万向钱潮股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、 公司的法定中文名称:万向钱潮股份有限公司
公司的法定英文名称:WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.
2、 公司法定代表人:鲁冠球
3、 公司董事会秘书:管大源
董秘授权代表:高张泉
联系电话:0571-2832999
联系地址:浙江省萧山市宁围镇
传真:0571-2602132
4、 公司注册及办公地址:浙江省萧山市宁围镇
邮政编码:311215
公司国际互联网网址:www.wanxiang.com.cn
电子信箱:WXQC@xsptt.zjpta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地:公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:万向钱潮
股票代码:0559
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标: 单位:人民币元
利润总额 128,304,195.39
净利润 116,468,869.68
扣除非经营性损益后的净利润 114,208,565.19
主营业务利润 209,675,228.03
其他业务利润 7,723,762.71
营业利润 98,524,699.49
投资收益 18,602,926.33
补贴收入 3,988,573.52
营业外收支净额 7,187,996.05
经营活动产生的现金流量净额 53,948,437.78
现金及现金等价物净增加额 866,622.63
注:扣除的非经营性损益项目及金额。
⑴补贴收入(系增值税返还收入) 3,988,573.52
⑵合并价差摊销 -1,728,269.03
合 计 2,260,304.49
2、截止报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标:
⑴主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
序号 项目 1999年度
1998年度 1998年度 1997年度 1997年度
(调整前) (调整后) (调整前) (调整后)
1 主营业务收入 1,202,368,865.96 763,207,774.24 733,115,733.74 662,998,073.35 662,998,073.35
2 净利润 116,468,869.68
90,129,313.07 89,551,066.61 83,897,117.56 84,449,149.25
3 总资产 1,378,464,935.97
1233234,000.74 1227,298,847.40 912,581,170.58 911,024,850.49
4 股东权益(不含少数股东权益) 838,042,994.13
723,263,922.66 721,574,124.45 427,259,934.38 471,148,382.63
5 每股收益 0.412
0.414 0.412 0.446 0.449
6 加权每股收益 0.412
0.424 0.421
7 扣除非经营性损益后的每股收益 0.404
0.421 0.418
8 每股净资产 2.96
3.32 3.32 2.51 2.50
9 调整后的每股净资产 2.93
3.27 3.26 2.45 2.44
10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19
0.41 0.41
11 净资产收益率(％) 13.90
12.46 12.41 17.77 17.92
⑵主要财务指标计算方法:
A、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
B、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
C、调整后的每股净资产= (年度末股东权益—三年以上的应收帐款净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年末普通股股份总数
D、每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数
E、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期股东权益变动情况 单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 合 计
期初数 217,584,491 367,060,740.92 70,675,342.79
24,886,514.39 66,253,549.74 721,574,124.45
本期增加 65,275,345 0 25,900,973.71
12,530,990.39 116,468,869.68 207,645,188.39
本期减少 0 0 0
0 91,176,318.71 91,176,318.71
期末数 282,859,836 367,060,740.92 96,576,316.50
37,417,504.78 91,546,100.71 838,042,944.13
变动原因:1)盈余公积增加2590.10万元,法定公益金增加1253.10万元, 系根据公司二届十一次董事会决议按母公司税后利润计提10％法定盈余公积金、10 ％法定公益金及控股子公司分配98 年度利润计提法定盈余公积金及法定公益金所致;2未分配利润增加2529.26万元, 系本年度净利润增加并按母公司税后利润计提10 ％法定盈余公积金、10％法定公益金及99年初实施97 年度利润每10股送3股红股所致。
(三)、股东情况介绍
1、截止报告期末,公司股东总数39912户。
2、截止报告期末,前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数 持股比例％
1 万向集团公司 181,247,138 64.08
2 中国汽车工业投资开发公司 8,742,522 3.09
3 中国工程与农机开发公司 2,649,975 0.94
4 建行浙江省信托投资公司 2,108,830 0.75
5 慈溪市华融实业有限责任公司 1,993,719 0.70
6 北京凯源同华经贸有限公司 1,887,600 0.67
7 浙江恒基建筑装饰工程有限公司 1,802,278 0.64
8 杭州金义纸塑包装有限公司 1,725,403 0.61
9 温州市鹿城木子副食品有限公司 653,711 0.231
10 温州市木子食品有限公司 562,605 0.20
注:1)持有本公司10 ％以上的股东为万向集团公司,年初持有股份13942.0876 万股, 年末持有股份 18124.7138万股,其所持股份无质押或冻结情况;2)以上列出的股东情况中无代表国家持有股份的单位,前10 名股东之间不存在关联关系。
㈣ 、股东大会简介
1、1999年3月31日,公司在《证券时报》、 《上海证券报》上刊登关于召开 1998 年度股东大会的通知,1999年5月3日,公司1998 年度股东大会在浙江省萧山市宁围镇万向集团浙江物业管理有限公司召开, 出席会议股东16 人,代表股份20179.0645万股,占总股份的 71.33％,经过大会审议和表决,杭州市公证处公证,通过了以下议案:
1 通过了1998年度董事会工作报告。
2 通过了1998年度监事会工作报告。
3 通过了1998年度财务决算报告。
4 通过了1998年度利润分配方案。
5 通过了1999年度经营方针和投资计划报告。
6 通过了关于调整部分董事、监事的议案。
1999年5月5日,公司在《证券时报》、 《上海证券报》刊登了股东大会决议公告。
(五)董事会报告
1、公司经营情况:
⑴公司所处行业及在本行业中的地位
公司专业生产等速万向节、轿车减震器、 汽车传动轴、汽车轴承、特种轴承、汽车十字轴万向节总成、 汽车制动系统、差速器十字轴、工程机械万向节总成、 汽车橡胶密封件、滚动体等汽车零部件, 是目前国内最大的汽车零部件专业生产基地之一。
