告期投资情况
(一)募集资金使用情况。
报告期内，公司没有募集资金，也没有募集资金的使用情况。
(二)报告期内，公司非募集资金使用情况：主要用于技术改造。
四、第三季度是公司生产经营的高峰期，公司预计一至三季度会继续保持盈利。
重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照有关治理的法律、法规和各种规范性文件，及时对《公司章程》的相关条款进行修订，不断加强投资者关系管理，及时解答公司股东提出的各种问题，切实维护公司股东特别是中小投资者的利益。
公司董事会根据公司章程所赋予的职责，按照《董事会议事规则》谨慎决策。公司成立董事会专门委员会及专门委员会实施细则的议案，并建立了高管薪酬和激励制度。
公司监事根据公司章程所赋予的职责，按照《监事会议事规则》对公司财务及董事、高管人员进行监督。
对照《上市公司治理准则》要求，公司治理情况基本符合有关规定，但按照《独立董事指导意见》要求，公司独立董事比例暂不足董事会人数的三分之一。
二、利润分配执行情况
根据公司2005年度股东大会决议，公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2006年上半年度，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项。
五、报告期内重大关联事项：
1）关联交易
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企业名称 交易类 定价政 金额
型 策 2006年1-6月 2005年1-6月
中国化工农化总公司 采购货 市价 17,541,111.54
物
荆州市达利实业有限公 采购货 市价 4,910,520.68 6,015,109.8
司 物 3
荆州福德食品总厂 采购货 市价 4,339,705.06 4,351,168.8
物 9
湖北大田化工股份有限 采购货 市价 496,427.35 668,353.85
公司 物
荆州江汉制药有限公司 采购货 市价 1,395,384.1
物 9
合计 27,287,764.63 12,430,016.
76
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2）关联方应收应付款项余额
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关联方名称 款项余 2006.6.3 占全 2005.12. 占全部
额性质 0数 部余 31数 余额比
额比 重
重
应收账款：
荆州市天氧汇宝精细化工 货款 490,178. 0.17 244,816. 0.11%
有限公司 95 % 00
荆州市沙隆达煤化工业公 货款 1,093,93 0.38 1,984,01 0.85%
司 8.23 % 5.87
荆州市沙隆达爱福斯化工 货款 75,318.4 0.03
有限公司 4 %
其他应收款：
湖北丰源化工有限公司 借款 38,231,4 37.7 48,187,0 38.48%
52.07 2% 16.62
北京清华紫光英力化工技 往来款 128,987. 0.13 128,987. 0.10%
术有限责任公司 00 % 00
荆州市天氧汇宝精细化工 往来款 1,500,00 1.48 2,300,00 1.84%
有限公司 0.00 % 0.00
荆州市沙隆达维迅化工有 往来款 228,000. 0.22 458,340. 0.37%
限公司 00 % 05
荆州市沙隆达爱福斯化工 往来款 500,000. 0.49 500,000. 0.40%
有限公司 00 % 00
荆州市沙隆达煤化工业公 往来款 500,592. 0.49 1,924,00 1.54%
司 55 % 0.00
北京沙隆达科贸发展有限 往来款 5,956,62 4.76%
公司 4.89
预付账款：
湖北大田化工股份有限公 货款 2,928,85 8.89 2,833,85 9.58%
司 9.50 % 9.50
荆州福德食品总厂 货款 3,474,88 10.5 4,942,34 16.71%
7.26 5% 2.18
应付账款：
荆州福德食品总厂 货款 55,262.0 0.04 55,262.0 0.04%
0 % 0
荆州市达利实业有限公司 货款 1,095,54 0.73 1,052,33 0.79%
1.24 % 2.44
其他应付款：
北京清华紫光英力化工技 往来款 400,000. 0.66 400,000. 0.69%
术有限责任公司 00 % 00
沙隆达集团公司 往来款 3,804,96 6.26 337,121. 0.58%
6.61 % 25
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2006年半年度，公司发生的关联交易中，关联交易销售和关联采购属公司的正常生产经营活动，本着持续、互惠互利的原则进行，关联交易价格由市场定价作为定价基础，依法、透明、公允地进行，关联债权、债务均在正常合理范围内。
截止2005年12月31日，公司控股股东沙隆达集团公司及关联方累计占用公司资金5588万元，其中经营性占用371万，非经营性占用5217万元。截止2006年4月20日，沙隆达集团公司及关联方偿还公司资金5507万元，其中非经营性占用5217万元。
3)报告期内，无其他关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况：
（一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项；
（二）担保情况
报告期内，公司未发生对外担保的事项。公司发生的担保均为对控股子公司的担保，明细如下：
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担保单位 被担保单位 被担 担保总 逾期金 被 备
保单 额(万 额(万元 担 注
位与 元) ) 保
本公 单
司关 位
系 现
状
湖北沙隆达股份 沙隆达郑州农药有 控股 1000 经 贷
有限公司 限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达郑州农药有 控股 1500 经 贷
有限公司 限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达郑州农药有 控股 1000 经 贷
有限公司 限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达（荆州）农 控股 1071 1071 经 贷
有限公司 药化工有限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达（荆州）农 控股 99 99 经 贷
有限公司 药化工有限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达（荆州）农 控股 200 200 经 贷
有限公司 药化工有限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达（荆州）农 控股 165 165 经 贷
有限公司 药化工有限公司 子公 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 沙隆达（荆州）农 控股 84万美 84万美 经 贷
有限公司 药化工有限公司 子公 元 元 营 款
司 正
常
湖北沙隆达股份 湖北沙隆达对外贸 控股 1000万 经 押
有限公司 易有限公司 子公 美元 营 汇
司 正 及
常 信
用
证
湖北沙隆达股份 湖北沙隆达对外贸 控股 300万 经 押
有限公司 易有限公司 子公 美元 营 汇
司 正 及
常 信
用
证
湖北沙隆达股份 湖北沙隆达对外贸 控股 5000 经 押
有限公司 易有限公司 子公 营 汇
司 正 及
常 信
用
证
湖北沙隆达股份 沙隆达郑州农药有 控股 1000 经 银
有限公司 限公司 子公 营 行
司 正 承
常 兑
汇
票
湖北沙隆达对外 沙隆达（荆州）农 控股 30 30 经 贷
贸易有限公司 药化工有限公司 子公 营 款
司 正
常
人民币合计 11,065 1,535
美元合计 1,384 84万美
万美元 元
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独立董事经核查后认为，公司认真贯彻执行证监发（2003）56号文件的有关规定，公司所提供的担保均为对控股比例50%以上的子公司所提供的担保，属正常生产经营融资需要，不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情形。
七、公司或持有公司5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内没有应当披露的承诺事项。
八、公司中期报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
十、期后重大事项
股权分置改革方案实施完毕，公司A股股票已于2006 年8月3日恢复交易，对价股份上市流通。
1)公司股权分置改革方案为流通A股股东每持有10股流通A股将获得非流通股股东支付的2.2股对价股份,非流通股股东向流通股股东支付21,391,100股。
2)股权分置改革方案实施前后股权结构变化为：
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实施前 实施后
股份数量 占总股 股份数量 占总股本比例
本比例
一、未上 84,729,3 28.53% 一、有限售 63,386，00 21.34%
市流通股 34 条件的流通 6
份 股
发起人国 84,729,3 28.53％ 国有法人持 61,093,601 20.57%
家股 34 股
国家持股 2,244,633 0.76%
高管股 47，772 0.01%
二、流通 212,232, 71.47% 二、无限售 233，575， 78.66%
股份合计 276 条件的流通 604
股
A股其中 97,232,2 32.74% A股社会公 118,575,60 39.93%
：高管股 76 众股 4
B股 115,000, 38.73% B股 115,000,00 38.73%
000 0
三、股份 296,961, 100.00% 三、股份总 296,961,61 100.00%
总数 610 数 0
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3)有限售条件流通股份可上市流通预计时间表
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序 股东名称 所持有限售条件 持股比 可上市流通时间
号 的股份数量（股 例
）
1 沙隆达集团公司 61,093,600 20.57% 2009年8月3日后
2 蕲春县国有资产管 2,244,633 0.76% 2007年8月3日后
理局
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十一、其他重要信息索引
报告期内，公司披露的重要信息，均在中国证券报、证券时报和巨潮网上(www.cninfo.com.cn)进行了披露。具体如下 ：
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公告日期 公告编号 公告名称 其他刊登媒体
2006-1-7 2006-01 第四届董事会第二十一次会议 《大公报》
公告
2006-1-7 2006-02 独董对增补董事高管的独立意 《大公报》
见
2006-1-7 2006-03 第四届监事会第八次会议公告 《大公报》
2006-1-24 2006-04 第四届董事会第二十二次会议 《大公报》
公告
2006-4-21 2006-05 第四届董事会第二十三次会议 《大公报》
公告
2006-4-21 2006-06 第四届监事会第九次会议公告 《大公报》
2006-4-21 2006-07 2005年年报摘要（A股） 《大公报》
2006-4-21 2006-08 2006年一季度报告 《大公报》
2006-4-21 2006-09 2005年年报摘要（B股） 《大公报》
2006-5-31 2006-010 第四届董事会第二十四次会议 《大公报》
公告
2006-5-31 2006-011 第四届监事会第十次会议公告 《大公报》
2006-5-31 2006-012 股改延迟公告
2006-6-19 2006-013 股改提示性公告
2006-6-21 2006-014 A股市场相关股东会议通知
2006-6-30 2006-015 延迟披露股改沟通结果的公告
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财务会计报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
湖北沙隆达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为国营湖北省沙市农药厂，始建于1958年。1992年8月，湖北省体改委等部门批准原企业改组为湖北沙隆达股份有限公司，成为湖北省首家进行股份制试点的大型国营工业企业。1992年9月8日，在原企业改组的基础上，公司正式成立。经湖北省人民政府批准，中国证监会复审通过，公司于1993年10月至11月30日发行人民币普通股3,000万股。1993年12月3日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经国务院证券委“证发(1997)年23号”文批准，公司于1997年4月29日至5月5日发行每股面值人民币1元的境内上市外资股（B股）10,000万股，股票于当年5月15日在深圳证券交易所挂牌上市，并于当年5月15日至5月21日行使了1,500万股的超额配售权。
公司主要的农药产品有敌百虫、增效水胺硫磷、氯氰菊脂、毒死婢、三唑磷、精蝰禾灵、百草枯、草甘膦等；主要的化工产品有液氯、盐酸、液碱、固碱、精胺等。公司具有自营进出口权；通过了ISO9002质量体系认证和ISO14001环境管理体系认证。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。
记账本位币
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
采用借贷记账法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。
外币核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入账，期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币，调整后的本位币余额与原账面余额的差额，除由于购建固定资产而于建设期内资本化外，一般均作为汇兑损益计入财务费用。
现金等价物的确定标准
现金等价物的标准：指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
本公司现金及现金等价物包括：现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。
短期投资核算方法
公司购入的能随时变现的并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券，按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或利息后的余额作为实际成本。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；公司出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额扣除其实际成本和未领取的现金股利、利息后的余额作为投资收益。
公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体以期末市价低于账面成本的金额计提短期投资跌价准备。
坏账准备核算方法
公司坏账损失确认标准为：1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏账的核算采用备抵法，对正常应收款项（包括应收账款和其他应收款）按其期末余额的5％计提坏账准备，账龄5年以上或确有证据证明不能收回或收回可能性不大的应收款项按其期末余额的100％计提坏账准备。
存货核算方法
公司存货主要包括原料、材料、低值易耗品、包装物和委托加工材料等。存货中原料、材料、低值易耗品及委托加工材料取得时按实际成本计价，领用或发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品于领用时一次摊销。
期末公司存货按品种比较其成本与可变现净值，以可变现净值低于历史成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
长期投资核算方法
（1）长期债权投资：
本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：
以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；
债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；
以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定，涉及补价的按相关规定处理。
收益确认方法：债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
（2）长期股权投资：
A、股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按账面价值作为投资成本。
