万向钱潮股份有限公司2001年年度报告 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：万向钱潮股份有限公司 公司的法定英文名称：WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 公司英文名称：缩写WXQC （二）公司法定代表人：鲁冠球 （三）公司董事会秘书：管大源 联系地址：浙江省杭州市萧山区万向路 联系电话：0571-82832999 传 真：0571-82602132 （四）公司注册及办公地址：浙江省杭州市萧山区万向路 邮政编码：311215 公司国际互联网网址：www.wanxiang.com.cn 电子信箱：WXQC@xsptt.zjpta.net.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票名称：万向钱潮 股票代码：000559 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1994 年1 月8 日 注册地点：浙江省萧山市 2、企业法人营业执照注册号：3300001001190 号 3、税务登记号码：330181142923441 4、公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 办公地址：浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： 单位：人民币元 利润总额 191,528,252.96 净利润 121,183,784.34 扣除非经常性损益后的净利润 112,649,818.95 主营业务利润 271,425,214.81 其他业务利润 10,792,791.36 营业利润 150,747,617.05 投资收益 8,534,712.93 补贴收入 32,699,317.21 营业外收支净额 -453,394.23 经营活动产生的现金流量净额 251,070,206.28 现金及现金等价物净增加额 257,580,705.91 注：扣除的非经常性损益项目及金额。 （1）处理固定资产收益 1,352,092.93 （2）股权投资差额摊销 -1,818,127.54 （3）债权投资收益 9,000,000.00 合 计 8,533,965.39 （二） 截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 序号 项目 2001 年度 2000 年度 1 主营业务收入 1,096,841,027.14 1,229,999,673.98 2 利润总额 191,528,252.96 154,154,071.20 3 净利润 121,183,784.34 146,508,844.23 4 总资产 2,068,799,765.73 1,592,732,879.67 5 股东权益( 不含少数股 东权益) 1,268,334,598.18 927,979,871.16 6 每股收益 0.331 0.518 7 加权每股收益 0.337 0.518 8 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.308 0.488 9 每股净资产 3.46 3.28 10 调整后的每股 净资产 3.46 3.23 11 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.69 0.86 12 净资产收益率(%) 9.55 15.79 序号 项目 1999 年度 1 主营业务收入 1,202,368,865.96 2 利润总额 128,304,195.39 3 净利润 116,468,869.68 4 总资产 1,378,464,935.97 5 股东权益( 不含少数股 东权益) 838,042,994.13 6 每股收益 0.412 7 加权每股收益 0.412 8 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.404 9 每股净资产 2.96 10 调整后的每股 净资产 2.93 11 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.19 12 净资产收益率(%) 13.90 2、根据中国证监《会公开发行证券公司信息披露细则（第9 号）》要求计算的利润数据如下： 项 目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.40 22.13 0.741 0.755 营业利润 11.89 12.29 0.412 0.419 净利润 9.55 9.88 0.331 0.337 扣除非经营性损 益后的净利润 8.88 9.18 0.308 0.313 （三）报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 282,859,836 367,060,740.92 136,297,258.38 本期增加 83,421,366 340,903,723.19 46,175,872.34 本期减少 期末数 366,281,202 707,964,464.11 182,473,130.72 变动原因 配股、送股 配股 利润分配 项 目 其中法定公益金 未分配利润 合计 期初数 55,593,514.50 139,691,931.15 925,909,766.45 本期增加 19,424,435.11 121,183,784.34 591,684,745.87 本期减少 249,259,914.14 249,259,914.14 期末数 75,017,949.61 11,615,801.35 1,268,334,598.18 变动原因 利润分配 利润增加 注：年初未分配利润较2000 年报期末未分配利润披露数141,762,035.86 元减少2,070,104.71 元，主要系控股子公司武汉万向汽车制动器有限公司以前年度损益调整所致。 三、股本变动及股东情 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 192,639,638 350,025 35,251,491 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,887,600 0 344,789 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 194,527,238 350,025 35,596,280 已上市流通部分 1、 人民币普通股 88,332,598 26,499,780 20,975,281 2、境内上市的外资股 3、境个上市的外资股 4、其他 已上市流通股份 合计 88,332,598 26,499,780 20,975,281 三、股份总数 282,859,836 26,849,805 56,571,561 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 35,601,516 228,241,154 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 344,789 2,232,389 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 35,946,305 230,473,543 已上市流通部分 1、 人民币普通股 47,475,061 135,807,659 2、境内上市的外资股 3、境个上市的外资股 4、其他 已上市流通股份 合计 47,475,061 135,807,659 三、股份总数 83,421,366 366,281,202 2、 股票发行与上市情况 ①、1993 年12 月5 日至12 月8 日，经浙江省证券管理委员会、国家证监会审查批准，公司在浙江省向社会公众发行A 种普通股3000万股，每股面值人民币1 元，发行价3.8 元,1994 年1 月10 日,本公司股票在深圳交易所上市。公司上市时发行的内部职工股300 万股已上市流通，目前公司董事、监事等高级管理人员所持有的股份203.7093 万股依法暂不流通。 ②1995 年6 月26 日公司实施1994 年度利润分配方案，以总股本109000880 股为基数每10 股送1 股红股并派发现金红利2 元（含税），送红股后总股本为119900976 股。 ③1996 年6 月27 日，公司实施1995 年度利润分配方案，以总股本119900976 股为基数每10 股送1 股红股并派发现金红利1.7 元（含税），送红股后总股本为131891073 股。 ④1996 年8 月2 日，公司实施1996 年度配股方案，以总股本131891073 股为基数每10 股配2.479 股配股价4.2 元/股，共计配售25006561 股，配股后总股本为156897634 股。 ⑤1997 年7 月7 日，公司实施1996 年度利润分配方案，以总股本156897634 股为基数每10 股送2 股红股并派发现金红利0.8 元（含税），送红股后总股本为188277159 股。 ⑥1998 年1 月13 日，公司实施1997 年度配股方案，以总股本188277159 股为基数每10 股配2.5 股，配股价8 元/股，共计配售29307332 股配股，后总股本为217584491 股。 ⑦1999 年1 月15 日，公司实施1998 年中期拟定的1997 年度利润分配方案，以总股本217584491 股为基数每10 股送3 股，红股送红股后总股本为282859836 股。 ⑧2001 年3 月2 日，公司实施2000 年度配股方案，以总股本282859836 股为基数每10 股配3 股配股，价14 元/股，共计配售26849805 股配股，后总股本为309709641 股。 ⑨2001 年4 月18 日，公司实施2000 年度利润分配方案，以总股本309709641 股为基数每10 股送1.8266 股红股并派发现金1.8266 元（含税），送股后总股本为366281202 股。 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数41871 户。 2、截止报告期末,前10 名股东持股情况。 序号 股东名称 年末持股数 持股比例% 1 万向集团公司 214,353,740 58.52 2 中国汽车工业投资开发公司1 0,339,431 2.82 3 汉兴证券投资基金 3,573,268 0.98 4 中国工程与农机进出口总公司 3,547,980 0.97 5 国通证券有限责任公司 2,651,010 0.72 6 金泰证券投资基金 2,372,339 0.65 7 汉盛证券投资基金 2,019,268 0.55 8 通乾证券投资基金 1,920,543 0.52 9 中汽凯瑞贸易有限公司 1,887,600 0.52 10 汉博证券投资基金 1,000,056 0.27 注：以上列出的第2、4 名股东为国有法人股股东, 汉兴证券投资基金、汉盛证券投资基金、汉博证券投资基金属同一基金管理公司。 3、公司控股股东情况： （1）公司控股股东名称：万向集团公司 （2）法定代表人：鲁冠球 （3）成立日期：1990 年10 月 （4）注册资本：45000 万元 （5）持有本公司股份数量：214,353,740 股 （6）经营范围：机械设备及零部件制造、销售，外经贸委核定范围内的进出口业务和三来一补业务经营金属材料、建筑材料、五金工具、机电设备、化工原料及石油制品、煤炭、百货、粮油食品、纺织原料、文化办公用品、实业投资、房地产投资、经营宾馆、餐饮、货运、仓储业务、农业及各种养殖业投资开发，技术、信息咨询和成果转让。 4、报告期内控股股东无变更情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及其他高级管理人员基本情况： 1、基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 鲁冠球 董事长 男 58 2000.8 2003.8 441659 沈志军 执行董事 男 32 2000.8 2003.8 / 管大源 董事兼董秘 男 39 2000.8 2003.8 / 官济洲 董事 男 59 2000.8 2003.8 / 姜渭明 董事 男 60 2001.4 2003.8 / 骆家駀 董事 男 38 2000.8 2003.8 / 傅志芳 董事 男 37 2000.8 2003.8 / 倪 频 董事 男 38 2000.8 2003.8 / 韩又鸿 董事 男 38 2000.8 2003.8 / 潘成炯 监事长 男 54 2000.8 2003.8 / 汪 洋 监事 男 30 2000.8 2003.8 / 郭春燕 监事 女 39 2000.8 2003.8 / 周建群 总经理 男 37 2000.8 2003.8 / 潘文标 副总 男 45 2000.8 2003.8 / 沈华川 副总 男 46 2000.8 2003.8 / 徐连法 副总 男 44 2000.8 2003.8 441659 沈仁泉 副总 男 46 2000.8 2003.8 / 丁兴贤 财务经理 男 38 2000.8 2003.8 / 姓名 年末持股数 年度薪金 鲁冠球 679031 未在本公司领取报酬 沈志军 / 未在本公司领取报酬 管大源 / 10万元 官济洲 / 未在本公司领取报酬 姜渭明 / 未在本公司领取报酬 骆家駀 / 未在本公司领取报酬 傅志芳 / 未在本公司领取报酬 倪 频 / 未在本公司领取报酬 韩又鸿 / 未在本公司领取报酬 潘成炯 / 未在本公司领取报酬 汪 洋 / 未在本公司领取报酬 郭春燕 / 5.8万元 周建群 / 10.8万元 潘文标 / 8.64万元 沈华川 / 8.64万元 徐连法 679031 8.64万元 沈仁泉 / 8.64万元 丁兴贤 / 8万元 2、 董事、监事在股东单位任职情况说明： （1）鲁冠球同志在股东单位万向集团公司任董事局主席职务。 （2）沈志军同志在股东单位万向集团公司任发展部总经理职务。 （3）官济洲同志在股东单位中国汽车工业投资开发公司任副总经理职务。 （4）骆家马龙同志在股东单位中国工程与农机进出口总公司任总经理职务。 （5）姜渭明同志在股东单位中国汽车工业进出口总公司任副总经理职务。 （6）汪洋同志在股东单位万向集团公司任财务部副经理职务。 3、年度报酬情况： （1）高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司高级管理人员薪酬实行年薪制，具体分为保障收入、岗位收入和激励收入三部分，岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相结合的原则。 （2）上述高级管理人员在本公司领取的报酬总额合计69.16 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计28.08 万元。 （3）公司董事、监事、高级管理人员的年度薪金区间情况：10 万元以上年度薪金区间的2 人；6 10 万元年度薪金区间的5 人；6 万元以下年度薪金区间的1 人。 4、年度内董事监事高级管理人员变化情况： 经2001 年4 月2 日股东大会的表决，孙奚同志不再担任本公司董事，选举姜渭明同志为公司董事其余无变化。 （二）公司现有员工的基本情况 公司现有员工6484 人（包括下属各控股子公司），其中拥有大中专学历以上的有1763 人，各类专业职称技术人员681 人。公司现有退休职工189 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况： 根据中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》（以下称“准则”）的有关规定，本公司对自身的治理情况进行了认真对照分析，情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的治理结构股东按其持有的股份享有权利、承担义务；公司制订了股东大会议事规则，严格按《股东大会规范意见》召开股东大会，并在会上给予股东充分行使权利；本公司与关联单位之间的关联交易均签署正式书面协议，关联交易定价始终以公平市价为原则，没有损害公司利益的行为公司没有为股东及其关联方担保。 2、关于控股股东与上市公司公司与控股股东实现了人员、资产、财务、机构、业务独立、各自独立核算，独立承担责任和风险，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在损害公司或其他股东合法利益的情况。 3、关于董事和董事会：公司董事能够忠诚、诚信、勤勉地履行职责，已进一步完善董事会议事规则董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定执行；公司于本次董事会会议上讨论建立独立董事制度，并拟在年度股东大会上聘请2 名独立董事；公司董事会尚未设置专门委员会公司将根据实际情况决定董事会专门委员会的设立事项。 