万向钱潮股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司的法定中文名称：万向钱潮股份有限公司
公司的法定英文名称：WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.
2、 公司法定代表人：鲁冠球
3、 公司董事会秘书：管大源
联系地址：浙江省萧山市
联系电话：0571-2832999
传真：0571-2602132
4、 公司注册及办公地址：浙江省萧山市
邮政编码：311215
公司国际互联网网址：www.wanxiang.com.cn
电子信箱：WXQC@xsptt.zjpta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地:公司办公室
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票名称：万向钱潮
股票代码：0559
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标： 单位：人民币元
利润总额 154,154,071.20
净利润 146,508,844.23
扣除非经营性损益后的净利润 138,117,529.08
主营业务利润 228,816,254.97
其他业务利润 7,684,057.85
营业利润 102,101,305.43
投资收益 27,072,391.03
补贴收入 13,000,000.00
营业外收支净额 11,980,374.74
经营活动产生的现金流量净额 243,861,303.44
现金及现金等价物净增加额 23,701,104.81
注：扣除的非经营性损益项目及金额。
⑴处理固定资产收益 9,608,459.02
⑵投资差额摊销 -1,771,676.29
⑶股权转让收益 554,532.42
合 计 8,391,315.15
2、截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标：
⑴主要会计数据和财务指标：
单位：人民币元
序号 项 目 2000年度 1999年度 1998年度
1 主营业务收入 1,229,999,673.98 1,202,368,865.96 733,115,733.74
2 净利润 146,508,844.23 116,468,869.68 89,551,066.61
3 总资产 1,592,732,879.67 1,378,464,935.97 1,227,298,847.40
4 股东权益(不含少数股东权益)
927,979,871.16 838,042,994.13 721,574,124.45
5 每股收益 0.518 0.412 0.412
6 加权每股收益 0.518 0.412 0.421
7 扣除非经营性损益后的每股收益 0.488 0.404 0.418
8 每股净资产 3.28 2.96 3.32
9 调整后的每股净资产 3.23 2.93 3.26
10 每股经营活动产生的现金流量净额0.86 0.19 0.41
11 净资产收益率(%) 15.79 13.90 12.41
⑵根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露细则（第9号）》要求计算的利润数据如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润24.66% 24.02% 0.809 0.809
营业利润 11.00% 11.48% 0.361 0.361
净利润 15.79% 16.08% 0.518 0.518
扣除非经营性损益后的净利润
14.88% 15.23% 0.488 0.488
三、股本变动及股东情况
1、截止报告期末，公司股东总数32532户。
2、截止报告期末，前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数 持股比例%
1 万向集团公司 181,247,138 64.08
2 中国汽车工业投资开发公司 8,742,522 3.09
3 中国工程与农机进出口总公司 2,649,975 0.94
4 中国汽车工业进出口总公司 1,887,600 0.67
5 何利 635,043 0.22
6 杨治全 582,874 0.21
7 李贤学 553,100 0.20
8 乐明洪 521,817 0.18
9 同盛证券投资基金 465,357 0.16
10 戴成中 464,400 0.16
注：以上列出的第2～4名股东为国有法人股股东,前10位股东之间不存在关联关系。
3、持有本公司10%以上股份的股东为万向集团公司，持有股份18124.7138万股，其所持股份无质押和冻结情况。
四、股东大会简介
1、2000年5月 5日，公司召开1999年度股东大会，2000年5月9日，公司在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了股东大会决议公告。
2、2000年8月 21日，公司召开2000年度临时股东大会，2000年8月22日，公司在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了股东大会决议公告。
3、公司董事、监事选举情况：因公司第二届董事会、监事会任期届满，2000年8月21日,公司召开2000年度临时股东大会,选举产生第三届董事会、监事会，新一届董事会成员为：鲁冠球、沈志军、管大源、官济洲、傅志芳、倪频、骆家马龙、孙奚、韩又鸿；新一届监事会成员为潘成炯、汪洋、郭春燕。
五、董事会报告
1、公司经营情况：
⑴ 公司行业及主营业务情况：
公司专业生产等速万向节、轿车减震器、汽车传动轴、汽车轴承、特种轴承、汽车十字轴万向节总成、汽车制动系统、差速器十字轴、工程机械万向节总成、汽车橡胶密封件、滚动体等汽车零部件，是目前国内最大的汽车零部件专业生产基地之一。2000年公司实现销售收入 143909.96万元（含税），净利润14650.88万元，比去年同期增长25.79%。
(2)经营中存在的问题及解决方案：
存在的问题：按照公司国际化发展战略，对照国际一级主机配套标准，企业核心技术能力方面，包括整体人员素质、技术档次、装备水平、科学管理等方面存在差距。
解决方案：整合企业各方面资源，集中围绕国外一流汽车主机厂配套标准要求，开展技术改造、管理整顿、提高人员素质等方面工作，加快实施以国际化为目的的转型发展，使企业整体素质尽快与国际全面接轨，以适应WTO后经济全球化的发展需要；同时进一步加强企业内部以物流管理、数字管理为核心的基础管理，建立系统、完善的物流管理体系，以保障发展。
2、公司财务状况：
指标名称 2000年12月31日 1999年12月31日 增长率%
总资产 159273.29 137846.49 15.54
长期负债 1571.29 107.29 1364.53
股东权益 92797.99 83804.30 10.73
主营业务利润 22881.63 20967.52 9.13
净利润 14650.88 11646.89 25.79
①公司总资产增加21426.80万元,主要系本年度利润增加所致；
②长期负债增加1464万元，主要系根据国经贸投资[2000]931号文，由国家投入的国债专项资金用于贴息本公司万向节、传动轴等国家重点技改项目的资金。
③公司股东权益增加8993.69万元,主要系本年度利润增加并按母公司税后利润计提10%法定盈余公积金、10%法定公益金，按现有总股本282859836股为基数，每10股派2元现金（含税）所致。
④公司主营业务利润增加1914.11万元,净利润增加3003.99万元,主要系本年度主营业务收入增加所致；
3、公司投资情况：
截止2000年12月31日，公司长期投资余额为18473.20万元，较上年增加109.25%。
⑴募集资金运用情况的说明：
1998年2月28日，公司实施1997年度配股，计划募集的股份2930.7332万股全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金23224.34万元，截止2000年12月31日，募集资金已按计划投入项目全部投入，资金使用情况如下: 单位：万元
序号 计划投资 实际投资 项目进程
1 收购杭州万向传动轴公司60%股权 4000 3243.84 已按计划完成，2000年实现主营
业务收入9669.11万元, 利润总额
1276.81万元。
2 70万套轿车轮毂轴承技改项目 2950 3100 已按计划完成。2000年实现主营
业务收入6198.34万元，利润总额
816.53万元。
3 50万支轿车等速万向节扩能项目8202.66 8201.62 已形成年产50万支等速万向节的
生产能力，2000年实现主营业务
收入9186.53万元, 利润总额
1962.17万元。
4 引进冷拔管生产设备技术改造项目2230 2299.60 已按计划完成。满足减震器用管
的需要。
5 引进焊管生产设备技术改造项目 2990 2891.43 已按计划完成。满足减震器用管
的需要
6 20万套三叉轴万向节 技改项目 984 1134.53 已按计划完成。保证公司万向节
产品国际市场开拓的需要
7 万向节十字轴磨加工技改项目 951 791.34 已按计划完成。保证公司万向节
产品国际市场开拓的需要
8 补充公司流动资金 917.34 1561.98
合 计 23224.34 23224.34
⑵其他投资情况：
