万向钱潮股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:万向钱潮股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")
公司英文名称：WANXIANG QIANCHAO CO.LTD
2、公司地址：浙江省萧山市宁围镇
邮政编码：311215
3、公司法定代表：鲁冠球
4、公司咨询服务机构：公司办公室
电话：0571－2716888
传真：0571－2602132
5、股票简称：万向钱潮
证券代码：0559
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年(合并) 1995年 比上年增减(%)
1.主营业务收入(元) 456,154,535.88 228,453,264.07 99.67
2.净利润(元) 55,746,751.98 39,712,387.37 40.38
3.总资产(元) 748,417,403.29 348,675,483.53 68.65
4.股东权益(元) 388,556,905.11 230,149,798.12 68.83
5.每股收益(元／股) 0.355 0.33 7.6
6.每脸净资产(元／股) 2.48 1.92 29.17
7.净资产收益率(%) 14.35 17.26 －16.86
8.股东权益比率(%) 51.92 66.01 －21.35
三、公司业务报告
1.一年来经营情况
1996年公司在董事会领导下，按照上届股东大会确定的“积极扩大规模，拓展新的
产业，为建成汽车零部件基地而努力”的经营方针及公司“九五”发展战略开展工
作，突出主业进行开拓。通过全体员工的努力，公司综合业级在当年行业形势宏观
更加困难，同行业更加大面积滑坡的情况下，取得了稳步增长。全年实现主营业务
收入45615.45万元(其中出口创汇2033.5万美元)，比上年增加99.67%；实现税后净
利润5574,68万元，比上年增加40.38%,公司较好地完成了年度经营目标任务，1996
年公司中期综合业绩名列全国上市公司第17位。主导产品继续在国内同行业保持和
巩固了绝对领先的地位。
(1)构建完善大市场体系，使销售市场体系进一步巩固提高
1996年根据行业宏观形势，公司继续贯彻“稳固配套，拓展维修，扩大出口”十二
字市场方针进行市场开拓，“万向钱潮”牌汽车零部件的“三·三”制的大市场体
系(即主机配套、社会维修、出口销售各占三分之一左右)得到了进一步的加强和提
高。这种不以单一市场定位为发展依托的市场基础及公司业已形成的规模实力使公
司的产品有稳固的市场保障和巨大的市场需求潜力, 保障了公司主营业务的稳健发
展。
(2)大力推行精益化管理，提高产品竞争力
1996年以来结合公司实际,全面认真推行了以保障效益为目的， 以财务为中心的“
目标管理、过程控制”，严格按预算实行平时控制，推广精益化管理，大力阵低成
本以提高产品竞争力。这个以过程控制为手段的目标管理法的认真实施和精益生产
方式的全面推行，有效地控制了各环节成本消耗，保障了公司在产品降价的情况下
效益目标的实现。
(3)实施新产品开发新程序，提高市场反应速度
公司根据国际市场竞争的需要，为大幅度提高市场应交速度，增强竞争力，参照国
外同行业先进水平下发实施了“新产品开发试制新程序”，这一程出的有效执行使
公司产品开发能力达到国际先进水平，全年共完成330余种新品种开发试制， 其中
5278AGF万向书总成、BJ2020S前桥转向系万向节总成、DAC3870DW 夏利轿车轮毂轴
承被国家科委评为1996年度国家级新产品，AC82系列球笼式方向书、AC87系列球笼
式万向节、LR92 01、LR75 03日速驱动轴、精密双列圆锥滚子轴承E 97106E等填补
国内空白，40系列、RUI系列、CU420系列、GU1100系列万向节、精密P6(E) 级单列
回锥滚子轴承系列和轿车前轮毂轴承精密双列圆锥滚子轴承的研制通过省级新产品
鉴定，并填补省内空白。
(4)强化质量管理，提升“方向钱潮”品牌优势，支持市场建设
1996年公司顺利地通过了美UL质量认证机构和国家技术监督局委托机构的 ISO9000
监督复核，并在美国通用汽车公司进行了配套检测试用，预计1997年将能得到通用
公司的直接配套订单。产品质量被东风汽车集团授予“协作配套系统质量贯标先进
企业”和“质量管理先进企业”奖牌，公司产品质量已达到世界同类产品的先进水
平，在国际市场上有强有力的品牌竞争实力。
(5)实际资本经营战略，加速规模扩展，以系列化产品规进单一产品经营风险
1996年，公司本着建成中国汽车零部件基地所采取的战略性考虑，负债收购了浙江
特种轴承公司、浙江汽车轴承公司、浙江万向机械有限公司各60%的股权， 这些主
