万向钱潮股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:人民币元
指标 1994年 比上年 1993年 1992年增长率
1.主营业务收入 186430480 10.75% 168331367 118970387
2.利润总额 47670319 51.16% 31537145 24877761
3.税后利润 40519772 51.16% 26806573 24877761
4.资产总额 284018754 20.95% 234815603 111154341
5.股东权益 244610853 8.75% 224920240 86727167
6.每股净资产 2.24 8.74% 2.06 1.10
7.每股收益 0.37
8.每股红利 0.30
9.股东权益比率 86.12% -10.09% 95.79% 78.02%
10.净资产收益率 17.26 44.80% 11.92% 28.69%
说明:
1.1992年和1993年的主营业务收入已按1994年同口径作了调整,调整前1992年为139195353元,1993年为196947699元。
2.本公司1992年度免所得税。
3.万向钱潮股份有限公司是1993年12月25日创立的。1993年股份公司募股资金到位后13天股利经第一次股东大会决议并入1994年一起分配。
二、年度分配情况
根据公司第一次股东大会决议,由于本公司募集资金到位距年终只有13天时间,1993年不再派发股利,到1994年一并予以分配(见财务报表附注16)。所以1995年4月8日公司第一届董事会第六次会议议定,1994年度的分配方案为:
每10股派现金红利2元,同时送红股1股。并以此方案提交股东大会审议。
三、业务回顾
(一)、公司经营情况的回顾
1.1994年共生产万向节总成738.83万套,实现主营业务收入18643.05万元,其中出口创汇773.7万美元,利润总额达4767.032万元,比上一年增长51.16%,在国家经济紧缩形势下,公司依然取得了较好的经济效益,主要经济指标均高于国内同行企业。国内配套市场占有率达65%,已连续10年保持同行第一。
2.扩展了万向节生产能力,工艺水平得到提高。新建轴承碗磨加工厂房,十字轴车加工厂房和热模锻厂房,新增2500T热模锻压力机、1600T热模锻压力机和1600T摩擦压力机各一台,引进德国十字轴车加工专用自动转位夹具系统20套,日本冷挤压生产线及十字轴无芯磨等金加工设备,同时完成了热处理车间的设备改造,新建了35KV变电所,并对供气和供水管网进行了改造。1994年度,公司还开发新产品68个,完成技术革新22项。
3、大力推行现代企业制度。1994年公司按股份制企业运行的要求,制订并颁发了《质量手册》、《质量体系程序文件》等一系列规章制度和实施细则,调整并完善内部组织体系,同时狠抓员工素质教育,使职工专业素质普遍得到提高。到年底,一次性通过了国家级ISO9000质量体系认证。
4.加强了营销队伍建设和营销方式的完善,建立了能及时适应市场形势变化的营销体系,在保持配套产品市场的基础上,维修市场得到拓展。
5.产业结构得到改善。1994年公司积极开展投资业务,向浙江大鼎机电有限公司投资480万元,占其总股本40%,向浙江滚动体有限公司投资1120万元,占其总股本40%,从而使短期投资、中长期投资得到合理配置。
(二)、实际经营结果与盈利预测对比
1994年本公司实现利润总额4767.03万元,与盈利预测4670万元无大差异。
(三)、对前次募集资金的运用情况的说明
本公司于1993年12月5日至8日公开发行了3000万股社会公众股股票,溢价3.8元发行,扣除发行费用后,共募集资金11000万元,按招股说明书计划主要用于扩大万向节生产规模和提高工艺技术水平,从项目完成情况看,较好地得到了执行。
1.1993年募集资金到位以前,已以银行贷款投资新增万向节十字轴自动渗碳淬火线两条,引进德国自动转位夹具系统10套等机加工设备,投资新建锻造正大房及公用设施等项目计1450万元。1993年所募集资金到位后,因而一部分募集资金已用于还贷。
2.1994年按招股说明书的改造方案,新建了轴承碗磨加工厂房、十字轴车加工厂房和热摸锻冷挤压厂房。引进了1600T热模锻压力机、2500T热模锻压力机、1600T摩擦压力机、日本冷挤压设备、德国十字轴车加工专用自动转位夹具及十字轴无芯磨等金加工设备,对热处理车间设备和公司供气、供水、供电管网进行了改造,同时完成了35KV变电所工程,以上项目公司已投资4100万元。
3.原定投资于萧山发展大厦的3000万元,因合作方原因,经董事会决定,参股投资其它效益好的企业。1994年,已向浙江大鼎机电有限责任公司投资480万元,占其总股本40%,向浙江滚动体有限责任公司投资1120万元,占其总股本40%。
四、股本及股东持股情况
一、股本结构
股份单位:股 面值:每股人民币1元