①公司Ⅰ号、Ⅱ号工业基地及异地控股子公司共11个基本建设项目全面动工建设，完成新建建筑面积约10万平方米，基本建设项目的全面启动，将为下一步投资扩能打下坚实的基础。
②以从单一零件向系统集成模块化供货发展为目的，本公司与哈尔滨飞机工业(集团)有限责任公司共同组建哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限责任公司。该公司注册资本为6000万元,本公司以货币资金出资3900万元,占注册资本的65%,哈尔滨飞机工业(集团)有限责任公司以固定资产和现金出资2100万元,占注册资本的35%。该公司已于2000年9月13日成立,取得哈尔滨市工商行政管理局颁发的注册号为2301081001932企业法人营业执照。该项目将围绕年产15万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化配套供货，并成为本司东北地区的市场供货中心之一。
③萧山制动系统一期建设项目2000年实现投资5495万元，其中新建厂房约2.3万平方米已交付使用，设备安装工作正在进行之中，此项目将成为公司系统零部件供应商的新的业务增长点。
④德尔福第三代轮毂单元项目厂房建设已完工，部分引进设备已到位，预计2001年可正式投产。
⑤100万根传动轴扩能项目投资3782万元，提升了产品品质，现已批量为美国福特等公司配套，获得了良好的经济效益和社会效益。
⑥根据2000年度投资计划，对浙江万向汽车轴承有限公司、浙江万向特种轴承有限公司、万向钱潮滚动体有限公司和万向钱潮许昌中亚有限公司分别增资2050万元、1000万元、180万元和125万元；分别出资390万元和114.5万元收购江苏万向龙山轴承有限公司19.5%的股权和武汉万向制动器有限公司5%的股权。
4、中国加入WTO对公司的影响：
公司分析认为，通过公司近20年来国际化开拓努力，企业在整体竞争素质方面已逐步与国际接轨，目前产品市场结构中已有1/3左右直接在国外市场销售，WTO加入后短期内将对公司国内业务产生一定的间接影响，但对公司国外业务将更加有利，对此，我们采取的对策是：加快整体国际化进程，建立海外研发机构，提高核心技术能力；加强与国内主机厂战略合作，形成战略伙伴，在此基础上争取达成与国外大公司的整体合作，以企业的国际化接轨来迎接WTO后的全球经济一体化竞争。
5、新年度的业务发展计划：
为保证2001年计划指标的实现和保障公司的长远发展，拟定战略措施如下：
(1)产品战略方面：
①继续按照“专业化、高品质、大规模、低成本、系列化”的产业指导思想，努力把现有产业各专业产品进一步做精、做细、做大，通过以国际一级市场产品技术标准为目标加大技术改造、提高产品质量、降低成本来提高市场竞争能力，扩大市场占有，使各专业产品向各自行业领导地位发展。
②同时对确实无法取得竞争优势向行业主导地位发展的少部分专业产品采取果断措施进行淘汰重组，集中力量向优势产业发展壮大。
(2)市场策略方面：
①国际市场方面将结合国际市场职能的运作继续围绕国外一级市场产品及技术标准要求来开展技术改造、管理整顿、提高人员素质等一切工作，实施以国际化为目的的转型发展，以最终实现整体产业的国际化。
②国内主机市场要在前几年工作的基础上，加快结合战略投资实施市场建设，一方面要在全国主要汽车主机厂附近设立好系统集成总成配套服务基地，实施当地化配套，以稳定市场占有；另一方面要抓住主机厂直属零部件系统重组剥离并逐步开始实施全球采购之机，有目的地以增量资产控股主机厂存量资产达成与主机厂直接合资的零部件项目，形成与主机厂同步发展的战略伙伴关系，为最终实施与国外大零部件集团的整体合作打好基础。
③在国内售后市场方面重点依托品牌效应和整体力量，充分利用主机配套优势、国际化优势和成熟产品的带动作用，在大力加强营销网络的建设和完善提高基础上，进一步发挥好产品链市场链的整体带动作用，扩大系列产品的市场占有。
(3)核心技术方面：重点建设好以技术中心为核心的自身核心技术开发基地，向具有核心技术能力与市场控制能力的系统零部件供应商目标发展。
(4)新项目发展战略方面：继续按照专业产品由系列化向系统集成模块化、由零件向部件发展的思路，重点进行符合产品专业化、系统化战略方面的新项目(ABS、自动变速箱项目)进行直接投资建设，以保证企业今后新的经济增长和长远的生命力。
(5)国际化战略方面：在以上工作的基础上，以进一步与国际接轨为目的，积极配合推进与国际大零部件集团的整体合作，以最终实现企业整体国际化。
(6)专业化发展策略：
①允许和鼓励具备规模实力条件的专业公司在各自专业产品发展战略方向基础上相机实施内部专业化分设和向内部独立核算体系发展，以加快各专业产品发展速度；
②整体将把握时间和机遇相机对轴承系统、传动系统、悬架系统、制动系统实施以系统分设的专业化运作，以加强整体管理和加快整体发展速度。
(7)基础管理保障方面：进一步加强以物流管理、数字管理为核心的基础管理，建立系统、完善的物流管理体系，同时完善和规范虚拟制造管理运作，适应发展需要。
(8)人力资源保障方面：重点抓好梯队建设和人力资源保障体系，改善公司软、硬件环境，增强企业凝聚力。
6、董事会日常工作情况：
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容：
①2000年3月25日，公司召开第二届董事会第十一次会议，会议决议刊登于2000年3月29日的《证券时报》和《上海证券报》上。
②2000年7月18日, 公司召开第二届董事会第十二次会议, 会议决议刊登于2000年7月20日的《证券时报》和《上海证券报》上。
③2000年8月21日，公司召开第三届董事会第一次会议,会议决议刊登于2000年8月22日的《证券时报》和《上海证券报》上。
④2000年12月29日，公司召开第三届董事会第二次会议,会议审议了关于历次董事会会议决议执行情况汇报、2001年年度经营计划、2001年年度投资方案及2001年年度财务预算。
[2]报告期内公司配股方案实施情况:
公司于2000年8月21日召开的2000年度临时股东大会审议通过的配股方案，已经中国证券监督管理委员会杭州证券监督特派员办事处杭证特派办[2000]185号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]21号文核准，2001年2月14日，公司在证券时报、上海证券报上刊登2000年度配股获准公告，2001年2月16日，公司在证券时报、上海证券报上刊登2000年度配股说明书，本次配股股权登记日为2001年3月2日，除权基准日为3月5日，配股缴款期限为3月6日～3月19日，预计可募集资金3.7亿元。
7、公司董事、监事及高级管理人员情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 年末 年度薪金
持股数 持股数
鲁冠球 董事长男 57 3 441659 441659 未在本公司领取报酬
沈志军 执行董事
男 31 3 0 0 未在本公司领取报酬
管大源 董事兼董秘
男 38 3 0 0 18万元
官济洲 董事 男 58 3 0 0 未在本公司领取报酬
孙 奚 董事 男 51 3 0 0 未在本公司领取报酬
骆家马龙 董事 男 37 3 0 0 未在本公司领取报酬
傅志芳 董事 男 36 3 0 0 未在本公司领取报酬
倪 频 董事 男 37 3 0 0 未在本公司领取报酬
韩又鸿 董事 男 37 3 0 0 未在本公司领取报酬
潘成炯 监事长男 53 3 0 0 未在本公司领取报酬
汪 洋 监事 男 29 3 0 0 未在本公司领取报酬
郭春燕 监事 女 38 3 0 0 5.3 万元
周建群 总经理 男 36 3 0 38 万元
潘文标 副总 男 44 3 0 0 18万元
沈华川 副总 男 45 3 0 0 18万元
徐连法 副总 男 43 3 441659 441659 18 万元
沈仁泉 副总 男 45 3 0 0 18万元
丁兴贤 财务经理 男 37 3 0 7.9万元
公司董事、监事、高级管理人员的年度薪金区间情况：20万元以上年度薪金区间的1人；10万元以上年度薪金区间的5人；5～10万元年度薪金区间的 2人。
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，董事会续聘周建群为公司总经理、管大源为董事会秘书。
8、本次利润分配预案：
公司2000年度实现净利润146,508,844.23元，根据公司章程及三届三次董事会决议，拟定分配预案如下：按母公司2000年度净利润147,150,662.20元，提取10%法定盈余公积金14,715,066.22元，提取10%法定公益金14,715,066.22元。按现有股本282859836股为基数向全体股东每10股送2股红股，派发2元现金（含税）。
9、预计2001年度利润分配政策：
预计2001年度本公司进行一次利润分配；预计公司2001年度实现净利润用于股利分配的比例为40%以上，公司本年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例为20%以上；分配主要是采取派发现金与送红股相结合的方式，现金股息占股利分配的40%～60%左右。
10、其他报告事项：
公司选定的信息披露的报刊为《证券时报》、《上海证券报》，本年度没有变更。
六、监事会报告
1、报告期内，监事会参加了1999年度股东大会、2000年度临时股东大会，列席了历次董事会，单独召开监事会议两次。决议分别于2000年5月9日和2000年8月22日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。