⑵公司主营业务情况:
99年公司实现销售收入140677.16万元(含税),比去年同期增长64.01％,净利润11646.89万元,比去年同期增长30.06％。
⑶在经营中出现的问题及解决方案:
99年经营中主要存在问题是投资计划完成差, 技术中心大楼没有按原定计划建设完成。 原定的对外购并投资项目未能实施, 新建项目实际投资进度根据项目进展适当延迟付款。2000年将着重加大执行力度, 结合定位内战略目标及总体要求,加快实施,争取补上99 年投资差距。
2、公司财务状况:(单位:人民币万元)
指标名称 1999年12月31日 1998年12月31日 增长率％
总资产 137846.49 122729.88 12.32
长期负债 107.29 107.29 0
股东权益 83804.30 72157.41 16.14
主营业务利润 20967.52 17838.11 17.54
净利润 11646.89 8955.11 30.06
1)公司总资产增加15116.61万元, 主要系本年度利润增加所致;
2)公司股东权益增加11646.89万元, 主要系本年度利润增加所致;
3)公司主营业务利润增加3129.41万元, 净利润增加2691.78万元,主要系本年度主营业务收入增加所致;
3、公司投资情况:
截止1999年12月31日,公司长期投资余额为8828.26万元,较上年增加1420.60万元。
⑴募集资金运用情况的说明:
1998年2月28日,公司实施1997年度配股,计划募集的股份2930.73万股全部募足,扣除发行费用后,实际募集资金23224.34万元,资金使用情况如下:
序号 承诺投资项目 计划投资 实际投资
项目进程
1 收购杭州万向传动轴公司60％股权 4000 3243.84
已按计划完成,通过本次收购,使公司
进入万向节的下游延伸产品,符合我司
建成汽车零部件系统供应商的发展方向,
具有巨大的潜在收益。
2 70万套轿车轮毂轴承技改项目 2950 3100
已按计划完成。99年实现主营业务收入
4425.79万元,利润总额467.85万元。
3 50万支轿车等速万向节扩能项目 8202.66 5000
完成计划的61％,已形成年产40万支
等速万向节的生产能力,下一步将视
市场情况把握投资进度。
4 引进冷拔管生产设备技术改造项目 2230 2130.91
已按计划完成。满足减震器用管的需要。
5 引进焊管生产设备技术改造项目 2990 2850
已按计划完成。满足减震器用管的需要
6 20万套三叉轴万向节技改项目 984 1135.42
已按计划完成。保证公司万向节产品国
际市场开拓的需要
7 万向节十字轴磨加工技改项目 951 860.78
已按计划完成。保证公司万向节产品国
际市场开拓的需要
8 补充公司流动资金 917.34 2500
合 计 23224.34 20820.95
剩余部分资金2403.39万元现用作公司流动资金周转。
⑵其他投资情况:
1)根据宁波大榭开发区地理环境优势及当地优惠政策,99年初公司在宁波合资组建一个以产品总装、仓储、发运为主的进行业务运作的万向钱潮营销有限公司, 注册资金1000万元,其中本公司出资950万元,浙江万向营销公司出资50万元, 该项目的投入将利于市场的整合运作和集中开拓,降低交易成本,争取更大的效益。
2)本公司与国营第9603 厂在武汉江夏区共同组建了“武汉万向汽车制动器有限公司”,总投资为5000万元,注册资本为人民币2880万元,本公司出资1584万元, 占注册资本的55％,国营第9603厂出资1296万元, 占注册资本的45％。该项目到99 年底已为二汽神龙公司正式配套。
3)根据公司99年度计划, 对浙江滚动体有限公司、浙江物资贸易有限公司分别增资430万元和350万元, 主要用于技术改造和扩大业务,提高产品档次。 浙江滚动体有限公司注册资本由年初的3800万元增加至5300万元,本公司拥有其81.50％的权益;浙江物资贸易发展有限公司注册资本由年初的200万元增加至1000万元,本公司拥有其50％的权益。
4、中国加入WTO对公司的影响:
公司分析认为,通过公司近20年来国际化开拓努力,目前产品市场结构中已有1/3左右向国外市场销售,WTO加入后短期内将对公司国内业务产生一定间接影响, 但对公司国外业务将更加有利,对此,我们采取的对策是:建立海外研发机构,形成核心技术; 加强与国际大零部件集团合作,建立国际生产基地; 国内加强与主机厂合作,形成战略联盟。
5、新年度的业务发展计划:
新年度公司将严格按照董事会确定的“改良完善市场、运筹技术创新、执行务实管理、 提高投资绩效”的方针进一步加快系统零部件供应商的建设步伐, 具体如下:
1)在原协作配套关系的基础上, 在国内各主机厂附近建立系统集成配送中心, 以满足各主机厂系列产品系统供货的需要,争取达成与国内主要主机厂的战略合作,形成战略伙伴关系,保持同步发展。
2)在以上基础上, 争取达成与国际最大零部件跨国集团的合资合作,以保证长远发展。
3)重点进行核心技术能力的投资, 巩固提高企业的核心竞争力和长远价值。
4)继续深化“人、财、物”管理工作的同时, 重点抓好物流管理、时间管理、数字管理, 进一步提升以品质和成本为核心的基础竞争力。
5)以国际一级市场开拓为目标,重点加快投资发展。
6、董事会日常工作情况:
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1)1999年3月26日,公司召开第二届董事会第八次会议,会议审议并通过了1998年年度财务决算报告、 1998年年度利润分配预案、1998年年度报告及摘要。
会议决议刊登于1999年3月31日的《证券时报》和《上海证券报》上。
2)1999年7月31日, 公司召开第二届董事会第九次会议, 会议审议并通过了1999年年度中期报告。 会议决议刊登于1999年8月1 日的《证券时报》和《上海证券报》上。
3)1999年12月28日, 公司召开第二届董事会第十次会议,会议审议了关于历次董事会会议决议执行情况汇报、2000年年度经营计划、2000年年度投资方案及2000 年年度财务预算。
⑵ 报告期内公司利润分配方案实施情况:
1)公司1998年中期拟定的1997年度利润分配方案: 按1998年6月30日的总股本21758.4491万股为基数, 向全体股东每10股送3股红股,共计送红股6527.5345万股, 送红股后公司的总股本为28285.9836万股,所送红股已于1999年1月15日上市流通。
2)根据第二届董事会第八次会议决议,1998 年年度税后利润按1998年末股本21758.4491 万股计算向全体股东每10股派发现金3.12元(含税);按现有股本28285.9836万股计算向全体股东每10股派发现金2.4元(含税)。1998年度资本公积金不转增股本。本次派息方案已于1999年5月31日实施。
7、董事、监事及其他高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数
年末持股数 年度报酬总额
鲁冠球 董事长 男 55 3 339738
441659 未在本公司领取报酬
伟 鼎 执行董事 男 29 3 0
0 未在本公司领取报酬
管大源 执行董事 男 36 3 0
0 10.8万元
官济洲 董事 男 57 3 0
0 未在本公司领取报酬
孙 奚 董事 男 50 3 0
0 未在本公司领取报酬
刘桂伟 董事 女 45 3 0
0 未在本公司领取报酬
沈长寿 董事 男 48 3 0
0 未在本公司领取报酬
傅志芳 董事 男 35 3 0
0 未在本公司领取报酬
沈仁泉 董事 男 44 3 0
0 未在本公司领取报酬
倪 频 董事 男 35 3 0
0 未在本公司领取报酬
徐连法 董事 男 41 3 339738
441659 11.7万元
潘成炯 监事长 男 52 3 0
0 8.6万元
汪 洋 监事 男 29 3 0
0 未在本公司领取报酬
郭春燕 监事 女 36 3 0
0 3.4万元
周建群 总经理 男 35 3 0
0 28.5万元
姚培友 副总 男 37 3 0
0 7.6万元
刘燕云 副总 女 35 3 0
0 7.7万元
丁兴贤 财务经理 男 36 3 0
0 7.9万元
