万向钱潮股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长鲁冠球同志、总经理周建群同志及财务部经理翁焕祥同志声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 5,110,080,557.37 5,165,535,457.53 -1.07%
所有者权益（或股东权益） 1,739,984,311.52 1,743,099,406.27 -0.18%
每股净资产 1.697 1.700 -0.18%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 267,534,440.63 40.72%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 40.72%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 48,080,949.48 174,099,149.59 28.19%
基本每股收益 0.047 0.17 27.03%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.165 -
稀释每股收益 0.047 0.17 27.03%
净资产收益率 2.76% 10.01% 0.33%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.63% 9.71% 0.32%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 3,738,873.81
政府补贴收入 8,559,151.76
其他营业外收支净额 -1,599,609.65
所得税 -3,530,477.24
少数股东损益 -1,951,349.80
合计 5,216,588.88
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 53,624
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
万向集团公司 114,329,616 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投
31,109,400 人民币普通股
资基金
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投
26,908,546 人民币普通股
资基金
中国汽车工业投资开发公司 24,685,615 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券
11,385,949 人民币普通股
投资基金
中国工程与农业机械进出口总公司 10,010,879 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投
8,369,866 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零二组合 6,000,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投
5,794,887 人民币普通股
资基金
中汽凯瑞贸易有限公司 4,506,685 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、至本报告期末，实现的营业利润同比上年同期按新会计制度调整后的营业利润增长53.95%，系公司主营业务收入增长及三项费用控制较好所致。
2、至本报告期末，实现的利润总额同比上年同期按新会计制度调整后的利润总额增长54.64%。系公司主营业务收入增长、三项费用控制较好及营业外收支净额增长较好所致。
3、至本报告期末，实现的归属于母公司股东的净利润同比上年按新会计制度调整的归属于母公司股东的净利润增长39.99%，系公司主营业务收入增长、三项费用控制较好及营业外收支净额增长较好所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2007年9月27日召开的公司第五届董事会第八次会议审议通过了关于公开发行A股股票的相关议案，董事会决议公告等刊载在9月28日《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网站上。若能成功实施增发方案将进一步提高公司的行业地位和保障公司长远稳健发展。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在公司股权分置改革中，公司控股股东万向集团公司承诺：1、在获得流通权后三十六个月内不通过证券交易所上市交易。2、追加对价的安排的承诺：在本次股权分置改革实施后，若出现以下情况之一者，万向集团将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东安排追加对价一次，追加对价总计为19，013，072股，按目前的流通股规模计算，相当于每10股流通股追加0.5股（追加一次对价安排完成后，本承诺自动失效）。第一种情况：2006年万向钱潮经审计后的扣除非经常性损益后的净利润低于1.5亿元或其年度财务报告被会计师事务所出具非标准意见或其未能在法定期限内披露2006年年度报告；第二种情况：2007年万向钱潮经审计后的扣除非经常性损益后的净利润低于1.725亿(即2006年基数的115%)元或其年度财务报告被会计师事务所出具非标准意见或其未能在法定期限内披露2007年年度报告。如果发生以上触发追加对价的情况，万向集团将提请公司在当年年报公布后的5个交易日内公告确定追加对价的股权登记日，该股权登记日将不迟于该等年报公布后的第十个交易日。在该股权登记日的次一交易日即安排相应追加对价的实施，即由万向集团将19，013，072股按该股权登记日收市日登记在册的无限售条件流通股股东持股比例支付给无限售条件流通股股东。若在本次股权分置改革实施日之后至追加对价股权登记日之间因公司派送红股、资本公积转增原因导致公司总股本发生变化，则相应调整追加对价安排对应的股份数量。万向集团公司上述承诺中，第一点承诺正在履约中，第二点承诺事项未到达履约条件。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
333,721,642.75
万向财务有限公司 150,000,000.00 240,000,000.00 21.40% 26,377,891.11 127,345,498.56
333,721,642.75
合计 150,000,000.00 240,000,000.00 - 26,377,891.11 127,345,498.56
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年09月14 招商证券、博时基金
公司会议室 实地调研 行业发展状况及公司经营情况
日 等
4附录
4.1资产负债表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 517,698,646.63 182,313,471.08 931,333,022.80 541,244,805.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 298,896,880.82 62,909,483.15 332,709,675.16 96,399,347.53
应收账款 678,030,877.95 153,740,952.05 547,560,600.70 121,062,242.50
预付款项 91,198,375.04 18,836,780.32 61,112,191.47 85,365,399.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 704,442.50 906,417.00
应收股利 8,612,726.20 4,106,085.08
其他应收款 9,029,910.28 50,137,087.19 8,015,927.05 2,075,506.09
买入返售金融资产
存货 845,892,408.11 173,391,427.92 841,260,185.76 149,278,359.39
一年内到期的非流动资产 14,000,000.00 57,000,000.00
其他流动资产 238,400,000.00 383,400,000.00
流动资产合计 2,440,747,098.83 903,046,370.41 2,721,991,602.94 1,440,838,162.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 187,000,000.00 124,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 335,745,444.95 1,115,401,845.80 223,215,348.87 1,061,277,812.14
投资性房地产