2、公司依法运作情况：公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；
3、公司财务状况。监事会认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果；
4、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致；
5、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利益的行为。
七、重要事项：
1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
2000年6月美国商务部经过对本公司下属控股子公司浙江万向特种轴承有限公司严格的行政复查后，2001年1月4日公布圆锥轴承第十二次反倾销行政检查的终裁结果，裁定该公司产品税率为零，为公司轴承出口美国扫清了障碍。
2、报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司的控股股东没有变更；公司董事会、监事会进行换届选举，新一届董事会成员为：鲁冠球、沈志军、管大源、官济洲、傅志芳、倪频、骆家马龙、孙奚、韩又鸿；新一届监事会成员为潘成炯、汪洋、郭春燕。董事会聘任周建群为公司总经理、管大源为董事会秘书。
4、本报告期内公司收购兼并、资产重组事项。
⑴2000年中在万向美国公司配合下，成功收购具有近100年生产历史的美国舍勒万向节制造公司，收购了技术和市场，并将其生产线转入国内专业化生产，以扩大国外市场。
⑵本公司于2000年8月与广州轴承厂和广州市万菱轴承有限公司签定了万向节生产设备及商标转让协议，本公司以250万元收购上述单位全部万向节生产设备、相关专利技术和“万向”、“万向牌”注册商标，本公司控股子公司许昌万向钱潮中亚有限公司已接受上述设备和技术，有关商标过户手续已经办理完毕。
⑶2000年6月,本公司将拥有的锻造车间的固定资产按评估价值转让给萧山铸锻造有限公司,固定资产账面原值54,781,686.61元,账面净值27,015,957.66元,评估价值35,218,511.00元,扣除相关费用后,取得转让净收益7,452,607.65元。
5、重大关联交易事项:
⑴存在控制关系的关联方的情况
企业名称 注册资本 主营业务 本公司 经济性质和其他
拥有权益(%)
浙江万向机械有限公司 112,760,000.00 轿车等速万向节 75 有限责任公司
万向钱潮滚动体有限公司 53,000,000.00 滚动体 81.5 有限责任公司
浙江万向特种轴承有限公司50,000,000.00 特种轴承 68 有限责任公司
浙江万向汽车轴承有限公司62,600,000.00 汽车轴承 60 有限责任公司
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000.00 汽车橡胶密封件 65 有限责任公司
浙江物资贸易有限公司 10,000.000.00 钢材贸易 50 有限责任公司
许昌万向钱潮中亚有限公司10,000.000.00 汽车十字轴万向节 68.1 有限责任公司
杭州万向传动轴有限公司 USD4,000,000.00 汽车传动轴 67 中外合资
江苏万向龙山轴承有限公司20,000,000.00 汽车轴承 59.5 有限责任公司
万向钱潮营销有限公司 10,000,000.00 系统汽车零部件销售70 有限责任公司
武汉万向汽车制动器有限公司28,800,000.00 制动器 60 有限责任公司
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司
60,000,000.00 汽车零部件 65 有限责任公司
注：本公司分别向浙江万向机械有限公司、万向钱潮滚动体有限公司、浙江万向汽车轴承有限公司、许昌万向钱潮中亚有限公司单方增资6367万元、180万元、2050万元、125万元，本公司所持股份比例为注册资本比例。
⑵不存在控制关系的关联方的情况：
企业名称 与本企业关系
浙江万向汽车经营服务公司投资参股
万向进出口有限公司 投资参股
中汽财务有限责任公司 投资参股
浙江万向营销有限公司 投资参股
上海万向投资有限公司 同一母公司
⑶关联交易： 单位：万元
①采购货物 2000年度 99年度
万向进出口有限公司 31,072,234.09 0
上海万向投资有限公司 82,736,592.15 208,514,194.01
②销售货物 2000年度 99年度
万向进出口有限公司 258,136,148.69 187,612,588.40
③应收帐款 2000年度 99年度
万向进出口有限公司 4,701,098.98 5,008,914.68
④预付帐款 2000年度 99年度
万向进出口有限公司 80,233,248.85 39,356,994.45
⑤本公司自1999年4月起对下属控股子公司进行了市场及业务的重组整合，实施整体营销，以降低交易成本，提高整体获利能力，各子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作，内部产品以成本价销售结算，当年本公司及各控股子公司部分产品通过营销公司整体销售实现销售不含税收入247,411,205.03元。
⑥2000年6月,本公司将拥有的锻造车间的固定资产按评估价值转让给萧山铸锻造有限公司,固定资产账面原值54,781,686.61元,账面净值27,015,957.66元,评估价值35,218,511.00元,扣除相关费用后,取得转让净收益7,452,607.65元.
⑦本公司控股子公司万向钱潮营销有限公司于2000年11月与浙江万向营销有限公司签订协议, 万向钱潮营销有限公司受让浙江万向营销有限公司固定资产等资产3,916,499.44元,已办理资产交接手续。
6、报告期内公司与控股股东在人员、资产、财务三分开情况：
⑴人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等已建立独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
⑵资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。
⑶财务分开情况：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，已依法独立纳税。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的情况。
8、报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所情况。
9、报告期内公司其他重大合同签订情况：
①2000年11月15日，本公司与南京跃进汽车集团公司签订出资人协议书，拟合资成立南京万向传动轴有限公司，首期注册资本3000万元人民币，本公司出资1800万元，占注册资本的60%，跃进汽车集团公司出资1200万元，占注册资本的40%。新公司将为跃进汽车集团公司下属的三大汽车公司：南京依维柯公司、南亚公司、轻型汽车公司生产配套，同时利用本公司现有的市场网络，为国内的维修、配套和出口生产传动轴。本公司已于2001年1月15日投入资金1800万元，2001年2月8日，新公司正式挂牌运作，标志着本公司实施与国内主机厂建立战略联盟迈出了新的一步。
②本公司于2000年9月与万向美国公司签定合资经营合同,双方协议组建萧山万向舍勒精密万向节有限公司,公司协议注册资本为100万美元,本公司协议出资75万美元,占注册资本的75%,万向美国公司协议出资25万美元,占注册资本的25%,该公司业已获得外经贸委资浙府字[2000]10504号批准证书,本公司已于2000年12月18日以货币资金出资人民币6,216,900元(折合75万美元),有关验资和工商设立登记手续已经办理完毕。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称情况。
11、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条例举的重大事项。
八、财务会计报告
㈠审计意见
公司财务报告已经浙江天健会计师事务所注册会计师傅芳芳、李德勇审计，并出具浙天会审（2001）第175号无保留意见的审计报告。
1、比较式资产负债表（见附表一）；
2、比较式利润及利润分配表（见附表二）；
3、现金流量表（见附表三）；
㈡会计报表附注
一）、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2、坏账核算方法
⑴坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收款项（包括应收帐款和其它应收款）余额的 2%计提。
⑵坏账的确认标准为：
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
②对债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
3、存货核算方法
①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
③由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。