B、股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，按10年摊销记入当期损益；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”。
C、其他股权投资
本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定，涉及补价的按相关规定处理。
D、收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或被投资单位有表决权资本总额20％或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，按权益法核算。母公司持有被投资单位有表决权资本总额50％以上，或虽不超过50％但具有实质控制权的按权益法核算并合并会计报表；对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
（3）长期投资减值准备
本公司长期投资减值准备采取逐项计提方法。本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致长期股权投资预计可回收金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期股权投资可回收金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
固定资产核算方法
（1）标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。
（2）计价：
购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价；
自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
投资者投入的固定资产，按评估确认的原价入账；
在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
盘盈的固定资产，按重置完全价值计价；
接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
（3）固定资产采用平均年限法、按分类折旧率计提折旧。除已全额计提减值准备的固定资产或经有关部门批准外，各类固定资产的使用年限及折旧率分别如下：
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资产名称 折旧年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 24年 4.00% 4%
专用设备 9年 10.89% 2%
通用设备 18年 5.33% 4%
运输设备 9年 10.89% 2%
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公司生产性固定资产金额大，所处生产环境具有一定的化学腐蚀性，故残值较小。
（4）公司在期末时，按照固定资产的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而已无转让价值的；
由于技术进步等原因，已不可使用的；
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的；
其实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
在建工程核算方法
公司在建工程按工程实际发生的支出确认工程成本，按工程项目分类进行核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等估价转入固定资产，待办理竣工决算后，按工程决算价格调整固定资产账面值。
公司在期末时，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
长期停建并且预计在3年内不会重建的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时。
无形资产核算方法
无形资产计价：对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。
无形资产摊销：对合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按照孰短的原则确定摊销年限；对合同没有规定使用年限，法律也没有规定有效年限的，按照10年平均摊销；对公司取得的土地使用权，按照实际支付的价款入账，在未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按照可使用年限分期摊销；在已经转入开发或用于建造工程项目后转入固定资产核算。
无形资产减值准备：对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。所有筹建期间发生的费用，除购建固定资产的以外，自公司开始生产经营当月起一次计入损益；租入固定资产改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他待摊费用在受益期内平均摊销。
借款费用核算方法
购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用，如属于购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的金额较大的部分，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合以下三个条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。对于不符合上述条件的专门借款费用及其他借款费用确认为当期费用。
当固定资产的购建活动发生非正常中断连续超过三个月，暂停借款费用资本化并将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为当期费用。
收入确认原则
公司销售商品，在同时符合以下4个条件时确认为收入：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3)与交易相关的经济利益能够流入企业；4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
公司提供劳务，如劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，则在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法确认营业收入的实现。
公司让渡资产使用权，如让渡现金，则按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定利息收入；如让渡非现金资产使用权，则按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定使用费收入。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
会计政策、会计估计变更
本期无会计政策、会计估计变更事项。
重大会计差错
本期无会计差错调整事项
编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法
合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。
公司纳入合并会计报表范围的子公司所执行的会计政策与公司不一致之处时，已在合并会计报表时予以必要调整。
三、税项
增值税
（1）公司生产的农药产品按13％税率计算增值税销项税额，该类产品主要包括：甲胺磷、95％草甘磷原粉、吡虫啉、哒螨灵、敌百虫、高效氨氰菊酯、乙酰甲胺磷等。
（2）公司将出口产品自2004年1月1日起改为代理出口，出口货物的增值税的核算改为“免、抵、退”办法，即“免”税，是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税，是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税，是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。
（3）公司化工产品按17％税率计算增值税销项税额，该类产品主要包括：液氯、盐酸、液碱、固碱、精胺等。
城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的7％计缴城市维护建设税。
教育费附加
本公司按当期应纳流转税的3％计缴教育费附加。
房产税
本公司按房产原值一次减除10-30％后的余额的1.2％计缴房产税，有房屋租金收入的按房产租金收入的12％计缴房产税。
所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
公司及所属子公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。
四、控股子公司及合营公司
控股子公司及合营公司
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序 被投资企业名称 注册资 所持股 持股 主营业务范 备注
号 本(万 份或权 比例 围
元) 益(万
元)
1 沙隆达郑州农药有限公 4,000 2,800 70.0 氧乐果、烧
司 0% 碱等农药、
化工产品生
产
2 沙隆达（荆州）农药化 2,800 2,450 87.5 农药及中间
工有限公司 0% 体生产
3 湖北丰源化工有限公司 4,000 2,200 55.0 生产销售NP 未纳
0% K复合肥 入合
并
4 湖北沙隆达对外贸易有 1,000 900 90.0 进口、出口
限公司 0% 农药及中间
体等
5 荆州市沙隆达房地产开 1,000 900 90.0 房地产开发
发有限公司 0% 、销售，建
材销售
6 湖北沙隆达天门农化有 800 680 85.0 农药生产、
限责任公司 0% 销售
7 荆州市隆华石油化工有 500 325 65.0 化工产品的
限公司 0% 生产与销售
8 荆州沙隆达财务咨询有 500 450 90.0 财务咨询、
限公司 0% 投资咨询及
服务
9 荆州沙隆达广告有限公 120 72 60.0 广告制作、 未纳
司 0% 发布 入合
并
10 荆州市沙隆达爱福斯化 600 306 51.0 研究、开发 未纳
工有限公司 0% 、生产和销 入合
售精细化工 并
产品
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注①：湖北丰源化工有限公司因已停止生产经营，董事会没有恢复生产的计划，所有者权益已为负数，作为非持续经营的所有者权益为负数的子公司，本期未纳入合并会计报表范围。
注②：荆州沙隆达广告有限公司、荆州市沙隆达爱福斯化工有限公司因规模小，根据《财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]12号）计算的资产、收入、利润指标均低于10%，未纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表重要项目的说明
货币资金
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项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
原币金额 折算 折合人民 原币金额 折算 折合人民
汇率 币 汇率 币
现金 16,361.97 29,701.11
其中：人 16,361.97 1.000 16,361.97 29,701.11 1.000 29,701.11
民币 0 0
港币
美元
银行存款 269,184,0 189,668,7
21.49 89.66
其中：人 252,116,8 1.000 252,116,8 182,853,3 1.000 182,853,3
民币 04.34 0 04.34 71.12 0 71.12
港币 79,098.32 1.059 83,829.96
8
美元 2,124,737 8.032 17,067,21 835,703.0 8.055 6,731,588
.90 6 7.15 9 0 .58
其他货币 17,022,02 52,518,50
资金 4.00 0.00
其中：人 17,022,02 1.000 17,022,02 52,518,50 1.000 52,518,50
民币 4.00 0 4.00 0.00 0 0.00
港币
美元
合计 286,222,4 242,216,9
07.46 90.77
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短期投资
（1）短期投资情况
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项目 2005.12.31余 本期增加 本期减少 2006.6.30
额 余额
1、股权投资 693,279.99 693,279.99 0
其中：股票投 693,279.99 693,279.99 0
资
2、债券投资
（1）国债投
资
（2）其他债
券
3、其他投资
合计 693,279.99 693,279.99 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注①：短期投资账面余额为零是公司本期对短期投资全部变现。
（2）短期投资跌价准备
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项目 2005.12.3 本期增 本期转回（减少）数 2006.6.3
1余额 加数 因资产 其他原因 合计 0余额
价值回 转出数
升转回
数
股票投 51,186.17 51,186.17 51,186.1 0
资 7
债券投
资
其他投
资
合计 51,186.17 51,186.17 51,186.1 0
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他原因转出数是本期短期投资变现时转出。
应收票据
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票据种类 2006.6.30余额 2005.12.31余额 备注
银行承兑汇票 33,383,927.57 54,465,226.30
商业承兑汇票
合计 33,383,927.57 54,465,226.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收票据本期末比年初减少21,081,298.73元，主要是由于票据的转付及到期结算。
应收账款
（1）账龄分析
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账龄 2006.6.30余额 2005.12.31余额
金额 比例 坏 坏账准 金额 比 坏 坏账准
账 备 例 账 备
提 提
取 取
比 比
例 例
一年以 215,655,21 74.0 5.0 10,782, 162,158 69. 5.0 8,335,6
内 8.13 9% 0% 760.91 ,061.20 68% 0% 69.19
一至二 11,486,891 3.95 5.0 574,344 6,812,1 2.9 5.0 340,605
年 .86 % 0% .59 06.83 3% 0% .34
二至三 9,186,361. 3.16 5.0 459,318 15,121, 6.5 5.0 881,490
年 31 % 0% .07 446.04 0% 0% .33
三至四 16,444,751 5.65 5.0 822,237 11,778, 5.0 5.0 730,574
年 .26 % 0% .56 302.06 6% 0% .22
四至五 8,786,187. 3.02 5.0 439,309 8,135,9 3.5 5.0 3,234,1
年 68 % 0% .38 46.72 0% 0% 92.76
五年以 29,487,620 10.1 100 29,487, 28,681, 12. 100 28,681,
上 .91 3% .00 620.91 430.61 33% .00 430.61
% %
合计 291,047,03 100. 42,565, 232,687 100 42,203,
1.15 00% 591.42 ,293.46 .00 962.45
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中，无应收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）截至2006年6月30日应收账款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 账龄 款项内
容
德国拜尔 20,709,987.9 7.12% 一年以内 货款
7
德国DETLEF公司 11,261,243.0 3.87% 一年以内 货款
0
印尼正大 6,719,360.00 2.31% 一年以内 货款
台湾FORWARD公司 6,536,951.53 2.25% 一年以内 货款
武汉友盛气体有限责任公 7,066,429.25 2.43% 一年以内 货款
司
合计 52,293,971.7 17.98%
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款账面余额本期末比年初增加58,359,737.69元，增长25.08%，主要原因是主要是销售增加及货款回收周期较长导致。