4、关于监事与监事会：公司已进一步完善监事会议事规则，监事会的召集、召开严格按《公司章程》及《监事会议事规则》的规定进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高级管理人员的绩效评价体系，公司高级管理人员的聘任严格按有关法规和《公司章程》执行。 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权利与利益相关者积极合作，共同推动公司稳步、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度公司严格按照法律、法规等的要求，真实、准确、完整、及时地披露相关信息。 （二）公司“五分开”情况： 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规章制度公司总经理副总经理、等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。 2、资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施拥有独立的工业产权等无形资产公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。 3、财务分开情况：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 4、业务分开方面：本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务。 5、机构独立方面：本公司董事会监事会、及其他内部机构完全独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （三）公司高级管理人员考评、激励机制的建立、实施情况： 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其所负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核。公司将根据发展需要不断完善激励机制。 （四）公司在报告年度尚未设置独立董事，已确定在新年度中设置完成。 六、股东大会简介 2001 年3 月2 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》上刊登关于召开2000 年度股东大会的通知，2001 年4 月2 日，公司2000 年度股东大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限公司召开，出席会议股东13 人，代表股份19597.0067 万股，占总股份的69.28%，经过大会审议和表决，浙江天册律师事务所、杭州市公证处公证，通过了以下议案：①通过了2000 年度董事会工作报告；②通过了2000年度监事会工作报告；③通过了2000 年度财务决算报告；④通过了2000 年度利润分配方案；⑤通过了预计下一年度的利润分配政策的报告；⑥通过了2001 年度经营方针和投资计划报告；⑦通过了修改公司章程的议案；⑧通过了关于调整董事的议案。原董事孙奚同志调整为姜渭明同志。 2001 年4 月3 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》刊登了股东大会决议公告。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况： 公司专业生产等速驱动轴总成、轿车减震器、汽车传动轴、汽车轴承、特种轴承、汽车十字轴万向节总成、汽车制动系统、差速器十字轴、工程机械万向节总成、汽车橡胶密封件、滚动体等汽车系统零部件，是目前国内最大的汽车零部件专业生产基地之一。2001 年公司实现销售收入128330.40 万元（含税），完成年度预算的90.90%，主营业务利润27142.52 万元，完成年度预算的90.01%， 比去年同期增长18.62%。 利润总额19152.83 万元，完成年度预算的103.61%， 比去年同期增长24.24%。 2、占公司主营业务收入10%以上的产品经营情况： 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 十字轴万向节 568,150,785.49 471,889,052.98 16.94 汽车轴承 159,969,713.17 130,857,723.53 18.20 传动轴 173,839,756.17 144,435,275.06 16.91 特种轴承 187,106,924.10 144,414,347.87 22.82 物资贸易 218,072,990.59 208,630,394.54 4.33 3、主营业务地区分布情况、地区分布报表： （1） 主营业务收入 地 区 本期数 上年同期数 东北地区 75,482,143.30 45,847,708.27 华中地区 117,339,418.76 77,268,775.35 西南地区 49,048,965.52 44,881,264.00 华北地区 107,248,167.26 110,283,593.59 西北地区 10,548,682.90 10,284,527.13 华南地区 41,047,701.54 35,709,793.62 华东地区 1,333,197,884.26 1,376,824,839.90 小 计 1,733,912,963.54 1,701,100,501.86 抵 销 637,071,936.40 471,100,827.88 合 计 1,096,841,027.14 1,229,999,673.98 （2）主营业务成本 地 区 本期数 上年同期数 东北地区 64,814,688.04 41,008,648.55 华中地区 94,217,884.38 79,436,374.52 西南地区 41,906,352.49 39,776,939.46 华北地区 96,189,851.54 97,858,415.27 西北地区 9,559,159.79 9,415,713.38 华南地区 35,820,496.68 31,852,492.47 华东地区 1,113,687,322.79 1,158,934,526.21 合 计 1,456,195,755.71 1,458,283,109.86 抵 销 637,271,536.40 462,928,319.49 合 计 818,924,219.31 995,354,790.37 4、公司全资附属企业及控股子公司2001 年经营业绩： 单位：万元 序号 公司名称 注册资本 持股比例 1 浙江万向机械有限公司 11276万元 85.47 2 万向钱潮滚动体有限公司 5300万元 82.44 3 浙江万向特种轴承有限公司 7000万元 68 4 浙江万向汽车轴承有限公司 8800万元 76.71 5 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 2000万元 65 6 杭州万向传动轴有限公司 400万美元 67 7 万向钱潮营销有限公司 1000万元 70 8 许昌万向钱潮中亚有限公司 1000万元 73.77 9 武汉万向汽车制动器有限公司 2880万元 60 10 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 6000万元 65 11 江苏万向龙山轴承有限公司 2105.7万元 59.54 12 南京万向传动轴有限公司 3000万元 60 13 万向大鼎贸易发展有限公司 1000万元 50 序号 公司名称 经营范围 总资产 净利润 （万元） （万元） 1 浙江万向机械有限公司 等速驱动轴总成 20626.87 270.52 2 万向钱潮滚动体有限公司 滚动体 9677.30 -295.53 3 浙江万向特种轴承有限公司 特种轴承 15351.12 445.17 4 浙江万向汽车轴承有限公司 汽车轴承 18932.01 450.86 5 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 汽车橡胶密封件 3223.75 -35.69 6 杭州万向传动轴有限公司 传动轴 15988.36 376.02 7 万向钱潮营销有限公司 汽车零部件 19803.06 10341.49 8 许昌万向钱潮中亚有限公司 万向节总成 1775.36 255.90 9 武汉万向汽车制动器有限公司 制动器 4841.68 1013.63 10 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 系统零部件 7133.83 -204.52 11 江苏万向龙山轴承有限公司 汽车轴承 3566.36 273.52 12 南京万向传动轴有限公司 传动轴 3589.10 -53.87 13 万向大鼎贸易发展有限公司 钢材贸易 10694.42 101.30 关于对子公司财务损益的说明：为降低交易成本，提高整体获利能力，1999 年度开始公司对下属控股子公司进行了市场及业务的重组整合，实施整体营销，将各控股子公司逐步改组成专业工厂以成本中心进行运作，内部产品以成本价统一购销结算，2001 年母公司及各控股子公司部分产品通过万向钱潮营销有限公司实行整体销售282,528,574.19 元。 5、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额14850.96 万元，占年度采购总额的16.98%， 向前五名客户销售额合计41000.38 万元，占公司销售总额的37.38%。 （二）公司财务状况： 指标名称 2001年12月31 日2000年12月31 日增长率% 总资产 206879.98 159273.29 29.89 长期负债 3914.50 1571.29 149.13 股东权益 126833.46 92797.99 36.68 主营业务利润 27142.52 22881.63 18.62 利润总额 19152.83 15415.41 24.24 净利润 12118.38 14650.88 -17.29 ①公司总资产增加47606.69 万元,主要系本年度配股资金到位及盈利所致； ②长期负债增加2343.21 万元，主要系本年度增加长期借款所致。 ③公司股东权益增加34035.47 万元,主要系本年度配股及盈利并按母公司税后利润计提10%法定盈余公积金、10%法定公益金，加以前年度未分配利润，按现有总股本366281202 股为基数，向全体股东每10 股派4 元现金（含税）所致。 ④公司主营业务利润增加4260.89 万元,主要系工业企业主营业务收入增加所致； ⑤公利润总额增加3737.42 万元，主要系公司主营业务利润增加所致。 ⑥公司净利润减少2532.50 万元,主要系国家税收优惠政策调整企业上交所得税增加所致。 （三）公司投资情况： 截止2001 年12 月31 日，公司长期投资余额为11393.49 万元，较上年减少38.32%，主要系本期对许昌万向钱潮中亚有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司、万向哈飞汽车底盘系统有限公司、南京万向传动轴有限公司根据要求纳入合并范围，而抵消了对上述公司的长期股权投资所致。 1、募集资金运用情况的说明： （1）2001 年3 月2 日，公司实施2000 年度配股，计划募集的股份2684.9805 万股已全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金36751.32万元于3 月底全部到位截止2001 年12 月31 日止资金使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 项目计划 实际投 总投资 资金额 年产60 万套轿车 轮毂轴承单元项 目 4862.00 2987 万向钱潮锻造中 心项目 4638.00 2726 扩大等速万向节 保持架生产能力 技改项目 3483.00 83.86 高精度双列圆锥 滚子轴承技改项 目 4590.00 2360 合资组建万向哈 飞汽车底盘系统 有限公司 3900.00 3900 系统零部件集成 配套中心建设项 目 8240.00 1244 万向传动装置技 改项目 5244.00 6033.50 建设技术中心产 品开发环境投资 项目 2780.00 1470 检测中心投资技 改项目 1946.00 2050 合 计 39683.00 22854.36 承诺投资项目 项目进度 年产60 万套轿车 该项目8859 ㎡新厂房已正式启用，德国BWF 公司磨加 轮毂轴承单元项 工生产线、法国EFD 感应淬火机床等设备已到位，现已 目 进入批量生产。 该项目13408 ㎡新厂房已正式启用，引进1 台进口加工 万向钱潮锻造中 中心设备，1 条50KJ 电液锤生产线和1 条80KJ 电液锤 心项目 生产线，已正式批量生产。 扩大等速万向节 保持架生产能力 该项目将按市场情况把握进度。 技改项目 高精度双列圆锥 滚子轴承技改项 该项目已形成年产120 万套双列圆锥滚子轴承的生产能 目 力。 本公司与哈尔滨飞机工业（集团）有限公司共同组建的万 合资组建万向哈 向哈飞汽车底盘有限公司已批量生产，并基本形成10 万 飞汽车底盘系统 套/年的前悬架总成、后制动器及传动轴生产能力。该项 有限公司 将围绕年产15 万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化配 套供货，并成为本司东北地区的市场供货中心之一。 系统零部件集成 武汉项目10688 ㎡厂房已基本完，工预计2002 年下半 配套中心建设项 年进行系统集成总装运作； 目 其他计划内项目预计2002 年下半年动工建设。 万向传动装置技 该项目已按计划投入,形成年产100 万根传动轴、2500 改项目 万套十字轴万向节总成的生产能力。 建设技术中心产 品开发环境投资 该项目新增各类数据采集试验等软件,以国际一流的技 项目 术手段来推动技术进步提高产品质量。 该项目已引进四方机MTS 悬架试验台、MTS 减震器试验 检测中心投资技 台、三座标测量仪等检测设备,以国际一流的检测手段 改项目 推动技术进步、提高产品质量。 合 计 （2）尚未使用的募集资金情况： 公司募集资金于2001 年3 月底到位，已投入资金22854.36 万元，尚未使用的募集资金13896.96 万元将按照配股说明书中承诺的项目结合实际情况把握实施，现暂存入银行， 2、其他投资情况： （1）在完成2000 年公司Ⅰ号、Ⅱ号工业基地及异地控股子公司10万平方米基本建设项目的基础上2001 年又开工建设8 万平方米基本建设项目为下一步投资扩能打下坚实的基础。 （2）萧山制动系统一期建设项目2001 年投资1495 万元，累计已投入8094 万元,现已进入试生产。 （3）根据2001 年度投资计划，向下属控股子公司万向钱潮滚动体有限公司、万向钱潮浙江橡胶件有限公司和万向钱潮许昌中亚有限公司分别增资100 万元、520 万元和329 万元。 （4）本公司与控股子公司浙江万向特种轴承有限公司共同出资收购了安徽淮南轴承厂，并合资组建淮南万向特轴有限公司，该公司于12月26 日成立，注册资本2000 万元，其中本公司出资100 万元，占注册资本的5%， 浙江万向特种轴承有限公司出资1900， 万元占注册资本的95%。 （5）本公司与南京跃进汽车集团合资成立南京万向传动轴有限公司，该公司于2001 年2 月7 日正式挂牌运作，首期注册资本3000 万元人民币，其中本公司出资1800 万元，占注册资本的60%， 跃进汽车集团公司出资1200 万元占注册资本的40%。 （四）新年度的业务发展计划： 为保证新年度目标的实现和保障公司的长远发展，公司拟定新年度经营方针为：“管理信息化、发展品牌化、服务网络化、资本市场化、合作全球化”。 在此方针指导下，集中资源向“汽车零部件世界制造中心→系统零部件集成模块化供应商→和最终整体国际化接轨”的目标发展。 （五）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： （1）2001 年2 月28 日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议审议并通过了2000 年年度财务决算报告、2000 年年度利润分配预案及预计下一年度的利润分配政策的报告、2000 年年度报告及摘要。 会议决议刊登于2001 年3 月2 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （2）2001 年7 月30 日, 公司召开临时董事会会议, 会议审议并通过了2001 年年度中期报告2001 年年度中期利润分配预案会议决议刊登于2001 年8 月1 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （3）2001 年11 月21 日，公司召开了第三届董事会第四次会议,会议审议了关于巡检情况所采取的整改措施报告。