②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
5、长期投资核算方法
①长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
②股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
6、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8～45 12.13～2.16
通用设备 5～18 19.40～5.39
专用设备 5～30 19.40～3.23
运输工具 5～6 19.40～16.17
其他设备 5 19.40
7、收入确认原则
商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
长期合同工程在合同结果已经能够预见时，营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算，营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：⑴与交易相关的经济利益能够流入公司；⑵收入的金额能够可靠地计量。
8、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
9、合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据。按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵消。
现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。
二）、控股子公司及合营企业
1、控制的所有子公司及合营企业：
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权益 (比例)% 注册资本投资额
(万元)
浙江万向机械有限公司
萧山宁围 11276万元 等速万向节 75 8335
万向钱潮滚动体有限公司
萧山开发区 5300万元 滚动体 81.50 4320
浙江万向特种轴承有限公司
萧山开发区 5000万元 特种轴承 68 3760
浙江万向汽车轴承有限公司
萧山开发区 6260万元 汽车轴承 60 4020
浙江大鼎机电有限公司
萧山开发区 1200万元 汽车橡胶 密封件 65 780
浙江物资贸易发展公司
萧山城厢镇 1000万元 钢材贸易 50 500
杭州万向传动轴有限公司
萧山开发区 400万美元 传动轴 67 268万美元
万向钱潮营销有限公司
宁波开发区 1000万元 汽车零部件 70 700
许昌万向钱潮中亚有限公司
许昌尚集镇 1000万元 万向节总成 68.1 690
武汉万向汽车制动器有限公司
武汉江夏 2880万元 汽车零部件 60 1728
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司
哈市平房区 6000万元 汽车零部件 65 3900
江苏万向龙山轴承有限公司
镇江市丹徒 2000万元 汽车轴承 59.5 1190
根据浙江物资贸易发展有限公司章程及协议,总经理由本公司派出,并负责财务和经营管理。本公司实质控制贸易公司的财务和经营政策。根据此情况,本期纳入合并范围。
2、未纳入合并报表的子公司：
子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 拥有权益
许昌万向钱潮中亚有限公司
许昌市北郊尚集镇 周建群 1000万元 万向节总成 汽车零部件 68.1%
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司
哈市平房区 周建群 6000万元 汽车零部件 65%
武汉万向汽车制动器 有限公司
武汉江夏镇 周建群 2880万元 汽车零部件 60%
未纳入合并范围的子公司，期末资产总额、本期销售收入和净利润占合并报表金额的比重在10%以下，根据重要性原则本期不予合并。
许昌万向钱潮中亚有限公司截止2000年12月31日总资产为1965万元，净资产为1134万元，2000年实现销售收入3545万元，净利润160万元。
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司截止2000年12月31日总资产为6003万元,净资产为6000万元，2000年度尚未产生损益。
武汉万向汽车制动器有限公司截止2000年12月31日总资产为4817万元，净资产为3386万元,2000年实销售收入2408万元，净利润505万元。
三）、会计报表项目注释:
附注1：短期投资 0
⑴明细情况：
期末数 跌价准备 期初数 跌价准备
0 0 19,952,000.00 0
[注]本公司1～10月与结算中心进行短期合作经营累计投资538,350,000.00元,当年已全部收回，累计取得投资收益23,338,036.28元。
附注2：应收帐款 169,975,520.12
⑴帐龄分析
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 156,994,855.13 92.37 3139,897.10 145,558,725.12 88.90 2559,484.08
1-2年的 10,509,857.47 6.18 210,197.15 15,347,055.88 9.37 306,941.12
2-3年的 2,470,807.52 1.45 49,416.15 2,821,621.37 1.73 56,432.43
合 计 69,975,520.12 100 3,399,510.40 163,727,402.37 100 2,922,857.63
⑵欠款金额前五名的单位帐款：
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
东风汽车公司 8,866,507.95 1年以内 销货款
天津津丰汽车底盘部件有限公司 4,216,113.67 1年以内 销货款
中国第一汽车集团公司 3,511,158.83 1年以内 销货款
保定长城汽车集团有限公司 3,312,450.34 1年以内 销货款
昌河飞机工业集团有限责任公司 2,871,209.04 1年以内 销货款
合 计 22,777,439.83
⑶说明：公司应收款项周转较快，帐龄在2年以上的应收帐款比例均在2%以内，且根据销售政策规定，在发放销售员业务费时，对帐龄较长的超期应收帐款均已直接从业务人员费用中扣减代付，公司考虑以上情况，确定应收帐款的坏帐比例为2%。
⑷无持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
附注3：其它应收款 31,134,447.52
⑴帐龄分析
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内的 24,884,691.29 79.93 497,693.83 42,736,429.43 82.83 234,955.33
1-2年的 5,190,872.09 16.67 103,817.44 7,339,616.48 14.23 146,792.33
2-3年的 1,058,884.14 3.40 21,177.69 1,515,523.97 2.94 30,310.48
合 计 31,134,447.52 100 622,688.96 51,591,569.88 100 412,058.14
⑵欠款金额前五名的单位帐款
单位名称 期末数 欠款性质 欠款时间
技术中心 19,465,437.90 暂付款 1年以内
万向集团浙江物资租赁有限公司 523,097.90 租赁保证金 1年以内
萧山电力局 334,520.00 暂付款 1年以内
萧山供电局 185,670.00 暂付款 1年以内
萧山自来水厂 90,000.00 暂付款 1年以内
合计 20,598,725.80
⑶无持有本公司5%以上股份的主要股东单位帐款
附注4：存货/ 存货跌价准备 273,263,982.64/1,945,436.07
⑴明细情况：
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 28,281,598.09 307，426.41 32,410,807.12
库存商品 173,458,530.00 1,180，159.09 130,694,685.34
委托加工物资 241,981.45 413,569.68
在产品 49,541,284.37 457，853.57 48,000,431.97
自制半成品 21,740,588.73 5,586,310.13
合 计 273,263,982.64 1,945,436.07 217,105,804.24 0
⑵存货公允价值或可变现净值的确定依据说明
存货可变现净值的确定，按单个存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。本次按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差值提取存货跌价准备。
附注5:长期投资 184,731,968.60
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资88,282,553.05 102,390,929.58 5,941,514.03 184,731,968.60
