万向钱潮股份有限公司一九九三年年度报告(要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确怀、完整性负共同及个别责任,并确信无遗漏任何重大事项,本报告内容由本公司董事会解释。
一、公司近三年财务指标
单位:人民币元
指标 93年 92年 91年 93年比92年增长%
1.主营业务收入 196947699 139195353 87368175 41.49
2.利润部额 31537145 24877761 12393527 26.77
3.税后利润 26806573 24877761 10669775 7.75
4.资产总额 234815603 111154341 73905649 111.25
5.股东权益 224920240 86727167 54216908 159.34
6.每股净资产 2.06
7.每股收益
按年末总股本计算为 0.246元
按加权平均法计算为 0.34元
8.每股红利 --
9.股东权益比率(%) 95.79 78.02 73.36 22.78
10.净资产收益率(%) 11.92 28.69 19.68
二、年度分配情况
根据93年12月25日公司第一次股东大会决议:由于本公司募股资金以位距年终只有13天时间,故93年公司不再派发股利,到94年终一并予以分配。
三、业务回顾
1993年,国家经济形势先热后冷,汽车待业也相应受之影响,但通过公司全体员工的共同努力,在市场起伏较大的上,采取了一系列有效的措施,主要经济指标入写了历史纪录,创造了较好的业绩。1993年共计生产万向节总成798万套,实现产值19303万元,比上年增长了60%,实现销售19695万元,出口创汇835.9万美元。上述指标均远远高于国内同行企业,国内市场占有率达65%,已连续9年保持了同行业第一。
公司在93年着重依靠科技,加大持改投入,形成高起点的规模,为新腾飞作好准备,共开发同节新品种38个,新他产值3642万元,直接增加利润608万元,其中D30044163cm超大型驱动轴万向节约的开发填补了国内空白,创造了可观的效益;一金工、热处理2个QC成果获省一、二等奖和农业部三等奖。本年度技改重点引进德国夹具和锻造、热处理线的扩大,使公司形成了1000万套万向节的年生产规模。
强化管理,走效益型企业发展之路,开展换脑工程,各级管理人员仍至员工学习股份制企业的运作方法,提高转制后的管理水平;引进和培养具有各方面特长的专业人才,开展岗位竞争,提高整体素质,为企业发展打下基础。
在抓好经营的同时,本公司顺利地完成了股份制改组工作。本公司的前身杭州万向节总厂是一家知名企业,在全国乡镇企业和汽车零部件行业中首家晋升国家一级企业,获得全国企业管理优秀奖,拥有自营进出口权和保税仓库,是汽车零部件行业中出口创汇最多的企业之一,是万向集团公司的核心企业。在此基础上,经万向集团公司发起,联同中国汽车投资开发公司、中国工程与农机进出口公司、华联汽车发展有限公司共同发起通过社会公开募集的方式,组建了万向钱潮股份有限公司。
本公司的利润主要来源于万向节的生产和销售,销售对象为汽车生产企业、配套企业,利润构成中,约有605来源地国内市场,40%来源地出口创汇。
1993年,本公司实现利润为3153.78万元,比盈利预测利润3116万元超额了1.21%,无较大差异。
本公司于93年12月5-8日公开发行了3000万股社会公众股股票,溢价3.8元发行,扣除发行费用后,共募集资金11000万元,按招股说明书确定的项目,本公司积极组织实施,各项进展情况如下:
1.项目简介:
用于扩大汽车万向节生产规模,这一改造方案,共分五个项目实施,人项目叫体完体情况看,进展顺利,其主要内容如下:
2.资金投入和项目进展:
(1)机加工部分扩建项目投资2426万元和热处理车间的改造项目投资940万元,均按原计划投入和进完成,因资金已先由银行代款解决,投资总额控制在预算之内。
(2)总投资981万元的公用配套设施项目、总投资1360万元的锻造改造项目以及投资为1550万元的引进日本冷挤压设备项目,因募集资金到位已近年度,目前项目均在顺利实施阶段,计划今年十月份前全部完成。
(3)本公司在原定投资于萧山发展大厦计350.1万美元(约3000万元人民币),其他二家出资方资本未能按期到位,经协商,本公司已放弃对该大厦的投资,由其他二家出资方承担该工程,工支付了本公司投资以位期内利息和贴补本公司40万元,现经研究,该项资金用于投资万向集团公司下属收益高的企业中,计3000万元。
四、截止93年12月31日股本及股本持股情况
1.股本结构:
总股本10900万元,其中法人股7900万股,占总股本的72.48%,社会公众股3000万股,占总股本的27.52%,社会公众股中内部职工股300万,占总股本的2.75%,并已在浙江省证券登记中心托管。
2.本公司前十名最大股东名单如下:
本公司股票发行以后,本公司前十名最大股东持股总数为8036.58万股,占总股数的73.73%,他们分别是:
股东 持股数万股 占总股本比例%
1万向集团公司 7236.93 66.39
2中国汽车工业投资开发公司 463.15 4.25
3中国工程与农机进出口公司 100 0.92
4华联汽车发展有限公司 100 0.92
5沈志军 28.05 0.257
6陈栋 27.9 0.256
7高存班 21.8 0.207
8俞志华 21.3 0.195
9刘霞飞 18.75 0.172
10葛黎明 18.7 0.171
五、董事、监事及高级管理人员情况及持股情况
本公司自1993年12月25日成立以来,董事、监事及高级管理人员及其持股数量与上市公告书情况相同,无变动。
六、重要事项
1.自公司创立日至披露日,公司无重大诉讼事项。
2.本公司董事、监事和高级管理人员无任何受司法机关刑事处分、型事处罚或其它不利于本公司利益或发展之诉讼事项或记录。
3.经本公司与原协定投资单位萧山发展大厦董事会协商,因该单位外方投资额有所变动,故经直辖市,按法定程序取消了该投资项目。该项投资资金将分别参股于万向集团公司下属子公司。
七、本公司除发起人单位外,年度内无子公司及关联企业
八、业务展展
1、业务发展规划:
(1)技改项目:
a.一金工车间端面磨改造项目,投资485万元;
b.锻造车间热模压力机引进,项目投资625万元;
c.引进冷挤压设备,项目投资1650万元。
(2)扩大生产规模,争取年产量从93年的1000万套增加到1500万套。
(3)开发新产品95种。
(4)积极开发投资业务,短期投资、股驻投资、中长期投资合理配置,使本公司的投资业务能积极开展。
(50努力改变本公司行业创效之弱点,拓展其他业务。涉足贸易流驼、房地产、高新技术等获利能力较强的行业。
(6)尽快全面完成93年延顺的技改项目。
2.按照公司年度的业务规划,1994年溢利预测为:实现利润总额4670万 元,按33%所得税计算,税后利润为3969.5万 元,每股收益为0.36元。已经浙江会计师事务所审阅签证。
九、其他事项
(一)公司基本资料
1.公司中巩文名称:万向钱潮股份有限公司
WAN XIANG QIANG CHAO CO.LTD
2.公司注册地址:中国浙江省萧山市宁围镇
邮编:311202
3.电话:(总机)0571-5156480、 5156484
传真:0571-5156175
电挂:萧山0686
4.法人代表:鲁冠球
5.股票交易场所名称:深圳证券交易所
6.股票简称:万向潮A
7.股票证券代码:0559
8.会计师事务所名称:浙江会计师事务所
地址:杭州市体育场路423号
电话:0571-5178268
9.法律顾问:本公司93年尚未聘请常年法律顾问,此事目前正在办理之中,输完毕将再行公布。
(二)公司资料查阅方式
1.公司资料备于公司办公室。
2.查阅方式可电话、信函或来人查阅。
查阅时间:下午2:00-4:0
3.肌证事务代表姓名:潘成炯、管大源
4.联系地址:浙江省萧山市宁围镇
电话:0571-5156480(总机)转
十、财务报告
委托单位:万向钱潮股份有限公司
浙会审字(1994)第119号
审议报告书
本所接受委托,对 万向钱潮股份有发公司1993年12月31日的资产负债表和该年度的利润分配表、财务状况变动表进行了审议。我们的审计工作,是根据中华人民共和国有关法律、法规、财务会计制度和公司提供的有关文件资料,按照《会计师检查验证会计报表规则(试行)》规定,结合公司实际情况,实施了必要的审计程序,对内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了必要的检查。
我们认为,本报告书后附 资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表符合《股份制试点企业会计制度》 规定,在所有重要方面恰当在表达了万向钱潮股份有限公司1993年12月31日的财务状况和1993年度的经营成果及资金变动情况。
会计报表注释
一九九三年十二月三十一日
一、一般情况
万向钱潮股份有限公司由万向集团公司、中国汽车工业投资开发公司、中国工程与农业机械进出口公司、华联汽车发展有限公司共同发起,以原杭州万向节厂为基础,按国家规范要求组建设立的股份制企业。经浙江省股份制试点工作直辖市小组浙(1992)第1号文件批准进行股份制试点公司主要生产汽车万向节等机械产品,1992年年末实有股金79000888元。1993年11月经国家证监委批准向社会公开发行人民币普通股3000万元,1994年1月10日在深圳证券交易所上市。