业相近、市场壬本同一的产品的拓展不但有软地扩展了规模，阵低了公司原单一产
品的经营风险，并使公司产品成功地进入了轿车零部件产品进行扩展。从而向股东
大会确定的“建成中国汽车零部件基地”这一目标迈进了实质性的一步，使股东收
益更有稳妥保障。此外，轿车减震器项目、许昌万向节等项目的投资建设也按股东
大会通过的计划得到正常实施。
(6)其他工作情况。
1996年初根据董事会决议，公司对与本公司业务紧密关联的浙江万向贸易发展有限
公司、浙江机电物资有限公司、浙江万向滚动体有限公司、浙江大鼎机电有限公司
相继完成了出资控股，使公司这些企业控股比例由40%分别扩大到75%、75%、65%、
65%。9月份，公司成功地完成了上市以来的首次配股工作，共募集资金10502.7556
万元，并已于9月4日全部到位，为公司以后的发展创造了条件。截止1996年12月31
日止，公司总资产由年初的3.49亿元增加到7.48亿元，股东权益由年初的2.30亿元
增加到3.89亿元，财务状况有显著的改善。
2.主要经济指标分析
根据公司1995年度第四次股东大会审议并通过的1996年度公司的经营计划，1996年
公司计划实现主营业务收入30795.85万元，实现利润总额6180万元。1996年，公司
实际实现主营业务收入45615.45万元，实现利润总项8468.48万元。 分别是年计划
的148%、137%，比去年同期增长99.7%、81.7%。
经营成果与预测存在差异的原因主要系本年度收购浙江方向机构有限公司，浙江特
种轴承公司、浙江汽车轴承公司及增加对浙江大鼎机电有限公司、浙江万向波动体
有限公司、浙江万向贸易发展有限公司、浙江万向机电物资有限公司投资。将上述
七家公司纳入合并范围所致。
3.前次募集资金的使用情况
本公司根据浙证委[1996]13号文和中国证监会证监上字[1996]2号文批准,1996年公
司以分红后的股本13189.1079力股为基数,按10:2.479比例向全体股东配售新股,计
划募集的2500.6561万股全部募足,共计募集资金10502.7556万元,扣除发行费用后,
实际募集资金10380.2574万元。按原配股说明书用资计划, 配股的资金投向主要用
于轿车减震器项目6050万元,工程机械万向节轴承座生产能力技改项目998万元、热
处理可控气氛箱式多用炉项目996万元、机加工扩能及工序设备填平补缺项目988万
元,合资组建许昌万向钱潮中亚有限公司项目1182.5万元及补充公司流动资金,配股
资金的实际使用情况如下：
(1)、减需器项目投资情况情况：减震器项目原计剃与武汉7435厂合资兴建,该项目
自1996年初在武汉筹建以来,经过半年左右的筹建工作,先后完成了工艺设计、设备
选型、厂房设计等前期工作。后根据情况变化, 经董事会审议并报临时股东大会决
议通过,决定该项目易地在萧山经济技术开发区内建设。目前该项目进展顺利,主厂
房等设施可在1997年5月份竣工投入使用 ,从国外引进及国内定制的成套设备将于6
月底前全部到位。这祥据有关合同,到6月底止,共将投入资金6675.98万元( 另需流
动资金1500万元,迄今为止已付定金等1040.98万元),该项目预计将于1997年9 月底
投入试生产。
(2)、工程机械万向节轴承座生产能力技改项目已新增设备非台,形成月产10万只工
程机械方向节轴承座的生产能力,实际已投入388.9万元, 此项目将据市场形势把握
进度。
(3)、热处理可控气氛箱式多用炉项目,已用配股资金新增多用炉生产线一条, 另一
条生产线将于1997年7月投产,共投入资金700万元左右。
(4)、机加工扩能项目,新增及引进各种设备28台,实际已投资445.7万元, 解决了部
分瓶颈工序的生产扩能工作,其余部分设备将于1997年6月前后投入生产。
(5)、许昌项目现己完成征地、基建工作,双方股东已累计投入418万元,其中本公司
已投入232万元,现正进入设备调试安装阶段,预计1997年5月份投入生产( 尚需部分
配套设备及流动资金投入)。
1996年度,从9月份配股资金到位以后的几个月中, 公司严格按照股东会决议和配股
说明书的要求进行资金投入,资金使用情况良好。发挥了良好的经济效益,并为公司
的长远发展打下基础。
四、股本变化及股本结构
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况:
填报日期:1996年12月31日 数量单位:股 每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 86900976 16007791 86900976 24697888 111598864
其中：境内法人持有股份 86900976 16007791 86900976 24697888 111598864