其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30余额 2005.12.31余额
金额 比 坏 坏账准 金额 比例 坏账 坏账准备
例 账 备 提取
提 比例
取
比
例
一年 43,138, 42. 5.0 4,356,9 68,253,78 54.51 5.00 4,173,89
以内 329.59 56% 0% 16.48 9.41 % % 4.77
一至 49,025, 48. 5.0 5,883,9 48,898,18 39.05 5.00 4,296,51
二年 016.22 37% 0% 45.42 0.26 % % 9.51
二至 1,784,1 1.7 5.0 89,209. 802,886.4 0.64% 5.00 40,144.3
三年 91.54 6% 0% 58 9 % 2
三至 901,122 0.8 5.0 45,056. 771,896.6 0.62% 5.00 38,594.8
四年 .91 9% 0% 15 8 % 3
四至 1,334,5 1.3 5.0 66,729. 1,631,485 1.30% 5.00 81,574.2
五年 89.78 2% 0% 49 .45 % 6
五年 5,171,0 5.1 100 5,171,0 4,861,858 3.88% 100. 4,770,01
以上 46.66 0% .00 46.66 .19 00% 8.16
%
合计 101,354 100 15,612, 125,220,0 100.0 13,400,7
,296.70 .00 903.78 96.48 0% 45.85
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中，无应收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）截至2006年6月30日其他应收款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 账龄 款项内
容
湖北丰源化工有限公司 36,732,88 36.2 一至二年 借款
2.89 4%
沙隆达蕲春农药有限公司 11,466,33 11.3 一至二年 借款
3.70 1%
汕头彼粤塑胶有限公司 3,420,000 3.37 一年以内、三 往来
.00 % 至四年
沙隆达（周口）农资连锁有限 2,550,000 2.52 一年以内 往来
公司 .00 %
沙隆达春华益农（商丘）农资 2,550,000 2.52 一年以内 往来
有限公司 .00 %
合计 56,719,21 55.9
6.59 6%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款账面余额本期末比年初减少23,865,799.78元，主要原因是本期收回了沙隆达集团公司所欠款项28,279,199.50元,以及湖北丰源化工有限公司所欠款项10,310,000元。
预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30余额 2005.12.31余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,352,385.47 86.07% 26,852,339.46 90.77%
一至二年 1,776,818.07 5.39% 2,266,342.22 7.66%
二至三年 2,350,574.70 7.14% 1,634.86 0.01%
三至四年 100,842.36 0.31% 100,842.36 0.34%
四至五年 361,980.03 1.10% 361,980.03 1.22%
五年以上
合计 32,942,600.63 100.01% 29,583,138.93 100.00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款期末余额中，无预付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）截至2006年6月30日预付账款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 账龄 款项内容
沙隆达福德食品厂 3,474,887.2 10.55 一年以内 预付货款
6 %
河南省大通物产有限公司 2,210,013.5 6.71% 一年以内 预付货款
0
湖北大田化工股份有限公司 1,928,859.5 5.86% 一年以内 预付货款
0
河北思尔可化学有限责任公 1,226,229.0 3.72% 一年以内 预付货款
司 0
昆明滇呈宁化工有限公司 1,017,600.0 3.09% 一年以内 预付货款
0
合计 9,857,589.2 29.93
6 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）账龄超过一年的预付账款，为公司与客户结算尾款，公司正在积极清理之中。
应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 2006.6.30数 2005.12.31数 备注
应收出口退税款 4,607,841.43 7,300,355.73
合计 4,607,841.43 7,300,355.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
（1）存货情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额 超过3年的存货
原材料 40,979,561.46 54,507,625.75
包装物 5,045,462.86 10,358,613.45
低值易耗品 1,688,486.98 1,482,451.05
库存商品 248,449,453.11 240,521,194.06
在产品 17,229,331.54 37,503,368.77
委托加工物资 1,250,551.16
合计 314,642,847.11 344,373,253.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本 本期转回（减少） 2006.6.30余额
.31余额 期 因 其他原 合计 数
增 资 因转出
加 产 数
数 价
值
回
升
转
回
数
原材料 698,858 263,87 263,8 434,979.99
.62 8.63 78.63
包装物 270,205 20,922 20,92 249,282.12
.01 .89 2.89
库存商 7,206,3 7,206,354.29
品 54.29
在产品
合计 8,175,4 284,80 284,8 7,890,616.40
17.92 1.52 01.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
保险费 1,638,174.91 761,958.41
押汇利息 944,292.41
其它 111,831.83 92,946.00
合计 1,750,006.74 1,799,196.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
（1）按性质分类列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
1、长期股权投资 35,361,422.96 35,361,422.96
其中：对子公司投资 4,186,628.33 4,186,628.33
对合营企业投资
股票投资 12,819,212.00 12,819,212.00
其他股权投资 18,355,582.63 18,355,582.63
2、长期债权投资
其中：国债投资
3、合并价差 1,470,289.06 1,470,289.06
合计 36,831,712.02 36,831,712.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 持 投资成本 2005.12.31 本 2006.6.30 2006.6.
称 股 账面余额 期 账面余额 30减值
比 增 准备
例 减
湖北丰源化工 55 22,000,000 0.00 0.00
有限公司 % .00
荆州市沙隆达 51 3,060,000. 3,183,631. 3,183,631
爱福斯化工有 % 00 12 .12
限公司
荆州沙隆达广 60 720,000.00 1,002,997. 1,002,997
告有限公司 % 21 .21
合计 4,186,628. 4,186,628
33 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位与公司会计政策无重大差异。
（3）长期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数 占被投资 初始投资成本 2006.6.
类别 量 单位股权 30减值
的比例 准备
湖北神电汽车电机 法人 300,000 0.60% 564,000.00
股份有限公司 股
湖北省双环科技股 法人 450,000 0.27% 495,000.00
份公司 股
旺达实业股份有限 法人 500,000 2.75% 550,000.00
公司 股
广西中鼎股份有限 法人 528,000 1.41% 580,800.00
公司 股
华新水泥股份有限 法人 4,100,0 1.25% 10,629,412.0
公司 股 00 0
合计 12,819,212.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投 2006.6.30 2006.6.30 核算
资单位 账面余额 减值准备 方法
股权的
比例
荆州市商业银行 15.66% 20,000,000 11,991,017 成本
.00 .37 法
北京清华紫光英力化工技术有 15.00% 750,000.00 成本
限责任公司 法
荆州市天氧汇宝精细化工有限 48.00% 1,440,000. 成本
公司 00 法
荆州市沙隆达维迅化工有限公 15.00% 450,000.00 成本
司 法
北京英力精化技术发展有限公 25.00% 2,000,000. 成本
司 00 法
荆州市达利实业有限公司 33.70% 1,674,600. 成本
00 法
华飞化工 32,000.00 成本
法
荆州市富怡置业有限公司 40.00% 4,000,000. 成本
00 法
合计 30,346,600 11,991,017
.00 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他长期股权投资中，不存在实际投资比例与注册资本比例不一致的情况。
（5）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 本 摊余价值
期限 期
摊
销
额
沙隆达郑州农药 -58,619.32 1999年购70％ 10年 -17,585.78
有限公司 股权所产生的
湖北沙隆达天门 -445,023.3 2002年6月增持 10年 -289,265.1
农化有限责任公 2 28.75％股权所 6
司 产生
荆州沙隆达财务 1,974,600. 2004年购90％ 10年 1,777,140.
有限咨询公司 00 股权所产生 00
合计 1,470,957. 1,470,289.
36 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增 本期转回（减少）数 2006.6.30余
余额 加数 因资产 其他 合计 额
价值回 原因
升转回 转出
数 数
荆州市商业 11,991,017. 11,991,017.
银行 37 37
合计 11,991,017. 11,991,017.
37 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2000年投资荆州市商业银行20,000,000.00元，占其股本的15.66%，2001年公司根据该公司报表及公司持有股权比例计提减值准备17,500,000.00元，2004年由于荆州市商业银行投资价值回升，根据该公司报表及公司所持股权比例转回减值准备5,508,982.63元。
（7）公司长期投资变现及投资收益汇回无重大限制。
固定资产
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31余 本期增加 本期减少 2006.6.30余
额 额
房屋建筑物 276,108,068.3 2,879,695.0 3,176,817.3 275,810,946.
7 5 7 05
通用设备 124,957,731.0 1,034,534.3 7,080,865.0 118,911,400.
6 7 1 42
专用设备 529,318,989.4 7,648,842.2 12,230,546. 524,737,284.
6 0 93 73
运输设备 13,909,013.96 781,488.31 590,288.50 14,100,213.7
7
固定资产原 944,293,802.8 12,344,559. 23,078,517. 933,559,844.
值合计 5 93 81 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产本期增加中，由在建工程转入4,511,222.56元。本期减少主要由于公司处置了闲置设备及部分设备折旧年限到期报废所致。
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31余额 本期增加 本期减少 2006.6.30余额
房屋建 96,534,605.06 4,374,529.46 1,147,733.59 99,761,400.93
筑物
通用设 67,776,701.12 2,986,969.28 3,658,978.16 67,104,692.24
备
专用设 281,712,998.96 23,010,845.6 11,224,627.2 293,499,217.3
备 4 4 6
运输设 8,349,235.06 225,942.00 466,793.92 8,108,383.14
备
累计折 454,373,540.20 30,598,286.3 16,498,132.9 468,473,693.6
旧合计 8 1 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产净值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31余 2006.6.30余额
额
房屋建筑物 179,573,463.3 176,049,545.1
1 2
通用设备 57,181,029.94 51,806,708.18
专用设备 247,605,990.5 231,238,067.3
0 7
运输设备 5,559,778.90 5,991,830.63
固定资产净值合计 489,920,262.6 465,086,151.3
5 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期 本期转回（减少）数 2006.6.30
余额 增加 因资产 其他原因 合计 余额
数 价值回 转出数
升转回
数
房屋建筑 1,090,718. 1,090,718.
物 63 63
通用设备 3,962,381. 3,962,381.
16 16
专用设备 6,718,968. 6,718,968.
75 75
运输设备
合计 11,772,068 11,772,068
.54 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）抵押情况
截至2006年6月30日，公司固定资产中，有评估值为36,066万元的机器设备用于中国工商银行荆州市沙市支行最高限额抵押贷款，贷款限额18,600万元。截至2006年6月30日，该限额内的抵押贷款金额为14,600万元。
公司控股子公司湖北沙隆达天门农化有限责任公司与中国银行签订最高额抵押合同，以账面原值2,144万元设备、261万元土地、247万元房屋建筑物，合计2,652万的资产抵押，授信金额1,400万元。截至2006年6月30日，该公司向中国银行天门支行借款余额为800万元。
公司控股子公司沙隆达（荆州）农药化工有限公司的房产证及土地使用权证用于银行抵押贷款。
（6）截至2006年6月30日公司无融资租入固定资产情况，本期无固定资产置换的情况。
工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30余额 2005.12.31余额
设备 2,030,214.66 2,049,814.66
合计 2,030,214.66 2,049,814.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
（1）在建工程原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 2005.12.3 本期增 本期减少 2006.6.30 资
称 1余额 加 余额 金
金额 其 本期 其 金额 其 来
中 转入 他 中 源
： 固定 减 ：
利 资产 少 利
息 额 额 息
资 资
本 本
化 化
金 金
额 额
苯氧威 3,492 107,30 3,599 专项拨款
,060. 0.00 ,360.
59 59
电解槽 3,154 1,028, 4,183 自筹
搬迁 ,614. 687.74 ,302.
30 04
新成品 1,649 1,649 自筹
仓库 ,892. ,892.
50 50
预付工 1,176 1,444, 2,620 自筹
程款 ,100. 475.17 ,576.
