万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000559 证券简称：万向钱潮 公告编号：2009-002
万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 浙江天健东方会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长鲁冠球先生、总经理周建群先生及财务部经理翁焕祥先生声明：保证年度报告中财务
报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 万向钱潮
股票代码 000559
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省杭州市萧山区
注册地址的邮政编码 311215
办公地址 浙江省杭州市萧山经济技术开发区万向路
办公地址的邮政编码 311215
公司国际互联网网址 www.wxqc.com.cn
电子信箱 wxqc@wanxiang.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许小建 高张泉
联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路 浙江省杭州市萧山区万向路
电话 0571-82832999 0571-82832999
传真 0571-82602132 0571-82602132
电子信箱 wxqc@wanxiang.com.cn wxqc@wanxiang.com.cn万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 4,848,290,240.96 4,232,510,709.47 14.55% 3,581,593,783.59
利润总额 372,618,770.11 478,876,036.89 -22.19% 306,380,709.67
归属于上市公司股东
的净利润 220,808,383.22 263,203,666.79 -16.11% 182,513,129.69
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
164,697,199.59 217,385,076.34 -24.24% 179,510,993.83
经营活动产生的现金
流量净额 439,087,105.91 516,455,899.83 -14.98% 379,740,263.70
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％）
2006 年末
总资产 5,807,727,561.20 5,490,516,974.80 5.78% 5,169,316,066.58
所有者权益（或股东
权益） 1,473,374,266.79 1,844,823,489.09 -20.13% 1,745,660,540.61
股本 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00 0.00% 1,025,587,365.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.215 0.257 -16.34% 0.178
稀释每股收益（元/股） 0.215 0.257 -16.34% 0.178
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股） 0.161 0.212 -24.06% 0.175
全面摊薄净资产收益率（%） 14.99% 14.27% 0.72% 10.46%
加权平均净资产收益率（%） 13.31% 14.41% -1.10% 10.70%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%） 11.18% 11.78% -0.60% 10.28%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%） 9.93% 11.91% -1.98% 10.53%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股） 0.428 0.504 -15.08% 0.37
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％）
2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股） 1.437 1.799 -20.12% 1.702
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 27,871,256.02万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
50,242,175.23
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响 -998,961.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,894,010.86
所得税影响额 -14,792,851.96
少数股东权益影响额 -14,104,445.48
合计 56,111,183.63 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 513,556,636 50.07% 513,556,636 50.07%
1、国家持股
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 513,556,636 50.07% 513,556,636 50.07%
其中：境内非国有
法人持股 511,774,179 49.90% 511,774,179 49.90%
境内自然人持
股 1,782,457 0.17% 1,782,457 0.17%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 512,030,729 49.93% 512,030,729 49.93%
1、人民币普通股 512,030,729 49.93% 512,030,729 49.93%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 1,025,587,365 100.00% 1,025,587,365 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股本年增加限售股年末限售股数限售原因 解除限售日期万向钱潮股份有限公司2008 年年度报
告摘要
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数 数
万向集团公司 511,774,179 0 0 511,774,179 股改承诺
2009 年04 月21
日
鲁冠球 1,782,457 0 0 1,782,457
公司董事，依据
规定持股锁定 -
合计 513,556,636 0 0 513,556,636 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 63,979