尚未流通股份合计 86900976 16007791 86900976 24697888 111598864
二、已流通股份
境内人民币普通股 33000000 8998770 33000000 12298770 45298770
已流通股份合计 33000000 8998770 33000000 12298770 45298770
三、股份总数 119900976 25006561 119900976 36996658 156897634
(2)股本变动原因：
本公司实施了1995年度利润分配方案,送红股1199.097万股,1996年增资配股 2500
.6561万股,总计增加股本3699.6658万股。
(3)主要股东情况：
截止1996年12月31日,本公司的十大股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1 万向集团公司 103,274,724 65.82
2 中国汽车投资开发公司 5,604,181 3.57
3 中国工程农机进出口公司 1,509,959 0.96
4 华联汽车发展有限公司 1,210,000 0.77
5 卫衬欢 944,297 0.60
6 马祖辉 479,852 0.31
7 胡刚 368,247 0.23
8 苗秀江 232,018 0.15
9 鲁冠球 226,493 0.14
徐连法 226,493 0.14
阮胜利 226,493 0.14
10 深圳市帝恒实业有限公司 200,000 0.13
(4)股东数量：
报告期末,公司股东总户数为24793户,其中发起人法人股4家,社会公众股24789家。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
单位：股
姓名 职务 年初持股情况 本次变动增加 年末持股情况
送股 配股
鲁冠球 董事长 165000 16500 44993 226493
阮胜利 监事长 165000 16500 44993 226493
伟鼎 董事 0 0 0 0
徐连法 董事 165000 16500 44993 226493
官济训 董事 0 0 0 0
孙奚 董事 0 0 0 0
姜承勋 董事 0 0 0 0
管大源 董事 0 0 0 0
沈长寿 董事 0 0 0 0
傅志芳 董事 0 0 0 0
章国庆 董事 0 0 0 0
潘成炯 董事 0 0 0 0
徐张和 监事 0 0 0 0
周树样 监事 0 0 0 0
周建群 总经理 0 0 0 0
五、重要事项
(一)报告期内股东大会、董事会情况
1.1996年5月5日,公司1995年度股东大会在浙江省萧山市蓝天宾馆召开,出席会议股
东22名,代表股份8949.4156万股,占总股份的74.64%,经大会审议和表决, 杭州市公
证处公证,通过了如下议案：
①通过了1995年度董事会工作报告、监事会报告和财务报告；
②通过了1995年度利润分配方案；
③通过了关于修改公司章程的提案；
④通过了1996年度配股方案；
⑤通过了公司1996年度经营方针和投资计划报告；
⑥通过了关于公司前次募集资金使用情况的报告。
2.1996年11月25日,公司1996 年临时股东大会在浙江省萧山市万向工团浙江物业管
理有限公司召开,出席会议股东11人,代表股份11866.4937万股 , 占总股份 15689
.7634万股的75.63%,达到法定数额,经大会审议和表决,杭州市公证处公证, 通过如
下议案：
①审议并通过了公司《“九·五”发展战略》；
②通过收购浙江万向机构有限公司60%股权、收购浙江特种轴承公司60%股权、收购
浙江汽车轴承公司60%股权的计划；股东大会授权董事会负责收购的具体事宜；
②审议并通过了公司《关于减震器项目易地建设的报告》；
④审议并通过了公司《关于修改公司章程的提案》。
3.1996年3月27日, 公司召开了第一届董事会第十次会议 , 会议审议并通过了公司
1995年度业务完成归况和财务状况及1996年度配股议案, 董事会批准了公司董事长
兼总经理鲁冠球先生辞去总经理职务的申请,经董事长鲁冠球先生提名,董事会讨论
决定,聘请周建群先生为公司总经理。
4.1996年10月15日,公司召开了第一届董事会第十一次会议,会议审议并通过了收购
浙江万向机械有限公司60%之股权,杭州万向传动轴有限公司之控股股权及收购浙江
特种轴承公司之控股股权,浙江汽车轴承公司之控股股权的意向； 审议并通过了公
司“九·五”发展战略报告和关于调整减震器项目建设地点的报告。
5.1996年12月9日,公司召开了第一届董事会第十二次会议, 会议审议并通过了公司
1997年度经营计划、财务预算报告及投资方案。
(二)报告期内配股、收购兼并、重大投资等事项的说明：