股份类别 年初数 占总股本比例 年未数
一)尚未流通股份
发起人股份 79000888 72.48% 79000888
其中:境内法人股 79000888 72.48% 79000888
内部职工股 450000 0.4% 450000
尚未流通股份合计 79450888 72.88% 79450888
二)已流通股份
A股 295S0000 27.10% 29550000
已流通股份合计 29550000 27.10% 29550000
三)股份总数 109000888 0 109000888
二、持有公司5%以上发行在外普通股的股东
截止1994年12月31日,持有5%以上股份的有万向集团公司,持股数7236.93万股,占总股本的66.39%。
五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
本公司自1993年12月25日成立以来,董事及监融不有变更,公司原副总经理傅吾根先生、阮胜利先生经一届董事会四次会议决定,不再担任副总经理职务,日常工作由周建君副总经理主持。
董事、监事及高级管理人员持股情况如下:
姓名 职务 年末持股数(股)
鲁冠球 董事长兼总经理 150000
伟 鼎 执行董事 0
沈长寿 董事 0
管大源 董事 0
官济洲 董事 0
姜承勋 董事 0
孙 奚 董事 0
傅志芳 董事 0
徐连法 董事 150000
章国庆 董事 0
潘成炯 董事 0
祝炳善 监事会主席 150000
徐张和 监事 0
缪京毅 监事 0
周建群 副总经理 0
六、重要事项
1.1994年5月27日,公司召开了第二次股东代表大会,大会早议并通过了董事会.监事会工作报告及1994年度财务报告.
2.公司董事长兼总经理鲁冠球先生,1994年获得了"全国十大杰出职工"."中国经营大师"."中国改革风云人物"."张镇企业十在功勋"等多项殊荣.
3.1994年9月,"钱潮"牌万向节总成被评为全国首批汽配推荐产品.
4.1994年12月,公司通过了ISO9000质量体系认证注册.
5.公司原副总经理傅吾根先生和阮胜利先生经一届董事会四次会议决定,不再担任副总经理职务.
6.1994年12月12日,公司召开一届董事会五次会议,会议审议并通过了1995年的经营计划,决定发展新的汽车零部件项目,同时批准财务总监潘成炯先生不再兼任财务部经理,聘请吴杏娟女士为财务部经理。
7.1994年公司向浙江大鼎机电有限公司投资480万元,占该公司总股本的40%,向浙江滚动体有限公司投资1120万元,占该公司总股本的40%。
8.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
七、子公司与关联企业介绍
浙江滚动体有限公司,注册地址浙江省萧山市,该公司专业生产“0”类、“2”类、“4”类、“7”类等型号轴承配套的钢球、滚柱、滚针、滚子及中2-820冷拔轴承钢丝,品种达300余种,年产达18亿支(粒),属国内最大的滚动休全产厂家。本公司投资1120万元,拥有该公司40%的股份。
浙江大鼎机电有限公司,注册地址浙江省萧山市,主要生产热处理设备、低压电器开关箱、保持架、冲压滚针轴承等,企业技术力量雄厚,开发能力强,本公司投资480万元,拥有该公司40%的股份。
八、业务展望
1995年是充满机遇和挑战的一年,公司有雄厚的经济实力,良好的发展条件和环境,据此,将在巩固万向书生产绝对优势的基础上,发展其它汽车零部件生产项目,同时准备介入其它投资领域。在这一年,公司将着重做好以下几方面工作:
1.制定《九五规划》及公司发展战略,推动公司向更高层次发展。
2.巩固和提高万向节生产能力及工艺水平,确保在国内汽车零部件行业的绝对优势地位,并进一步拓展出口产品市场和维修市场。继续实施2000万套技改规划的二期方案,通过技改达到产品生产上水平、上档次、上规模的目标,从而降低成本,增强产品的竞争力。1995年形成1500万套生产能力。
3.调整和改进营销体系,以稳定配套,拓展维修,扩大出口的营销方针进一步抓好销售工作。在边远地区和主要大中城市设立经销网点,以设点促销来占领维修市场,同时全力进占国外配套市场,做到以国内促国际,以国际带国内,两个市场形成互促互利的良性结构。
4.消除经营风险,多领域拓展业务,利用本公司现有的销售网,投资发展新的汽车零部件,重点将发展汽车减振器等项目。
5.利用资本优势,进一步优化资金运作结构,涉足人寿保险等领域,提高净资产创利率和股本收益率。
6.进一步加强科学管理,建立计算机生产管理系统、财务管理系统和计算机辅助设计系统,在生产管理上推行“倒转顺序法”,以更好地适应市场的需要。
九、其它事项
1.公司基本资料
(1)公司中英文名称:万向钱潮股份有限公司
(WANXIANG QAIAN CHAO C0.,LTD)
(2)公司注册地址:浙江省萧山市
(3)电话:(0571)2716888
传真:(0571)2692132
电挂:萧山0686
(4)法人代表:鲁冠球