二、主要会计政策
1.会计制度
执行《股份制度点试点企业会计制度》
2.会计期间
会计年度自公历每年1月1日至12月31日止。
3.坏帐准备
坏帐准备按期末应收帐款余额的4‰计提,并计入当期损益。
4.存货计价
库存商品的日常核算,以实际成本讦价,销售发出商品采用加权平均法讦价; 存材料采用计划成本核算,月终核算实际成本与计划成本的差异,对信用和发出的原材料,按月结转其应负担的成本差异 ,将计划成本调整为实际成本。公司本部低值易耗品在信用时一次摊销,进成本费用。
5.长期投资
长期投资均未超过被投资企业资本总数的50%,采用成本计算。
6.固定效益及折旧
国宝资产按实际成本计价,折旧采用直线法,1-6月份比照《国营企业固定资产折旧试行条例》确定折旧年限,估计残值(原价的4%),并按当在财税部门有关规定加速30%,确定其折旧率如下:
类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.16-2.49%
机器设备 6.93%
运输设备 10.40%
其他设备 11.34-6.93%
7月份起按新工业企业固定资产分类的年限表中的最短年限确定折旧年限,估计残值为原价的3%。
类别 年限 年折旧率
房屋及建筑物 15-30 6.47-3.23%
机械设备 10 9.7%
动力设备 11 8.82%
传导设备 15 6.47%
运输设备 6 16.17%
专用设备 8 12.12%
7.无形资产及其摊销
无形资产及其摊销
无形资产为商标权。自1993年1月起分10年摊销。
8.递延资产及其摊销。
开办费、自来水增容费。自1993年1月起分5年摊销。
9.税项
(1)流转税:按国家规定缴纳增值税,城市维护建设部为增值税的5%,教育费附加为销售收入的4‰,粮食附加税为6‰。
(2)所得税:按所得额的15%计缴所得税。
三资产负债表有关项目的说明(单位:人民币元)
1.货币资金 484860
其中:现金 186389
银行存款 289471
2.应收帐款 23917047
(1)帐龄分析
帐龄在一年以内的 22942082
二年至二年 382751
二年以上的 592214
(2)大额客户
万向集团公司国贸公司 2725021
委托单位:万向钱潮股份有限公司
浙会审(1994)第195号
’94盈利预测审核意见书
本所接受委托,对万向钱潮股份有限公司1994年度的盈利预测进行审核。
我们根据有关法律、法规和财务会计制度规定,对万向钱潮股份有限公司编制的1994年度盈利预测报告的计算依据、计算方法及所遵循的会计政策进行了审核。
我们认为上述盈利预测所遵循的会计下笔 采用的计算方法,符合我国现行法律、法规和会计制度的规定。
本报告书附件:
一、盈利预测表
二、盈利预测说明
浙江会计师事务所
中国注册会计师 郑启华 高慕谦
报告日期:1994年3月26日
附件二
万向钱潮股份有限公司盈利预测说明
基准:
公司的盈利预测是以1993上年的财务决算报表为基础,考虑了1994年投资项目的进度,经营计划的实施、新税制的实行和经营管理上可能出现的各种有利因素和不利因素,经营研究分析而编制的。
假设:
1.公司遵循的现和政策、法律、法规和经济环境无重大变化;
2.公司遵循的税收制度和适用阁率无重大变化;
3.银行利率、市场汇率及市场行情无重大变化;
4.公司投资项目和经营计划能如期实现;
5.无其他人力不可抗拒及不可预计因素造成的不利影响。
万向钱潮股份有限公司董事会
一九九四年四月
万向钱潮股份有限公司’94盈利预测表
附件一
单位:万元
项目 金额
一、主营业务收入 23755.39
减:营业成本 17151.81
销售费用 212.48
管理费用 1.301.66
财务费用 118.11
进货费用
营业税金及附加 333.55
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 4637.78
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示) 32.02
三、营业利润(亏损以“_”号表示 4669.80
加:投资收佃(损失以“-”号表示) 7.20
营业外收入 3.00
减:营业外支出 10.00
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 4670.00
五、应交所得税(33%) 1541.00
六、税后利润 3128.90