会议决议刊登于2001年11 月23 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （4）2001 年12 月30 日，公司召开第三届董事会第五次会议,会议审议了关于历次董事会会议决议执行情况汇报2002 年年度经营计划、2002 年年度投资方案、2002 年年度财务预算、董事会议事规则。会议决议刊登于2001 年12 月31 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况： （1）根据公司2000 年8 月21 日召开的2000 年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]21 号文批准，公司以1999 年12 月31 日总股本28285.9836 万股为基数，按10:3的比例向全体股东实施配股，每股配股价为人民币14.00 元，共配售2684.9805 万股，扣除发行费用后净募集资金36751.32032 元，业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会验[2001]第30 号《验资报告》。 （2）根据公司2001 年4 月2 日召开的2000 年度股东大会审议通过的2000 年度利润分配方案，公司以配股后公司总股本309,709,641 股为基数，向全体股东每10 股送1.8266 股红股并派发现金红利1.8266元（含税）2001 年4 月18 日，公司实施了送股派现方案，业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会验[2001]第61 号《验资报告》。 （六）2001 年度利润分配预案： 公司2001 年度实现净利润121,183,784.34 元，根据公司章程及三届六次董事会决议，拟定分配预案如下：按母公司2001 年度净利润118,770,826.62 元，提取10%法定盈余公积金11,877,082.66 元，提取10%法定公益金11,877,082.66 元，加以前年度未分配利润，按现有股本366281202 股为基数向全体股东每10 股派发4 元现金（含税）。 （七）预计2002 年度利润分配政策：预计2002 年度本公司进行一次利润分配预；计公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为40%以上，公司本年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例为20%以上；分配主要是采取派发现金与送红股相结合的方式，现金股息占股利分配的40% 60%左右。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内，监事会参加了2000 年度股东大会，列席了历次董事会，单独召开监事会议两次。2001 年2 月8 日召开了2001 年第一次监事会会议，审议通过了2000 年度监事会工作报告，决议于2001 年3 月2日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。2001 年7 月30 日召开了2001 年第二次监事会会议，审议通过了公司《2001 年度中期报告及摘要》、《2001 年度中期利润分配预案》，决议于2001 年8 月1 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上2001 年11 月21 日，召开了2001年第三次监事会会议审议，通过了《关于巡检情况所采取的整改措施报告》决议于2001 年11 月23 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。2001 年12 月30 日，召开了2001 年第四次监事会会议，审议通过了《监事会议事规则》，决议于2001 年12 月31 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）监事会意见： 1、公司依法运作情况：经检查，公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，股东大会董事会均建立了相应的议事规则，经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度，公司董事、经营班子在报告期内勤勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、公司财务状况。监事会认为财务报告客观公平，真实准确反映了公司的财务状况和经营成果； 3、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致； 4、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利益的行为； 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）本报告期内公司无重大收购兼并资产重组事项。 （三）重大关联交易事项： 1、存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册资本 主营业务 浙江万向机械有限公司 112,760,000.00 轿车等速驱动轴 万向钱潮滚动体有限公司 53,000,000.00 滚动体 浙江万向特种轴承有限公司 70,000,000.00 特种轴承 浙江万向汽车轴承有限公司 88,000,000.00 汽车轴承 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 20,000,000.00 汽车橡胶密封件 万向大鼎贸易发展有限公司 10,000.000.00 钢材贸易 许昌万向钱潮中亚有限公司 10,000.000.00 汽车十字轴万向节 杭州万向传动轴有限公司 USD4,000,000.00 汽车传动轴 江苏万向龙山轴承有限公司 21,057,000.00 汽车轴承 万向钱潮营销有限公司 10,000,000.00 系统汽车零部件销售 武汉万向汽车制动器有限公司 28,800,000.00 制动器 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 60,000,000.00 汽车零部件 企业名称 本公司拥有权益(%) 经济性质 和其他 浙江万向机械有限公司 85.47 有限责任公司 万向钱潮滚动体有限公司 82.44 有限责任公司 浙江万向特种轴承有限公司 68 有限责任公司 浙江万向汽车轴承有限公司 76.71 有限责任公司 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 65 有限责任公司 万向大鼎贸易发展有限公司 50 有限责任公司 许昌万向钱潮中亚有限公司 73.77 有限责任公司 杭州万向传动轴有限公司 67 中外合资 江苏万向龙山轴承有限公司 59.54 有限责任公司 万向钱潮营销有限公司 70 有限责任公司 武汉万向汽车制动器有限公司 60 有限责任公司 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 65 有限责任公司 2、不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业关系 万向进出口有限公司 投资参股 中汽财务有限责任公司 投资参股 浙江万向营销有限公司 投资参股 萧山铸锻造有限公司 投资参股 上海万向投资有限公司 同一母公司 3、关联交易： 关联交易原则及定价政策： 本公司与关联企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行，价格按市场行情及成本核算合理定价。 （1）、采购货物 单位：元 企业名称 本期数 单价 上年同期数 单价 万向进出口有限公司 设 备 39,795,248.90 - 31,072,234.09 - 萧山铸锻造有限公司 铸锻件 65,116,768.66 0.90 9,571,179.83 0.92 （2）销售货物 单位：元 本期数 上年同期数 企业名称 金额 单价(元/件) 金额 单价(元/件) 万向进出口有限公司 十字轴 149,949,126.35 19.46 115,868,810.36 21.16 特种轴承 27,557,300.02 7.42 23,850,405.28 8.98 轿车减震器 156,882.32 72.64 3,067,372.35 72.65 汽车制动器 240,680.00 20.25 - - 汽车轴承 66,573,537.80 15.24 33,200,442.29 27.72 滚动体 4,246,521.53 0.06 6,199,835.54 0.03 汽车传动轴 44,216,574.75 64.82 24,108,599.21 60 等速驱动轴 33,515,860.37 274.91 42,219,172.68 293.72 汽车橡胶密封件 1,496,973.37 1.80 5,704,570.55 3.90 龙山轴承 6,209,530.94 5.43 3,916,940.43 4.63 其他 35,384.62 - - 小计 334,198,392.07 - 258,136,148.69 萧山铸锻造有限公司 材料 8,760,160.75 - - - 设备 3,718,376.05 - - - 钢材 52,647,973.08 2.65 17,767,952.46 2.74 铸锻件 34,548,570.84 12,754,635.19 其他 35,384.62 - 小计 99,677,388.41 30,522,587.65 上海万向投资有限公司 - 铜料 5,018,864.33 13,227.89 18,700,728.01 - （3）关联方应收应付款项余额 项目及企业名称 期末数 占全部应收（付）款余额的比重（%） 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 （1） 应收账款 万向进出口有限公司 602,831.50 4,701,098.98 0.36 2.77 浙江万向营销有限公司 425,086.48 38,618.92 0.26 0.02 萧山铸锻造有限公司 2,716,761.18 2,018,949.43 1.64 1.19 （2） 其他应收款 万向集团公司 39,908,051.88 132,670.98 76.27 0.43 （3） 预付账款 万向进出口公司 1,068,460.00 80,233,248.85 21.50 65.67 （4） 应付账款 万向进出口公司 2,347,226.12 27,015,420.91 1.61 14.17 萧山铸锻造有限公司 1,571,645.84 5,121,275.14 1.08 2.69 浙江万向营销有限公司 8,126,785.01 8,096,977.10 5.59 4.25 （5） 预收账款 万向进出口公司 691,894.41 939,118.90 4.28 4.68 （6） 其他应付款 万向集团公司 7,895,815.53 7,319,336.56 7.24 9.98 （4）其他关联事项： ①本公司为降低交易成本，提高整体获利能力。自1999 年4 月起对下属控股子公司进行市场及业务重组整合，实施整体营销。各子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作，产品通过万向钱潮营销有限公司统一分销，内部以成本结算价结算。本期本公司及各控股子公司销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为282,528,574.19 元。 ②本公司各下属子公司本期共从财务结算中心取得利息收入4,076,950.67 元，冲减当期的财务费用，截至2001 年12 月31 日，上述资金的本金和利息已全部收回。 ③截至2001 年12 月31 日，止万向集团公司为本公司人民币借款72,300,000.00 元提供担保。 （四）重大合同及其履行情况： 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的情况无对外重大担保事项。 （五）公司承诺事项履行情况： 1、公司在2001 年2 月16 日公告配股说明书涉及的承诺事项的履行情况如下：公司为加强规范运作董事会承诺今后将不再与结算中心进行短期合作经营，闲置资金将存入银行或由公司财务部门进行合法、稳健的短期投资，现母公司已按上市公司“三分开”要求严格规范，并对各下属控股子公司要求按照母公司同样规范。 2、公司曾于2000 年年度报告披露了2001 年度利润分配政策：预计2001 年度本公司进行一次利润分配；预计公司2001 年度实现净利润用于股利分配的比例为40%以上，公司本年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例为20%以上分配主要是采取派发现金与送红股相结合的方式现金股息占股利分配的40% 60%左右。公司董事会提出的每10 股派4 元（含税）的利润分配预案没有违背上述承诺。 （六）公司聘任审计机构情况： 公司聘任浙江天健会计师事务所为本公司的审计机构，包括母公司及15 家子公司在内一共支付给审计机构的年度审计报酬为58.5 万元。 （七）对本公司巡检整改情况： 2001 年9 月10 日至15 日中国证监会杭州特派员办事处对我公司进行了例行巡回检查，并对有关问题于10 月23 日下达了整改通知书，我公司于2001 年11 月21 日召开了第三届董事会第四次会议，针对相关问题制定了详细的整改方案并逐项落实。2001 年11 月23 日本公司将整改措施报告刊登在《证券时报》和《上海证券报》上。 十、财务报告 （一）审计意见 浙天会审（2002） 第365 号 万向钱潮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵守一贯性原则。 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师：傅芳芳 中国注册会计师：李德勇 报告日期：2002 年3 月26 日 （二）会计报表 1、比较式资产负债表（见附表一）； 2、比较式利润及利润分配表（见附表二）； 3、现金流量表（见附表三）； （三）会计报表附注 一、公司简介 本公司系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股（1992） 第1 号文批准，于1994 年1 月8 日在浙江省工商行政管理局登记注册现有注册，资本366,281,202元,其中已流通A 股135,807,659 股。 公司主要经营汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售；实业投资开发，金属材料、建筑材料的销售。 二、公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，控股子公司杭州万向传动轴有限公司执行《外商投资企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、坏账核算方法 （1）坏账核算采用备抵法。坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其它应收款）余额的2%计提。 （2）坏账的确认标准为： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其清偿义务且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 7、存货核算方法 ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 8、短期投资核算方法 ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价并按投资项目计提跌价准备。 9、长期投资核算方法 ①长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50% （不含50%） 以上的，或投资额占被投资企业有表决权资本总额虽不到50%， 但拥有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ②股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 10、固定资产及折旧核算方法 ①固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备器具工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 ②固定资产分为房屋及建筑物、通用设备专用设备、运输工具和其他设备等类别。 ③固定资产按取得时的成本入账融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ④固定资产折旧采用年限平均法。 ⑤期末由于市价持续下跌、技术陈旧损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定。 ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 14、收入确认原则 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。 劳务的开始和完成分属不同会计年度的在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时按完工百分比法确认劳务收入。 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他现金及非现金资产的使用权而形成的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（2） 收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法 16、合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司，纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据。按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往来等，已在合并时抵消。 17、会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；开办费原采用自开始生产经营的当月起，在5 年内分期平均摊销的政策，现改为执行在开始生产经营当月一次计入损益的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理。公司根据上述会计政策，期末检查了固定资产、在建工程和无形资产该等资产，不需计提减值准备。开办费本期一次摊销计入损益，减少本期利润总额5,088,635.25 元。 三）税（费）项 1、增值税：按13% 17%的税率计缴。 2、营业税：按3% 5%的税率计缴。 3、城市维护建设税：按应缴流转税税额的5% 7%计缴。 4、教育费附加：按应交流转税税额的3% 4%计缴。 5、企业所得税：母公司企业所得税按33%的税率计缴，其中18%由同级财政返还，实际所得税税负为15%。 同时根据财政部财税[2000]99 号文和财政部财税[2000]3 号有关股份有限公司税收返还会计处理的规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用控股子公司杭州万向传动轴有限公司企业所得税按16.5%的税率计缴。其余子公司企业所得税按33%的税率计缴。 (四)、控股子公司及合营企业 1、控制的所有子公司及合营企业: 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 浙江万向机械有限公司 萧山宁围 11276万元 等速驱动轴总成 万向钱潮滚动体有限公司 萧山开发区 5300万元 滚动体 浙江万向特种轴承有限公司 萧山开发区 7000万元 特种轴承 浙江万向汽车轴承有限公司 萧山开发区 8800万元 汽车轴承 万向钱潮浙江橡胶件有限公 汽车橡胶 司 萧山开发区 2000万元 密封件 万向大鼎贸易发展有限公司 萧山城厢镇 1000万元 钢材贸易 杭州万向传动轴有限公司 萧山开发区 400万美元 传动轴 万向钱潮营销有限公司 宁波开发区 1000万元 汽车零部件 许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌尚集镇 1000万元 万向节总成 武汉万向汽车制动器有限公司 武汉江夏 2880万元 汽车零部件 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系 统有限公司 哈市平房区 6000万元 汽车零部件 江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒 2105.7万 汽车轴承 元 南京万向传动轴有限公司 南京市黑墨营 3000万元 传动轴 萧山万向舍勒精密万向节有 限公司 萧山开发区 100万美元 精密万向节 子公司名称 实际投 拥有权益 资额 比例% （万元） 浙江万向机械有限公司 14999.78 85.47 万向钱潮滚动体有限公司 4600 82.44 浙江万向特种轴承有限公司 5120 68 浙江万向汽车轴承有限公司 8510.96 76.71 万向钱潮浙江橡胶件有限公 司 1300 65 万向大鼎贸易发展有限公司 500 50 杭州万向传动轴有限公司 268万美 67 元 万向钱潮营销有限公司 700 70 许昌万向钱潮中亚有限公司 885 73.77 武汉万向汽车制动器有限公司 1698.50 60 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系 统有限公司 3900 65 江苏万向龙山轴承有限公司 1254 59.54 南京万向传动轴有限公司 1800 60 萧山万向舍勒精密万向节有 限公司 621.69 75 说明：控股子公司许昌万向钱潮中亚有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司、哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司2000 年末资产总额、销售收入和净利润占合并报表相应项目金额的比重在10%以下故2000 年度未将纳入合并报表范围。鉴于本期该等公司的资产总额销售收入和净利润增长，故将其纳入合并报表范围。 控股子公司南京万向传动轴有限公司于2001 年1 月17 日成立，本公司占其权益比例为60%， 本期相应纳入合并报表范围。 持股比例未达到50%以上的子公司纳入合并范围的原因说明： 根据万向大鼎贸易发展有限公司的章程及股东会决议，该公司总经理由本公司派出，并负责财务和经营管理。本公司实质控制该公司的财务和经营决策，故本期纳入合并范围。 2、未纳入合并报表范围子公司未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明： 萧山万向舍勒精密万向节有限公司，成立于2001 年2 月14 日，公司注册资本100 万美元，本公司出资621.69 万元占75%， 公司处于筹办期，截至2001 年12月31 日，公司资产总额为7,961,362.05 元，根据重要性原则，本期未纳入合并报表范围。 五）、会计报表项目注释： 附注1：货币资金 435,135,148.60 （1）明细情况： 项目 期末数 期初数 现金 80,657.00 122,584.30 银行存款 435,005,343.33 177,431,858.39 其他货币资金 49,148.27 / 合计 435,135,148.60 177,431,858.39 无抵押冻结等对变现有限制或有放在境外或有潜在回收风险的款项 年末较年初增长较多主要系企业经营活动现金流入增加所致 附注2：应收账款 162,210,296.82 (1)账龄分析 账龄 期末数 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 150,454,867.28 90.90 3,009,097.34 1-2 年的 13,101,759.27 7.92 262,035.19 2-3 年的 1,964,084.49 1.18 39,281.69 合计 165,520,711.04 100 3,310,414.22 账龄 期初数 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 156,994,855.13 92.37 3,139,897.10 1-2 年的 10,509,857.47 6.18 210,197.15 2-3 年的 2,470,807.52 1.45 49,416.15 合计 169,975,520.12 100 3,399,510.40 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为40,737,938.11 元，占应收账款账面余额的24.61%。 （3）无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）其他说明 ①本期实际冲销应收账款1,856,152.57 元，系销货款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理。 ②本公司已涉及诉讼，并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为4,227,675.96 元，目前正在执行中已涉及诉讼，尚未判决的应收账款余额为888,565.50 元。 附注3：其它应收款 51,275,055.68 (1)账龄分析 账龄 期末数 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内的 49,905,925.89 95.38 998,118.52 1-2 年的 2,314,734.30 4.42 46,294.69 2-3 年的 100,825.20 0.20 2,016.50 合计 52,321,485.39 100 1,046,429.71 账龄 期初数 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内的 24,884,691.29 79.93 497,693.83 1-2 年的 5,190,872.09 16.67 103,817.44 2-3 年的 1,058,884.14 3.40 21,177.69 合计 31,134,447.52 100 622,688.96 （2）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为49,413,171.77 元，占其他应收款账面余额的94.45%。 （3）持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 期末数 款项性质及内容 万向集团公司 39,908,051.88 暂付往来款 小计 39,908,051.88 （4）其他说明 本期实际冲销其他应收款61,397.51 元，系暂付款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理。 附注4： 存货/ 存货跌价准备 302,659,100.92 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 4,237,477.87 - 4,237,477.87 原材料 34,106,005.30 366,559.51 33,739,445.79 包装物 12,330.42 - 12,330.42 低值易耗品 531,242.81 - 531,242.81 自制半成品 12,816,740.12 134,082.81 12,682,657.31 库存商品 186,672,736.05 3,135,720.23 183,537,015.82 委托加工物资 190,250.89 - 190,250.89 在产品 68,343,417.85 614,737.84 67,728,680.01 合计 306,910,201.31 4,251,100.39 302,659,100.92 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 - - - 原材料 28,281,598.09 307,426.41 27,974,171.68 包装物 - - - 低值易耗品 - - - 自制半成品 21,740,588.73 - 21,740,588.73 库存商品 173,458,530.00 1,180,156.09 172,278,373.91 委托加工物资 241,981.45 - 241,981.45 在产品 49,541,284.37 457,853.57 49,083,430.80 合计 273,263,982.64 1,945,436.07 271,318,546.57 （2）存货跌价准备4,251,100.39 1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 307,426.41 59,133.10 - 366,559.51 库存商品 1,180,156.09 1,955,564.14 - 3,135,720.23 在产品 457,853.57 614,737.84 457,853.57 614,737.84 自制半成品 - 134,082.81 - 134,082.81 小计 1,945,436.07 2,763,517.89 457,853.57 4,251,100.39 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值按单个存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场交易价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本和费用确定。按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 附注5：待摊费用 902,493.00 类别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 103,893.56 112,759.47 尚在受益期 其他 798,599.44 603,353.72 尚在受益期 合计 902,493.00 716,113.19 附注6：长期股权投资113,934,940.53 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 36,653,369.25 - 36,653,369.25 对合营企业投资 4,490,744.03 - 4,490,744.03 对联营企业投资 66,470,827.25 - 66,470,827.25 其他股权投资 6,320,000.00 - 6,320,000.00 合计 113,934,940.53 - 113,934,940.53 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 105,984,034.01 - 105,984,034.01 对合营企业投资 4,503,172.82 - 4,503,172.82 对联营企业投资 66,737,593.04 - 66,737,593.04 其他股权投资 7,507,168.73 - 7,507,168.73 合计 184,731,968.60 - 184,731,968.60 年末较年初减少较多，主要是本期对许昌万向钱潮中亚有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司、万向哈飞汽车底盘系统有限公司、南京万向传动轴有限公司根据要求纳入合并范围，而抵消了对上述公司的长期股权投资所致。 （2）长期股权投资其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江万向营销有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 万向进出口有限公司 长期 10,000,000.00 33.33% 萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 49.00% 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 长期 6,216,900.00 75.00% 中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6.00% 杭州欣美成套电器制造有限公司 长期 320,000.00 20.00% 小计 76,536,900.00 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 本期被投资 投资额 投资额 单位权益增减额 浙江万向营销有限公司 5,000,000.00 - 8.25 万向进出口有限公司 10,000,000.00 - 1,923,843.41 萧山铸锻造有限公司 49,000,000.00 - -2,190,609.20 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 6,216,900.00 - - 小计 70,216,900.00 - -266,757.54 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江万向营销有限公司 - -12,428.79 万向进出口有限公司 1,918,261.68 1,923,843.41 萧山铸锻造有限公司 - -2,190,609.20 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 - - 小计 1,918,261.68 -279,194.56 3）股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 杭州万向传动轴有限公司 18,820,489.68 16,873,542.48 648,982.44 浙江万向机械有限公司 19,299,155.59 17,461,140.76 551,404.44 浙江万向汽车轴承有限公司 773,516.65 541,461.64 77,351.64 浙江万向特种轴承有限公司 1,137,052.43 32,535.82 32,535.82 万向钱潮滚动体有限公司 3,159,746.42 2,527,797.14 315,974.64 万向大鼎贸易发展有限公司 890,514.99 636,082.12 127,216.44 江苏万向龙山轴承有限公司 942,851.08 651,797.78 94,285.08 浙江万向营销有限公司 124,370.12 87,059.08 12,437.04 武汉万向汽车制动器有限公 司 -336,479.88 -265,297.99 -42,060.00 小计 44,811,217.08 38,546,118.83 1,818,127.54 被投资单位名称 期末数摊 销期限 杭州万向传动轴有限公司 16,224,560.04 29 浙江万向机械有限公司 16,909,736.32 35 浙江万向汽车轴承有限公司 464,109.98 10 浙江万向特种轴承有限公司 - 10 万向钱潮滚动体有限公司 2,211,822.50 10 万向大鼎贸易发展有限公司 508,865.68 7 江苏万向龙山轴承有限公司 557,512.70 10 浙江万向营销有限公司 74,622.04 10 武汉万向汽车制动器有限公 司 -223,237.99 8 小计 36,727,991.29 b.股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时，初始投资成本与本公司应享有该公司所有者权益份额之间的差额形成股权投资差额。 附注7： 固定资产原价/累计折旧 (1)固定资产原价 1,025,106,878.03 ①明细情况： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物155,396,574.78 44,227,201.58 3,003,103.50 196,620,672.86 通用设备 132,108,866.86 47,612,227.89 3,785,631.58 175,935,463.17 专用设备 472,923,952.88 158,754,744.93 1,758,930.24 629,919,767.57 运输工具 10,115,695.00 4,866,156.00 2,997,355.43 11,984,495.57 其他设备 9,669,048.22 1,091,364.06 113,933.42 10,646,478.86 小计 780,214,137.74 256,551,694.46 11,658,954.17 1,025,106,878.03 ②本期增加数中包括从在建工程完工转入165,494,073.11 元。 ③上述固定资产无抵押、担保。本期出售固定资产原值7,354,443.24 元，报废固定资产原值3,692,601.44 元，盘亏固定资产原值611,909.49 元。 ④截至本期末，万向集团公司投入或转让给本公司及控股子公司的房屋及建筑物中，尚有部分未办妥过户手续。 年末较年初增长较多主要系在建工程完工转入所致。 (2)累计折旧 362,320,682.23 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,771,866.83 6,391,671.24 916,961.24 36,246,576.69 通用设备 71,082,106.32 16,015,090.52 3,294,340.33 83,802,856.51 专用设备 158,085,201.48 70,079,704.06 1,289,355.83 226,875,549.71 运输工具 7,933,791.16 1,682,369.47 2,462,396.47 7,153,763.97 其他设备 7,280,304.75 968,905.51 7,274.91 8,241,935.35 合计 275,153,270.54 95,137,740.80 7,970,329.11 362,320,682.23 附注8：在建工程 (1)明细情况 202,974,812.25 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 传动装置技改项目 9,263,134.08 - 9,263,134.08 150 万套/高精度双列圆 锥滚子轴承技改项目 3,121,901.87 - 3,121,901.87 产品开发环境投资技改项目 688,259.50 - 688,259.50 检测中心投资技改项目 - - - 扩大保持架生产能力项目 16,550.00 - 16,550.00 系统零部件集成配套中心项目 10,244,880.00 - 10,244,880.00 60 万套轮毂技改工程 53,641,783.76 - 53,641,783.76 建筑安装工程 19,833,791.64 - 19,833,791.64 设备安装工程 99,954,338.37 - 99,954,338.37 其它工程 6,210,173.03 - 6,210,173.03 合计 202,974,812.25 - 202,974,812.25 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 传动装置技改项目 1,509,955.88 - 1,509,955.88 150 万套/高精度双列圆 锥滚子轴承技改项目 3,492,013.02 - 3,492,013.02 产品开发环境投资技改项目 - - - 检测中心投资技改项目 - 扩大保持架生产能力项目 98,200.00 - 98,200.00 系统零部件集成配套中心项目 - - - 60 万套轮毂技改工程 19,948,167.25 - 19,948,167.25 建筑安装工程 6,517,312.56 - 6,517,312.56 设备安装工程 39,416,631.39 - 39,416,631.39 其它工程 2,002,009.62 - 2,002,009.62 合计 72,984,289.72 - 72,984,289.72 年末较年初增加较多，主要是设备到位预付款转入所致。 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 传动装置技改项目 1,509,955.88 52,016,984.65 44,263,806.45 150 万套/高精度双列圆锥滚 子轴承技改项目 3,492,013.02 10,487,311.75 10,857,422.90 产品开发环境投资技改项目 - 2,549,750.98 1,861,491.48 检测中心投资技改项目 - 15,976,898.79 15,976,898.70 扩大保持架生产能力项目 98,200.00 148,930.83 230,580.83 系统零部件集成配套中心项目 - 10,244,880.00 - 60 万套轮毂 技改工程 19,948,167.25 44,618,041.65 10,924,425.14 建筑安装工程 6,517,312.56 41,946,481.14 23,801,834.56 设备安装工程 39,416,631.39 126,548,657.79 50,401,190.16 零星工程 2,002,009.62 11,468,650.82 7,176,422.68 合计 72,984,289.72 316,006,588.10 165,494,073.11 工程名称 本期其他 期末数 资金 减少 来源 传动装置技改项目 - 9,263,134.08 募集、借款 150 万套/高精度双列圆锥滚 子轴承技改项目 - 3,121,901.87 募集 产品开发环境投资技改项目 - 688,259.50 募集 检测中心投资技改项目 - - 募集 扩大保持架生产能力项目 - 16,550.00 募集 系统零部件集成配套中心项目 - 10,244,880.00 募集 60 万套轮毂 技改工程 - 53,641,783.76 募集、借款 建筑安装工程 4,828,167.50 19,833,791.64 自筹 设备安装工程 15,609,760.65 99,954,338.37 自筹 零星工程 84,064.61 6,210,173.03 自筹 合计 20,521,992.76 202,974,812.25 （3）借款费用无资本化情况。 附注9： 无形资产32,958,956.88 （1）明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 23,912,150.31 - 23,912,150.31 商誉 2,185,793.79 - 2,185,793.79 专有技术 6,888,012.78 - 6,888,012.78 合计 32,985,956.88 - 32,985,956.88 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 29,894,383.58 - 29,894,383.58 商誉 579,920.32 - 579,920.32 专有技术 - - - 合计 30,474,303.90 - 30,474,303.90 （2）无形资产增减变动情况 原始 期初 本期 本期 种类 金额 数 增加 转出 土地使用权 35,486,540.48 29,894,383.58 2,966,848.04 8,207,457.42 商誉 5,045,433.39 579,920.32 2,145,833.39 - 专有技术 7,691,149.96 7,691,149.96 - 合计 48,223,123.83 30,474,303.90 12,803,831.39 8,207,457.42 本期 期末 累计摊 剩余 种类 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 741,623.89 23,912,150.31 3,366,932.75 25-46年 商誉 539,959.92 2,185,793.79 2,859,639.60 1-9年 专有技术 803,137.18 6,888,012.78 803,137.18 60-91月 合计 2,084,720.99 32,985,956.88 7,029,709.53 注：万向集团公司投入或转让给本公司及控股子公司的土地使用权，尚有部分未办妥手续。 附注10：长期待摊费用4,374,156.94 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 轮毂扩建项目 277,117.41 55,423.65 - 55,423.65 开发区土地租金 1,334,129.80 800,477.80 - 133,413.00 供水供电贴费 689,846.40 240,455.02 180,000.00 110,508.28 电话初装费 94,899.23 53,928.47 - 53,928.47 绿化费 34,220.00 17,109.84 - 3,422.04 - 变压器增容费 916,000.00 216,166.82 528,000.00 82,799.96 800KVA 变压器 407,295.00 268,135.70 - 40,729.56 灯箱广告 388,003.80 130,951.40 - 130,951.40 装修费 3,332,253.50 2,791,137.38 309,423.92 2,871,608.11 手机购置费 24,840.00 4,554.00 - 4,554.00 开办费 19,353,470.93 7,060,989.62 11,320,052.29 6,596,801.52 其他 3,313,899.08 1,315,336.50 1,518,544.59 596,548.88 合计 30,165,975.15 12,954,666.20 13,856,020.80 10,680,688.87 项目 其他 期末 累计 转出 数 摊销额 轮毂扩建项目 - - 277,117.41 开发区土地租金 - 667,064.80 667,065.00 供水供电贴费 - 309,946.74 379,899.66 电话初装费 - - 94,899.23 绿化费 - 13,687.80 20,532.20 变压器增容费 - 661,366.86 254,633.14 800KVA 变压器 - 227,406.14 179,888.86 灯箱广告 - - 388,003.80 装修费 - 228,953.19 3,103,300.31 手机购置费 - - 24,840.00 开办费 11,755,841.19 28,399.20 7,569,230.54 其他 - 2,237,332.21 1,076,566.87 合计 11,755,841.19 4,374,156.94 14,035,977.02 说明：根据《企业会计制度》规定，公司将控股子公司开办费期初摊余价值的一次摊销计入本年损益，对属于工程项目准备费用性质的筹建费用11,755,841.19 元转列相应在建工程项目，期末余额系控股孙公司淮南万向特轴有限公司（尚未正式生产经营）筹建期间的费用。 附注11： 短期借款 72,300,000.00 期末数 期初数 保证借款 72,300,000.00 121,960,000.00 合计 72,300,000.00 121,960,000.00 [注]均系向银行借款,无逾期借款。 附注12： 应付票据 7,360,000.00 无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 附注13： 应付账款 145,477,383.60 无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 附注14： 预收账款 16,174,913.98 无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 附注15： 应付股利 146,515,868.73 投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 92,189,417.20 35,596,685.03 社会公众股 54,326,451.53 20,978,265.39 合计 146,515,868.73 56,574,950.42 附注16： 应交税金 22,408,035.19 税种 期末数 期初数 企业所得税 13,840,988.54 4,256,204.20 增值税 2,339,031.09 7,420,359.99 营业税 918,844.96 318,639.90 城市维护建设税 505,352.59 263,329.21 房产税 435,272.18 268,779.88 代扣代缴个人所得税 4,368,545.73 717,126.14 合计 22,408,035.19 13,244,439.32 年末较年初增长较多，主要是应交所得税增加所致。 附注17： 其他应付款 109,019,475.30 （1） 持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 万向集团公司 7,895,815.33 7,319,336.56 小计 7,895,815.33 7,319,336.56 （2） 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 期末数 性质和内容 科技拨款及技改贴息 4,990,000.00 技术改造项目尚未完工或尚未验收 万向集团公司 7,895,815.53 往来款 应付职工养老保险费 38,475,535.60 [注] 工会经费及职工教育经费 10,395,184.23 根据财务制度计提的工资附加费 小计 61,756,535.36 [注]： 本公司以及下属控股子公司截至1998 年底的养老金结存额原均划转财务结算中心专户，视作向财务结算中心免息贷款。