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间情况:10万元以上年度报酬区间的3人;5-10 万元年度报酬区间的4人;5万元以下年度报酬区间的1人。
因工作需要,凌金良先生、 周东升先生不再担任本公司董事,阮胜利先生、 钟斌国先生不再担任本公司监事。
本年度公司无聘任或解聘总经理、董事会秘书情况。
8、本次利润分配预案:
公司1999年度实现净利润116,468,869.68元, 根据公司章程及二届十一次董事会决议,按母公司1999 年度净利润116,089,977.03元,提取10％法定盈余公积金 11,608,997.70元,提取10％法定公益金11,608,997.70元,根据公司实际情况及发展需要,本年度利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本。
9、其他报告事项:
公司选定的信息披露的报刊为《证券时报》、 《上海证券报》,本年度没有变更。
(六)监事会报告
1、报告期内,监事会参加了1998年度股东大会,列席了两次董事会,单独召开监事会议一次。1999年 5月3日召开监事会议,审议通过了1998年度监事会工作报告,决议于1999年5月5日刊登在《证券时报》、 《上海证券报》上。
2、公司依法运作情况:公司决策程序合法,已建立完善的内部控制制度,公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;
3、公司财务状况。监事会认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果;
4、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致;
5、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行,无损害上市公司利益的行为。
(七)重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司的控股股东没有变更;公司董事会没有换届,因工作需要,原董事凌金良、 周东升改选为沈长寿、徐连法;公司总经理没有变更; 也没有解聘、新聘董事会秘书等情况。
4、公司为实施汽车制动系统新项目建设,于 99年8月投资1584万元收购了武汉国营9603厂的制动器公司 55％的股权, 合资成立了武汉万向汽车制动器有限公司,该项目当年底已正式为二汽神龙轿车配套。 报告期内公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项见会计报表附注五。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上严格实行“三分开”,即公司人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的情况。
8、报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所情况。
9、报告期内公司无其他重大合同签订(含担保)。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称情况。
11、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条例举的重大事项。
12、关于四项内部控制制度对公司的影响:
本公司坏帐准备原按应收帐款余额的4‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备, 现根据财政部财会字[1999]35号文的有关要求及公司应收帐款的质量状况,从1999年1月1日起改为坏帐准备按应收款项余额的2％计提、短期投资期末计提跌价准备、 存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。 对上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配的上年数栏, 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为2,132,562.45元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为2,132,562.45元。 短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为0元, 存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数为0元, 长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为0元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润578,246.46元,调减了1999年年初留存收益1,689,798.21元,其中,未分配利润调减了1,163,025. 71元,盈余公积调减了526,772.50元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了693,590.28元。
(八)财务会计报告
㈠审计意见 浙天会审(2000)第284号
万向钱潮股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及合并资产表、1999 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及1999 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的, 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵守一贯性原则。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳
中国注册会计师 程志刚
报告日期:2000年1月13日
㈡ 会计报表
1、 比较式资产负债表(见附表一);
2、比较式利润及利润分配表(见附表二);
3、现金流量表(见附表三)。
㈢ 会计报表附注
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》和《企业会计准则》, 控股子公司杭州万向传动轴有限公司和浙江万向机械有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 记账本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务, 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐, 对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价调整, 发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本; 与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、坏账核算方法
(1)坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收款项余额的 2％计提。
(2)坏账的确认标准为:
1 债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
2 对债务人逾期未履行其清偿义务, 且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款, 经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
7、存货核算方法
