昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
1
证券代码：000560 证券简称： 昆百大A 公告编号：2010- 010 号
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
2009年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文， 报告全文同时刊载于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议的原因 被委托人姓名
何道峰 董事长 公务 赵国权
张国祥 董事 公务 赵国权
1.3 公司年度财务报告已经中审亚太会计师事务所有限公司审计并出具了标准无
保留意见的审计报告。
1.4 本公司董事长何道峰先生，总裁樊江先生，副总裁、主管会计工作负责人唐毅
蓉女士、财务中心总经理达甄玉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 昆百大A
股票代码 000560
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 云南省昆明市东风西路1 号（原云南省昆明市东风西路99 号）
注册地址邮政编码 650021
办公地址 云南省昆明市东风西路1 号
办公地址邮政编码 650021
公司国际互联网网址 无昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
2
电子信箱 xp2003px@tom.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 文彬 解萍
联系地址 云南省昆明市东风西路1 号 云南省昆明市东风西路1 号
电 话 0871-3623414 0871-3623414
传 真 0871-3623414 0871-3623414
电子信箱 wbin0823@vip.sina.com xp2003px@tom.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007 年
项 目 2009 年 2008 年
本年比上
年增减（%） 调整前 调整后
营业收入 1,241,811,717.09 1,176,223,122.02 5.58 1,144,263,812.25 1,144,263,812.25
利润总额 40,609,258.56 37,855,101.02 7.28 120,829,976.59 576,785,869.46
归属于上市
公司股东的
净利润 39,361,638.43 36,918,910.12 6.62 74,929,838.11 416,975,215.77
归属上市公司
股东的扣除非
经常性损益的
净利润 14,164,339.46 4,612,235.88 207.10 65,635,948.33 65,635,948.33
经营活动产
生的现金流
量净额 102,976,888.29 -229,179,752.88 144.93 233,245,583.27 233,245,583.27
2007 年末
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减（%） 调整前 调整后
总资产 2,864,744,340.69 2,476,930,521.62 15.66 1,897,978,939.90 2,391,036,141.37
归属于上市公
司股东权益 573,545,261.85 498,757,069.94 14.99 86,801,288.14 456,278,581.32
股本 134,400,000 134,400,000 0.00 134,400,000 134,400,000
注：2008 年6 月1 日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，
对2007 年、2006 年相关项目进行追溯调整。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
3
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007 年
项 目 2009 年 2008 年
本年比上年
增减（%） 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.2929 0.2747 6.63 0.5575 3.1025
稀释每股收益（元/股） 0.2929 0.2747 6.63 0.5575 3.1025
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.1054 0.0343 207.29 0.4884 0.4884
加权平均净资产收益率（%） 7.59 7.72 -0.13 151.88 170.20
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.73 0.96 1.77 133.04 26.79
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.7662 -1.7052 144.93 1.7355 1.7355
2007 年末
项 目 2009 年末2008 年末
本年末比上
年末增减（%） 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 4.2674 3.711 14.99 0.6458 3.3949
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 -50,000.35