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
万向集团公司
境内非国有法
人 61.05% 626,103,795 511,774,179 19,013,072
中国汽车工业投资开发公司 国有法人 2.41% 24,685,615 0 0
中国农业银行－中邮核心优
选股票型证券投资基金
境内非国有法
人 1.25% 12,854,300 0 0
全国社保基金一零二组合 国有法人 1.25% 12,803,456 0 0
中国工程与农业机械进出口
总公司 国有法人 0.98% 10,010,879 0 0
中国农业银行－中邮核心成
长股票型证券投资基金
境内非国有法
人 0.59% 6,072,544 0 0
中汽凯瑞贸易有限公司 国有法人 0.44% 4,506,685 0 0
法国爱德蒙得洛希尔银行 境外法人 0.39% 3,999,960 0 0
中国银行－嘉实沪深300 指
数证券投资基金
境内非国有法
人 0.26% 2,626,424 0 0
鲁冠球 境内自然人 0.23% 2,376,609 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
万向集团公司 114,329,616 人民币普通股
中国汽车工业投资开发公司 24,685,615 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投
资基金 12,854,300 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 12,803,456 人民币普通股
中国工程与农业机械进出口总公司 10,010,879 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投
资基金 6,072,544 人民币普通股
中汽凯瑞贸易有限公司 4,506,685 人民币普通股
法国爱德蒙得洛希尔银行 3,999,960 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 2,626,424 人民币普通股
鲁冠球 2,376,609 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述股东中：1、鲁冠球系本公司董事长、万向集团公司董事局主席，与公司第一大股东万向集
团公司存在关联关系；2、中邮核心成长股票型证券投资基金与中邮核心优选股票型证券投资基
金同属中邮基金管理公司；3、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在万向钱潮股份有限公司2008 年年度报
告摘要
5
一致行动人情况。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
一、控股股东情况：
1）公司控股股东名称：万向集团公司
2）法定代表人：鲁冠球
3）成立日期：1969 年7 月8 日,并于1990 年10 月成立集团
4）注册资本：45000 万元
5）持有本公司股份数量：626,103,795 股
6）经营范围：实业投资；机械设备及零部件制造、销售；经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》）；
承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程的劳务人员；国内贸易（法律、法规禁止的限制的
项目除外）。***
二、实际控制人情况：
公司实际控制人为万向集团公司法定代表人鲁冠球先生。
鲁冠球先生：男，1945 年1 月生，浙江杭州人，中共党员，万向创始人，香港理工大学荣誉工商博士，高级经济师，全国人
大代表，现任万向董事局主席和本公司董事长，获全国劳动模范、中国优秀企业家、乡镇企业十大功勋、中华十大杰出职工、
国际杰出企业家、袁宝华企业管理金奖等荣誉，为中国乡镇企业协会会长,中国企业联合会副会长,是十三大、十四大党代表，
九届、十届、十一届全国人大代表。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
鲁冠球 董事长 男 65
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
2,376,609 2,376,609 无变动 0.00 是
刘纪鹏 独立董事 男 53
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 9.00 否
于建财 董事 男 44
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 0.00 是
郭孔辉 独立董事 男 74
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 9.00 否
郑小虎 独立董事 男 58
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 9.00 否
周建群
董事、总经
理 男 44
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 29.54 否
沈仁泉 董事 男 53
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 27.34 否
沈华川 董事 男 53
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 27.64 否
潘文标 董事 男 52
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 27.64 否
潘成炯 监事 男 61
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 13.80 否
李慧玲 监事 女 40
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 0.00 是
凌东恺 监事 男 37
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 0.00 是
汪 洋 监事 男 37
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 0.00 是
郭春燕 监事 女 46
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 15.06 否
李平一 副总经理 男 42
2007 年03 月
28 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 20.16 否
许小建 董事会秘书 男 42
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 20.16 否
翁焕祥 财务部经理 男 41
2006 年04 月
25 日
2009 年04 月
25 日
0 0 无变动 19.91 否
合计 - - - - - 2,376,609 2,376,609 - 228.25 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