固定资产 1,886,265,259.64 446,978,584.96 1,951,011,766.99 493,435,976.02
在建工程 118,108,095.79 21,893,067.24 94,684,238.97 14,511,938.51
工程物资 196,328,935.59 180,473,659.79 44,500,521.00 15,911,750.16
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,444,190.66 7,898,509.60 99,739,425.10 8,052,885.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 872,784.78
递延所得税资产 23,505,546.89 7,976,705.51 19,552,708.65 7,998,639.77
其他非流动资产 8,935,985.02 9,967,060.23
非流动资产合计 2,669,333,458.54 1,967,622,372.90 2,443,543,854.59 1,725,189,001.99
资产总计 5,110,080,557.37 2,870,668,743.31 5,165,535,457.53 3,166,027,164.28
流动负债：
短期借款 550,930,642.00 310,000,000.00 1,304,500,000.00 850,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 473,718,573.72 158,300,000.00 393,864,491.85 363,673,673.35
应付账款 712,301,959.06 99,977,281.34 674,483,727.78 92,337,470.78
预收款项 11,523,925.85 504,387.45 16,111,194.77 2,790,571.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 149,405,919.50 59,758,907.74 177,927,655.15 67,918,514.41
应交税费 77,674,457.28 18,502,439.86 72,020,818.49 15,019,803.57
应付利息 1,541,016.67 1,281,950.00 1,955,539.00 1,265,800.00
其他应付款 82,659,313.05 12,872,375.77 62,600,821.16 22,404,532.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,762,000.00 124,191,000.00
其他流动负债 49,220,352.68 3,750,000.00 39,650,000.00 4,050,000.00
流动负债合计 2,139,738,159.81 664,947,342.16 2,867,305,248.20 1,419,460,366.13
非流动负债：
长期借款 128,000,000.00 58,000,000.00
应付债券 572,412,000.00 572,412,000.00
长期应付款 2,538,518.80 2,821,748.80
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,495,552.40 6,495,552.40 6,461,576.09 6,461,576.09
其他非流动负债 1,072,891.56 1,072,891.56
非流动负债合计 710,518,962.76 578,907,552.40 68,356,216.45 6,461,576.09
负债合计 2,850,257,122.57 1,243,854,894.56 2,935,661,464.65 1,425,921,942.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00
资本公积 123,148,180.83 124,126,501.25 95,244,952.17 96,223,272.59
减：库存股
盈余公积 265,704,988.21 265,704,988.21 265,704,988.21 265,704,988.21
一般风险准备
未分配利润 325,543,777.48 211,394,994.29 356,562,100.89 352,589,596.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,739,984,311.52 1,626,813,848.75 1,743,099,406.27 1,740,105,222.06
少数股东权益 519,839,123.28 486,774,586.61
所有者权益合计 2,259,823,434.80 1,626,813,848.75 2,229,873,992.88 1,740,105,222.06
负债和所有者权益总计 5,110,080,557.37 2,870,668,743.31 5,165,535,457.53 3,166,027,164.28
4.2本报告期利润表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,207,711,883.87 329,466,188.94 814,228,206.56 279,534,942.72
其中：营业收入 1,207,711,883.87 329,466,188.94 814,228,206.56 279,534,942.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,125,145,172.24 303,035,078.21 753,810,767.60 271,855,528.62
其中：营业成本 1,019,997,256.79 285,680,025.86 667,383,791.24 245,163,280.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,908,104.75 716,578.72 3,723,439.47 1,048,721.92
销售费用 22,420,022.19 5,264,672.97 27,167,673.62 5,189,226.32
管理费用 64,266,281.32 10,972,891.51 41,680,097.28 12,722,669.02
财务费用 23,444,038.41 13,195,398.08 15,827,922.31 9,971,310.05
资产减值损失 -8,890,531.22 -12,794,488.93 -1,972,156.32 -2,239,679.62
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
4,619,905.21 11,008,607.70 4,904,139.81 39,006,348.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
87,186,616.84 37,439,718.43 65,321,578.77 46,685,762.10
列）
加：营业外收入 1,798,928.30 -267,267.42 5,246,445.13 1,184,024.96
减：营业外支出 3,842,411.85 1,335,897.18 1,541,055.80 359,598.44
其中：非流动资产处置损失 -202,907.96 0.00 -57,377.25 -33,907.31
四、利润总额（亏损总额以“-”
85,143,133.29 35,836,553.83 69,026,968.10 47,510,188.62
号填列）
减：所得税费用 22,206,493.01 6,108,753.56 14,378,762.59 5,793,873.70
五、净利润（净亏损以“-”号填
62,936,640.28 29,727,800.27 54,648,205.51 41,716,314.92
列）
归属于母公司所有者的净
48,080,949.48 29,727,800.27 37,507,729.16 41,716,314.92
利润
少数股东损益 14,855,690.80 17,140,476.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.047 0.030 0.037 0.041
（二）稀释每股收益 0.047 0.030 0.037 0.041
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,357,159,959.39 1,023,767,780.86 2,602,117,326.39 863,792,594.65