1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2 存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入帐,发出原材料采用加权平均法计价; 入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算, 发出产成品采用加权平均法计价。 领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3 由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则, 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。
2)期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
9、长期投资核算方法
1 长期股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
2 股权投资差额, 在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,借方差额在10 年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
10、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等, 以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。 按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8-45 12.13-2.16
通用设备 5-18 19.40-5.39
专用设备 5-30 19.40-3.23
运输工具 5-6 19.40-16.17
其他设备 5 19.40
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入帐, 按工程项目分类核算, 并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。 与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用, 在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。
12、无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入帐,在有效使用期限内分期平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际支出入帐。从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际支出入帐,在项目的受益期内平均摊销。
14、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
劳务的开始和完成分属不同会计年度的, 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法, 确认劳务收入。
长期合同工程在合同结果已经能够预见时, 营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算, 营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定; 他人使用本公司非现金资产, 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据。 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业, 则按比例合并法予以合并。 子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定, 合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
三、税项
(1)增值税:税率为17％;
(2)城市维护建设税:税率为5％,按应缴流转税额计缴;
(3) 农村教育费附加:征收率为5.5％,按主营业务收入和其他业务收入计缴;
(4)所得税:母公司税率为15％, 浙江万向机械有限公司税率为 8.25％、 杭州万向传动轴有限公司税率为16.5％,万向钱潮营销有限公司按注册地宁波大榭开发区的税收政策,第一年直接减免, 其他控股子公司税率为33％。
四、控股子公司及合营企业
㈠控制的所有子公司及合营企业:
子公司名称 注册地址 注册资本
经营范围 拥有权益(比例)％ 投资额(万元)
浙江万向机械有限公司 萧山宁围 1360万美元
等速万向节 75 7232
浙江滚动体有限公司 萧山开发区 5300万元
滚动体 81.50 4320
浙江万向特种轴承有限公司 萧山开发区 4000万元
特种轴承 60 2760
浙江万向汽车轴承有限公司 萧山开发区 3760万元
汽车轴承 60 4020
浙江大鼎机电有限公司 萧山开发区 1200万元
汽车橡胶密封件 65 780
浙江物资贸易发展公司 萧山城厢镇 1000万元
钢材贸易 50 500
杭州万向传动轴有限公司 萧山开发区 400万美元
传动轴 67 268万美元
万向钱潮营销有限公司 宁波开发区 1000万元
汽车零部件 95 950
许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌尚集镇 1000万元
万向节总成 68.8 565
武汉万向汽车制动器有限公司 武汉江夏 2880万元
汽车零部件 55 1584
江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒 2000万元
汽车轴承 40 800
根据浙江物资贸易发展有限公司(以下简称贸易公司)及江苏万向龙山轴承有限公司<以下简称龙山公司> 章程及协议,总经理由本公司派出, 并负责财务和经营管理。本公司有权控制贸易公司、龙山公司的财务和经营政策。根据此情况,本期纳入合并范围。
(二)未纳入合并报表的子公司:
子公司名称 注册地址 法定代表人
注册资本 经营范围 拥有权益
许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌市北郊尚集镇 周建群
1000万元 万向节总成 68.8％
汽车零部件
武汉万向汽车制动器有限公司 武汉江夏镇 周建群
2880万元 汽车零部件 55％
未纳入合并范围的子公司,期末资产总额、本期销售收入和净利润占合并报表金额的比重在10％以下,根据重要性原则本期不予合并。
许昌万向钱潮中亚有限公司截止1999年12月31 日总资产为1320.26万元,净资产为934.93万元,实现利润总额155.30万元,净利润98.35万元。
武汉万向汽车制动器有限公司截止1999年12月31 日总资产为2971.65万元,净资产为2889.11万元,实现利润总额13.59万元,净利润9.10万元。
(三)合并报表范围发生变更的内容和原因:
1、 1999年1月浙江机电物资贸易有限公司已撤消,并已办妥注销工商登记手续, 本期没有纳入合并范围,并根据财政部财会字[1999]49号文的规定, 调整了合并资产负债表的年初数和合并利润及利润分配表的上年数。
2、 1999年4月本公司在宁波大榭开发区与浙江万向营销有限公司共同组建万向钱潮营销有限公司, 注册资本为1000万元,其中本公司投资950万元,占注册资本的95％,本期已纳入合并范围。
五、关联方及其交易
1、存在控制关系的关联方的情况
企业名称 注册资本 主营业务 本公司拥有权益(％) 经济性质和其他
浙江万向机械有限公司 USD13,600,00.00 轿车等速万
向节
75 中外合资
浙江滚动体有限公司 53,000,000.00 滚动体
81.5 有限责任公司
浙江万向特种轴承有限公司 40,000,000.00 特种轴承
60 有限责任公司
浙江万向汽车轴承有限公司 52,600,000.00 汽车轴承
60 有限责任公司
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000.00 汽车橡胶密