鲁冠球 董事长 8 2 6 0 0 否
刘纪鹏 独立董事 8 0 6 2 0 否
于建财 董事 8 2 6 0 0 否
郭孔辉 独立董事 8 1 6 1 0 否
郑小虎 独立董事 8 2 6 0 0 否
周建群 董事、总经理 8 2 6 0 0 否
沈仁泉 董事 8 2 6 0 0 否
沈华川 董事 8 2 6 0 0 否
潘文标 董事 8 1 6 1 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、经营情况讨论与分析：
根据公司“建设成为一流汽车系统零部件供应商”的长远发展愿景目标和“管理信息化、发展品牌化、服务网络化、资本市
场化、合作全球化”的经营方针，2008 年公司重点按照“调整、完善、提高”的六字方针，实施了以“抓终端、抓核心、抓
关键”的集约化经营调整工作和产品与市场的转型升级工作，采取了联合一切可以联合的力量，利用一切可以利用的资源，
调动一切可以调动的积极因素的策略，集中力量向国内外主流市场开拓发展。
2、主营业务范围及经营情况：
公司专业生产底盘及悬架系统、汽车制动系统、汽车传动系统、轮毂单元、轴承、精密件、工程机械零部件等汽车系统零部
件及总成，是目前国内主要的独立汽车系统零部件专业生产基地之一。2008 年实现营业收入484,829.02 万元，合并净利润
32,716.18 万元，归属于母公司的净利润22,080.84 万元，分别比上年同期增长14.55%、-15.06%、-16.11%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
汽车零部件制造业 597,724.39 524,044.54 12.33% 10.99% 13.62% -2.03%
物资贸易 85,340.71 83,083.06 2.65% 34.88% 35.97% -0.78%
主营业务分产品情况万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
传动系统 290,684.94 264,439.27 9.03% 14.59% 18.22% -2.78%
轴承系统 143,177.03 120,028.51 16.17% 4.65% 4.03% 0.50%
底盘系统 163,862.42 139,576.76 14.82% 10.68% 14.27% 2.70%
物资贸易 85,340.71 83,083.06 2.65% 34.88% 35.97% -0.78%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北地区 22,167.55 -3.71%
华中地区 57,862.60 -2.06%
西南地区 13,407.02 4.81%
华北地区 40,263.11 36.54%
西北地区 18,295.26 24.62%
华南地区 67,733.35 -19.76%
华东地区 463,336.21 22.47%
小 计 683,065.10 13.50%
抵 销 238,279.62 -
合 计 444,785.48 12.82%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
收购万向集团公司持有的浙江万向
精工有限公司40%的股权、浙江万向
系统有限公司49%的股权、钱潮轴承
有限公司40%的股权
72,900.00 已完成 129.23
合计 72,900.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2008 年度公司实现归属于母公司股东的净利润 220,808,383.22 元，根据公司章程及第五届董事会第十四次会议决议，拟定
分配预案如下：按母公司2008 年度净利润157,639,687.90 元，提取10%法定盈余公积金，按现有股本1,025,587,365 股为基
数，向全体股东每10 股派发1.00 元现金（含税）。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 123,070,483.80 263,203,666.79 46.76%
2006 年 205,117,473.00 173,993,198.02 117.89%
2005 年 51,279,368.25 136,099,841.40 37.68%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
万向集团公
司
浙江万向精
工有限公司
40%的股权
2008 年12 月
25 日
14,162.78 21.05 1,945.41 是
以该公
司评估
后的评
估价值
为作价
依据，按
评估净
值折让
并以此
确定本
股权转
让的价
格
是 是
控股股
东
万向集团公
司
浙江万向系
统有限公司
49%的股权
2008 年12 月
25 日
40,208.97 71.99 4,530.52 是
以该公
司评估
后的评
估价值
为作价
依据，按
评估净
值折让
是 是
控股股
东万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
并以此
确定本
股权转
让的价
格
万向集团公
司
钱潮轴承有
限公司40%
的股权
2008 年12 月
25 日
18,528.25 36.19 3,217.59 是
以该公
司评估
后的评
估价值
为作价
依据，按
评估净
值折让
并以此
确定本
股权转
让的价
格
是 是
控股股
东
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产生
的损益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
万向集团公
司 公司房产
2008 年10 月29
日
10,633.82 0.00 2,388.27 是
按房产评
估后的价
值为作价
依据，按
评估价值
转让
是 是 控股股东
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
1、关于收购股权对公司的影响：通过对上述三家公司收购，有利于公司今后立足技术与市场的联合发展和战略合作更好地引
进战略投资者促进和加快发展，促进公司围绕主业更广泛领域谋求战略合作的机会。
2、关于转让房产对公司的影响：解决公司因历史原因在萧山区块生产经营场所一直存在历史遗留的土地证与房产证两证分离
的情况，同时进一步提高公司治理水平及规范公司运作。
3、报告期内，公司收购上述股权及转让房产对公司管理层的稳定性不产生任何影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
报告期内对子公司担保发生额合计 32,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 20,241.80
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 20,241.80
担保总额占公司净资产的比例 13.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
万向进出口有限公司 101,349.49 18.31% 15,353.89 23.94%
万向财务有限公司 0.00 0.00% 26,882.67 37.06%