90 07
250T吡 824,0 2,072, 2,896 自筹
虫啉 63.63 589.21 ,652.
84
搬迁项 684,1 322,60 1,006 自筹
目 70.30 1.10 ,771.
40
草甘磷 563,8 288,54 852,4 自筹
工程 94.74 5.83 40.57
新克百 517,6 77451. 595,0 自筹
威工程 04.98 87 56.85
乙酰甲 406,0 304,05 710,0 自筹
胺磷工 12.82 0.15 62.97
程
NCB工 367,8 3,624, 3,992 0 自筹
程 15.08 490.36 ,305.
44
其他零 1,365 3,285, 518,9 41326 自筹
星工程 ,685. 875.93 17.12 44.76
95
合计 14,20 12,556 4,511 22246 自筹
1,915 ,067.3 ,222. 760.5
.79 6 56 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期增 本期转回（减少）数 2006.6.30
1余额 加数 因资产价 其他原 合 余额
值回升转 因转出 计
回数 数
新克百威工 517,604.9 517,604.98
程 8
合计 517,604.9 517,604.98
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
（1）无形资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 2005.1 本 本 本期摊 累计摊 2006.6 剩余
得 2.31余 期 期 销数 销额 .30余 摊销
方 额 增 转 额 年限
式 加 出
土地使 出 185,40 166,62 - - 1,763, 20,539 164,86 40年
用权 让 1,978. 6,053. 838.83 ,763.9 2,214. 至48
53 46 0 63 年
非专利 出 10,302 4,060, - - 717,20 6,959, 3,343, 3年至
技术 让 ,762.0 500.00 8.45 470.45 291.55 8年
0
技术转 出 363,70 184,61 - - 18,934 198,01 165,68 4年至
让费 让 0.00 7.50 .98 7.48 2.52 9年
合计 196,06 170,87 - - 2,499, 27,697 168,37
8,440. 1,170. 982.26 ,251.8 1,188.
53 96 3 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期 本期转回（减少）数 2006.6.30
余额 增加 因资产 其他原 合 余额
数 价值回 因转出 计
升转回 数
数
荆州市学堂洲土 8,672,093. 8,672,093.
地(地号1415150 53 53
99)
合计 8,672,093. 8,672,093.
53 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 2005.12. 本 本期摊销 累计摊销 2006.6.3 剩
额 31余额 期 数 额 0余额 余
增 摊
加 销
数 年
限
网络开 24,000.0 18,000.0 6,000.00 12,000.0 12,000.0 32
通费 0 0 0 0 个
月
水电气 428,200. 271,193. 42,820.0 199,826. 228,373. 32
开通费 00 33 2 69 31 个
月
合计 452,200. 289,193. 48,820.0 211,826. 240,373.
00 33 2 69 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
信用借款 250,000.00 350,000.00
抵押借款 64,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 257,000,000.00 239,000,000.00
质押借款
合计 321,250,000.00 309,350,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）担保借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 担 担保人（抵 贷款期限
保 质押物） 起 止
方
式
中国工商银行 20,000,00 抵 设备 2005年7月2 2006年7月2
荆州沙市支行 0.00 押 5日 4日
借
款
中国工商银行 10,000,00 抵 设备 2006年2月2 2007年2月2
荆州沙市支行 0.00 押 4日 3日
借
款
中国工商银行 26,000,00 抵 设备 2006年6月2 2007年6月2
荆州沙市支行 0.00 押 5日 4日
借
款
中国工商银行 40,000,00 保 湖北沙隆达 2005年12月 2006年12月
荆州沙市支行 0.00 证 集团公司 13日 12日
借
款
中国建设银行 30,000,00 保 湖北沙隆达 2005年10月 2006年10月
股份有限公司 0.00 证 集团公司 26日 25日
荆州三湾支行 借
款
中国建设银行 45,000,00 保 湖北沙隆达 2006年1月4 2007年1月3
股份有限公司 0.00 证 集团公司 日 日
荆州三湾支行 借
款
中国建设银行 10,000,00 保 湖北沙隆达 2006年2月2 2007年2月2
股份有限公司 0.00 证 集团公司 4日 3日
荆州三湾支行 借
款
中国建设银行 25,000,00 保 湖北沙隆达 2006年4月2 2007年4月2
股份有限公司 0.00 证 集团公司 4日 3日
荆州三湾支行 借
款
中国建设银行 20,000,00 保 湖北沙隆达 2006年3月2 2007年3月2
股份有限公司 0.00 证 集团公司 4日 3日
荆州三湾支行 借
款
中国银行荆州 15,000,00 保 湖北沙隆达 2006年6月2 2007年6月2
古城支行 0.00 证 集团公司 8日 8日
借
款
中信实业银行 10,000,00 保 中国化工集 2005年11月 2006年11月
武汉分行 0.00 证 团农化总公 3日 2日
借 司
款
中国建设银行 10,000,00 担 湖北沙隆达 2006年3月2 2007年3月2
郑州市金水支 0.00 保 股份有限公 日 日
行 司
中国光大银行 15,000,00 担 湖北沙隆达 2005年9月1 2006年9月1
郑州郑七街支 0.00 保 集团公司 3日 3日
行
上海浦东发展 25,000,00 担 湖北沙隆达 2005年5月1 2007年5月1
银行郑州分行 0.00 保 股份有限公 1日 0日
司
中国工商银行 10,710,00 保 湖北沙隆达 2004年6月 2005年6月
荆州市分行荆 0.00 证 股份有限公
州支行 司
中国工商银行 300,000.0 保 湖北沙隆达 逾期
荆州市分行汇 0 证 对外贸易有
通办事处 限公司
中国银行荆州 990,000.0 保 湖北沙隆达 逾期
市分行古城支 0 证 股份有限公
行 司
中国银行天门 3,000,000 抵 设备、土地 2005年6月2 2006年6月2
市支行 .00 押 、房屋 9日 8日
中国银行天门 5,000,000 抵 设备、土地 2005年8月5 2006年8月4
市支行 .00 押 、房屋 日 日
合计 321,000,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）逾期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 2006.6.30余 月利 预 期后 期后
额 率 计 还款 还款
还 金额 日期
款
期
中国工商银行荆州市分行荆州支 10,710,000. 5.31
行 00 %
中国工商银行荆州市分行汇通办 300,000.00 7.56
事处 %
中国银行荆州市分行古城支行 990,000.00 5.31
%
中国银行天门市支行 3,000,000.0 6.69
0 6%
合计 12,300,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30金额 2005.12.31金额
银行承兑汇票 65,367,000.00 73,006,036.00
商业承兑汇票
合计 65,367,000.00 73,006,036.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30金额 2005.12.31金额
金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
一年以内 136,224,949.6 90.72% 135,663,695.87 93.96%
6
一至二年 5,482,302.18 3.65% 4,975,262.50 3.45%
二至三年 5,287,216.02 3.52% 1,786,253.64 1.24%
三至四年 2,166,560.70 1.44% 995,575.95 0.69%
四至五年 43,693.44 0.03% 68,185.49 0.05%
五年以上 941,950.42 0.63% 885,982.25 0.61%
合计 150,146,672.4 99.99% 144,374,955.70 100.00%
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）截至2006年6月30日应付账款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要债权人名称 金额 比例 款项内容 账龄
沙市热电厂 8,713,786.49 5.80% 货款 一至二
年
山东先达化工有限公司 4,689,347.04 3.12% 货款 一年以
内
湖北五峰亚泰化工有限公 3,735,221.25 2.49% 货款 一年以
司 内
湖北钟祥电业有限公司 3,395,511.47 2.26% 货款 一至二
年
湖北荆州瑞鑫化工工贸有 2,731,640.00 1.82% 货款 一年以
限 内
合计 23,265,506.2 15.49%
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应付账款账龄3年以上的款项主要是合同尾款，公司正在清理。
预收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30金额 2005.12.31金额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 36,652,656. 99.52% 83,135,102. 98.52%
87 81
一至二年 7,908.71 0.02% 205,051.49 0.24%
二至三年 33,719.90 0.09% 797,649.39 0.95%
三至四年 40,622.00 0.11% 89,854.17 0.11%
四至五年 82,573.74 0.22% 149,910.23 0.18%
五年以上 8,294.00 0.02%
合计 36,825,775. 99.98% 84,377,568. 100.00%
22 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）截至2006年6月30日预收账款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要债权人名称 金额 比例 款项内 账龄
容
太康城郊供销社 2,796,610. 7.59% 货款 一年以
05 内
商丘祝春华 2,698,725. 7.33% 货款 一年以
27 内
沙隆达春华益农（商丘）农资有限 1,641,112. 4.46% 货款 一年以
公司 80 内
康泰农化 1,151,210. 3.13% 货款 一年以
00 内
安徽安庆市兴农种业开发有限公司 1,000,000. 2.72% 货款 一年以
00 内
合计 9,287,658. 25.23
12 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）一年以上的预收账款尚未结转主要是尚未结算的尾款。
（5）预收账款期末余额比年初减少47,551,792.87 元，下降56.36%，主要原因是上年预收的冬储资金,今年客户提货所致。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率 2006.6.30余额 2005.12.31余
额
增值税 17%、13% -7,830,442.47 -15,039,934.7
5
营业税 5% 15,685.24 2,544,447.01
城市建设维护税 7% 446,857.39 496,985.69
企业所得税 33% -2,259,802.75 -2,699,207.44
个人所得税 592,252.17 117,467.28
房产税 497,214.43 352,264.48
土地使用税 549,201.48 333,243.91
资源税 117,640.28 68,480.24
其他 118,605.63 139,743.19
合计 -7,752,788.60 -13,686,510.3
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:应交税金的负数主要是留抵的增值税进项税额及预缴的企业所得税。其中应交增值税比年初增加主要是本期收回出口退税8,203,358.81元。
其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30金额 2005.12.31金额
金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
一年以内 34,633,852.45 57.01% 32,368,843.91 69.18%
一至二年 10,634,142.67 17.51% 9,621,616.89 20.57%
二至三年 4,316,504.30 7.11% 3,223,608.35 6.89%
三至四年 2,761,300.00 4.55% 1,093,776.12 2.34%
四至五年 3,673.00 0.01% 317,246.50 0.68%
五年以上 8,385,628.25 13.81% 158,060.58 0.34%
合计 60,735,100.67 100.00% 46,783,152.35 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司27.52％表决权股份的股东沙隆达集团公司款项3,804,966.61元。
（3）截至2006年6月30日其他应付款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要债权人名称 金额 比例 款项内容 账龄
范新丽 9,178,950.00 15.11 押金 一至二
% 年
房改资金 5,367,882.68 8.84% 房改款 一年以
内
沙隆达集团公司 3,804,966.61 6.26% 往来 一年以
内
华翔公司 3,356,888.88 5.53% 往来及借款 一年以
内
所得税返还 3,107,936.73 5.12% 税款 一至二
年
合计 23,611,658.2 40.86
9 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应付款3年以上的款项金额主要是子公司应付工程款余额及质保金。