长期债券投资 0 0 0 0
合 计 88,282,553.05 102,390,929.58 5,941,514.03 184,731,968.60
注：公司长期投资总体不存在减值风险，故本年度不计提长期投资减值准备。
⑵长期股权投资
其他股权投资：
被投资单位名称 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资差额 期末合计 持股比例(%)
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6,000,000.00 6
萧山电力承装公司 长期 320,000.00 320,000.00 20
迈克集团股份有限公司
长期 306,000.00 306,000.00 1.5
浙江万向汽车经营服务公司
长期 1,187,168.73 1,187,168.73 40
万向进出口有限公司
长期 10,021,409.49 3,243,660.86 13,265,070.35 33
许昌万向钱潮中亚有限公司
长期 6,896,281.90 999,257.95 7,895,539.85 68.1
武汉万向制动器有限公司
长期 17,288,197.71 3,035,236.70 265,297.99 20,058,136.42 60
浙江万向营销有限公司
长期 4,875,629.88 -459,516.14 87,059.08 4,503,172.82 50
浙江万向机械有限公司
长期 17,461,140.76 17,461,140.76 75
浙江贸易发展有限公司
长期 636,082.12 636,082.12 50
浙江万向特种轴承有限公司
长期 32,535.82 32,535.82 68
浙江万向汽车轴承有限公司
长期 541,461.64 541,461.64 60
万向钱潮滚动体有限公司
长期 2,527,797.14 2,527,797.14 93.3
杭州万向传动轴有限公司
长期 16,873,542.48 16,873,542.48 67
江苏万向龙山轴承有限公司
长期 651,797.78 651,797.78 59.5
万向集团萧山铸锻造有限公司
长期 49,000,000.00 -1,744,377.31 47,255,622.69 49
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司
长期 39,000,000.00 39,000,000.00 65
萧山万向舍勒精密万向节有限公司
长期 6,216,900.00 6,216,900.00 75
合 计 141,111,587.71 5074262.06 38546118.83 184,731,968.60
年末较年初增长较多,主要系新增对萧山铸锻造有限公司等单位的投资所致。
附注6：固定资产原价/累计折旧 780,214,137.74/275,153,270.54
(1)固定资产原价
①明细情况：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物156,526,446.41 6,662,289.68 7,792,161.31 155,396,574.78
通用设备 184,209,546.57 9,975,311.60 62,075,991.31 132,108,866.86
专用设备 383,894,552.02 92,468,923.43 3,439,522.57 472,923,952.88
运输工具 10,487,586.81 799,687.00 1,171,578.81 10,115,695.00
其他设备 9,096,668.84 999,974.66 427,595.28 9,669,048.22
小 计 744,214,800.65 110,906,186.37 74,906,849.28 780,214,137.74
②本期增加数中包括从在建工程完工转入100,972,358.38元。
③上述固定资产无抵押、担保。本期出售固定资产67,919,441.92元。
⑵累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26,568,463.16 6,988,507.66 2,785,103.99 30,771,866.83
通用设备 88,791,525.16 15,803,520.30 33,512,939.14 71,082,106.32
专用设备 122,735,242.28 37,184,301.93 1,834,342.73 158,085,201.48
运输工具 7,121,870.50 1,556,875.30 744,954.64 7,933,791.16
其他设备 6,282,341.68 1,210,055.94 212,092.87 7,280,304.75
合 计 251,499,442.78 62,743,261.13 39,089,433.37 275,153,270.54
附注7：在建工程 72,984,289.72
(1)工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少数 期末数 资金来源
建筑工程2,140,770.26 17,870,054.24 4,694,350.42 15,316,474.08 自有
设备安装工程
30,340,070.27 97,286,522.41 72,224,497.37 55,402,095.31 自有募集
单双列圆锥轴承生产线
15,322,381.00 4,194,920.05 19,517,301.05 自有
其它工程
2,114,220.24 4,876,703.13 4,536,209.54 188993.50 2,265,720.33 自有
零星工程
23,600.00 23,600.00 自有
合 计
49,941,041.77 124,228,199.83 100,972,358.38 212,593.50 72984,289.72 自有
⑵年末较年初增加较多，主要系新增设备安装工程及制动器项目建筑工程所致。
附注8：其他业务利润 7,684,057.85
业务种类 业务收入 业务支出 利润
材料废料销售
29,335,045.84 22,156,777.68 7,178,268.16
运费 314,502.36 1,392.94 313,109.42
房租 47,885.00 2,394.25 45,490.75
租金 59,020.25 3,214.16 55,806.09
停车费
模具销售
其 他
6,531,397.71 6,440,014.28 91,383.43
合 计
36,287,851.16 28,603,793.31 7,684,057.85
附注9：投资收益 27,072,391.03
项 目 本期数 上期数
债权投资收益 23,458,593.08 18,310,052.16
联营或合营公司分配的利润 94,000.00 64,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
4,736,941.82 2,262,131.86
股权投资差额摊销 -1,771,676.29 -2,033,257.69
股权转让收益 554,532.42
合 计 27,072,391.03 18,602,926.33
本期较上期增加较多，主要系债权投资收益增加所致。
附注10：补贴收入 13,000,000.00
项 目 本期数 上期数
增值税返还收入 13,000,000.00 3,988,573.52
合 计 13,000,000.00 3,988,573.52
说明：万向钱潮营销有限公司注册地在宁波大榭开发区，根据开发区优惠政策，本期该公司实际收到增值税返还额为13,000,000.00元。
附注11：营业外收入 14,130,649.84
项 目 期末数 期初数
无法支付的应付款
897,188.39 61,845.46
处理固定资产收益
9,608,459.02 910,987.24
增值税超税负返还
141,610.35 2,338,893.09
其 他 3,483,392.08 6,267,692.38
合 计 14,130,649.84 9,579,418.17
本期较上期有较大幅度增长,主要系处理固定资产收益增加所致。
附注12：营业外支出 2,150,275.10
项 目 期末数 期初数
处理固定资产损失 124,070.62 148,742.23
水利建设基金 1,232,729.60 1,799,678.82
其 他 793,474.88 443,001.07
合 计 2,150,275.10 2,391,422.12
附注13：母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款 49,590,853.58
⑴帐龄分析
帐龄 期末数 期初数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 45,037,549.23 90.82 900,750.98 48,499,181.82 87.40 969,983.64
1-2年 4,414,046.15 8.90 88,280.92 6,076,562.48 10.95 121,531.25
2-3年 139,258.20 0.28 2,785.16 918,066.50 1.65 18,361.33