合计 101,349.49 18.31% 42,236.56 -
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额107,377.08 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
如下
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股股东万向集团公司在公
司股权分置改革过程中承诺：在
获得流通权后三十六个月内不通
过证券交易所上市交易。
严格履行了承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他对公司中小股东所作承诺
在报告期内，公司收购控股股东
万向集团公司持有的浙江万向精
工有限公司40%的股权、浙江万
向系统有限公司49%的股权、钱
潮轴承有限公司40%的股权时万
向集团公司承诺：万向集团公司
所占的“三家”股权所产生的收
益对万向钱潮2008 年-2012 年每
股收益在总股本不变情况下的贡
献额如下：2008 年0.045 元/股、
2009 年为0.055 元/股、2010 年
为0.066 元/股、2011 年为0.076
元/股、2012 年为0.085 元/股；
2008 年至2012 年5 年税后净利
润总额贡献不少于33393.77 万
元，具体每个年度的贡献额如下：
2008 年为4577.25 万元、2009 年
为5661.32 万元、2010 年为
6733.66 万元、2011 年为7743.29
万元、2012 年为8678.25 万元；
万向集团公司在上述三家公司所
占股权比例部分对万向钱潮2008
年至2012 年间每年的业绩贡献
达不到以上承诺的业绩，不足部
分将在该事实发生后6 个月内向
万向钱潮现金补足（即次年的6
月30 日前现金补足）。同时承诺
2008—2012 年每年单独披露三家
公司的审计报告。
2008 年三家公司完成了承诺的业绩，并已单独披露
三家公司2008 年度的审计报告。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名
称 初始投资金额 持有数量
占该公司
股权比例
期末账面值报告期损益
报告期所有者
权益变动
会计核
算科目
股份来源
万向财务有
限公司
150,000,000.00 240,000,000 17.83% 296,882,027.64 18,688,916.79 -48,371,847.00 长期股
权投资
发起设立及
增资认购
合计 150,000,000.00 240,000,000 - 296,882,027.64 18,688,916.79 -48,371,847.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等规定，积极行使各项职责职权，督促公司依法运作，确保公司及全体股
东的利益，具体意见如下：
1、公司依法运作情况：经检查，公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，股东大会、董事会均建立了相应
的议事规则，经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度，公司董事、经营班子在报告期内勤
勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的
行为；
2、公司财务状况。监事会认为财务报告客观公允，真实准确反映了公司的财务状况和经营成果；
3、募集资金使用情况。报告期内，公司没有募集资金或以前年度募集资金延续到报告期使用的情况；
4、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，也无损害部分股东权益和造成公司资产
流失的情况；
5、报告期内公司无其他不规范运作情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
万向钱潮股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的万向钱潮股份有限公司（以下简称万向钱潮公司）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并
资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合
并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是万向钱潮公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制
相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的
会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，万向钱潮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了万向钱潮公司2008 年12
月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅芳芳
中国·杭州 中国注册会计师：程志刚
报告日期：2009 年3 月20 日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 725,437,984.64 339,393,977.69 753,363,292.99 217,238,300.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 304,371,381.94 38,232,563.50 303,880,159.22 69,699,867.49
应收账款 680,496,715.43 186,316,891.74 581,493,462.09 154,928,731.95
预付款项 74,870,502.07 12,034,924.04 66,126,750.57 18,451,593.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 716,087.50 1,245,282.50
应收股利 9,926,004.35 9,926,004.35
其他应收款 9,208,540.50 41,810,850.46 8,416,482.70 14,809,821.31
买入返售金融资产
存货 1,158,390,133.28 209,259,338.25 997,531,409.43 213,728,550.91
一年内到期的非流动资产 53,500,000.00 82,000,000.00
其他流动资产 293,000,000.00 332,000,000.00
流动资产合计 2,952,775,257.86 1,184,190,637.53 2,710,811,557.00 1,114,028,153.10
非流动资产：万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 134,400,000.00 235,400,000.00
长期应收款
长期股权投资 297,742,027.64 1,726,060,609.09 369,248,760.05 1,066,293,539.30