封件
65 有限责任公司
浙江物资贸易有限公司 10,000.000.00 钢材贸易
50 有限责任公司
许昌万向钱潮中亚有限公司 8,069,000.60 汽车十字轴
万向节
68.8 有限责任公司
杭州万向传动轴有限公司 USD4,000,000.00 汽车传动轴
67 中外合资
江苏万向龙山轴承有限公司 20,000,000.00 汽车轴承
40 有限责任公司
万向钱潮营销有限公司 10,000,000.00 系统汽车零
部件销售
95 有限责任公司
武汉万向汽车制动器有限公司 28,800,000.00 汽车轴承
55 有限责任公司
注:上述企业均为本公司控制的关联子公司,其中江苏万向龙山轴承有限公司总经理由本公司派出,其余公司法定代表人为公司总经理周建群。
2、不存在控制关系的关联方的情况
企业名称 与本企业关系
浙江储运有限公司 投资参股
万向进出口有限公司 投资参股
中汽财务有限责任公司 投资参股
浙江万向营销有限公司 投资参股
3、关联交易:(单位:万元)
(1)销售货物 99年度 98年度
万向进出口有限公司 18761.26 12546.95
(2)应收帐款 99年度 98年度
万向进出口有限公司 500.89 221.41
(3)预付帐款 99年度 98年度
万向进出口有限公司 3935.70 0
注:预付帐款主要为各专业工厂技术改造进口设备预付定金。
(4)本公司为集中优势开拓国际市场, 协议委托万向进出口有限公司为销售总代理,1999年度通过进出口公司代理出口销售187,612,588.40元,1999年度收到返还的出口退税及差价收入 14,646,800.00元(不含税)。
(5)本公司与浙江万向营销有限公司在宁波大榭开发区共同组建“万向钱潮营销有限公司”并于1999年3月30日取得宁波市工商行政管理局企业法人营业执照, 本公司对下属控股子公司进行了市场及业务的重组整合, 实施整体营销,以降低交易成本,提高整体获利能力, 各子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作, 内部产品以成本价销售结算, 当年本公司及各控股子公司部分产品通过营销公司整体销售实现销售不含税收入137, 869,003.42元。
六、会计报表项目注释:
附注1:短期投资 19,952,000.00
(1)明细情况:
期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
49,487,348.00 0 19,952,000 0
均系其他投资
说明:经分析公司短期投资不存在跌价风险, 故本年度不计提短期投资跌价准备。
(2)占短期投资总额10％(含10％)以上的其他投资
户 名
投入日期 金 额 所得收益
万向集团财务结算中心
1999.1-12 16,052,000.00 14,003,416.54
龙山鳗业联合公司
1999.1 3,900,000.00 357,739.20
合 计 19,952,000.00 14,361,155.74
年末较年初减少59.68 ％, 主要系减少了对万向大榭公司的投资。
附注2:应收帐款 163,727,402.37
(1)帐龄分析
帐龄 期初数
金额 比例(％) 坏帐准备
期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 117,496,129.56 91.51 1,980,953.30
145,558,725.12 88.90 2,559,484.08
1-2年的 9,040,647.70 7.04 180,812.95
15,347,055.88 9.37 306,941.12
2-3年的 1,862,012.37 1.45 37,240.25
2,821,621.37 1.73 56,432.48
合 计 128,398,789.63 100 2,199,006.50
163,727,402.37 100 2,922,857.63
(2)欠款金额前五名的单位帐款
单位名称
期末数 欠款时间 欠款原因
二汽协作配套处
7,918,813.65 1年以内 销货款
天津客车桥有限公司
7,527,608.49 1年以内 销货款
万向进出口有限公司
5,008,914.68 1年以内 销货款
保定长城汽车集团有限公司
4,879,249.88 1年以内 销货款
天津津丰汽车底盘部件有限公司
4,702,829.50 1年以内 销货款
合 计 30,037,416.20
(3)说明:公司应收帐款周转较快,几年来平均周转天数为55天,帐龄在2年以上的应收帐款比例均在2 ％以内,应收帐款报损冲销坏帐准备平均每年为34万元; 且根据销售政策规定,在发放销售员业务费时, 对帐龄较长的超期应收帐款均已直接从业务人员费用中扣减代付,公司考虑以上情况,确定应收帐款的坏帐比例为2％。
附注3:其它应收款 51,591,569.88
(1)帐龄分析
帐龄 期初数
期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内的 57,824,701.01 91.79 269,974.41
42,736,429.43 82.83 234,955.33
1-2年的 4,543,225.33 7.21 90,864.51
7,339,616.48 14.23 146,792.33
2-3年的 627,408.00 1.00 12,548.16
1,515,523.97 2.94 30,310.48
合 计 62,995,334.34 100 373,387.08
51,591,569.88 100 412,058.14
(2)欠款金额前五名的单位帐款
单位名称 期末数 欠款性质 欠款时间
万向集团公司 30,787,163.33 暂付款 1年以内
东南国际投资公司 7,602,717.24 暂付款 1年以内
万向进出口有限公司 2,492,000.00 暂付款 1年以内
万向租赁公司 861,187.90 暂付款 1年以内
萧山供电局 334,520.00 暂付款 1年以内
合计 42,077,588.47
(3)持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 期初数 期末数
万向集团公司 27,382,616.98 30,787,163.33
附注4:长期投资 88,282,553.05
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
74,076,558.49 20,825,065.46 6,619,070.90 88,282,553.05
长期债券投资
0 0 0 0
合 计
74,076,558.49 20,825,065.46 6,619,070.90 88,282,553.05
注:经分析公司长期投资不存在减值风险, 故本年度不计提长期投资减值准备。
(2)长期股权投资
其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资成本
损益调整 股权投资差额 期末合计 持股比例(％)
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00
6,000,000.00 6
萧山电子承装公司 长期 320,000.00
320,000.00 20
迈克集团股份有限公司 长期 306,000.00
306,000.00 1.5
浙江万向汽车经营服务公司 长期 1,555,072.52
87,800.15 1,642,872.67 40
万向进出口有限公司 长期 10,021,409.49
1,877,188.48 11,908,597.97 33
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 5,646,281.90
676,538.45 6,322,820.35 68.8
武汉万向制动器有限公司 长期 15,840,000.00
50,097.10 15,890,097.10 55
浙江万向营销有限公司 长期 4,875,629.88 -507,837.57 99,496.10 4,467,288.41 50