合 计 49,590,853.58 100 991,817.06 55,493,810.80 100 1,109,876.22
⑵欠款金额前五名的单位帐款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
东风汽车公司载重车公司 8,866,507.95 1年以内 销货款
天津津丰汽车底盘部件有限公司
4,216,113.67 1年以内 销货款
中国第一汽车集团公司 3,511,158.83 1年以内 销货款
北京市汽车传动轴厂 2,653,327.00 1年以内 销货款
重庆传动轴股份有限公司 2,438,801.74 1年以内 销货款
⑶无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位帐款。
2、长期股权投资 658,500,536.03
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 412,248,538.92 331,730,012.55 85,478,015.44 658,500,536.03
⑵长期股权投资
其他股权投资：
被投资单位名称 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资差额 期末合计 持股比例
(%)
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 0 0 6,000,000.00 6
浙江万向汽车经营服务公司
长期 1,187,168.73 1,187,168.73 40
万向进出口有限公司长期 10,021,409.49 3,243,660.86 13,265,070.35 33
许昌万向钱潮中亚有限公司
长期 6,896,281.90 999,257.95 7,895,539.85 68.1
武汉万向制动器有限公司
长期 17,288,197.71 3,035,236.70 -265297.99 20,058,136.42 60
浙江万向营销有限公司
长期 4,875,629.88 -459,516.14 87,059.08 4503,172.82 50
浙江万向机械有限公司
长期 147,108,052.03 410444.41 17461140.76 164,979,637.20 75
浙江贸易发展有限公司
长期 5,196,008.94 -2568804.31 636,082.12 3,263,286.75 50
浙江万向特种轴承有限公司
长期 36,238,811.35 -6761854.14 32,535.82 29,509,493.03 68
浙江万向汽车轴承有限公司
长期 58,534,564.62 -2453271.74 541,461.64 56,622,754.52 60
万向钱潮滚动体有限公司
长期 43,335,342.04 -8643576.29 2527,797.14 37,219,562.89 93.3
杭州万向传动轴有限公司
长期 18,007,910.32 -8489730.34 16873542.48 26,391,722.46 67
浙江大鼎机电有限公司
长期 8,095,915.57 -5,144,644.80 2,951,270.77 65
万向钱潮营销有限公司
长期 7,554,532.42 171,143,114.41 178,697,646.83 89.3
江苏万向龙山轴承有限公司
长期 11,988,068.92 842,791.02 651,797.78 13,482,657.72 59.5
萧山铸锻造有限公司
长期 49,000,000.00 -1,744,377.31 47,255,622.69 49
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司
长期 39,000,000 39,000,000.00 65
萧山舍勒精密万向节有限公司
长期 6,216,900.00 6,216,900.00 75
合 计 476,544,793.92 143409623.28 38546118.83 658500,536.03
4、主营业务收入/主营业务成本 345,115,117.64/322,842,734.78
种类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
万向节销售 345,115,117.64 322,842,734.78
5、投资收益 161,047,288.96
⑴明细情况
项 目 本期数 上期数
债权投资收益 27,106,320.28 23,391,824.21
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 135,158,112.55 85,056,849.98
股权投资差额摊销 -1,771,676.29 -2,033,257.69
股权转让收益 554,532.42 0
合 计 161,047,288.96 106,046,395.96
⑵大额投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明。
母公司利用流动资金结余额与财务结算中心进行短期合作经营投资，1～10月投资及收益情况见附注1。
⑶本期投资收益较上期增长较多，主要系对控股子公司的投资收益增加所致。
四）、或有事项：
本公司控股子公司浙江物资贸易发展有限公司（本公司出资500万元,占50%股权）自1999年11月起与沈阳冶炼厂签订委托加工合同，委托该厂加工16000t铜矿粉，已加工完毕850 t成品铜。截止2000年12月31 日，尚存沈阳冶炼厂成品铜27.448 t，未加工铜矿粉12,912.289 t，共计价值41,419,397.82元。因特殊原因沈阳冶炼厂已被法院宣告破产，本公司已向沈阳冶炼厂破产清算小组申报该项财产权。有关该项物资的后续处理措施正在办理中。
五）、承诺事项的履行情况：
公司在2001年2月16日公告的配股说明书涉及的承诺事项的履行情况如下：
1、公司为加强规范运作，董事会承诺今后将不再与结算中心进行短期合作经营，闲置资金将存入银行或由公司财务部门独立进行合法、稳健的短期投资。现已按上市公司“三分开”原则要求规范，闲置资金由公司财务部门独立进行合法、稳健的短期投资。
2、公司前次募集资金承诺投入的50万支等速万向节技改项目截止2000年6月30日尚有1376万元未投入，根据市场情况及投资计划，公司董事会承诺将于2000年12月31日前全部投完，以形成年产50万支等速万向节的生产能力。公司已按承诺要求完成。
九、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
万向钱潮股份有限公司
董 事 会
二○○一年三月二日
资产负债表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 177554442.69 53202862.19
短期投资 27000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 27000000
应收票据 17673944 4981632
应收股利 28617459.69
应收利息
应收帐款 169975520.12 49590853.58
其它应收款 31134447.52 21291469.4
减：坏帐准备 4022199.36 1417646.46
应收帐款净额 197087768.28 69464676.52
预付帐款 122175969.32 77845153.88
应收补贴款
存货 273263982.64 63981635.23
减：存货跌价准备 1945436.07 1945436.07
存货净额 271318546.57 62036199.16
待摊费用 716113.19 402893.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 786526784.05 323550877.2
长期投资：
长期股权投资 184731968.6 658500536.03
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 184731968.6 658500536.03
减：长期投资减值准备
长期投资净额 184731968.6 658500536.03
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 780214137.74 241574792.67
减：累计折旧 275153270.54 88065993.9
固定资产净值 505060867.2 153508798.77
工程物资
在建工程 72984289.72 19461774.08
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 578045156.92 172970572.85
无形及其它资产：
无形资产 30474303.9 15979488.81
开办费 7060989.62 4286562.31
长期待摊费用 5893676.58 38448
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 43428970.1 20304499.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1592732879.67 1175326485.2