（5）其他应付款期末余额比年初增加13,951,948.32元，增长29.82%，主要是应付押金及房改资金。
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
大修理基金 6,382,101.58
技术提成 981,178.60
利息 723,339.12
运费 710,000.00
出口运保费用 462,758.22
汇兑损失 400,000.00
排污费 329,504.00
水电费 130,184.30
其他 513,650.99 407,813.35
合计 10,632,716.81 407,813.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款条 期限 年利 2006.6.30余 2005.12.31
件 率 额 余额
本金 利 本金 利
息 息
中国工商银行荆州 保证 逾期 7.56 2,000,0 2,000,0
市支行 0% 00.00 00.00
中国建设银行荆州 抵押、 逾期 7.56 1,650,0 1,650,0
市分行古城支行 保证 0% 00.00 00.00
中国银行荆州市分 抵押、 逾期 10.8 6,937,9 6,937,9
行古城支行 保证 00% 23.56 23.56
中国工商银行郑州 保证 1999-12 免息
二里岗支行 -22至20
02-04-1
4
交通银行郑州商城 保证 1998-12 免息
路支行 -12至20
05-12-1
2
中国银行荆州市分 保证 2003-6- 5.49
行古城支行 30至200 0%
5-6-30
合计 10,587, 10,587,
923.56 923.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注①：截至2006年6月30日公司一年内到期的长期借款均是逾期抵押及保证借款，公司正在与有关贷款银行办理展期手续。一年内到期的长期借款由母公司保证担保，沙隆达（荆州）农药化工有限公司同时以土地使用权证、房产证用作抵押借款的抵押物。
注②：截至2006年6月30日，向中国银行荆州市分行古城支行的借款为美元借款，原币金额837,000.00元。
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借 期限 年 2006.6.30余额 2005.12.31余额
款 利 本金 利 本金 利
条 率 息 息
件
中国工商银 抵 2003年9月28 5.7 50,000,000 50,000,000
行荆州沙市 押 日至2009年9 6% .00 .00
支行 月26日
中国工商银 抵 2004年5月31 6.1 40,000,000 40,000,000
行荆州沙市 押 日至2009年9 2% .00 .00
支行 月26日
合计 90,000,000 90,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.6.30余额 2005.12.31余额
国债专项资金（百草枯等项目） 5,185,200.00 7,420,000.00
苯氧威顶目拨款 4,400,000.00 4,400,000.00
蛾虫清财政拨款 250,000.00 250,000.00
啶虫脒财政拨款 380,000.00 380,000.00
科技三项费 1,220,000.00 1,220,000.00
科技攻关项目 105,000.00 105,000.00
环保治理款 1,001,900.00 1,001,900.00
合计 12,542,100.00 14,776,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本类型 2005.12.3 本次变动增减（＋，－） 2006.6.30
1数 配 送 公积 增 其 小 数
股 股 金转 发 他 计
股
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 84,729,33 84,729,33
4.00 4.00
其中：国家持有
股份
境内法人持有股 84,729,33 84,729,33
份 4.00 4.00
境外法人持有股
份
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份 84,729,33 84,729,33
合计 4.00 4.00
二、已上市流通
股份
1、人民币普通股 97,232,27 97,232,27
6.00 6.00
2、境内上市的外 115,000,0 115,000,0
资股 00.00 00.00
3、境外上市的外
资股
已上市流通股份 212,232,2 212,232,2
合计 76.00 76.00
三、股份总数 296,961,6 296,961,6
10.00 10.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31余 本期增 本期 2006.6.30余 变动原因、
额 加 减少 额 依据
资本溢价 561,157,454. 561,157,454.
61 61
股权投资准 2,019,038.29 2,019,038.29
备
其他资本公 3,580,095.04 3,580,095.04
积
合计 566,756,587. 566,756,587.
94 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增 本期减 2006.6.30余 变动原因、
余额 加 少 额 依据
法定盈余公 35,646,773. 35,646,773.
积 68 68
法定公益金 17,823,386. 17,823,386.
34 34
任意盈余公 3,815,085.6 3,815,085.6
积 5 5
合计 57,285,245. 57,285,245.
67 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
期初余额 -37,422,529.36 -42,587,764.18
本期增加 15,087,733.53 5,165,234.82
①本期净利润 15,087,733.53 5,165,234.82
②其他
本期减少
①提取法定盈余公积
②提取公益金
③提取任意盈余公积
④应付普通股股利
⑤转作资本（或股本）的普通股股
利
期末余额 -22,334,795.83 -37,422,529.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入、主营业务成本
（1）按业务性质划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农药 573,441,485.25 491,618,627.7 425,791,503.0 348,325,767.2
类 9 1 0
化工 195,917,612.44 169,585,518.4 197,658,559.4 165,289,097.3
类 4 1 7
房地 455,128.00 405,210.57
产
合计 769,359,097.69 661,204,146.2 623,905,190.4 514,020,075.1
3 2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国内 517,608,284.64 448,665,482.6 407,663,914.1 351,862,052.1
3 2 5
出口 251,750,813.05 212,538,663.6 216,241,276.3 162,158,022.9
0 0 9
合计 769,359,097.69 661,204,146.2 623,905,190.4 514,020,075.1
3 2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）公司前五名客户:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 本期销售收入总额 占公司全部销售收入的
比例
德国拜尔 60,654,060.20 7.88%
台湾宏峰 22,398,532.63 2.91%
印度联合磷化 21,942,810.00 2.85%
印尼正大 19,450,831.90 2.53%
德国戴特莱芙 18,163,122.40 2.36%
小计 142,609,357.13 18.53%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）公司前五名供应商:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供应商名称 本期采购总额 占公司全部销售成本的
比例
中国国电集团公司沙市热电厂 19,654,880.48 2.97%
中国化工农化总公司 17,541,111.54 2.65%
重庆紫光化工有限责任公司 14,273,918.80 2.16%
湖北五峰亚泰化工有限公司 13,834,803.42 2.09%
湖北中天荆门化工公司 8,858,403.93 1.34%
小计 74,163,118.17 11.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
公司2006年1-6月其他业务利润为2,996,433.68元，主要是出售材料和对外提供劳务产生的利润。
营业费用
公司2006年1-6月营业费用35,795,235.80 元，与去年同期比略有增加，增加的主要原因为销售的增加导致相应费用增加。
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 12,897,795.52 14,616,017.21
减：利息收入 1,741,635.13 1,005,443.50
汇兑损失 569,468.95
减：汇兑收益 41,650.29
其他 538,248.18 331,040.25
合计 12,263,877.52 13,899,963.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 222,338.06 -3,581,388.
81
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配的利润
调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -70,012.22
股权投资差额摊销
股权投资转让收益 -908,475.00
其他投资收益 60,000.00 53,000.00
长期投资减值准备
短期投资跌价准备 -2,041,354.
64
合计 282,338.06 -6,548,230.
67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
报表数 54,393,177.95
其中：
沙隆达集团还款 42,120,000.00
湖北丰源化工有限公司 10,310,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
报表数 24,273,102.99
其中：
运输费 14,421,127.46
差旅费 1,806,093.55
业务招待费 1,667,441.48
办公费 1,276,518.51
广告宣传费 1,477,053.20
财产保险费 370,093.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表项目注释
应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30余额 2005.12.31余额
金额 比 坏账 坏账准备 金额 比 坏账 坏账准
例 提取 例 提取 备
比例 比例
一年 101,772, 62. 5.00 5,088,64 65,245,9 54. 5.00 3,347,8
以内 947.08 18% % 7.35 93.82 22% % 65.62
一至 9,325,10 5.7 5.00 466,255. 4,374,82 3.6 5.00 218,741
二年 5.72 0% % 29 5.88 4% % .29
二至 8,764,46 5.3 5.00 438,223. 14,645,7 12. 5.00 861,408
三年 8.97 5% % 45 65.33 17% % .29
三至 13,902,8 8.4 5.00 695,144. 9,108,13 7.5 5.00 325,589
四年 94.88 9% % 74 4.28 7% % .27
四至 8,522,83 5.2 5.00 426,141. 6,358,71 5.2 5.00 3,145,3
五年 4.34 1% % 72 3.91 8% % 31.12
五年 21,386,0 13. 100. 21,386,0 20,596,7 17. 100. 20,596,
以上 95.17 07% 00% 95.17 36.09 12% 00% 736.09
合计 163,674, 100 28,500,5 120,330, 100 28,495,
346.16 .00 07.72 169.31 .00 671.68
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中，无应收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）截至2006年6月30日应收账款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 账龄 款项内
容
湖北荆州市沙市津法浆板有限 4,309,854.63 2.69% 三至四 货款
公司 年
湖北监利县华力纸业有限公司 3,825,217.05 2.39% 五年以 货款
上
广西南宁市科尔达农化有限公 3,074,120.30 1.92% 二至三 货款
司 年
湖北荆州市荆州区江陵纸厂 2,572,272.86 1.60% 五年以 货款
上
广东湛江市三农总公司 2,376,624.95 1.48% 二至三 货款
年
合计 16,158,089.7 10.08
9 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款账面余额期末比年初增加43,344,176.85 元，增加36.02%,主要是销售增加及回款周期较长导致。
其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30余额 2005.12.31余额
金额 比 坏账 坏账准 金额 比 坏 坏账准备
例 提取 备 例 账
比例 提
取
比
例
一年 184,987, 66. 5.00 4,978,0 175,014, 76. 5.0 2,985,313.
以内 994.41 73% % 67.57 915.58 24% 0% 73
一至 82,201,8 29. 5.00 3,995,3 47,826,1 20. 5.0 4,241,360.
二年 68.45 65% % 37.03 90.70 83% 0% 24
二至 3,603,77 1.3 5.00 180,188 316,385. 0.1 5.0 15,819.28
三年 4.11 0% % .71 66 4% 0%
三至 756,711. 0.2 5.00 37,835. 755,944. 0.3 5.0 37,797.24
四年 98 7% % 60 80 3% 0%
四至 853,500. 0.3 5.00 42,675. 1,149,18 0.5 5.0 57,459.42
五年 00 1% % 00 8.47 0% 0%
五年 4,799,04 1.7 100. 4,799,0 4,489,85 1.9 100 4,489,855.