1.公司1996年度配股方案经浙证委[1996]13号文和中国证监会证监上字[1996]2 号
文复审通过,以分红后的股本13189.1073万股为基数,按10：2.479 比例向全体股东
配售新股,配股价为4.2元／股,计划募集股份2500.6561万股,配权缴款日为8月2 日
至8月20日,实际配售总数2500.6561万股,共计募集资金10502.7556万元, 扣除发行
费用后,实际募集资金10380.2574万元,资金已于1996年9月4日全部到位, 并由浙江
会计师事务所出具验资报告(浙会验字第180号)。配股后,公司总股本为15689.7634
万股,所配售股票按规定可以上市流通的部分已于1996年9月12日上市流通。
2.根据公司1996年临时股东大会决议,收购浙江万向机械有限公司60%股权, 协议转
让价为人民币5996.60万元；收购浙江特种轴承公司60%股权, 协议转让价为人民币
1560万元；收购浙江汽车轴承公司60%股权；协议转让价为1092.96万元。通过本次
收购,公司在原主导产品方向节的基础上得到了产品延伸,实现了多元化经营, 抗风
险能力大大增强。
(三)报告期内,公司注册地址、法定代表、董事、监事及会计师事务所、 法律顾问
均末发生变动。
(四)重大诉讼、仲裁事项报告
公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
六、关联企业
企业名称 注册资金 本公司拥有权益(%) 主营业务
权益(%)
1.浙江万向机构有限公司 1360万美元 60 生产销售轿车等速万向节
2.浙江万向特种轴承有限公司 2000万元 60 特种轴承及相关配件的制造与加工
3.浙江万向汽车轴承有限公司 1380万元 60 汽车轴承及相关配件的制造与加工
3.浙江万向滚动体有限公司 2800万元 65 滚子、滚针、滚术、钢球、滚动体材料、摩托车
及汽车配件制造
5.浙江大鼎机电有限公司 1200万元 65 汽车配件、橡胶制品、电器设备、热处理设
备的开发制造
6.浙江万向机电物资有限公司 200万元 75 摩托车、机床设备、五金交电、汽车摩托车
与配件的经营销售
7.浙江万向贸易发展有限公司 200万元 75 金属材料、化工、建材、汽车配件的经营与
销售
8.万向钱湖许昌中亚有限公司 1000万元 55 生产销售万向节总成,汽车零部件及机电
产品
9.浙江万向物业管理有限公司 1800万元 10 物业管理,餐饮、住宿、百货
10.浙江万向储运有限公司 360万元 40 物资的储存与运输
11.大榭投资有限公司 2000万元 15 实业投资开发、金属材料、化工原料、汽车
零配件的经营与销售
12.中汽财务有限公司 10000万元 6 存、贷款、投资、结算、贴现、同业折借
七、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经浙江会计师事务所注册会计师傅芳芳、陈翔审计, 并出具了无保留
意见的审计报告。
(二)财务报表
1.资产负债表(附件一,附后)
2.损益表及利润分配表(附件二,附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务状况变动表(附件三,附后)
(三)财务报表附注
一)主要会计政策
1.会计制度
母公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定, 控股子公司分别执行《工
业企业会计制度》《外商投资企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止
3.合并报告的编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其它有关资料为依
据,合并各项目数额编制而成。 子公司采用的主要会计政策按照母公司的统一规定
厘定,母公司与子公司及子公司相互之间的重大交易和资金往来均在合并时抵消,年
度中间收购子公司时收购净利润已在合并报表时扣减。纳入合并范围的子公司如下：
子公司名称 注册资本 出资额 拥有权益(比例)
浙江万向机械有限公司 USD13,600,000.00 59,966,000.00 60%
浙江万向滚动体有限公司 28,000,000.00 18,200,000.00 65%
浙江万向特种轴承有限公司 20,000,000.00 15,600,000.00 60%
浙江万向汽车轴承有限公司 13,800,000.00 10,929,600.00 60%
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000.00 7,800,000.00 65%
浙江万向贸易发展有限公司 2,000,000.00 1,500,000.00 75%