流动负债：
短期借款 121960000 30000000
应付票据 5000000
应付帐款 190621633.74 38660029.09
预收帐款 20048294.12 791446.25
代销商品款
应付工资 32089770.45 8655115.94
应付福利费 19296379.01 4948001.2
应付股利 56574950.42 56574950.42
应付税金 13244439.32 2842100.31
其它应交款 438590.39 69544.98
其它应付款 73339151.42 88327770.14
应付短期债券
预提费用 17665488.25 1822625.49
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 550278697.12 232691583.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 14640000 14640000
住房周转金
其它长期负债 1072891.56
长期负债合计 15712891.56 14640000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 565991588.68 247331583.82
少数股东权益：
少数股东权益 98761419.83
股东权益：
股本 282859836 282859836
资本公积金 367060740.92 367060740.92
盈余公积 136297258.38 116079740.35
其中：公益金 55593514.5 49854237.53
未确认的外资损失
未分配利润 141762035.86 161994584.11
外币报表折算差额
股东权益合计 927979871.16 927994901.38
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1592732879.67 1175326485.2
资产负债表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 153853337.88 114788613.16
短期投资 19952000 32000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 19952000 32000000
应收票据 22090243.04 12778600
应收股利
应收利息
应收帐款 163727402.37 55493810.8
其它应收款 51591569.88 11865995.35
减：坏帐准备 3334915.77 1347196.12
应收帐款净额 211984056.48 66012610.03
预付帐款 90159212.59 3077051.81
应收补贴款
存货 217105804.24 59906878.3
减：存货跌价准备
存货净额 217105804.24 59906878.3
待摊费用 605436.13 527289.48
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 715750090.36 289091042.78
长期投资：
长期股权投资 88282553.05 412248538.92
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 88282553.05 412248538.92
减：长期投资减值准备
长期投资净额 88282553.05 412248538.92
其中：合并价差 41424372.55
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 744214800.65 294731141.7
减：累计折旧 251499442.78 101947577.06
固定资产净值 492715357.87 192783564.64
工程物资
在建工程 49941041.77 21379023.34
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 542656399.64 214162587.98
无形及其它资产：
无形资产 24438732.8 10460391.05
开办费 3877395.91 3128267.67
长期待摊费用 3459764.21 9522
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 31775892.92 13598180.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1378464935.97 929100350.4
流动负债：
短期借款 171278006.16 10138254.4
应付票据 3500000
应付帐款 119866213.7 30966435.89
预收帐款 28231213.36 4851280.3
代销商品款
应付工资 28642255 7484963.66
应付福利费 13226647.38 4025032.15
应付股利 181575.47 2983.22
应付税金 29092062.12 6700279.76
其它应交款 701644.9 229262.94
其它应付款 27482728.52 25231855.93
应付短期债券
预提费用 9725413.98 2053795.77
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 431927760.59 91684144.02
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 1072891.56
长期负债合计 1072891.56
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 433000652.15 91684144.02
少数股东权益：
少数股东权益 107421289.69
股东权益：
股本 282859836 282859836
资本公积金 367060740.92 367060740.92
盈余公积 96576316.5 86649607.91
其中：公益金 37417504.73 35139171.31
未确认的外资损失
未分配利润 91546100.71 100846021.55
外币报表折算差额
股东权益合计 838042994.13 837416206.38
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1378464935.97 929100350.4
现金流量表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1540724441.36 427375573.78
收取的租金 809014.85
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 13000000
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 74326263.09 56489931.13
经营活动产生的现金流入小计 1628859719.3 483865504.91
购买商品、接受劳务支付的现
金 1099148164.87 366507729.8
经营租赁所支付的现金 3713616.43
支付给职工以及为职工支付的
现金 111791066 44896849.22
支付的增值税款 63229125.1 14201516.9
支付的所得税款 21279125.84 7389969.75
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 8606317.78 3496945.37
支付的其它与经营活动有关的
现金 77230999.84 39980996.19
经营活动产生的现金流出小计 1384998415.86 476474007.23
经营活动产生的现金流量净额 243861303.44 7391497.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 581760593.08 551156320.28
分得股利或利润所收到的现金 2318370.16 53143411.88
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 43107273.6 40586094.14
收到的其它与投资活动有关的
现金 15583664.94 14871960.95
投资活动产生的现金流入小计 642769901.78 659757787.25
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 161890186.98 35413399.44
权益性投资所支付的现金 96611900 196571900
债权性投资所支付的现金 538350000 516550000
支付的其它与投资活动有关的