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 190,180.66
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
32,055,875.75
受托经营取得的托管费收入 1,500,000.00
其他营业外收入和支出 -188,691.63
非经常性损益项目所得税影响 -8,088,535.06
非经常性损益少数股东收益影响 -221,530.40
合 计 25,197,298.97
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
4
注.：公司股份变动详情如下：
（1）根据股权分置改革方案，2009年9月30日,本公司有限售条件流通股实施了第三次解除限
售，本次解除限售的股份总数为33,772,000股，占公司股份总数的25.13%，故公司境内法人持有的
有限售条件流通股相应减少，无限售条件流通股相应增加。
（2）“境内自然人持股”一项为公司高级管理人员持有的公司股份。报告期内，中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司按规定解除高管人员部分限售股份。
限售股份变动情况表：
单位：股
股东名称
年初限售
股数
本年解除
限售股数
本年增加限售
股数
年末限
售股数
限售原因 解除限售日期
华夏西部经济开发有限公司 33,772,000 33,772,000 0 0 股权分置改革 2009年9月30日
杨惠秋 7,605 0 0 7,605 高管持股
合计 33,779,605 33,772,000 0 7,605
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
（股）
比例
（％）
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他（股） 小计
数量
（股）
比例
（％）
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 33,779,605 25.134 -33,772,000 -33,772,000 7,605 0.006
其中：
境内法人持股 33,772,000 25.128 -33,772,000 -33,772,000 0 0
境内自然人持股 7,605 0.006 7,605 0.006
4.外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 33,779,605 25.134 -33,772,000 -33,772,000 7,605 0.006
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 100,620,395 74.866 33,772,000 33,772,000 134,392,395 99.994
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 100,620,395 74.866 33,772,000 33,772,000 134,392,395 99.994
三、股份总数 134,400,000 100 134,400,000 100昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
5
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
股东总数 15,087
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
(股)
持有有限售条件
股份数量（股）
质押或冻结的
股份数量（股）
华夏西部经济开发有限公司 其他 31.13 41,835,200 0 31,000,000
中国建设银行－华宝兴业多策
略增长证券投资基金
其他 4.66 6,260,283 0 0
中国民生银行股份有限公司—华
商领先企业混合型证券投资基金
其他 3.73 5,010,000 0 0
全国社保基金一零七组合 其他 2.98 3,999,774 0 0
同益证券投资基金 其他 1.89 2,534,952 0 0
红云烟草(集团)有限责任公司 其他 1.65 2,220,000 0 0
中国建设银行—宝康消费品证
券投资基金
其他 1.43 1,926,267 0 0
中国工商银行—富兰克林国海
中国收益证券投资基金
其他 1.05 1,413,419 0 0
中国工商银行—诺安灵活配置
混合型证券投资基金
其他 1.03 1,386,725 0 0
张彦 其他 1.02 1,375,500 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
华夏西部经济开发有限公司 41,835,200 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策
略增长证券投资基金
6,260,283 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司—华
商领先企业混合型证券投资基金
5,010,000 人民币普通股
全国社保基金一零七组合 3,999,774 人民币普通股
同益证券投资基金 2,534,952 人民币普通股
红云烟草(集团)有限责任公司 2,220,000 人民币普通股
中国建设银行—宝康消费品证
券投资基金
1,926,267 人民币普通股
中国工商银行—富兰克林国海
中国收益证券投资基金
1,413,419 人民币普通股
中国工商银行—诺安灵活配置
混合型证券投资基金
1,386,725 人民币普通股
张彦 1,375,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