浙江万向机电物资有限公司 2,000,000.00 1,500,000.00 75%
4.记帐原则和计价基础
按照权贵发生制原则记帐,并以历史成本为计价基础
5.坏帐准备
除外两投资企业外,按年末应收帐款余额的4%计提坏帐准备。
6.存货计价
产成品的日常核算按实际成本计价,销售产品来用加权平均法； 主要库存材料采用
计划成本核算,月终核算实际成本与计划成本的差异,对领用和发出的原材料, 按月
结转应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本； 低值易耗品采用领用时一次
摊销法。
7.长期投资的核算方法
联营投资占披投资企业股权比例在20%以下的按成本法核算；股权比例在20%以上、
50%(含)以下的按权益法核算；股权比例在50%以上的按权益法核算, 并合并会计报
表。
8.固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧来用直线法平均计算,并按固定资产类别、
原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%,外商投资企业为原值的10%)确定其
折旧率如下：
固定资产类别 年折旧率(%)
房屋及建筑物 2.16-12.13
通用设备 5.39-19.40
专用设备 3.23-19.40
运输工具 16.17-18.00
其 他 18.00
9.无形资产及其摊销
无形资产为商标权,自1993年1月起分10年摊销
10.递延资产及其摊销
(1)开办费：自开始生产当月起分5年摊销；
(2)租入固定资产改良支出：按受益期限分10年摊销；
(3)其他递延支出：按受益期限分10年摊销。
11.税项
(1)增值税：税率为17%；
(2)城市维护建设税：税率为5%,按应交增值税额计缴；
(3)教育费附加：税率为4‰,按主营业务收入和运输收入计缴；
(4)粮食附加税：税率为6‰,按主营业务收入和运输收入计缴；
(5)所得税：母公司税牢为15%,控权子公司税率为33%。
12.利润分配
根据1997年3月30日本公司第一届董事会第十三次会议关于《1996 年度利润预分配
方案》的决议,1996年度净利润分配比例是：
(1)提取法定盈余公积金为10%；
(2)提取法定公益金为10%;
(3)提取任意公积金为1.19%;
(4)分配普通肢股利为78.81%。
二)会计报表项目注释
(一)主要报表项目分析
1.短期投资：均系短期合作经营投资年末余额 52,337.000.00
2.应收帐款年末余额 94,237,695.81
(1)帐龄分析
1年以内的 90,206,246.44 95.73%
1至2年的 2,273,348.34 2.41%
2至3年的 1,15l,701.99 1.22%
3年以上的 606,399.04 0.64%
(2)无与持本公司5%以上股份的股东往来
3.其他应收款年末余额 41,807,630.12
(1)帐龄分析
1年以内的 41,200,768.16 98.54%
1至2年的 606,639.96 1.451%
2至3年的 242.00 0.001%
(2)无与持本公司5%以上的股份的股东往来
母公司年末与年初相比增长64.66%,主要系与进出口公司等业务增大所致。
4.长期投资年末余额 33,886,561.27
其中：合并价差 14,123,677.79
联营投资 19,162,883.48
披投资单位名称 占披投资单位 期末余额
投资期限 注册资本比例
中汽财务有限责任公司 长期 6% 6,000,000.00
大榭投资有限公司 长期 15% 3,157,212.00
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 55% 2,320,000.00
浙江方向物业管理有限公司 长期 10% 1,800,000.00
浙江万向储运有限公司 长期 40% 1,636,021.78
萧山电力承装公司 长期 20% 320,000.00
其他长期 4,529,649.70
＊许昌万向钱潮中亚有限公司目前属筹建期,未产生收益,故末按权法法计提收益。
母公司年末比年初增加5倍,主要系1996年收购浙江特种轴承公司、浙江汽车轴承公
司、浙江万向机械有限公司及增加对许昌方向钱潮中亚有限公司等公司投资。
5.固定资产及累计折旧年末余额411,983,664.62／102,103,330.84
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 35,342,977.57 43,106,293.19 3,457,873.29 74,991,397.47
通用设备 0.00 23,770,458.66 666,293.74 23,104,164.92