投资性房地产
固定资产 2,051,718,610.45 563,100,097.93 1,922,292,902.97 449,342,432.92
在建工程 343,676,671.13 98,399,979.60 326,870,680.33 207,354,065.92
工程物资 3,543,157.54 27,075.00 27,793,309.84 3,362,801.59
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,073,301.51 27,886,536.80 104,518,307.63 7,785,801.00
开发支出
商誉 13,747,669.28 13,747,669.28
长期待摊费用
递延所得税资产 15,450,865.79 3,193,341.38 15,233,787.70 5,666,688.77
其他非流动资产
非流动资产合计 2,854,952,303.34 2,553,067,639.80 2,779,705,417.80 1,975,205,329.50
资产总计 5,807,727,561.20 3,737,258,277.33 5,490,516,974.80 3,089,233,482.60
流动负债：
短期借款 1,959,420,000.00 1,380,120,000.00 891,996,156.00 610,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 698,642,379.95 351,500,000.00 402,973,478.60 92,450,000.00
应付账款 792,055,985.34 111,644,919.83 789,738,857.63 133,178,206.90
预收款项 26,643,221.38 9,034,943.75 32,093,833.50 4,134,273.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 110,994,220.66 44,408,402.92 125,732,406.42 55,087,717.28
应交税费 43,975,869.00 10,212,805.50 57,649,757.96 4,720,989.43
应付利息 3,318,179.59 2,398,793.00 2,066,412.55 1,374,835.00
应付股利
其他应付款 31,958,199.78 11,991,179.16 39,810,379.51 13,838,653.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 70,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债 25,265,105.74 605,486,471.31 581,698,931.51万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
流动负债合计 3,792,273,161.44 1,991,311,044.16 2,992,547,753.48 1,496,483,606.53
非流动负债：
长期借款 227,000,000.00 167,000,000.00 63,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,135,075.80 2,416,667.80
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 7,227,742.35 7,227,742.35
其他非流动负债 1,072,891.56 1,072,891.56
非流动负债合计 230,207,967.36 167,000,000.00 73,717,301.71 7,227,742.35
负债合计 4,022,481,128.80 2,158,311,044.16 3,066,265,055.19 1,503,711,348.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00 1,025,587,365.00
资本公积 34,248,221.41 78,190,044.19 75,392,326.06
减：库存股
盈余公积 279,035,605.19 263,271,636.40 263,271,636.40
一般风险准备
未分配利润 447,786,901.79 240,076,041.57 477,774,443.50 221,270,806.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,473,374,266.79 1,578,947,233.17 1,844,823,489.09 1,585,522,133.72
少数股东权益 311,872,165.61 579,428,430.52
所有者权益合计 1,785,246,432.40 1,578,947,233.17 2,424,251,919.61 1,585,522,133.72
负债和所有者权益总计 5,807,727,561.20 3,737,258,277.33 5,490,516,974.80 3,089,233,482.60
9.2.2 利润表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,848,290,240.96 1,527,394,004.66 4,232,510,709.47 1,387,937,017.42
其中：营业收入 4,848,290,240.96 1,527,394,004.66 4,232,510,709.47 1,387,937,017.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,576,627,245.83 1,570,136,264.49 3,843,775,857.22 1,362,560,034.92
其中：营业成本 4,025,591,397.48 1,406,491,931.72 3,371,058,643.78 1,216,924,538.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
分保费用
营业税金及附加 21,411,468.37 6,408,894.97 18,593,915.18 3,665,694.62
销售费用 142,101,381.84 26,912,486.76 126,725,346.69 27,749,719.58
管理费用 249,116,681.91 54,957,322.88 229,899,418.82 59,922,942.60
财务费用 111,930,729.48 69,919,897.11 80,035,704.78 49,271,641.29
资产减值损失 26,475,586.75 5,445,731.05 17,462,827.97 5,025,498.34
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列） 18,688,916.79 169,931,920.47 45,284,397.51 133,086,952.66