上述股东中，华夏西部经济开发有限公司与其他股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
6
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生变更。华夏西部经济开发有限公司
持有本公司股份41,835,200 股，占总股本的31.13％，为本公司控股股东。
华夏西部成立于1995 年；公司住所：北京市朝阳区北四环中路8 号二层；法定代
表人：何道峰；注册资本：7,800 万元；经营范围：商业、房地产、生物医药、科技领
域的投资及投资管理，企业管理咨询，财务咨询。
本公司实际控制人为自然人何道峰先生。何道峰先生的个人情况如下：
国籍：中国；通讯地址：北京市朝阳区北四环中路8 号二层；未取得其他国家或
地区居留权：近五年一直担任华夏西部董事长、昆百大董事长。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
持股比例：57.3973％
实际控制31.13％
北京歌元投资咨询有限公司
华夏西部经济开发有限公司
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
持股比例：91.0647％
何道峰昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
7
说明：
报告期内，经公司2009 年第二次临时股东大会审议选举杜光远先生为本公司新任独立董事后，
曹红辉先生不再担任公司独立董事。报告期内，曹红辉先生从公司领取的独立董事津贴为15 万元。
2009 年4 月，公司第六届监事会股东监事达甄玉女士因工作原因，申请辞去公司监事职务，
报告期内，达甄玉女士任监事期间获得的报酬为6.35 万元。
因上述人员已不在公司担任独立董事、监事职务，其基本情况未在上表中列示。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
持股数（股）
姓 名 职 务
性
别
年
龄
任 期
期初 期末
报告期内从公司领取的报
酬总额(含税，单位：万元)
是否在股东单位或
其他关联单位领取
何道峰 董事长 男 53 2008.6.27―2011.6.26 0 0 20.30 是
赵国权 董事 男 55 2008.6.27―2011.6.26 0 0 20.30 是
张国祥 董事 男 63 2009.5.14―2011.6.26 0 0 18.90 否
石忠宁 董事 男 35 2008.6.27―2011.6.26 0 0
领取董事津贴0.3 万元/年，
此外未在公司领取其他报酬。
是
陈乐波 独立董事 男 60 2008.6.27―2011.6.26 0 0 领取独立董事津贴15 万元/年。 否
杜光远 独立董事 男 38 2009.12.28―2011.6.26 0 0
新任独立董事，报告期内未
领取独立董事津贴。
否
赵玉娜 独立董事 女 32 2008.6.27―2011.6.26 0 0 领取独立董事津贴15 万元/年。 否
秦 岭 监事会主席 男 39 2008.6.27―2011.6.26 0 0
领取监事津贴0.3 万元/年，
此外未在公司领取其他报酬。
否
崔 睫 监事 女 45 2009.5.14―2011.6.26 0 0
新任监事，根据任职期限，
领取监事津贴0.15 万元，此
外未在公司领取其他报酬。
是
雷 蕾 监事 男 41 2008.6.27―2011.6.26 0 0
领取监事津贴0.3 万元/年，
此外未在公司领取其他报酬。
是
张 敏 监事 女 38 2008.6.27―2011.6.26 0 0 9.35 否
屠晓红 监事 女 37 2008.6.27―2011.6.26 0 0 15.30 否
樊 江 总裁 男 40 2008.9.25―2011.6.26 0 0 26.7 否
丁 晖 常务副总裁 男 41 2008.9.25―2011.6.26 0 0 21.7 否
文 彬 董事会秘书 男 47 2010.2.5―2011.6.26 0 0
报告期内在公司股东单位――华夏西部经济开发有限公司任职
并领取报酬。自2010 年2 月5 日起任昆百大董事会秘
书，并在昆百大领取薪酬。
唐毅蓉
副总裁、
财务负责人
女 37 2008.6.27―2011.6.26 0 0 20 否
杨惠秋 企业文化总监 女 58 2008.6.27―2011.6.26 10,140 10,140 26.7 否
黎 洁 总裁助理 女 44 2009.4.22―2011.6.26 0 0 19.2 否
张 远 总裁助理 男 37 2009.4.22―2011.6.26 0 0 19.2 否
合计 10,140 10,140 248.7昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
8
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席
次数
以通讯方式参加
会议次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续两次未
亲自出席会议
何道峰 董事长 13 4 9 0 0 否
赵国权 董事 13 3 9 1 0 否
石忠宁 董事 13 4 9 0 0 否
陈乐波 独立董事 13 3 9 1 0 否
曹红辉 独立董事 13 4 8 0 1 否
赵玉娜 独立董事 13 4 9 0 0 否
张国祥 独立董事 7 3 4 0 0 否
说明：公司第六届董事会独立董事曹红辉先生因工作时间原因，于2009 年11 月24 日向董事会
提出辞去公司独立董事职务的书面辞呈。经公司2009 年12 月28 日召开的2009 年第二次临时股东
大会选举杜光远先生为本公司第六届董事会新任独立董事后，曹红辉先生不再担任公司独立董事。
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 9