现金 4675256.63 44490.77
投资活动产生的现金流出小计 801527343.61 748579790.21
投资活动产生的现金流量净额 -158757441.83 -88822002.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 22114320
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 231897590.86 60167590.86
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 254011910.86 60167590.86
偿还债务所支付的现金 281215597.02 40305845.26
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3357926.6
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 8560244.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 22114320
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 166579.41 16991.29
筹资活动产生的现金流出小计 315414667.66 40322836.55
筹资活动产生的现金流量净额 -61402756.8 19844754.31
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 23701104.81 -61585750.97
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 146508844.23 147150662.2
加：少数股东损益 -122623.27
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1827527.38 649521.02
固定资产折旧 61006214.53 21742369.14
无形资产及其他资产摊销 2947948.96 1332000
待摊费用的减少（减增加） -110677.06 124395.72
预提费用的增加（减减少） 7895201.66 -231170.28
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -9484388.4 -9424767.26
固定资产报废损失 123138.84 123138.84
财务费用 7510565.37 -206975.1
投资损失（减收益） -27072391.03 -161047288.96
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -56158178.4 -4074756.93
经营性应收项目的减少（减增
加） 14519616.71 -36142429.68
经营性应付项目的增加（减减
少） 94470503.92 47396798.97
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 243861303.44 7391497.68
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 177554442.69 53202862.19
减：货币资金的期初余额 153853337.88 114788613.16
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23701104.81 -61585750.97
利润及利润分配表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 1229999673.98 345115117.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1229999673.98 345115117.64
减：主营业务成本 995354790.37 322842734.78
主营业务税金及附加 5828628.64 1206664.92
二、主营业务利润 228816254.97 21065717.94
加：其他业务利润 7684057.85 2743449.22
减：存货跌价损失 1945436.07 1945436.07
营业费用 34340244.99 9412995.09
管理费用 90602760.96 31001300.25
财务费用 7510565.37 -206975.1
三、营业利润 102101305.43 -18343589.15
加：投资收益 27072391.03 161047288.96
期货损益
补贴收入 13000000
营业外收入 14130649.84 10686061.55
以前年度损益调整
减：营业外支出 2150275.1 560259.57
分给外单位利润
四、利润总额 154154071.2 152829501.79
减：所得税 7767850.24 5678839.59
少数股东损益 -122623.27
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 146508844.23 147150662.2
加：年初未分配利润 91546100.71 100846021.55
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 238054944.94 247996683.75
减：提取法定盈余公积金 21483584.64 14715066.22
提取法定公益金 18176009.77 14715066.22
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 198395350.53 218566551.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 61347.47
应付普通股股利 56571967.2 56571967.2
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 141762035.86 161994584.11
利润及利润分配表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 1202368865.96 316870260.68
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1202368865.96 316870260.68
减：主营业务成本 982186527.76 266674242.55
主营业务税金及附加 10507110.17 4256079.17
二、主营业务利润 209675228.03 45939938.96
加：其他业务利润 7723762.71 3020225.78
减：存货跌价损失
营业费用 30164254.7 9322755.09
管理费用 80536698.12 26493892.69
财务费用 8173338.43 9124.11
三、营业利润 98524699.49 13134392.85
加：投资收益 18602926.33 106415416.5
期货损益
补贴收入 3988573.52
营业外收入 9579418.17 2394347.53
以前年度损益调整
减：营业外支出 2391422.12 907951.69
分给外单位利润
四、利润总额 128304195.39 121036205.19
减：所得税 8696631.11 4946228.16
少数股东损益 3138694.6
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 116468869.68 116089977.03
加：年初未分配利润 66253549.74 73249384.92
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 182722419.42 189339361.95
减：提取法定盈余公积金 13369983.37 11608997.7
提取法定公益金 12530990.34 11608997.7
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 156821445.71 166121366.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 65275345 65275345
八、未分配利润 91546100.71 100846021.55
附表：
项目 净资产收益率% 每股收益（元）
报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 24.66 24.02 0.809 0.809
营业利润 11.00 11.48 0.361 0.361
净利润 15.79 16.08 0.518 0.518
扣除非经营性损益后的净利润 14.88 15.23 0.488 0.488