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益 18,688,916.79 18,688,916.79
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 290,351,911.92 127,189,660.64 434,019,249.76 158,463,935.16
加：营业外收入 87,581,816.47 37,317,438.97 50,657,790.65 7,999,830.29
减：营业外支出 5,314,958.28 1,363,780.62 5,801,003.52 1,196,602.37
其中：非流动资产处置损失463,303.84 359,426.78
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 372,618,770.11 163,143,318.99 478,876,036.89 165,267,163.08
减：所得税费用 45,457,008.96 5,503,631.09 93,694,644.14 14,516,016.81
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 327,161,761.15 157,639,687.90 385,181,392.75 150,751,146.27
归属于母公司所有者的净
利润 220,808,383.22 157,639,687.90 263,203,666.79 150,751,146.27
少数股东损益 106,353,377.93 121,977,725.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.215 0.154 0.257 0.147
（二）稀释每股收益 0.215 0.154 0.257 0.147
9.2.3 现金流量表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金 5,534,171,220.62 1,736,299,840.79 4,807,916,596.94 1,576,541,030.41
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,698,121.92 1,300,000.00 4,912,979.77
收到其他与经营活动有关
的现金 309,816,116.44 52,536,922.63 284,459,021.61 54,932,422.34
经营活动现金流入小计5,855,685,458.98 1,790,136,763.42 5,097,288,598.32 1,631,473,452.75
购买商品、接受劳务支付的
现金 4,100,617,401.78 1,209,767,392.32 3,558,375,594.04 1,334,599,382.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金 426,033,867.77 120,603,031.30 350,309,424.33 99,442,379.28
支付的各项税费 285,974,644.35 48,874,447.44 210,917,370.93 61,151,908.71
支付其他与经营活动有关
的现金 603,972,439.17 251,121,779.85 461,230,309.19 42,228,570.00
经营活动现金流出小计5,416,598,353.07 1,630,366,650.91 4,580,832,698.49 1,537,422,240.69
经营活动产生的现金
流量净额 439,087,105.91 159,770,112.51 516,455,899.83 94,051,212.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 671,500,000.00 512,066,700.00
取得投资收益收到的现金40,660,000.10 192,432,198.78 20,340,000.00 101,983,770.38
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
117,125,295.70 104,010,877.99 15,828,673.82 23,253,301.21
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金 67,833,711.02 74,025,832.01 127,218,477.05 231,332,892.81
投资活动现金流入小计225,619,006.82 1,041,968,908.78 163,387,150.87 868,636,664.40
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 453,243,353.91 137,712,125.39 441,870,076.06 232,336,580.74
投资支付的现金 730,110,000.00 1,233,110,000.00 78,000,000.00 676,588,625.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
支付其他与投资活动有关
的现金 49,630,657.25 79,204,075.78 94,821,045.00 216,932,745.00
投资活动现金流出小计1,232,984,011.16 1,450,026,201.17 614,691,121.06 1,125,857,950.74
投资活动产生的现金
流量净额 -1,007,365,004.34 -408,057,292.39 -451,303,970.19 -257,221,286.34
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 5,832,875.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金 5,832,875.00
取得借款收到的现金 3,780,404,540.65 2,825,710,000.00 2,070,319,060.90 1,470,000,000.00
发行债券收到的现金 568,560,000.00 568,560,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金 2,500,000.00
筹资活动现金流入小计3,780,404,540.65 2,825,710,000.00 2,647,211,935.90 2,038,560,000.00
偿还债务支付的现金 3,093,980,696.65 2,418,590,000.00 2,552,822,904.90 1,710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 305,418,914.87 201,346,755.67 325,202,312.61 261,758,787.60