2000 年下半年，本公司对此借款予以清理，同时于本期退回上述原已划转至财务结算中心的养老金结存额30,627,337.03元。本公司现按浙劳社险[2000]8 号文《关于试点企业职工参加基本养老保险若干问题的意见》精神计缴职工养老保险费。期末数主要系上述截至1998 年底的养老金结存。 附注18： 预提费用 12,313,788.83 项目 期末数 期初数期 末结余原因 预提利息 64,975.00 226,646.71 按借款合同计算的应计未付利息 预提加工费 5,203,408.97 6,542,540.23 按加工合同计算的应计未付加工费 预提水电费 768,230.18 559,556.00 按12 月份实用量计提应计未付水电费 预提运费 279,109.17 920,113.63 按已发运货物计算的应计未付运费 预提业务费 3,194,267.10 8,865,545.51 按销售业务政策计提应计未付业务费 其它 2,803,798.41 551,086.17 合计 12,313,788.83 17,665,488.25 年末较年初减少较多，主要系预提业务费减少所致。 附注19： 资本公积 707,964,464.11 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 367,060,740.92 340,663,398.20 - 707,724,139.12 其他资公积 - 40,324.99 - 240,324.99 合计 367,060,740.92 340,903,723.19 - 707,964,464.11 股本溢价增加系本期实施配股方案，收到股东配股溢价款所致，其他资本公积本期增加数系无需支付的应付款转入。 附注20： 盈余公积182,473,130.72 (1)明细情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 73,984,551.15 26,640,332.49 - 100,624,883.64 法定公益金 55,593,514.50 19,424,435.11 - 75,017,949.61 任意盈余公积 6,719,192.73 111,104.74 - 6,830,297.47 合计 136,297,258.3 46,175,872.34 - 182,473,130.72 (2)本期增加原因说明： 1） 根据第三届第六次董事会会议确定的2001 年度利润分配方案，按2001 年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积11,877,082.66 元；10%的法定公益金11,877,082.66 元。 2） 控股子公司根据董事会会议决议分配2000 年度利润计提法定盈余公积金和法定公益金，合并报表按本公司控股比例补提相应法定盈余公积金14,763,249.83元；法定公益金7,547,352.45 元；任意盈余公积金111,104.74 元。 附注21： 未分配利润 11,615,801.35 (1) 明细情况 期初数 139,691,931.15 加：本期增加 121,183,784.34 减：本期减少 249,259,914.14 期末数 11,615,801.35 (2) 其他说明 1） 年初未分配利润较2000 年报期末未分配利润披露数141,762,035.86 元减少2,070,104.71 元，系控股子公司武汉万向汽车制动器有限公司以前年度损益所致。 2） 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 a.根据公司2000 年度利润分配方案，公司以配股后公司总股本309,709,641 股为基数，按10 1.8266 股（含税）的比例向全体股东送红股，共计送红股56,571,561.00股，业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会验[2001]第61 号《验资报告》。 b.根据第三届第六次董事会会议确定的2001 年度利润分配方案，按2001 年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积，10%的法定公益金，每10 股派发现金股利4 元，共计减少未分配利润170,266,646.12 元。 c.控股子公司根据董事会会议决议分配2000 年度利润计提法定盈余公积金和法定公益金，合并报表按本公司控股比例补提法定盈余公积金14,763,249.83 元；法定公益金7,547,352.45 元；任意盈余公积金111,104.74 元。 附注22： 其他业务利润 10,792,791.36 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售收入 16,274,845.97 15,473,361.37 801,484.60 废料销售收入 13,331,293.97 3,511,023.89 9,820,270.08 房租收入 75,493.00 3,774.65 71,718.35 运费收入 23,896.44 1,898.18 21,998.26 租金收入 98,648.20 5,376.33 93,271.87 其他 8,240,121.96 8,256,073.76 -15,951.80 合计 38,044,299.54 27,251,508.18 10,792,791.36 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售收入 17,693,156.96 19,268,090.57 -1,574,933.61 废料销售收入 11,641,888.88 2,888,687.11 8,753,201.77 房租收入 47,885.00 2,394.25 45,490.75 运费收入 314,502.36 1,392.94 313,109.42 租金收入 59,020.25 3,214.16 55,806.09 其他 6,531,397.71 6,440,014.28 91,383.43 合计 36,287,851.16 28,603,793.31 7,684,057.85 附注23： 财务费用-17,720,016.25 项目 本期数 上期数 利息支出 3,625,689.25 8,270,414.93 减利息收入 22,077,296.86 935,670.38 其他 731,591.36 175,820.82 合计 -17,720,016.25 7,510,565.37 本期较上期减少较多，主要系： ①根据公司与中国农业银行萧山市支行营业部签订的《人民币单位协定存款合同》，公司本期向该行收取协定存款利息收入1350 万元。 ②本公司控股子公司与财务结算中心进行短期合作经营，期末已收回全部本金，并取得利息收入4,076,950.67 元。 ③控股子公司浙江万向机械有限公司本期收到财政部门给予公司的技改贴息355 万元，冲减了财务费用。 附注24： 投资收益 8,534,712.93 项目 本期数 上期数 债权投资收益 9,000,000.00 23,458,593.08 联营或合营公司分配的利润 73,000.00 94,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净 增减的金额 1,651,504.14 4,736,941.82 股权投资差额摊销 -1,818,127.54 -1,771,676.29 股权转让收益 -371,663.67 554,532.42 合计 8,534,712.93 27,072,391.03 本公司于2001 年4 月与浙江航民实业集团公司签订了短期合作经营协议，期限自2001 年4 月23 日起至2001 年6 月27 日，投资额9,000 万元，公司于2001年6 月28 日收回投资本金，并取得投资收益900 万元。 附注25： 补贴收入 32,699,317.21 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 财政补助款 32,115,317.21 13,000,000.00 科技补助款 584,000.00 合计 32,699,317.21 13,000,000.00 (2) 本期补贴收入来源的说明 本公司控股子公司万向钱潮营销有限公司、江苏龙山轴承有限公司许昌万向钱潮中亚有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司本期分别收到补贴收入25,446,421.21 元、562,296.00 元、1,000,000.00 元、5,106,600.00 元，均系主管财政部门给予该等公司的财政补助款。母公司本期收到科技主管部门给予的科技补助款584,000.00 元。 附注26： 营业外收入 本期数3,674,750.88 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产收益 1,352,092.93 9,608,459.02 无法支付应付款 - 897,188.39 增值税超税负返还 - 141,610.35 高新技术补贴收入 - 192,338.45 其他 2,322,657.95 1,949,174.43 合计 3,674,750.88 14,130,649.84 本期较上期减少较多，主要系处理固定资产收益减少所致。 附注27： 营业外支出 4,128,145.11 项目 期末数 期初数 处理固定资产损失 1,704,656.73 124,070.62 水利建设基金 1,140,339.10 1,232,729.60 其他 1,283,149.28 793,474.88 合计 4,128,145.11 2,150,275.10 本期较上期增加较多主要系处理固定资产损失增加所致 附注28：母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 56,353,966.75 （1）账龄分析 期末数 账龄 比例 帐面余额 （%） 坏账准备 1 年以内 55,278,344.10 96.13 1,105,566.88 1-2 年 2,199,516.60 3.82 43,990.33 2-3 年 26,187.00 0.05 523.74 合计 57,504,047.70 100 1,150,080.95 期初数 账龄 帐面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 45,037,549.23 90.82 900,750.98 1-2 年 4,414,046.15 8.90 88,280.92 2-3 年 139,258.20 0.28 2,785.16 合计 49,590,853.58 100 991,817.06 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为27,542,106.71 元占应收账款账面余额的47.90% （3）无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款 （4） 其他说明 1） 本期实际冲销应收账款876,151.24 元系销货款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理 2） 本公司已涉及诉讼并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为505,770.40 元目前正在执行中已涉及诉讼尚未判决的应收账款余额为888,565.50元 2、长期股权投资 695,763,863.04 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 617,802,291.74 - 617,802,291.74 对合营企业投资 4,490,744.03 - 4,490,744.03 对联营企业投资 66,470,827.25 - 66,470,827.25 其他股权投资 7,000,000.00 - 7,000,000.00 合计 695,763,863.04 - 695,763,863.04 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 580,072,601.44 - 580,072,601.44 对合营企业投资 4,503,172.82 - 4,503,172.82 对联营企业投资 66,737,593.04 - 66,737,593.04 其他股权投资 6,000,000.00 - 6,000,000.00 合计 658,500,536.03 - 658,500,536.03 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州万向传动轴有限公司 长期 14,489,152.00 67.00% 浙江万向机械有限公司 长期 84,570,000.00 75.00% 浙江万向汽车轴承有限公司 长期 62,960,000.00 71.55% 浙江万向特种轴承有限公司 长期 47,600,000.00 68.00% 万向钱潮滚动体有限公司 长期 43,200,000.00 81.50% 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 长期 13,000,000.00 65.00% 万向大鼎贸易发展有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 5,500,000.00 55.00% 江苏万向龙山轴承有限公司 长期 12,528,645.14 59.54% 浙江万向营销有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 万向钱潮营销有限公司 长期 7,000,000.00 70.00% 万向进出口有限公司 长期 10,000,000.00 33.33% 武汉万向汽车制动器有限公司 长期 17,280,000.00 60.00% 萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 49.00% 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 长期 39,000,000.00 65.00% 南京万向传动系统有限公司 长期 18,000,000.00 60.00% 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 长期 6,216,900.00 75.00% 淮南万向特种轴承有限公司 长期 1,000,000.00 5.00% 中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6.00% 小计 447,344,697.14 2）实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 1. 浙江万向机械有限公司注册资本11,276 万元，截至2001 年12 月31 日实收资本为15221.728 万元，本公司2000 年增资6,376 万元，公司占注册资本比例为75%， 本公司实际持股比例为85.47%。 2. 浙江万向汽车轴承有限公司注册资本8800 万元，截至2001 年12 月31 日实收资本为10,750 万元，本公司2001 年增资1,950 万元，公司占注册资本比例为71.55%， 本公司实际持股比例为76.71%。 3. 万向钱潮滚动体有限公司注册资本5,300 万元，截至2001 年12 月31 日实收资本为5,580 万元，本公司2000-2001 年增资280 万元，公司占注册资本比例为81.50%， 本公司直接持股比例为82.44%， 通过其他控股子公司间接持股12.71%，本公司实际持股比例为95.15%。 4. 许昌万向钱潮中亚有限公司注册资本1,000 万元，截至2001 年12 月31 日实收资本为11,996,895.63 元。公司占注册资本比例为55%，实际持股比例73.77%。 5. 本公司对万向钱潮营销有限公司直接持股比例为70%， 通过控股子公司间接持有19.24%的股权，通过浙江万向营销有限公司间接持有2.5%的股权，实际持股比例为91.74%。 