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2008 年下半年以来，为应对国际金融危机，政府采取了一系列经济刺激计划，主要包括
积极的财政政策和适度宽松的货币政策，这些经济政策取得了非常明显的成效，2009 年我国
经济企稳回升态势表现得非常明显。
受政策利好、信心恢复等多重因素影响，加之2008 年购房需求推迟至2009 年释放，使得
2009 年房地产市场走出低谷，市场成交大幅增长。
在对宏观经济形势及行业发展态势进行深入分析研究的基础上，本公司继续坚持以商业、
房地产为主业的发展方向，抓住市场机遇，把握市场脉搏，适时调整经营策略，加强公司内部
管理，深挖商业增长潜力，提升销售收入；努力提升营销、规划、工程等房地产专业能力，合
理控制成本费用开支，基本完成了年初制定的经营和发展目标。
报告期内，公司实现营业收入124,181.17 万元（其中主营业务收入121,656.80 万元），
营业利润4,038.07 万元、归属于母公司所有者的净利润3,936.16 万元。与去年同期相比，营
业收入增加5.58%，营业利润增加3.21%，归属于母公司所有者的净利润增加6.62%。报告期
内现金及现金等价物净增加额为24,867.44 万元，较上年度增加39,093.55 万元。本报告期经
营活动产生的现金流量净额为10,297.69万元，较上年同期增加33,215.66万元，增长144.93%。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
9
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
分行业 营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比上年
增减（％）
营业成本比上年
增减（％）
营业利润率比上
年增减（％）
商品销售 86,482.09 74,819.49 13.49 17.57 17.08 0.36
房地产 25,357.36 19,181.72 24.35 -25.85 -31.40 6.12
旅游服务 9,817.35 1,040.60 89.40 41.81 13.69 2.62
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
云南地区 117,724.57 32.95
北京地区 3,004.52 -41.66
江苏地区 927.72 -95.58
6.4 采用公允价计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目 期初金额
本期公允价值
变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提
的减值
期末金额
金融资产：
其中：1..以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 5.00 0 0 0 5.00
金融资产小计 5.00 0 0 0 5.00
金融负债
投资性房地产 70,255.80 2,730.20 3,230.51 72,986.00
生产性生物资产
其他
合 计 70,260.80 2,730.20 3,230.51 72,991.00
说明：1.本公司1994 年以前对金狮集团投资，2008 年度查明该项投资实际已变更为*ST 炎黄
公司股权5 万股。由于*ST 炎黄公司2003～2005 年连续三年亏损，于2006 年5 月停牌至今，无法
取得目前公允价值故按账面成本5 万元列示期末账面值。
2. 2008 年6 月5 日，经本公司第五届董事会第四十五次会议决议批准，并于2008 年6 月27
日经本公司2007 年年度股东大会审议批准，本公司对投资性房地产的后续计量模式由成本模式变昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
10
更为公允计价模式。此项会计政策变更采用追溯调整法，并对比较会计报表进行重述。其中：作为
存货的房地产及自用房地产转换为投资性房地产，其转换日公允价值大于账面价值的差额相应调整
增加资本公积；自行建造的投资性房地产，其公允价值大于账面价值的差额相应调整公允价值变动
损益。本公司及本公司的控股子公司转换日公允价值大于账面价值的差额合计为4,408.75 万元，
扣除递延所得税及少数股东权益影响后，计入权益的累计公允价值变动为3,230.51 万元。
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金使用情况
√ 适用 □不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的
说明
2008 年10 月7 日经本公司第六届董事会第五次会议审议通过《关于江苏百大增资
扩股的议案》。对本公司的控股子公司江苏百大实业发展有限公司在其原有注册资本
10,000.00 万元的基础上，由Elliott Chester (Hong Kong) Limited 及Elliott
Newcastle (Hong Kong) Limited 作为增资主体对其进行增资。经协商确定，Elliott
方以相当于人民币17,500 万元的美元现金认购5,313.9357 万元增资额。
2008 年12 月15 日江苏省对外贸易经济合作厅外商及台港澳侨投资企业批件“苏
外经贸资审字[2008]第02377 号”《关于同意设立中外合资企业江苏百大实业发展有限
公司的批复》同意江苏百大增资并购，公司的性质转变为中外合资经营企业，其注册
资本由原来的10,000 万元变更为15,313.9357 万元，其股权结构变更为：昆百大：
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