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润 65,922,181.91 37,622,324.48
支付其他与筹资活动有关
的现金 11,500,000.00 12,248,544.32 171,105,369.32
筹资活动现金流出小计3,410,899,611.52 2,619,936,755.67 2,890,273,761.83 2,142,864,156.92
筹资活动产生的现金
流量净额 369,504,929.13 205,773,244.33 -243,061,825.93 -104,304,156.92
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响 85,003.20 -108,167.59
五、现金及现金等价物净增加额-198,687,966.10 -42,513,935.55 -178,018,063.88 -267,474,231.20
加：期初现金及现金等价物
余额 485,418,849.09 138,437,255.99 663,436,912.97 405,911,487.19
六、期末现金及现金等价物余额286,730,882.99 95,923,320.44 485,418,849.09 138,437,255.99万向钱潮股份有限公司2008
年年度报告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
1,025,58
7,365.00
78,190,0
44.19
263,271,
636.40
477,774,
443.50
579,428,
430.52
2,424,25
1,919.61
1,025,58
7,365.00
37,113,2
89.50
248,196,
521.77
434,763,
364.34
489,240,
154.04
2,234,90
0,694.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
1,025,58
7,365.00
78,190,0
44.19
263,271,
636.40
477,774,
443.50
579,428,
430.52
2,424,25
1,919.61
1,025,58
7,365.00
37,113,2
89.50
248,196,
521.77
434,763,
364.34
489,240,
154.04
2,234,90
0,694.65
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-78,190,
044.19
-263,27
1,636.40
-29,987,
541.71
-267,55
6,264.91
-639,00
5,487.21
41,076,7
54.69
15,075,1
14.63
43,011,0
79.16
90,188,2
76.48
189,351,
224.96
（一）净利润
220,808,
383.22
106,353,
377.93
327,161,
761.15
263,203,
666.79
121,977,
725.96
385,181,
392.75
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-78,190,
044.19
-279,03
5,605.19
-111,961
,472.34
649,536.
06
-468,53
7,585.66
41,076,7
54.69
41,076,7
54.69
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
-48,371,
847.00
-48,371,
847.00
43,089,0
13.67
43,089,0
13.67
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
7,227,74
2.35
7,227,74
2.35
-2,012,2
58.98
-2,012,2
58.98
4．其他
-37,045,
939.54
-279,03
5,605.19
-111,961
,472.34
649,536.
06
-427,39
3,481.01
上述（一）和（二）小计
-78,190,
044.19
-279,03
5,605.19
108,846,
910.88
107,002,
913.99
-141,37
5,824.51
41,076,7
54.69
263,203,
666.79
121,977,
725.96
426,258,
147.44
（三）所有者投入和减少
资本
-301,39
0,935.19
-301,39
0,935.19
5,832,87
5.00
5,832,87
5.00
1．所有者投入资本
-223,04
0,000.00
-223,04
0,000.00
5,832,87
5.00
5,832,87
5.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-78,350,
935.19
-78,350,
935.19
（四）利润分配
15,763,9
68.79
-138,83
4,452.59
-73,168,
243.71
-196,23
8,727.51
15,075,1
14.63
-220,19
2,587.63
-37,622,
324.48
-242,73
9,797.48
1．提取盈余公积
15,763,9
68.79
-15,763,
968.79
15,075,1
14.63
-15,075,
114.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-123,07
0,483.80
-70,587,
287.65
-193,65
7,771.45
-205,11
7,473.00
-37,622,
324.48
-242,73
9,797.48
4．其他 -2,580,9 -2,580,9万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
56.06 56.06
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
1,025,58
7,365.00
447,786,
901.79
311,872,
165.61
1,785,24
6,432.40
1,025,58
7,365.00
78,190,0
44.19
263,271,
636.40
477,774,
443.50
579,428,
430.52
2,424,25
1,919.61万向钱潮股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司原持有万向财务有限公司21.40%的股权，并按权益法核算该项长期股权投资。2008 年7 月万向财务有限公司增资，本公
司放弃增资，对该公司的持股比例由原来的21.40%下降为17.83%，并不再委派董事，故本公司自2008 年7 月起不再对该公
司有重大影响，并对该长期股权投资改按成本法核算。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
万向钱潮股份有限公司
董事会
二〇〇九年三月二十四日