3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 本期被投资 投资额 投资额 单位权益增减额 杭州万向传动轴有限公司 32,438,400.00 4,390,000.00 191,808.90 浙江万向机械有限公司 59,966,000.00 90,031,812.16 514,049.93 浙江万向汽车轴承有限公司 10,929,600.00 74,180,000.00 24,152,641.15 浙江万向特种轴承有限公司 15,600,000.00 35,600,000.00 13,328,852.56 万向钱潮滚动体有限公司 18,200,000.00 27,800,000.00 -4,465,393.37 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 7,800,000.00 5,200,000.00 3,654,373.59 万向大鼎贸易发展有限公司 1,500,000.00 3,500,000.00 506,517.02 许昌万向钱潮中亚有限公司 5,500,000.00 3,349,893.08 3,297,273.53 江苏万向龙山轴承有限公司 9,000,000.00 3,900,000.00 1,687,390.86 浙江万向营销有限公司 5,000,000.00 - 8.25 万向钱潮营销有限公司 9,500,000.00 -2,500,000.00 -21,450,990.45 万向进出口有限公司 10,000,000.00 - 1,923,843.41 武汉万向汽车制动器有限公司 15,840,000.00 1,145,000.00 1,771,476.40 萧山铸锻造有限公司 49,000,000.00 - -2,190,609.20 万向哈飞汽车底盘系统有限公 司 39,000,000.00 - -1,329,378.12 南京万向传动系统有限公司 18,000,000.00 - 17,676,758.80 萧山舍勒精密万向节有限公司 6,216,900.00 - - 小计 313,490,900.00 246,596,705.24 39,268,623.28 被投资单位名称 本期分得的 累计 现金红利额 增减额 杭州万向传动轴有限公司 -457,173.54 浙江万向机械有限公司 - -37,354.51 浙江万向汽车轴承有限公司 - 24,075,289.51 浙江万向特种轴承有限公司 - 13,296,316.74 万向钱潮滚动体有限公司 - -4,781,368.01 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 - 3,654,373.59 万向大鼎贸易发展有限公司 - 379,300.58 许昌万向钱潮中亚有限公司 - 3,297,273.53 江苏万向龙山轴承有限公司 - 1,593,105.78 浙江万向营销有限公司 - -12,428.77 万向钱潮营销有限公司 115,297,639.93 -21,450,990.45 万向进出口有限公司 1,918,261.68 1,923,843.41 武汉万向汽车制动器有限公司 2,240,198.31 1,813,536.40 萧山铸锻造有限公司 - -2,190,609.20 万向哈飞汽车底盘系统有限公 司 - -1,329,378.12 南京万向传动系统有限公司 - 17,676,758.80 萧山舍勒精密万向节有限公司 - 小计 119,456,099.92 37,450,495.74 4）股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销期 杭州万向传动轴有限公司 18,820,489.68 16,873,542.48 648,982.44 浙江万向机械有限公司 19,299,155.59 17,461,140.76 551,404.44 浙江万向汽车轴承有限公司 773,516.65 541,461.64 77,351.64 浙江万向特种轴承有限公司 1,137,052.43 32,535.82 32,535.82 万向钱潮滚动体有限公司 3,159,746.42 2,527,797.14 315,974.64 万向大鼎贸易发展有限公司 890,514.99 636,082.12 127,216.44 江苏万向龙山轴承有限公司 942,851.08 651,797.78 94,285.08 浙江万向营销有限公司 124,370.12 87,059.08 12,437.04 武汉万向汽车制造器有限公 司 -336,479.88 -265,297.99 -42,060.00 小计 44,811,217.08 38,546,118.83 1,818,127.54 被投资单位名称 末数摊销 期限 杭州万向传动轴有限公司 16,224,560.04 29 浙江万向机械有限公司 16,909,736.32 35 浙江万向汽车轴承有限公司 464,110.00 10 浙江万向特种轴承有限公司 - 10 万向钱潮滚动体有限公司 2,211,822.50 10 万向大鼎贸易发展有限公司 508,865.68 7 江苏万向龙山轴承有限公司 557,512.70 10 浙江万向营销有限公司 74,622.04 10 武汉万向汽车制造器有限公 司 -223,237.99 8 小计 36,727,991.29 b.股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时，初始投资成本与本公司应享有该公司所有者权益份额之间的差额形成股权投资差额。 3、主营业务收入 393,670,404.44 （1）细情况 项目 本期数 上年同期数 十字轴万向节销售 369,667,064.35 329,836,727.07 减震器销售 15,249,815.69 13,097,662.45 制动器销售 8,753,524.40 2,180,728.12 合计 393,670,404.44 345,115,117.64 （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为268,401,630.90 元，占公司全部主营业务收入的68.18 %。 4、主营业务成本 347,541,502.14 项目 本期数 上年同期数 十字轴万向节销售 324,852,540.94 304,341,662.40 减震器 14,262,313.78 16,664,162.34 制动器 8,426,647.42 1,836,910.04 合计 347,541,502.14 322,842,734.78 5、投资收益 107,674,568.03 （1）明细情况 项目 本期数 上期数 债权投资收益 12,973,799.42 27,106,320.28 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 96,890,559.82 135,158,112.55 股权投资差额摊销 -1,818,127.54 -1,771,676.29 股权转让收益 -371,663.67 554,532.42 合计 107,674,568.03 161,047,288.96 （2）占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目业务内容、相关成本、交易金额等的说明 控股子公司万向钱潮营销公司主营汽车零部件销售，本期实现净利润103,414,934.44 元，公司对其投资成本为700 万元，本期按加权平均持股比例90.744% 对该公司本期计提投资收益93,842,848.11 元，占公司利润总额的75.93%。本期公司向该子公司采购商品金额为116,243,988.91 元，销售商品金额为79,902,552.51 元。 （3） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 本期较上期减少较多主要系本期债权投资收益减少所致。 六）、或有事项 无重大或有事项 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。 3、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 万向钱潮股份有限公司董事会 二○○二年三月二十七日 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：人民币元 注 资产 释 行 期末数 号 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 277,049,924.03 435,135,148.60 短期投资 2 - - 应收票据 2 3 9,582,814.40 24,528,238.40 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 3 6 56,353,966.75 162,210,296.82 其他应收款 4 7 86,378,329.56 51,275,055.68 预付帐款 5 8 2,272,417.64 4,968,576.34 应收补贴款 9 - - 存货 6 10 73,927,426.75 302,659,100.92 待摊费用 7 11 408,383.46 902,493.00 一年内到期的长期债权投 21 - - 资 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 505,973,262.59 981,678,909.76 长期投资： 长期股权投资 8 32 695,763,863.04 113,934,940.53 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 695,763,863.04 113,934,940.53 其中：合并价差 - 36,727,991.29 其中：股权投资差额 36,727,991.29 36,727,991.29 固定资产： 固定资产原价 9 39 321,422,041.83 1,025,106,878.03 减累计折旧 10 40 107,556,549.53 362,320,682.23 固定资产净值 11 41 213,865,492.30 662,786,195.80 减固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 213,865,492.30 662,786,195.80 工程物资 12 44 26,298,931.37 70,064,793.57 在建工程 13 45 116,667,829.12 202,974,812.25 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 356,832,252.79 935,825,801.62 无形资产及其他资产 无形资产 14 51 9,480,866.56 32,985,956.88 长期待摊费用 15 52 913,878.08 4,374,156.94 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 10,394,744.64 37,360,113.82 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,568,964,123.06 2,068,799,765.73 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 53,202,862.19 177,554,442.69 短期投资 27,000,000.00 - 应收票据 4,981,632.00 17,673,944.00 应收股利 28,617,459.69 - 应收利息 - - 应收帐款 48,599,036.51 166,576,009.72 其他应收款 20,865,640.01 30,511,758.57 预付帐款 77,845,153.88 122,175,969.32 应收补贴款 - - 存货 62,036,199.16 271,318,546.57 待摊费用 402,893.76 716,113.19 一年内到期的长期债权投 - - 资 其他流动资产 - - 流动资产合计 323,550,877.20 786,526,784.05 长期投资： 长期股权投资 658,500,536.03 184,731,968.60 长期债权投资 - - 长期投资合计 658,500,536.03 184,731,968.60 其中：合并价差 - 38,546,118.83 其中：股权投资差额 38,546,118.83 38,546,118.83 固定资产： 固定资产原价 241,574,792.67 780,214,137.74 减累计折旧 88,065,993.90 275,153,270.54 固定资产净值 153,508,798.77 505,060,867.20 减固定资产减值准备 - - 固定资产净额 153,508,798.77 505,060,867.20 工程物资 - - 在建工程 19,461,774.08 72,984,289.72 固定资产清理 - - 固定资产合计 172,970,572.85 578,045,156.92 无形资产及其他资产 无形资产 15,979,488.81 30,474,303.90 长期待摊费用 4,325,010.31 12,954,666.20 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 20,304,499.12 43,428,970.10 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,175,326,485.20 1,592,732,879.67 资产负债表（续） 注 释 行 期末数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 16 68 - 72,300,000.00 应付票据 17 69 - 7,360,000.00 应付账款 18 70 39,623,582.23 145,477,383.60 预收账款 19 71 1,414,458.54 16,174,913.98 应付工资 20 72 10,467,461.47 39,803,638.56 应付福利费 73 3,933,896.96 20,486,431.71 应付股利 21 74 146,515,868.73 146,515,868.73 应交税金 22 75 9,235,021.59 22,408,035.19 其他应交款 23 80 83,699.47 1,192,703.87 其他应付款 24 81 76,887,923.09 109,019,475.30 预提费用 25 82 225,540.30 12,313,788.83 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 288,387,452.38 593,052,239.77 长期负债： 长期借款 26 101 - 23,432,147.00 应付债券 102 - - 长期应付款 27 103 14,640,000.00 14,640,000.00 专项应付款 28 106 - - 其他长期负债 108 - 1,072,891.56 长期负债合计 110 14,640,000.00 39,145,038.56 递延税项： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 303,027,452.38 632,197,278.33 少数股东权益 - 168,267,889.22 股东权益： 股本 29 115 366,281,202.00 366,281,202.