(5)股票交易场所名称:深圳证券交易所
(6)股票简称:万向潮A
(7)股票证券代码:0559
(8)会计师事务所名称:浙江会计师事务所
2.公司资料查阅办法
公司资料备于董事会办公室,可于办公时间来电或来人查阅。股证事务代表:潘成炯、管大源。联系地址:浙江省萧山市,电话:(0571)2716888。
十、财务报告
经有从事证券业务资格的浙江会计师事务所审计的资产负债表、利润表和重要的财务报表附注说明如下:
(一)审计报告
本所接受委托,对万向钱潮股份有限公司1994年12月31日的资产负债表及该年度的损益表及利润分配表、财务状况变动表进行了审计。我们的审计工作,是根据中华人民共和国有关法律、法规、财务会计制度和公司提供的有关文件资料,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》规定,结合公司实际情况,实施了必要的审计程序,对内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了必要的检查。
我们认为,本报告后附的会计报表符合《股份制试点企业会计制度》的规定,在所有重要方面恰当地反映了万向钱潮股份有限公司1994年12月31日财务状况和该年度经营成果以及资金变动情况。
附件:1.1994年12月31日资产负债表
附:
2.1994年损益表及利润分配表
3.1994年财务状况变动表
4.会计报表注释
浙江会计师事务所
中国汪册会计师 郑启华
中国注册会计师 傅芳芳
报告日期:1995年1月27日
(二)重要财务报表附注
A.主要会计政策
1.会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》。
2.记帐原则和计价基础
所附会计报表,按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。
3.坏帐准备
按年末应收帐款余额的4‰计提。
4.存货
库存商品的日常核算,以实际成本计价,销售发出商品采用加权平均法计价;库存材料采用计划成本核算,月终核算实际成本与计划成本的差异,对领用和发出的原材料,按月结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
低值易耗品的摊销方法采用一次摊销法。
5.长期投资
长期投资均未超过被投资企业资本总额50%,采用成本法核算。
6.固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价,固定资产折旧来用直线法平均计算。
7.税项
(1)流转税:增值税税率为17%,城市维护建设税税率为应交增值税额的5%,教育费附加为主营业务收入及运输收入的4‰,粮食附加税1.3月份为主营业务收入及运输收入的6‰,4-12月按人均3元/月交纳。
(2)所得税:系按15%的税率计缴企业所得税。
B.注释
1.货币资金235.57万元,较年初增加,主要是企业经营规模扩大,年底回收资金增加。
2.短期投资5400万元,系短期合作经营投资,均为本年度新增,期限为一年。
3.应收帐款3862.67万元,较年初增长61.50%,主要系企业生产规模扩大,销售收入增加。
4.预付货款474.41万元,较年初减幅较大,主要是原材料供应比较平稳,预付贷款减少。
5.其他应收帐494.22万元,较年初减少金额较大,主要系公司根据投资协议将原出借的款项转为短期投资。
6.待摊费用559.44万元,较年初减少34.13%,主要是外汇价差本年摊销较多及期初存货分离已征税款抵扣了一部分。
7.长期投资1700万元,较年初增幅较大,主要是新增对浙江大鼎机电有限公司、浙江滚动体有限公司的投资。
8.固定资产原值10651.48万元,累计折旧2239.54万元,净值8411.94万元,固定资产较年初增长41.49%,主要系变电所工程、冷挤压设备、二金工车间、一金工车间部分新厂房安装、建造完成。
9.在建工程1696.13万元,较年初增幅较大,主要是设备安装工程增加。
10.短期借款1250万元,均为本年度新增数。
11.应付帐款927.46万元,较上年增幅较大,主要是企业生产规模扩大、原材料供应增加所致。
12.年初未分配利润2680.66万元,为1993年度税后未分配利润。
13.提取法定公积金268.07万元,系按1993年度税后利润的10%计提。
14.提取法定公益金187.65万元,系按1993年税后利润的7%计提。
15.提取任意盈余公积金111.25万元,系按1993年可供股东分配的利润的5%计提。
16.已分配普通股股利20,384,158.84万元,系1993年度社会筹集资金到位前投资者万向集团公司、中国工程与农业机械进出口公司、化联汽车发展有限公司、中国汽车工业投资开发公司分配的利润。社会募集资金到位后13天的应分配的利润752,824.05元,经第一次股东大会决议,同1994年度利润一起分配。