浙江万向机械有限公司 长期
18,012,545.21 18,012,545.21 75
浙江贸易发展有限公司 长期
763,298.56 763,298.56 50
浙江万向特种轴承有限公司 长期
909,641.95 909,641.95 60
浙江万向汽车轴承有限公司 长期
618,813.31 618,813.31 60
浙江滚动体有限公司 长期
2,843,771.78 2,843,771.78 92.5
杭州万向传动轴有限公司 长期
17,522,524.88 17,522,524.88 67
江苏万向龙山轴承有限公司 长期
754,280.86 754,280.86 40
合 计 44,564,393.79
2,193,786.61 41,524,372.65 88,282,553.05
附注5:在建工程 49,941,041.77
(1)工程名称 期初数 本期增加
本期转入 本期其他 期末数 资金来源
固定资产 减少数
建筑工程 1,423,600.02 5,052,972.54
4,327,007.90 8,794.40 2,140,770.26 自有
设备安装工程 12,775,569.33 52,158,005.92
33,617,104.61 976,400.37 30,340,070.27 自有
其他工程 2,128,631.11 2,978,862.00
2,518,542.50 474,730.37 2,114,220.24 自有
单双列圆锥轴承生产线 0.00 15,322,381.00
0.00 0.00 15,322,381.00 自有
已完设备工程 6,286,527.38 6,345,414.64
12,557,781.46 74,160.56 0.00 自有
零星工程 0.00 1,583,600.00
1,560,000.00 0.00 232,600.00 自有
合 计 22,614,327.84 83,441,236.10
54,580,436.47 1,534,085.70 49,941,041.77 自有
年末较年初增加121％,主要系新增设备安装工程及增加单双列圆锥轴承生产线项目所致。
附注6:长期待摊费用 3,459,764.21
项目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
轮毂扩建项目
131,627.64 20,780.55 110,847.09
开发区土地租金
1,068,020.03 134,129.23 933,890.80
供电供水贴费
336,249.30 50,984.64 285,264.66
电话初装费
61,307.01 8,555.52 52,751.49
绿化费
23,953.92 3,422.04 20,531.88
变压器增容费
293,766.74 38,799.96 254,966.78
800KVA变压器
349,594.82 40,729.56 308,865.26
灯箱广告
286,152.92 77,600.76 208,552.16
装修费
205,553.44 87,449.16 118,104.28
手机购置费
14,490.00 4,968.00 9,522.00
其他
1,674,355.39 61,134.76 579,022.34 1,156,467.81
合 计
4,445,071.21 61,134.76 1,046,441.76 3,459,764.21
附注7:其他业务利润 7,723,762.71
业务种类
业务收入 业务支出 利润
材料销售
20,580,431.59 17,172,922.29 3,407,509.30
废料销售
6,063,802.13 2,637,392.74 3,426,409.39
运费
276,852.87 3,413.41 273,439.46
房租
57,324.00 2,866.20 54,457.80
租金
82,500.00 4,785.00 77,715.00
停车费
100,700.00 5,840.60 94,859.40
模具销售
220,854.70 220,854.70
其 他
10,831,624.37 10,663,106.61 168,517.66
合 计
38,214,089.56 30,490,326.85 7,723,762.71
附注8:投资收益 18,602,926.33
项 目 上期数 本期数
债权投资收益 22,110,884.59 18,310,052.16
联营或合营公司分配的利润 679,000.00 64,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
2,178,474.00 2,262,131.86
股权投资差额摊销 -1,755,649.11 -2,033,257.69
合 计 23,212,709.56 18,602,926.33
母公司利用流动资金结余额与万向集团财务结算中心进行短期合作经营投资,当年累计共投资722,510,000.00元,全年收到投资收益为14,003,416.54元。
附注9:补贴收入 3,988,573.52
项目 上期数 本期数
增值税返还收入 3,988,573.53
所得税返还 474,192.08
合 计 474,192.08 3,988,573.52
说明:万向钱潮营销有限公司注册地在宁波大榭开发区,根据开发区第一年所征收的增值税按实缴数的 45％返还的优惠政策, 本期该公司实际收到增值税返还额为3988573.52元,按财政部财会字[1995]6号文的规定,计入“补贴收入”。
附注10:营业外收入 9,579,418.17
项 目 期初数 期末数
无法支付的应付款 246,646.77 61,845.46
处理固定资产收益 474,646.77 910,987.24
增值税超税负返还 2,474,000.00 2,338,893.09
其 他 2,228,608.82 6,267,692.38
合 计 5,423,902.36 9,579,418.17
附注11:营业外支出 2,391,422.12
项 目 期初数 期末数
处理固定资产损失 239,185.33 148,742.23
公共事业基金 387,952.98 0
水利建设基金 1,631,196.16 1,552,317.07
其 他 971,308.93 690,362.82
合 计 3,229,643.40 2,391,422.12
(九)、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
万向钱潮股份有限公司
董 事 会
2000年3月29日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：万向钱潮股份有限公司 金额单位:元
年初数 期末数
资产
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
136525168.19 155486715.25 114788613.16 153853337.88
短期投资
93587348.00 49487348.00 32000000.00 19952000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
93587348.00 49487348.00 32000000.00 19952000.00
应收票据
4664628.00 7401428.00 12778600.00 22090243.04
应收股利
应收利息
应收帐款
49251077.88 128398789.63 55493810.80 163727402.37
其他应收款
13171829.58 62995334.34 11865995.35 51591569.88
减：坏帐准备
1248458.15 2572393.58 1347196.12 3334915.77
应收帐款净额
61174449.31 188821730.39 66012610.03 211984056.48
预付帐款