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 366,281,202.00 366,281,202.00 资本公积 30 118 707,964,464.11 707,964,464.11 盈余公积 31 119 139,833,905.67 182,473,130.72 其中：法定公益金 120 61,731,320.19 75,017,949.61 未分配利润 32 121 51,857,098.90 11,615,801.35 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 122 1,265,936,670.68 1,268,334,598.18 负债和股东权益总计 135 1,568,964,123.06 2,068,799,765.73 期初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 121,960,000.00 应付票据 - 5,000,000.00 应付账款 38,660,029.09 190,621,633.74 预收账款 791,446.25 20,048,294.12 应付工资 8,655,115.94 32,089,770.45 应付福利费 4,948,001.20 19,296,379.01 应付股利 56,574,950.42 56,574,950.42 应交税金 2,842,100.31 13,244,439.32 其他应交款 69,544.98 438,590.39 其他应付款 88,327,770.14 73,339,151.42 预提费用 1,822,625.49 17,665,488.25 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 232,691,583.82 550,278,697.12 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 14,640,000.00 14,640,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - 1,072,891.56 长期负债合计 14,640,000.00 15,712,891.56 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 247,331,583.82 565,991,588.68 少数股东权益 - 98,761,419.83 股东权益： 股本 282,859,836.00 282,859,836.00 减：已归还投资 - - 股本净额 282,859,836.00 282,859,836.00 资本公积 367,060,740.92 367,060,740.92 盈余公积 116,079,740.35 136,297,258.38 其中：法定公益金 49,854,237.53 55,593,514.50 未分配利润 161,994,584.11 141,762,035.86 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 927,994,901.38 927,979,871.16 负债和股东权益总计 1,175,326,485.20 1,592,732,879.67 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：人民币元 注 释 行 本期数 项目 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 393,670,404.44 1,096,841,027.14 减：主营业务成本 1 4 347,541,502.14 818,924,219.31 主营业务税金及附加 2 5 1,105,862.86 6,491,593.02 二、主营业务利润 10 45,023,039.44 271,425,214.81 加：其他业务利润 3 11 4,398,329.71 10,792,791.36 减：营业费用 14 10,822,090.18 41,777,732.92 管理费用 15 36,133,322.11 107,412,672.45 财务费用 4 16 -15,906,735.03 -17,720,016.25 三、营业利润 18 18,372,691.89 150,747,617.05 加：投资收益 5 19 107,698,038.03 8,534,712.93 补贴收入 6 22 584,000.00 32,699,317.21 营业外收入 7 23 1,542,158.16 3,674,750.88 减：营业外支出 8 25 913,345.05 4,128,145.11 四、利润总额 27 127,283,543.03 191,528,252.96 减：所得税 28 8,512,716.41 56,429,177.48 少数股东损益 29 - 13,915,291.14 五、净利润 30 118,770,826.62 121,183,784.34 加：年初未分配利润 31 159,924,479.40 139,691,931.15 其他转入 32 - - 六、可供分配利润 33 278,695,306.02 260,875,715.49 减：提取法定盈余公积 35 11,877,082.66 26,640,332.49 提取法定公益金 36 11,877,082.66 19,424,435.11 提取职工奖励及福利基金 37 - - 提取储备基金 38 - - 提取企业发展基金 39 - - 利润归还投资 40 - - 七、可供投资者分配的利润 41 254,941,140.70 214,810,947.89 减：应付优先股股利 42 - - 提取任意盈余公积 43 - 111,104.74 应付普通股股利 44 146,512,480.80 146,512,480.80 转作股本的普通股股利 45 56,571,561.00 56,571,561.00 八、未分配利润 46 51,857,098.90 11,615,801.35 利润表补充资料： 本期数 项目 母公司 合并 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 -371,663.67- -371,663.67- 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -963,633.38 -5,088,635.25 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 利润及利润分配表（续） 注 释 行 上年同期数 项目 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 345,115,117.64 1,229,999,673.98 减：主营业务成本 1 4 322,842,734.78 995,354,790.37 主营业务税金及附加 2 5 1,206,664.92 5,828,628.64 二、主营业务利润 10 21,065,717.94 228,816,254.97 加：其他业务利润 3 11 2,743,449.22 7,684,057.85 减：营业费用 14 9,412,995.09 34,340,244.99 管理费用 15 32,946,736.32 92,548,197.03 财务费用 4 16 -206,975.10 7,510,565.37 三、营业利润 18 -18,343,589.15 102,101,305.43 加：投资收益 5 19 161,047,288.96 27,072,391.03 补贴收入 6 22 - 13,000,000.00 营业外收入 7 23 10,686,061.55 14,130,649.84 减：营业外支出 8 25 560,259.57 2,150,275.10 四、利润总额 27 152,829,501.79 154,154,071.20 减：所得税 28 5,678,839.59 7,767,850.24 少数股东损益 29 - -122,623.27 五、净利润 30 147,150,662.20 146,508,844.23 加：年初未分配利润 31 100,846,021.55 91,546,100.71 其他转入 32 - - 六、可供分配利润 33 247,996,683.75 238,054,944.94 减：提取法定盈余公积 35 14,715,066.22 21,483,584.64 提取法定公益金 36 14,715,066.22 18,176,009.77 提取职工奖励及福利基金 37 - - 提取储备基金 38 - - 提取企业发展基金 39 - - 利润归还投资 40 - - 七、可供投资者分配的利润 41 218,566,551.31 198,395,350.53 减：应付优先股股利 42 - - 提取任意盈余公积 43 - 61,347.47 应付普通股股利 44 56,571,967.20 56,571,967.20 转作股本的普通股股利 45 - - 八、未分配利润 46 161,994,584.11 141,762,035.86 利润表补充资料： 上年同期数 项目 母公司 合并 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 554,532.42- 554,532.42- 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 利润及利润分配表附表 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.40 22.13 0.741 0.755 营业利润 11.89 12.29 0.412 0.419 净利润 9.55 9.88 0.331 0.337 扣除非经营性损 益后的净利润 8.88 9.18 0.308 0.313 现金流量表 2001年度 会企03 表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 479,374,069.82 1,360,858,696.98 收到的税费返还 3 9,479,117.01 9,479,117.01 收到的其他与经营活动有关的现金 8 31,909,009.37 99,537,487.00 现金流入小计 9 520,762,196.20 1,469,875,300.99 购买商品接受劳务支付的现金 10 364,870,331.39 874,603,569.51 支付给职工以及为职工支付的现金 12 46,467,321.89 128,398,923.03 支付的各项税费 13 26,215,130.10 136,176,792.38 支付的其他与经营活动有关的现金 18 28,125,454.66 79,625,809.79 现金流出小计 20 465,678,238.04 1,218,805,094.71 经营活动产生的现金流量净额 21 55,083,958.16 251,070,206.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 339,965,505.06 1,101,556,505.06 取得投资收益所收到的现金 23 64,973,799.42 9,009,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 25 2,568,121.98 3,717,441.10 收到的其他与投资活动有关的现金 28 16,268,996.54 27,067,296.86 现金流入小计 29 423,776,423.00 1,141,350,243.02 购建固定资产无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30 157,679,397.98 347,497,739.22 投资所支付的现金 31 378,035,814.55 1,074,938,814.55 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 535,715,212.53 1,422,436,553.77 投资活动产生的现金流量净额 37 -111,938,789.53 -281,086,310.75 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 367,898,203.20 389,398,203.20 其中：子公司吸收少数股东权益 投资收到的现金 39 - 21,500,000.00 借款所收到的现金 40 - 225,010,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 367,898,203.20 614,408,203.20 偿还债务所支付的现金 45 30,000,000.00 260,770,000.00 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 46 56,811,309.99 65,656,392.82 其中：子公司支付少数股东的股利 47 - 1,757,544.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 385,000.00 385,000.00 现金流出小计 53 87,196,309.99 326,811,392.82 筹资活动产生的现金流量净额 54 280,701,893.21 287,596,810.38 四、汇率变动对现金的影响 55 - - 五、现金及现金等价物净增加额 56 223,847,061.84 257,580,705.91 现金流量表（续） 补充资料 行次 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动 的现金流量： 净利润 57 118,770,826.62 121,183,784.34 加少数股东损益 58 13,915,291.14 计提的资产减值准备 59 3,604,452.51 1,651,931.76 固定资产折旧 60 23,126,409.73 78,157,174.61 无形资产摊销 61 509,762.25 2,084,720.99 长期待摊费用摊销 62 27,150.00 10,680,688.87 待摊费用减少（减：增加） 63 -5,489.70 -82,510.91 预提费用增加（减：减少） 64 -1,597,085.19 -7,465,600.17 处置固定资产无形资产和 其他长期资产的损失（减：收 65 -651,602.58 352,563.80 固定资产报废损失 66 306,163.12 329,150.12 财务费用 67 -16,029,249.04 -18,451,607.61 投资损失（减：收益） 68 -107,698,038.03 -8,534,712.93 递延税款贷项（减：借项） 69 - - 存货的减少（减：增加） 70 -14,000,422.56 -25,333,197.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 71 51,309,518.69 46,490,923.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 72 -2,647,964.56 33,809,913.64 其他 73 59,526.90 2,281,693.18 经营活动产生的现金流量净额 75 55,083,958.16 251,070,206.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 76 - - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租入固定资产 78 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 277,049,924.03 435,135,148.60 减：现金的期初余额 80 53,202,862.19 177,554,442.69 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 223,847,061.84 257,580,705.91 资产减值准备明细表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 4,022,199.36 2,252,194.65 1,917,550.08 其中：应收账款 3,399,510.40 1,767,056.39 1,856,152.57 其他应收款 622,688.96 485,138.26 61,397.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,945,436.07 2,763,517.89 457,853.57 其中：库存商品 1,180,156.09 1,955,564.14 原材料 307,426.41 59,133.10 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 项目 年末余额 一、坏账准备合计 4,356,843.93 其中：应收账款 3,310,414.22 其他应收款 1,046,429.71 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,251,100.39 其中：库存商品 3,135,720.23 原材料 366,559.51 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00