野鸭湖旅游小镇土地一
级开发项目融资合作
首期投资金额
14,000 万元。
相关协议已签订，首期资金已支
付。
正处开发期，暂未产
生收益。预计良好
受让华夏西部所持江苏
百大实业发展有限公司
25.47%的股权
9,200.47 万元 截止本报告披露日，上述股权转
让事项已获得外商投资主管部
门审批通过，相关工商变更手续
正在办理过程中。
预计良好昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
11
26.77%，华夏西部：25.47%，天安伟业：13.06%，Elliott Chester：25%，Elliott
Newcastle：9.7%。Elliott 方合并持有江苏百大34.7％的股权。新增出资分别于2009
年1 月21 日、4 月23 日缴付到位。
由于江苏百大已变更为台港澳与境内合资企业，根据合营合同相关规定，于2009
年3 月31 日召开第一次董事会会议，选举了新一届董事会成员，并作出相关决议。经
上述变更后，Elliott Chester(Hong Kong) Limited 和Elliott Newcastle(Hong Kong)
Limited 已按约定完成了对江苏百大的增资，本公司对江苏百大的持股比例变更为
26.77%，同时本公司对其不再实施控制，自2009 年4 月1 日起，江苏百大不再纳入公
司合并报表，而改按26.77%进行权益法核算。
此项会计政策变更，需对母公司会计报表进行追溯调整，对原取得投资后至转变
为权益法核算当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股
利及利润）中应享有的份额，调整留存收益；对转变为权益法核算当期期初至转变权
益法核算之日被投资单位实现的净损益享有的份额，调整当期损益；其他原因导致江
苏百大所有者权益变动中应享有的份额，调整计入资本公积。
经上述会计政策变更后，母公司会计报表调整增加长期股权投资29,500,444.99
元、资本公积—其他资本公积32,623,616.85 元、盈余公积-360,308.26 元、年初未分
配利润-3,242,774.32 元，增加1-3 月投资收益479,910.72 元。合并报表调整增加长
期股权投资29,500,444.99 元、资本公积—其他资本公积35,146,954.62 元、盈余公
积-360,308.26 元、年初未分配利润360,308.26 元。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中审亚太会计师事务所有限公司审计,本公司2009 年度实现的归属于母公司的
净利润为3,936.16 万元，报告期末未分配利润为31,952.71 万元。
经公司2008 年6 月27 日召开的2007 年年度股东大会批准，公司对投资性房地产
的后续计量模式自2008 年6 月1 日由成本模式变更为公允计价模式。该项会计政策变
更后，截止本报告期期末，本公司公允价值变动累计形成的收益总额为51,460.62 万元，
扣除递延所得税负债的影响后，实际因公允价值变动累计形成的归属于母公司的收益增
加38,547.41 万元、少数股东累计收益增加48.06 万元。根据相关法规规定，该部分利
润暂不能进行分配。扣除上述公允价值变动收益形成的影响后，本公司的可供分配利润
为-6,594.70 万元。因此2009 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
12
本项预案需经公司2009 年度股东大会审议通过。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司
所有者的净利润（调整前）
占合并报表中归属于母公司
所有者的净利润的比率
2008 年 0.00 36,918,910.12 0.00%
2007 年 0.00 74,929,838.11 0.00%
2006 年 0.00 34,145,908.94 0.00%
说明：因公司2006、2007、2008 年度可供分配利润为负数，属亏损弥补期，因此未进行利
润分配，也未进行公积金转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经中审亚太会计师事务所有限公司审计,本公司2009 年度实
现的归属于母公司的净利润为3,936.16 万元，报告期末未分配利
润为31,952.71 万元。其中因公允价值变动累计形成的归属于母
公司的收益为38,547.41 万元.根据相关法规规定，该部分利润暂
不能进行分配。扣除上述公允价值变动收益形成的影响后，本公
司的可供分配利润为-6,594.70 万元万元。因此2009 年度不进行
利润分配，也不进行公积金转增。
用于弥补亏损及公司扩大发展
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
7.2 出售资产
交易对
方或最
终控制
方
被收购资
产
购买
日
收购价格
（万元）
自购买日起至本
年末为公司贡献
的净利润（适用
于非同一控制下
的企业合并）
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适用
于同一控制下
的企业合并）
是否为关联交易（如
是，说明定价原则）
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
华夏西
部经济
开发有
限公司
江苏百大实
业发展有限
公司25.47%
的股权
2010
年3 月
31 日
9,200.47 0 0 是关联交易。
以北京亚超资产评
估有限公司出具的评
估报告为定价依据。
是 是昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
13
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协