专用设备 123,984,762.29 187,133,221.37 3,458,091.26 307,659,892.40
运输工具 2,025,344.00 4,151,618.98 619,846.03 5,557,116.95
其他 0.00 678,816.88 7,724.00 671,092.88
累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 4,306,183.32 5,085,841.68 279,019.46 9,113,005.54
通用设备 0.00 11,203,838.72 510,027.25 10,693.811.47
专用设备 28,052,654.86 53,198,800.46 961,080.18 80,290,375.14
运输工具 869,956.99 1,157,388.98 162,592.59 1,864,753.38
其他 0.00 141,385.31 141,385.31
6.在建工程 年末余额 34,650,089.24
工程名称 工程进度 实际支出数 其中：资本化利息 原预算数批准文号 资金来源
(1)未完建筑工程 65.07% 4,608,09.16 133,831.34 7,192,500.00 自筹
(2)设备安装工程
其中：
汽轴公司轮毂 90% 11,600,000.00 603,014.40 10,200,000.0 自筹
轴承项目
机械公司年产 25
万支等速万向节项目 5,933,499.27 1,393,936.72 自筹
母公司减震器项目 6,881,933.80 自筹
其他零星工程 5,626,557.01 1,172,003.54 自筹
母公司年末较年初增长3倍,主要系增加减震器项目投资。
7.无形资产年末余额 1,739,760.16
无形资产种类 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
商标权 2,899,600.00 1,159,839.84 1,739,760.16 10
8.递延资产 年末余额 4,510,119.25
项 目 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 3,101,835.69 780,326.03 2,321,509.66 1－10年
租入固定资产改良支出 152,274.29 26,273.64 126,000.65 8.5－9.5年
其他递延支出 2,421,883.92 359,274.98 2,062,608.94 7.5－9.99年
9.短期借款 年未余额 137,648,000.00
母公司年末比年初初增幅较大,主要系增加向工商银行借款。
10.应付帐款 年末余额 50,490,429.67
其中：关联企业帐款
关联企业名称 款项内容 金 额
大榭投资有限公司 贷款 6,354,785.09
万向集团置地事业部 贷款 245,443.00
万向空团租赁有限公司 贷款 3,746,690.00
母公司年末比年初减幅较大,主要原因系贷款结算及时。
11.预收贷款 年末余额 5,757,089.87
其中：关联企业帐款：
关联企业名称 款项内容 金 额
万向集团租赁有限公司 贷款 50,100.00
母公司年末比年初减幅较大,主要预收客户贷款增加。
12.未交税金 4,036,202.79
税种 期末欠(多)交
增值税 －2,056,753.04
城建税 230,636.99
所得税 5,687,740.30
粮食附加税 129,469.02
关税 43,599.90
代扣代缴个人所得税 1,509.62
13.其他应付款 年末余额 64,281,843.12
其中；关联企业帐款
关联企业名称 款项内容 金 额
方向集团零部件事业部 往来款 18,224,000.00
万向集团营销公司 往来款 7,992,080.00
万向集团工地工业部 租金 10,000.00
万向集团租赁有限公司 租金费 93,459,321.51
母公司年末较年初出加2.2倍,主要系增加与方向集团零部件事业部、万向集团租赁
有限公司往来。
14.一年内到期的长期负债 年末余额 11,644,970.83
贷款单位 借款日 到期日 年利率 币种 金额 借款条件
中国银行浙江省分行 1995.9.15 1997.9.14 8.52% USD140万 11,644,970.83 担保
15.股本 年末余额 156,897,634.00
类别 年初数 本年增减数 年末数 增减原因
法人股 86900976.00 24697888.00 111598864.00 [注]
社会公众股