以上 3.79 3% 00% 43.79 5.32 6% .00 32
%
合计 277,202, 99. 14,033, 229,552, 100 11,827,605
892.74 99% 147.70 480.53 .00 .23
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中，无应收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）截至2006年6月30日其他应收款前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 账龄 款项内
容
沙隆达对外贸易有限公司 104,676,090. 37.65% 一年以内 货款
69
沙隆达财务咨询公司 40,997,399.5 14.75% 一年以内 借款
3
湖北丰源化工有限公司 36,732,882.8 13.21% 一年以内 借款
9 、一至二
年
沙隆达郑州农药有限公司 23,298,433.3 8.38% 一年以内 借款
1
湖北沙隆达天门农化有限责任 20,796,694.5 7.48% 一年以内 借款
公司 7
合计 226,501,500. 81.47%
99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
（1）按性质分类列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30余额 2005.12.31余额
1、长期股权投资 109,052,024.62 111,127,453.12
其中：对子公司投资 92,506,641.99 94,582,070.49
对合营企业投资
股票投资 2,189,800.00 2,189,800.00
其他股权投资 14,355,582.63 14,355,582.63
2、长期债权投资
其中：国债投资
合计 109,052,024.62 111,127,453.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持 投资成 2005.12.31 本期增减 2006.6.30
股 本 账面余额 账面余额
比
例
沙隆达郑州农药有限 70. 38,558, 32,387,471 860,008. 33,247,47
公司 00% 619.32 .25 74 9.99
沙隆达（荆州）农药 87. 24,500, -
化工有限公司 50% 000.00
湖北丰源化工有限公 55. 22,000, -
司 00% 000.00
湖北沙隆达对外贸易 90. 9,000,0 15,942,523 -1,940,3 14,002,12
有限公司 00% 00.00 .19 94.94 8.25
荆州沙隆达房地产有 90. 9,000,0 13,083,118 -3,242,6 9,840,489
限公司 00% 00.00 .77 29.74 .03
湖北沙隆达天门农化 85. 7,245,0 17,769,795 1,107,10 18,876,90
有限责任公司 00% 23.32 .33 8.93 4.26
荆州隆华石油化工有 65. 3,250,0 4,309,279. 859,549. 5,168,829
限公司 00% 00.00 37 93 .30
荆州沙隆达财务咨询 90. 4,721,4 6,903,254. 280,928. 7,184,182
公有限司 00% 00.00 25 58 .83
荆州市沙隆达爱福斯 51. 3,060,0 3,183,631. 3,183,631
化工有限公司 00% 00.00 12 .12
荆州沙隆达广告有限 60. 720,000 1,002,997. 1,002,997
公司 00% .00 21 .21
合计 94,582,070 -2,075,4 92,506,64
.49 28.50 1.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票 占被投资 初始投资成 2006.6.30
类别 数量 单位股权 本 减值准备
的比例
湖北省神电股份有限 法人 300,0 0.60% 564,000.00
公司 股 00
湖北省双环科技股份 法人 450,0 0.27% 495,000.00
公司 股 00
旺达实业股份有限公 法人 500,0 2.75% 550,000.00
司 股 00
广西中鼎股份有限公 法人 528,0 1.41% 580,800.00
司 股 00
合计 2,189,800.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 2006.6.30 2006.6.30 核算
资 资单位 账面余额 减值准备 方法
期 股权的
限 比例
荆州市商业银行 无 15.66% 20,000,000 11,991,017 成本
限 .00 .37 法
期
北京清华紫光英力化工技 无 15.00% 750,000.00 成本
术有限责任公司 限 法
期
荆州市天氧汇宝精细化工 无 48.00% 1,440,000. 成本
有限公司 限 00 法
期
荆州市沙隆达维迅化工有 无 15.00% 450,000.00 成本
限公司 限 法
期
北京英力精化技术发展有 无 25.00% 2,000,000. 成本
限公司 限 00 法
期
荆州市达利实业有限公司 无 33.70% 1,674,600. 成本
限 00 法
期
华飞化工 无 32,000.00 成本
限 法
期
合计 26,346,600 11,991,017
.00 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他长期股权投资中，不存在实际投资比例与注册资本比例不一致的情况。
（5）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊 摊余价值
限 销额
沙隆达郑州农药有 -58,619.3 1999年购7 10年 -17,585.7
限公司 2 0％股权所 8
产生的
湖北沙隆达天门农 -445,023. 2002年6月 10年 -289,265.
化有限责任公司 32 增持28.75 16
％股权所
产生
荆州沙隆达财务有 1,974,600 2004年购9 10年 1,777,140
限咨询公司 .00 0％股权所 .00
产生
合计 1,470,957 1,470,289
.36 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期 本期转回（减少）数 2006.6.30余
余额 增加 因资产 其他原 合 额
数 价值回 因转出 计
升转回 数
数
荆州市商业 11,991,017 11,991,017.
银行 .37 37
合计 11,991,017 11,991,017.
.37 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2000年投资荆州市商业银行20,000,000.00元，占其股本的15.66%，2001年公司根据该公司报表及公司持有股权比例计提减值准备17,500,000.00元，2004年由于荆州市商业银行投资价值回升，根据该公司报表及公司所持股权比例转回减值准备5,508,982.63元。
（7）公司长期投资变现及投资收益汇回无重大限制。
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农药类 354,206,371.6 306,895,223.9 260,957,982. 218,221,797.07
1 2 69
化工类 142,135,776.8 120,846,484.0 121,538,498. 97,438,696.00
3 2 41
合计 496,342,148.4 427,741,707.9 382,496,481. 315,660,493.07
4 4 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业费用
公司2006年1-6月营业费用25,118,528.72 元，较去年同期增加4,984,345.46 元，同比增加24.76%。增加的主要原因为：1）公司销售收入比上年增加29.76%，产品运输量增加，公司的运输费等增加；2）出口产品增加，运费、代理费等外贸费用增加。
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2006年1-6
月 月
股票投资收益 222,338.06 -3,581,38
8.81
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配的利润
2006.6.30调整的被投资公司所有者权益净增减的 4,161,739. 2,213,500
金额 16 .10
股权投资差额摊销
股权投资转让收益 -908,475.
00
其他投资收益 60,000.00 53,000.00
长期投资减值准备
短期投资跌价准备 -2,041,35
4.64
合计 4,444,077. -4,264,71
22 8.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资收益比去年同期增加8,708,795.57 元，主要原因是去年同期股票投资损失和短期投资提取的跌价准备。
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
子公司与母公司会计政策不存在重大不一致的情况。
八、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本 经济 法
公司 性质 定
关系 或类 代
型 表
人
中国化工农化总公司 北京市西城区六铺 建筑工程、 母公 全民 雷
炕原化工部办公楼 矿产品、化 司的 所有 志
肥、化工原 母公 制 宏
料等等 司
沙隆达集团公司 荆州市北京东路93 农药化工 母公 国有 李
号 司 作
荣
沙隆达郑州农药有限 郑州市城东南路五 氧乐果、烧 子公 有限 李
公司 十七号 碱等农药、 司 责任 作
化工产品生 荣
产
沙隆达（荆州）农药 荆州区西环路10号 农药及中间 子公 有限 田
化工有限公司 体生产 司 责任 学
庆
湖北丰源化工有限公 沙市区临江路特1 生产销售NP 子公 有限 刘
司 号 K复合肥 司 责任 兴
平
湖北沙隆达对外贸易 湖北省荆州市北京 进口、出口 子公 有限 郑
有限公司 东路1号 农药及中间 司 责任 先
体等 海
荆州市沙隆达房地产 荆州市沙市区便河 房地产开发 子公 有限 李
开发有限公司 东路 、销售，建 司 责任 作
材销售 荣
湖北沙隆达天门农化 天门市皂市镇古都 农药生产、 子公 有限 郑
有限责任公司 大道179号 销售 司 责任 先
海
荆州市隆华石油化工 荆州市沙市区北京 化工产品的 子公 有限 刘
有限公司 东路95号 生产与销售 司 责任 安
平
荆州沙隆达财务咨询 荆州市沙市区北京 财务咨询、 子公 有限 杨
有限公司 东路1号 投资咨询及 司 责任 向
服务 成
荆州沙隆达广告有限 沙市区便河东路 广告制作、 子公 有限 刘
公司 发布 司 责任 维
垠
荆州市沙隆达爱福斯 荆州市北京东路93 研究、开发 子公 有限 郑
化工有限公司 号 、生产和销 司 责任 先
售精细化工 海
产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12. 本期增加 本期减 2006.6.3
31数 数 少数 0数
中国化工农化总公司 30,000 30,000
沙隆达集团公司 24,066 24,066
沙隆达郑州农药有限公司 4,000 4,000
沙隆达（荆州）农药化工有限 2,800 2,800
公司
湖北丰源化工有限公司 4,000 4,000
湖北沙隆达对外贸易有限公司 1,000 1,000
荆州市沙隆达房地产开发有限 1,000 1,000
公司
湖北沙隆达天门农化有限责任 800 800
公司
荆州市隆华石油化工有限公司 500 500
荆州沙隆达财务咨询有限公司 500 500
荆州沙隆达广告有限公司 120 120
荆州市沙隆达爱福斯化工有限 600 600
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本期增 本期减 2006.6.30
数 加 少 数
金 比例 金 比 金 比 金额 比例
额 额 例 额 例
中国化工农化总公司 8,1 27.52 8,17 27.5
73 % 3 2%
沙隆达集团公司 8,1 27.52 8,17 27.5
73 % 3 2%
沙隆达郑州农药有限公司 2,8 70.00 2800 70.0
00 % 0%
沙隆达（荆州）农药化工有 2,4 87.50 2450 87.5
限公司 50 % 0%
湖北丰源化工有限公司 220 55.00 2200 55.0
0 % 0%
湖北沙隆达对外贸易有限公 900 90.00 900 90.0
司 % 0%
荆州市沙隆达房地产开发有 900 90.00 900 90.0
限公司 % 0%
湖北沙隆达天门农化有限责 680 85.00 680 85.0
任公司 % 0%
荆州市隆华石油化工有限公 325 65.00 325 65.0
司 % 0%
荆州沙隆达财务咨询有限公 450 90.00 450 90.0
司 % 0%
荆州沙隆达广告有限公司 72 60.00 72 60.0
% 0%
荆州市沙隆达爱福斯化工有 306 51.00 306 51.0
限公司 % 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 中国化工农化总公司持有沙隆达集团公司100%股权,故中国化工农化总公司间接持有本公司27.52%的股份。
不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地址 与本公
司关系
荆州福德食品总厂 沙市区江津路159号 同一母
公司
湖北大田化工股份有限公司 湖北省荆州市沙市区临江路特1 同一母
号 公司
荆州市沙隆达煤化工业公司 荆州市沙市区北京东路97号 母公司
控制的
企业
北京清华紫光英力化工技术有限 北京市海淀区清华东大学东门 参股企
责任公司 外紫光大厦4层 业
荆州市天氧汇宝精细化工有限公 湖北省荆州市荆州开发区江津 参股企
司 东路155号 业
荆州市沙隆达维迅化工有限公司 荆州开发区江津东路155号（A 参股企
楼302室） 业
北京英力精化技术发展有限公司 北京市海淀区上地信息路11号 参股企
彩虹大厦北楼四层408室 业
荆州市达利实业有限公司 荆州市沙市区北京路1号东段 参股企
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易类 定价政 金额
型 策 2006年1-6月 2005年1-6月
中国化工农化总公司 采购货 市价 17,541,111.5
物 4
荆州市达利实业有限公 采购货 市价 4,910,520.68 6,015,109.83
司 物
荆州福德食品总厂 采购货 市价 4,339,705.06 4,351,168.89
物
湖北大田化工股份有限 采购货 市价 496,427.35 668,353.85
公司 物
荆州江汉制药有限公司 采购货 市价 1,395,384.19
物
合计 27,287,764.6 12,430,016.7
3 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 款项 2006.6.30 占全 2005.12.3 占全
余额 数 部余 1数 部余
性质 额比 额比
重 重
应收账款：
荆州市天氧汇宝精细化工有 货款 490,178.9 0.17 244,816.0 0.11%
限公司 5 % 0
荆州市沙隆达煤化工业公司 货款 1,093,938 0.38 1,984,015 0.85%
.23 % .87
荆州市沙隆达爱福斯化工有 货款 75,318.44 0.03
限公司 %
其他应收款：
湖北丰源化工有限公司 借款 38,231,45 37.7 48,187,01 38.48
2.07 2% 6.62 %
北京清华紫光英力化工技术 往来 128,987.0 0.13 128,987.0 0.10%
有限责任公司 款 0 % 0
荆州市天氧汇宝精细化工有 借款 1,500,000 1.48 2,300,000 1.84%
限公司 .00 % .00
荆州市沙隆达维迅化工有限 往来 228,000.0 0.22 458,340.0 0.37%
公司 款 0 % 5
荆州市沙隆达爱福斯化工有 往来 500,000.0 0.49 500,000.0 0.40%
限公司 款 0 % 0
荆州市沙隆达煤化工业公司 往来 500,592.5 0.49 1,924,000 1.54%
款 5 % .00
北京沙隆达科贸发展有限公 往来 5,956,624 4.76%
司 款 .89
预付账款：
湖北大田化工股份有限公司 货款 2,928,859 8.89 2,833,859 9.58%
.50 % .50
荆州福德食品总厂 货款 3,474,887 10.5 4,942,342 16.71
.26 5% .18 %
应付账款：
荆州福德食品总厂 货款 55,262.00 0.04 55,262.00 0.04%
%