4423647.48 57704234.19 3077051.81 90159212.59
应收补贴款
存货
44856774.01 144563792.41 59906878.30 217105804.24
减：存货跌价准备
存货净额
44856774.01 144563792.41 59906878.30 217105804.24
待摊费用
2149614.27 3377984.38 527289.48 605436.13
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
347381629.26 606843232.62 289091042.78 715750090.36
长期投资：
长期股权投资
306045154.40 74075558.49 412248538.92 88282553.05
长期债权投资
长期投资合计
306045154.40 74075558.49 412248538.92 88282553.05
其中:合并价差额
40941898.19 41424372.55
减：长期投资减值准备
长期投资净额
306045154.40 74076558.49 412248538.92 88282553.05
固定资产：
固定资产原价
284008183.72 692953174.71 294731141.70 744214800.65
减：累计折旧
84354806.26 201750428.64 101947577.06 251499442.78
固定资产净值
199653377.46 491202746.07 192783564.64 492715357.87
工程物资
在建工程
11223508.99 22614327.84 21379023.34 49941041.77
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
210876886.45 513817073.91 214162587.98 542656399.64
无形资产及其他资产：
无形资产
10950153.29 24172377.96 10460361.05 24438732.80
开办费
3441548.56 3944533.21 3128267.67 3877395.91
长期待摊费用
14490.00 4445071.21 9522.00 3459764.21
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
14406191.85 32561982.38 13598180.72 31775892.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计
878709861.96 1227298847.40 929100350.40 1378464935.97
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
6000000.00 104750000.00 10138254.40 171278006.16
应付票据
5000000.00 14340000.00 3500000.00
应付帐款
20006162.42 101246513.74 30966435.89 119866213.70
预收帐款
49295516.51 19360247.58 4851280.30 28231213.36
代销商品款
应付工资
7404900.64 22187194.19 7484963.66 28642255.00
应付福利费
2767889.02 7916146.02 4025032.15 13226647.38
应付股利
67886361.19 68840256.20 2983.22 181575.47
应交税金
9306267.29 23979721.37 6700279.76 29002062.12
其他应交款
140553.47 421383.11 229262.94 701644.90
其他应付款
32594737.11 36175887.14 25231855.93 27482728.52
预提费用
1347244.96 10526153.20 2053795.77 9725413.98
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
157383632.61 409743502.55 91684144.02 431927760.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 1072891.56 1072891.56
长期负债合计 1072891.56 1072891.56
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
157383632.61 410816394.11 91684144.02 433000652.15
少数股东权益 94908328.84 107421289.69
股东权益
股本
217584491.00 217584491.00 282859836.00 282859836.00
资本公积
367060740.92 367060740.92 367060740.92 367060740.92
盈余公积
63431612.51 70675342.79 86649607.91 96576316.50
其中：公益金
23530173.61 24886514.39 35139171.31 37417504.78
未分配利润
73249384.92 66253549.74 100846021.55 91546100.71
股东权益合计
721326229.35 721574124.45 837416206.38 838042994.13
负债及股东权益总计
878709861.96 1227298847.40 929100350.40 1378464935.97
利润及利润分配表
1999年年度
金额单位:元
编制单位：万向钱潮股份有限公司 金额单位:元
本期数 上期数
资产
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
316870260.68 1202368865.96 329389869.81 733115733.74
减：折扣与折让
主营业务收入净额
316870260.68 1202368865.96 329389869.81 733115733.74
减：主营业务成本
266674242.55 982186527.72 43860655.69 552746042.65
主营业务税金及附加
4256079.17 10507110.17 1008446.76 1988585.35
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
45939938.96 209675228.03 84520767.36 178381105.74
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3020225.78 7723762.71 2812640.72 11548144.26
减：存货跌价损失
营业费用
9322755.09 30164254.70 5908661.51 19226293.64
管理费用
26493892.69 80536698.12 25021393.21 63066891.67
财务费用
9124.11 8173338.43 912288.11 11467495.42
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
13134392.85 98524699.49 55491065.25 96168569.27
加：投资收益(损失以"-"号填列)
106415416.50 18602926.33 45657076.05 23212709.56
补贴收入
- 3988573.52 - 474192.08
营业外收入