其中：营业收入 3,357,159,959.39 1,023,767,780.86 2,602,117,326.39 863,792,594.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,062,081,131.65 988,438,208.65 2,414,385,130.71 820,490,834.65
其中：营业成本 2,715,903,025.45 892,004,653.88 2,115,253,322.06 738,717,901.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,598,390.29 3,008,814.66 11,676,510.31 3,109,558.310
销售费用 92,668,715.32 18,146,550.44 88,331,919.93 17,048,482.900
管理费用 161,410,374.93 38,361,300.61 142,525,272.80 34,425,848.230
财务费用 59,698,430.41 35,443,236.68 50,046,225.80 25,642,845.530
资产减值损失 17,802,195.25 1,473,652.38 6,551,879.81 1,546,198.60
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
25,346,815.90 45,884,550.86 20,406,644.52 98,081,565.45
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
320,425,643.64 81,214,123.07 208,138,840.20 141,383,325.45
列）
加：营业外收入 16,486,476.65 3,048,190.92 9,546,050.22 1,416,227.41
减：营业外支出 6,795,060.47 2,118,392.95 4,214,206.22 1,245,144.05
其中：非流动资产处置损失 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
330,117,059.82 82,143,921.04 213,470,684.20 141,554,408.81
号填列）
减：所得税费用 90,876,364.53 18,221,050.01 55,490,962.97 24,451,899.62
五、净利润（净亏损以“-”号填
239,240,695.29 63,922,871.03 157,979,721.23 117,102,509.19
列）
归属于母公司所有者的净
174,099,149.59 63,922,871.03 124,369,703.52 117,102,509.19
利润
少数股东损益 65,141,545.70 33,610,017.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.062 0.121 0.114
（二）稀释每股收益 0.17 0.062 0.121 0.114
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
4,090,196,767.13 1,124,495,325.08 2,377,919,065.32 720,641,254.83
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,452,734.46
收到其他与经营活动有关
35,648,603.53 3,048,190.92 23,322,530.63 13,604,647.35
的现金
经营活动现金流入小计 4,127,298,105.12 1,127,543,516.00 2,401,241,595.95 734,245,902.18
购买商品、接受劳务支付的
2,972,218,836.92 1,007,417,636.15 1,604,884,049.14 459,773,536.06
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
194,266,386.82 50,725,293.66 211,955,000.87 62,861,240.73
付的现金
支付的各项税费 250,444,325.46 47,603,024.40 181,656,513.81 51,906,866.63
支付其他与经营活动有关
442,834,115.29 54,811,810.62 212,630,979.46 68,277,613.63
的现金
经营活动现金流出小计 3,859,763,664.49 1,160,557,764.83 2,211,126,543.28 642,819,257.05
经营活动产生的现金
267,534,440.63 -33,014,248.83 190,115,052.67 91,426,645.13
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 404,690,000.00 16,027,500.00
取得投资收益收到的现金 20,340,000.00 93,948,055.55 12,180,000.00 92,711,106.17
处置固定资产、无形资产和
41,277,074.09 32,710,674.71 16,594,561.99 6,367,480.48
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
59,092,780.90
的现金
投资活动现金流入小计 120,709,854.99 531,348,730.26 28,774,561.99 115,106,086.65
购建固定资产、无形资产和
180,924,536.71 256,021,212.50 183,396,738.26 19,962,311.39
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 78,000,000.00 357,690,000.00 122,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
94,621,045.00 73,021,045.00 1,417,234.41
的现金
投资活动现金流出小计 353,545,581.71 686,732,257.50 184,813,972.67 141,962,311.39
投资活动产生的现金
-232,835,726.72 -155,383,527.24 -156,039,410.68 -26,856,224.74
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,928,700,000.00 1,810,700,000.00 1,602,150,000.00 1,470,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
113,500,000.00 35,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,928,700,000.00 1,810,700,000.00 1,715,650,000.00 1,505,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,805,698,358.00 1,450,700,000.00 1,706,219,000.00 1,512,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
321,334,732.08 261,314,603.38 127,958,144.01 62,421,424.59
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
3,517,920.00
的现金
筹资活动现金流出小计 2,127,033,090.08 1,712,014,603.38 1,837,695,064.01 1,574,421,424.59
筹资活动产生的现金
-198,333,090.08 98,685,396.62 -122,045,064.01 -69,421,424.59
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -163,634,376.17 -89,712,379.45 -87,969,422.02 -4,851,004.20
加：期初现金及现金等价物
663,436,912.97 405,911,487.19 684,908,150.30 481,639,205.65
余额
六、期末现金及现金等价物余额 499,802,536.80 316,199,107.74 596,938,728.28 476,788,201.45
4.5审计报告
审计意见：未经审计
万向钱潮股份有限公司
董事会
二〇〇七年十月十六日