荆州市达利实业有限公司 货款 1,095,541 0.73 1,052,332 0.79%
.24 % .44
其他应付款：
北京清华紫光英力化工技术 往来 400,000.0 0.66 400,000.0 0.69%
有限责任公司 款 0 % 0
沙隆达集团公司 往来 3,804,966 6.26 337,121.2 0.58%
款 .61 % 5
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九、或有事项的说明
(一)担保形成的或有负债
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担保单位 被担保单位 被担保 担保 逾期金 被担 备
单位与 总额( 额(万 保单 注
本公司 万元) 元) 位现
关系 状
湖北沙隆达股 沙隆达郑州农药有限 控股子 1000 经营 贷
份有限公司 公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达郑州农药有限 控股子 1500 经营 贷
份有限公司 公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达郑州农药有限 控股子 1000 经营 贷
份有限公司 公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达（荆州）农药 控股子 1071 1071 经营 贷
份有限公司 化工有限公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达（荆州）农药 控股子 99 99 经营 贷
份有限公司 化工有限公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达（荆州）农药 控股子 200 200 经营 贷
份有限公司 化工有限公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达（荆州）农药 控股子 165 165 经营 贷
份有限公司 化工有限公司 公司 正常 款
湖北沙隆达股 沙隆达（荆州）农药 控股子 84万 84万美 经营 贷
份有限公司 化工有限公司 公司 美元 元 正常 款
湖北沙隆达股 湖北沙隆达对外贸易 控股子 1000 经营 押
份有限公司 有限公司 公司 万美 正常 汇
元 及
信
用
证
湖北沙隆达股 湖北沙隆达对外贸易 控股子 300万 经营 押
份有限公司 有限公司 公司 美元 正常 汇
及
信
用
证
湖北沙隆达股 湖北沙隆达对外贸易 控股子 5000 经营 押
份有限公司 有限公司 公司 正常 汇
及
信
用
证
湖北沙隆达股 沙隆达郑州农药有限 控股子 1000 经营 银
份有限公司 公司 公司 正常 行
承
兑
汇
票
湖北沙隆达对 沙隆达（荆州）农药 控股子 30 30 经营 贷
外贸易有限公 化工有限公司 公司 正常 款
司
人民币合计 11,06 1,535
5
美元合计 1,384 84万美
万美 元
元
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注:公司为控股子公司湖北沙隆达对外贸易有限公司在中国银行押汇、信用证等提供最高1000万美元的最高额保证，在民生银行押汇、信用证等提供最高300万美元的最高额保证，在中信银行押汇、信用证提供最高5000万人民币的最高额保证；至2006年6月30日，湖北沙隆达对外贸易有限公司未结清的信用证余额为83.6万美元。
(二)公司无需批露的其他或有事项
十、承诺事项
公司没有需要说明的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项的说明
股权分置改革方案实施完毕，公司A股股票已于2006 年8月3日恢复交易，对价股份上市流通。
1)公司股权分置改革方案为流通A股股东每持有10股流通A股将获得非流通股股东支付的2.2股对价股份,非流通股股东向流通股股东支付21,391,100股。
2)股权分置改革方案实施前后股权结构变化为：
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实施前 实施后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股
比例 本比例
一、未上市 84,729,334 28.53% 一、有限 63,386，006 21.34%
流通股份 售条件的
流通股
发起人国家 84,729,334 28.53％ 国有法人 61,093,601 20.57%
股 持股
国家持股 2,244,633 0.76%
高管股 47，772 0.01%
二、流通股 212,232,276 71.47% 二、无限 233，575，6 78.66%
份合计 售条件的 04
流通股
A股其中： 97,232,276 32.74% A股社会 118,575,604 39.93%
高管股 公众股
B股 115,000,000 38.73% B股 115,000,000 38.73%
三、股份总 296,961,610 100.00% 三、股份 296,961,610 100.00%
数 总数
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3)有限售条件流通股份可上市流通预计时间表
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序 股东名称 所持有限售条件 持股比 可上市流通时间
号 的股份数量（股 例
）
1 沙隆达集团公司 61,093,600 20.57% 2009年8月3日后
2 蕲春县国有资产管 2,244,633 0.76% 2007年8月3日后
理局
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十二、其他重要事项
1、公司第一大股东沙隆达集团公司，于2005年12月1日以其持有的本公司的股份4086万股（占总股本13.76%）质押给中国工商银行荆州市沙市支行，用于6000万元贷款的质押。截至2006年6月30日，上述质押尚未解除。
2、公司控股子公司沙隆达（荆州）农药化工有限公司截至2006年6月30日累计亏损33,138,867.87元，净资产为-5,138,867.87 元。本期合并会计报表按本公司所持股权比例确认“未确认的投资损失”4,496,509.39 元及“未确认的本期投资损失” -138,939.73 元。
十三、合并会计报表附表
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项目 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
主营业务利润 12.05% 12.41% 12.05% 12.41%
营业利润 1.90% 2.30% 1.90% 2.30%
净利润 1.69% 0.92% 1.69% 0.92%
扣除非经常损益后净利 1.61% 2.16% 1.61% 2.16%
润
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 每股收益
全面摊薄 加权平均
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
主营业务利润 0.3627 0.3693 0.3627 0.3693
营业利润 0.0573 0.0683 0.0573 0.0683
净利润 0.0508 0.0274 0.0508 0.0274
扣除非经常损益后净利 0.0486 0.0642 0.0486 0.0642
润
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非经常性损益：
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项目 本期数 上年数
1、处置固定资产产生的损益 235,569.37
2、短期投资损益 282,338.06 -6,548,230.67
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 146,503.96 -4,364,432.50
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、
支出
合计 664,411.39 -10,912,663.1
7
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第八节 备查资料目录
载有董事长签名的半年度报告文本。
载有法定代表人、会计主管人员签字并盖章的财务报表；
报告期内，在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》上披露过的所有公告；
公司章程。
其他有关资料。
董事长： 李作荣
湖北沙隆达股份有限公司
2006年8月16日
附：财务报表
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资产负债表
会企01
表
单位名称：湖北沙隆达股 2006年6月30日 单位：
份有限公司 元
资产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 五.1 286,222, 181,433,01 242,216 139,326,247
407.46 1.24 ,990.77 .30
短期投资 五.2 642,093 642,093.82
.82
应收票据 五.3 33,383,9 23,529,615 54,465, 50,568,978.
27.57 .57 226.30 97
应收股利 78,391.3 78,391.33 78,391. 78,391.33
3 33
应收利息
应收账款 五.4、六. 248,481, 135,173,83 190,483 91,834,497.
1 439.73 8.44 ,331.01 63
其他应收款 五.5、六. 85,741,3 263,169,74 111,819 217,724,875
2 92.92 5.04 ,350.63 .30
预付账款 五.6 32,942,6 22,448,572 29,583, 17,779,299.
00.63 .11 138.93 18
应收补贴款 五.7 4,607,84 7,300,3
1.43 55.73
存货 五.8 306,752, 160,466,78 336,197 191,394,017
230.71 3.18 ,835.16 .39
待摊费用 五.9 1,750,00 1,593,425. 1,799,1 745,231.86
6.74 03 96.82
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 999,960, 787,893,38 974,585 710,093,632
计 238.52 1.94 ,910.50 .78
长期投资：
长期股权投 五.10、六 35,361,4 109,052,02 35,361, 111,127,453
资 .3 22.96 4.62 422.96 .12
长期债权投
资
*合并价差 五.10 1,470,28 1,470,2
9.06 89.06
长期投资合 36,831,7 109,052,02 36,831, 111,127,453
计 12.02 4.62 712.02 .12
固定资产：
固定资产原 五.11 933,559, 712,782,56 944,293 727,048,834
价 844.97 0.01 ,802.85 .19
减：累计折 五.11 468,473, 345,092,13 454,373 335,308,193
旧 693.67 7.11 ,540.20 .39
固定资产净 五.11 465,086, 367,690,42 489,920 391,740,640
值 151.30 2.90 ,262.65 .80
减：固定资 五.11 11,772,0 1,090,718. 11,772, 1,090,718.6
产减值准备 68.54 63 068.54 3
固定资产净 453,314, 366,599,70 478,148 390,649,922
额 082.76 4.27 ,194.11 .17
工程物资 五.12 2,030,21 2,010,314. 2,049,8 2,010,314.6
4.66 66 14.66 6
在建工程 五.13 21,729,1 16,485,505 13,684, 8,749,026.8
55.61 .48 310.81 4
固定资产清
理
固定资产合 477,073, 385,095,52 493,882 401,409,263
计 453.03 4.41 ,319.58 .67
无形资产及
其他资产：
无形资产 五.14 159,699, 115,450,69 162,199 116,862,201
095.17 1.87 ,077.43 .89
长期待摊费 五.15 240,373. 289,193
用 31 .33
其他长期资
产
无形资产及 159,939, 115,450,69 162,488 116,862,201
其他资产合 468.48 1.87 ,270.76 .89
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,673,80 1,397,491, 1,667,7 1,339,492,5
4,872.05 622.84 88,212. 51.46
86
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人：何学松
资产负债表（续）会企01表单位名称：湖北沙隆达股份有限公司2006年6月3
0日单位：元负债及股东权益附注2006年6月30日2005年12月31日合并数母公
司合并数母公司流动负债： 短期借款五.16321,250,000.00251,0
00,000.00309,350,000.00226,000,000.00应付票据五.1765,367,000.0040,
000,000.0073,006,036.0015,487,536.00应付账款五.18150,146,672.4286,
585,957.02144,374,955.7084,569,136.13预收账款五.1936,825,775.2213,
759,067.1984,377,568.0925,208,221.29应付工资 应付福利费
3,654,619.79-1,271,359.504,316,876.10 应付股利 应付利息
应交税金五.20-7,752,788.60-2,631,180.98-13,686,510.39-7,
044,374.02其他应交款 2,357,453.782,239,512.141,763,826.071,650,35
5.58其他应付款五.2160,735,100.6711,503,761.1446,783,152.3512,464,0
48.19预提费用五.2210,632,716.812,452,018.05407,813.35156,714.04预
计负债 一年内到期的长期负债五.2310,587,923.56 10,587,923
.56 其他流动负债 流动负债合计 653,804,473.65403,637,775
.06661,281,640.83358,491,637.21长期负债： 长期借款五.2490
,000,000.0090,000,000.0090,000,000.0090,000,000.00应付债券
长期应付款 专项应付款五.2512,542,100.005,185,200.0014,7
76,900.007,420,000.00其他长期负债 长期负债合计 102,542,1
00.0095,185,200.00104,776,900.0097,420,000.00递延税项：
递延税款贷项 负债合计 756,346,573.65498,822,975.06766,05
8,540.83455,911,637.21*少数股东权益 23,286,160.01 22,784,206.89
股东权益： 股本五.26296,961,610.00296,961,610.00296,961
,610.00296,961,610.00减：已归还投资 股本净额五.26296,961,
610.00296,961,610.00296,961,610.00296,961,610.00资本公积五.27566,7
56,587.94566,756,587.94566,756,587.94566,756,587.94盈余公积五.2857
,285,245.6757,285,245.6757,285,245.6757,285,245.67其中：法定公益金
五.2817,823,386.3417,823,386.3417,823,386.3417,823,386.34*未确认的
投资损失（以“-”号填列） -4,496,509.39 -4,635,449.11 未分配利
润五.29-22,334,795.83-22,334,795.83-37,422,529.36-37,422,529.36股
东权益合计 894,172,138.39898,668,647.78878,945,465.14883,580,914.