2394347.53 9579418.17 372488.05 5423902.36
减：营业外支出
907951.69 2391422.12 1179409.90 3229643.40
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
121036205.19 128304195.39 100341219.45 122049729.87
减：所得税
4946228.16 8696631.11 10983303.78 21114276.03
减:少数股东权益
- 3138694.60 - 11384387.23
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
116089977.03 116468869.68 89357915.67 89551066.61
73249384.92 66253549.74 69649413.56 69089168.77
六、可供分配的利润
189339361.95 182722419.42 159007329.23 158640235.38
减：提取法定盈余公积
11608997.70 13369983.37 8935791.56 13916570.76
提取法定公益金
11608997.70 12530990.34 8935791.56 9665916.55
提取职工奖励及福利基金 917837.14
七、可供股东分配的利润
166121366.55 156821445.71 141135746.11 134139910.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 67886361.19 67886361.19
转作股本的普通股股利
65275345.00 65275345.00
八、未分配利润
100846021.55 91546100.71 73249384.92 66253549.74
现金流量表
1999年年度
金额单位:元
编制单位：万向钱潮股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 383770026.79 1416814719.88
收取的租金 - 139824.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 - 3027444.13
收到的其他与经营活动有关的现金 7504574.36 61614216.83
现金流入小计 391274601.15 1481596204.84
购买商品、接受劳务支付的现金 292137975.42 1174381459.64
经营租赁所支付的现金 1416314.04 4466892.14
支付给职工以及为职工支付的现金 39287393.24 84047129.64
支付的增值税款 11835898.72 36976341.71
支付的所得税款 9842614.78 13321746.62
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2256816.26 12748910.13
支付的其他与经营活动有关的现金 31834166.58 101705287.18
现金流出小计 388611179.04 1427647767.06
经营活动产生的现金流量净额 2663422.11 53948437.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 811525118.37 818325118.37
分得股利或利润所收到的现金 22526014.77 2655910.21
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 682633.66 4414268.04
收到的其他与投资活动有关的现金 26113760.58 27679674.85
现金流入小计 860847527.38 853074971.47
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 24015520.33 86629195.04
权益性投资所支付的现金 53099167.85 23801167.85
债权性投资所支付的现金 744008719.87 777208719.87
支付的其他与投资活动有关的现金 512690.77 1343720.27
现金流出小计 821636098.82 888982803.03
投资活动产生的现金流量净额 39211428.56 -35907831.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 - 7250000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 7250000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 16511874.27 419574855.30
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 16511874.27 426824855.30
偿还债务所支付的现金 7200000.00 347783229.27
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 67883377.97 77775955.73
其中;子公司支付少数股东股利 - 9892577.76
偿付利息所支支付的现金 39902.00 11624038.49
融资租赁所支付的现金 - 6824278.01
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资产支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75123279.97 444007501.50
筹资活动产生的现金流量净额 -58611405.70 -17182646.20
四、汇率变动对现金的影响 - 8662.61
五、现金及现金等价物净增加额 -16736555.03 866622.63
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 116089977.03 116468869.68
加：少数股东损益 - 3138694.60
计提的坏帐准备或转销的坏帐 98953.97 486553.02
固定资产折旧 20619601.34 56815350.63
无形资产摊销 1320701.90 3371980.33
预提费用的增加 575092.81 -475892.67
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -365234.43 -795895.01
固定资产报废损失
财务费用 9124.11 8173338.43
投资损失(减收益) -106415416.50 -18602926.33
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15050104.29 -72542011.83
经营性应收项目的减少(减增加) -11426253.37 -22973534.26
经营性应付项目的增加(减减少) -4415345.25 -21965260.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 2663422.11 53948437.78
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 114788613.16 15385337.88
减:货币资金的期初余额 136525168.90 155486715.25
现金等价物的期末余额 5000000.00 8700000.00
减:现金等价物的期初余额 - 6200000.00
现金及现金等价物净增加额 -16736555.74 866622.63