已流通部分 32505000.00 12114291.00 44619291.00
末流通部分 4 95000.00 184479.00 679479.00
1996年5月5日,经公司日四次权东大会决议通过,并抿经浙江省人民政府证券浙证委
[1996]61号文批江同意,1995年利用分配方案为每10权送1股另派发现金红利1.70元
(含税),送股加股本11,990,097元； 根据公司第四次股东大会和浙江省人民政府浙
证委[1996]13号文及中国证监会证监上字[1996]2号文批复,1996年实际配股增加股
本25,006,561元,送配股共计增加股本36,996,658元 ,业经浙江会计师事务所验证,
并出具浙会验字[1996]第180号验资报告。
16.资本公积年末余硕为166,883,286.66元,比年初的88,000,778.93元,增加78,215,
907.73元,系配股溢价收入减承费用后净额。
17.盈余公积年末余额 33,396,458.45
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额
法定公积金 10,703,873.20 5,974,075.20 0.00 16,278,548.40
法定公益金 5,003,695.20 5,974,079.20 0.00 10,578,370.40
任意盈余公积金5,879,474.79 666,064.86 0.00 6,539,539.65
18.末分配利润 31,379,526.00
上年余额 0.00
本年增加 55,746,731.98
其中：本年净利润 55,746,751.98
本年减少
1.提取法定公积金 5,574,675.20
2.提取法定公益金 5,574,675.20
3.提取任意盈余公积金 666,064.86
4.预分股利 12,551,810.72
19.主营业务收入本年金额 456,154,535.88
主营业务类别 全年营业净收入
方向节 250,672,391.23
等速万向节 48,214,971.59
特种轴承 44,247,673.18
汽车轴承 35,051,035.84
其他 77,051,464.04
20.财务费用 本年金额 16,490,499.21
其中：
利息净支出 16,414,041.37
汇兑净损失 －132,832.17
其他 209,280.01
母公司本年比上年相比增加49%,主要系本年度借款增加。
21.其他业务利润本年金额 6,067,253.41
材料销售利润 4,941,657.72
出租固定资产收益 18,738.11
运输净收入 488,376.05
其他 618,381.53
22.投资收益 本年金额17,862,671.96
(1)其中:
股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 17,862,671.96
(2)其他投资收益(非控股)说明
类别 金 额 法律依据
短期投资收益 17,720,457.64 短期投资协议
长期投资收益 142,214.32 长期投资合同
母公司本年比上年增加59%,主要系收购子公司后权益增加。
23.营业外收入 本年金额 3,760,583.65
其中：主要内容 金 额
赔款收入 1,503,509.64
无法支付应付款转入 18,067.73
处理固定资产 474,775.80
其他 1,764,230.48
母公司本年比上年增加3.3倍,主要系赔款收入增加。
24.营业外支出 本年金额 2,149,543.29
其中：水利基金及公共事业基金 1,390,926.21
处埋固定资产损失 619,491.11
赔款支出 94,046.69
其他 45,079.28
母公司本年比上年增加55%,主要系处理废旧设备等淘汰固定资产原因。
25.以前年度损益调整 本年金额 116,794.27
调整项目 经济内容 金额 调整依据(决议、批文)
1994年利润调整 重复调整 －30,829.27 重复入帐
管理费用 欠集团公司款项 91,783.45
所得税 1995年所得税退还 55,840.09 财税大检查调整
(二)合并报表变动幅度超过30%的重要项目变动原因说明
应收帐款、其他应收款、存贷、固定资产、累计折旧、无形资产、短期借款、应付
帐款、预收货款、其他应付款、预报费用、主营业务收入、财务费用、其他业务利
润、投资收益(营业外收入、营业外支出、以前年度损益调整,各项目年末与年初增
幅较大,主要系本年度收购浙江机械有限公司。浙江汽车轴承公司、 浙江特种轴承
公司及出加对浙江大鼎机电有限公司、浙江万向滚动体有限公司、浙江万向贸易发
展有限公司。浙江万向机电物资有限公司投资,将上述七家公司纳入合并范围所致。
万向钱潮股份有限公司董事会
1997年4月1日