25负债及股东权益总计 1,673,804,872.051,397,491,622.841,667,788,21
2.861,339,492,551.46法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会
计机构负责人：何学松利润及利润分配表会企02表单位名称：湖北沙隆达股
份有限公司 2006年1-6月单位：元项目附注2006年1-6月2005年1-6月合并
数母公司合并数母公司一、主营业务收入五.30、六.4769,359,097.69496,3
42,148.44623,905,190.42382,496,481.10减：主营业务成本五.30、六.466
1,204,146.23427,741,707.94514,020,075.14315,660,493.07主营业务税金
及附加 443,095.68116,031.35224,764.02140,718.40二、主营业务利润（
亏损以“—”号填列） 107,711,855.7868,484,409.15109,660,351.2666,
695,269.63加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）五.312,996,433.681
,925,134.574,599,914.311,856,761.12减：营业费用五.32、六.535,795,2
35.8025,118,528.7234,680,483.8620,134,183.26管理费用 45,645,298.5
828,286,250.7445,399,527.8227,797,200.45财务费用五.3312,263,877.52
6,678,170.3213,899,963.678,199,218.58三、营业利润（亏损以“—”号
填列） 17,003,877.5610,326,593.9420,280,290.2212,421,428.46加：投
资收益（亏损以“—”号填列）五.34、六.6282,338.064,444,077.22-6,54
8,230.67-4,264,718.35补贴收入 营业外收入 904,287.35735,9
45.39391,731.21342,980.11减：营业外支出 522,214.02418,883.024,756
,163.71351,706.48四、利润总额（亏损以“—”号填列） 17,668,288.95
15,087,733.539,367,627.058,147,983.74减：所得税 1,246,643.95 1,3
92,220.44 *少数股东损益 1,194,971.74 -227,700.68 加：*未确认的
投资损失（以“+”号填列） -138,939.73 -55,123.55 五、净利润（亏
损以“—”号填列） 15,087,733.5315,087,733.538,147,983.748,147,98
3.74加：年初未分配利润 -37,422,529.36-37,422,529.36-38,583,618.19
-38,583,618.19其他转入 六、可供分配的利润 -22,334,795.83
-22,334,795.83-30,435,634.45-30,435,634.45减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取
储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资
七、可供股东分配利润 -22,334,795.83-22,334,795.83-30,435,634.45-3
0,435,634.45减：应付优先股股利 提取任意盈余公积
应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八
、未分配利润 -22,334,795.83-22,334,795.83-30,435,634.45-30,435,63
4.45 补充资料附注本年数上年数合并数母公司合并数母公司一、出售、处
置部门或被投资单位所得收益 二、自然灾害发生的损失（损失以
“+”填列） 三、会计政策变更增加（或减少)总额 四
、会计估计变更增加（或减少）利润总额 五、债务重组损失（损
失以“+”填列） 六、其他非经常性损益（收益以“+”填列）
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人
：何学松
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现金流量表
会企03表
单位名称：湖北沙隆达股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
项目 附注 金额
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 706,962, 488,893,
876.35 019.59
收到的税费返还 8,203,35
8.81
收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 54,393,1 45,160,7
77.95 99.14
现金流入小计 769,559, 534,053,
413.11 818.73
购买商品、接受劳务支付的现金 631,098, 432,194,
135.46 500.62
支付给职工以及为职工支付的现金 52,358,8 34,922,7
32.67 39.37
支付的各项税费 5,001,80 1,214,55
3.30 4.27
支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 17,973,1 21,881,6
02.99 97.33
现金流出小计 706,431, 490,213,
874.42 491.59
经营活动产生的现金流量净额 63,127,5 43,840,3
38.69 27.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 864,900. 864,900.
40 40
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3,653,12 3,645,12
所收回的现金净额 4.00 4.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,518,02 4,510,02
4.40 4.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 23,582,0 21,903,5
所支付的现金 78.52 87.60
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 30,526.8
9
现金流出小计 23,612,6 21,903,5
05.41 87.60
投资活动产生的现金流量净额 -19,094, -17,393,
581.01 563.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 206,000, 151,000,
000.00 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 539,489.
64
现金流入小计 206,539, 151,000,
489.64 000.00
偿还债务所支付的现金 194,100, 126,000,
000.00 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,247,6 9,340,00
19.64 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 219,410.
99
现金流出小计 206,567, 135,340,
030.63 000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -27,540. 15,660,0
99 00.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,005,4 42,106,7
16.69 63.94
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人：何学松
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现金流量表(续)
会企03表
单位名称：湖北沙隆达股份有限公司 2006年1- 单位：元
6月
项目 附注 金额
合并数 母公司
补充资料：
一、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 15,087,733. 15,087,7
53 33.53
加：*少数股东损益 1,194,971.7
4
减：*未确认的投资损失 -138,939.73
加：计提的资产减值准备 2,579,990.9 2,210,37
0 8.51
固定资产折旧 30,819,662. 24,719,5
09 54.46
无形资产摊销 2,026,023.8 1,411,51
3 0.02
长期待摊费用摊销 41,683.35
待摊费用减少（减：增加） -250,809.92 -848,193
.17
预提费用增加（减：减少） 13,809,281. 2,295,30
32 4.01
处置固定资产、无形资产和其他长期 -231,484.79 -225,569
资产的损失（减：收益） .37
固定资产报废损失
财务费用 10,457,489. 6,681,81
35 1.75
投资损失（减：收益） -282,338.06 -4,444,0
77.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 31,782,446. 30,927,2
23 34.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -80,994,969 -62,658,
.80 695.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 36,948,919. 28,683,3
19 35.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,127,538. 43,840,3
69 27.14
二、不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 286,222,407 181,433,
.46 011.24
减：现金的期初余额 242,216,990 139,326,
.77 247.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44,005,416. 42,106,7
69 63.94
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人：何学松
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资产减值准备明细表（合并）
会企01表附表1
单位名称：湖北沙隆达股份有限 2006年1-6月 单位：
公司 元
项目 行 年初余 本年 本年转回数 年末余
次 额 增加 因资产 其他 合计 额
数 价值回 原因
升转回 转出
数 数
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦
一、坏账准备合 1 55,604, 2,573 × × 58,178
计 708.30 ,786. ,495.2
90 0
其中：应收 2 42,203, 361,6 × × 42,565
账款 962.45 28.97 ,591.4
2
其他 3 13,400, 2,212 × × 15,612
应收款 745.85 ,157. ,903.7
93 8
二、短期投资跌 4 51,186. 51,18 51,186
价准备合计 17 6.17 .17
其中：股票 5 51,186. 51,18 51,186
投资 17 6.17 .17
债券 6
投资
三、存货跌价准 7 8,175,4 284,8 284,80 7,890,
备合计 17.92 01.52 1.52 616.40
其中：库存 8 7,206,3 7,206,
商品 54.29 354.29
原材 9 698,858 263,8 263,87 434,97
料 .62 78.63 8.63 9.99
四、长期投资减 10 11,991, 11,991
值准备合计 017.37 ,017.3
7
其中：长期 11 11,991, 11,991
股权投资 017.37 ,017.3
7
长期 12
债权投资
五、固定资产减 13 11,772, 11,772
值准备合计 068.54 ,068.5
4
其中：房屋 14 1,090,7 1,090,
、建筑物 18.63 718.63
机器 15 10,681, 10,681
设备 349.91 ,349.9
1
六、无形资产减 16 8,672,0 8,672,
值准备 93.53 093.53
其中：专利 17
权
商标 18
权
七、在建工程减 19 517,604 517,60
值准备 .98 4.98
八、委托贷款减 20
值准备
九、总计 21 96,784, 2,573 335,9 335,98 99,021
096.81 ,786. 87.69 7.69 ,896.0
90 2
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人：何学松
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资产减值准备明细表（母公司）
会企01表附表1
单位名称：湖北沙隆达股份有 2006年1-6月 单位：
限公司 元
项目 行 年初余 本年增 本年转回数 年末余
次 额 加数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦
一、坏账准备合 1 40,323 2,210, × × 42,533
计 ,276.9 378.51 ,655.4
1 2
其中：应收 2 28,495 4,836. × × 28,500
账款 ,671.6 04 ,507.7
8 2
其他 3 11,827 2,205, × × 14,033
应收款 ,605.2 542.47 ,147.7
3 0
二、短期投资跌 4 51,186 51,186 51,186
价准备合计 .17 .17 .17
其中：股票 5 51,186 51,186 51,186
投资 .17 .17 .17
债券 6
投资
三、存货跌价准 7 3,371, 3,371,
备合计 977.80 977.80
其中：库存 8 3,371, 3,371,
商品 977.80 977.80
原材 9
料
四、长期投资减 10 11,991 11,991
值准备合计 ,017.3 ,017.3
7 7
其中：长期 11 11,991 11,991
股权投资 ,017.3 ,017.3
7 7
长期 12
债权投资
五、固定资产减 13 1,090, 1,090,
值准备合计 718.63 718.63
其中：房屋 14 1,090, 1,090,
、建筑物 718.63 718.63
机器 15
设备
六、无形资产减 16 8,672, 8,672,
值准备 093.53 093.53
其中：专利 17
权
商标 18
权
七、在建工程减 19
值准备
八、委托贷款减 20
值准备
九、总计 21 65,500 2,210, 51,186 51,186 67,659
,270.4 378.51 .17 .17 ,462.7
1 5
法定代表人：李作荣主管会计工作负责人：何学松会计机构负责人：何学松
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