议签署日）
担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为关联方
担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 21,698.00
报告期末对子公司担保余额合计 15,497.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 15,497.00
担保总额占公司净资产的比例 27.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额15,497.00
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 15,497.00
说明：以上担保不包括控股子公司之间提供的担保。除控股子公司外，公司没有直接或间接为
资产负债率超过70％的被担保对象提供担保。公司对控股子公司的担保是公司改善经营的必备措
施，相关程序合法，公司对资产负债率超过70％的控股子公司提供的担保均已取得股东大会批准。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
经公司2009 年 12 月7 日召开的第六届董事会第二十一次会议同意，本公司于2009
上述收购有利于减少本公司与大股东之间的关联交易，促进本公司房地产业的可持续
发展。上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性不构成影响。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
14
年12 月7 日与控股股东――华夏西部经济开发有限公司签订《股权转让协议》，以经
评估确认的标的股权价值9,200.47 万元为转让价格，受让华夏西部所持江苏百大实业
发展有限公司25.47%的股权。
该事项已经公司2009 年12 月28 日召开的2009 年第二次临时股东大会批准。
7.4.3 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称
发生额 余额 发生额 余额
昆明大华工贸有限公司 -460.00（注1）
昆明化工原料有限公司 -155.70（注1）
西南商业大厦股份有限公司 98.00 98.00（注2）
昆明经开装备制造产业基地开发建
设有限公司 100.00
华夏西部经济开发有限公司 4,600.00 4,600.00（注3） -460（注1）
昆明守恒商贸有限责任公司 65.44 65.44
昆明吴井房地产公司 -5,322.50 9,822.58
合 计 4,182.30 4,698.00 -5,717.06 9,888.02
注1：昆明大华工贸有限公司、昆明化工原料有限公司、华夏西部经济开发有限公司关联方往
来发生额为上期对昆明百货大楼完成非同一控制下的企业合并，昆明百货大楼与上述公司合并前形
成的往来余额，本期结清。
注2：西南商业大厦股份有限公司关联方往来余额98万元，其中68万元为本公司的全资子公司
昆百大物业管理有限公司应收物管服务费，截止报告日，上述款项已结清。另外30万元为本公司的
全资子公司昆明百货大楼商业有限公司支付“家有宝贝”商铺租赁保证金。
注3：华夏西部经济开发有限公司关联方往来余额为本期受让华夏西部经济开发有限公司持有
的江苏百大实业发展有限公司25.47%的股份，根据协议约定，本公司支付预付股权转让款4,600万
元。
7.4.4 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
15
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司控股股东华夏西部经济开发有限公司在本公司实施股权分置改
革时做出的承诺已履行完毕，在承诺履行过程中未发生违反相关承诺的情况。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
本公司控股股东华夏西部经济开发
有限公司在本公司实施股权分置改
革时承诺：所持有的公司原非流通
股股份，自股改方案实施之日起，
在12 个月内不上市交易或者转让；
上述12 个月届满后，非流通股股东
通过证券交易所挂牌交易出售股
份，出售数量占本公司股份总数的
比例在12 个月内不超过5%，在24
个月内不超过10%。
目前，上述承诺已履行完毕，在承诺履行过程
中未发生违反相关承诺的情况。
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
无 无
重大资产重组时所作承诺无 无
发行时所作承诺 无 无
其他对公司中小股东所
作承诺
2006 年8 月26 日，本公司在《证
券时报》上公告了《昆明百货大楼
(集团)股份有限公司关于重大事项
的公告》，为促进昆百大两大主业
的持续稳定发展，华夏西部经济开
发有限公司拟根据实际情况逐步将
其拥有的部份资产及土地资源注入
昆百大。
为履行上述承诺，华夏西部的控股子公司北京华
信诚智管理咨询有限公司和北京易和天为咨询服
务有限公司已与本公司签订《股权转让协议书》，
拟分三个阶段将其持有的吴井公司60％的股权
转让给本公司，目前第一、第二阶段交易已完成，
本公司已持有吴井公司49％的股权。
此外，由于华夏西部在北京拥有的500 亩土地尚
不具备开发条件，目前仍无法转让；西南大厦目
前盈利水平偏低，尚不具备注入上市公司的条件。
本公司将视进展情况及时进行持续披露。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
16
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司
股权比例
期末账面
值
报告期损
益
报告期所
有者权益
变动
会计核算科
目
股份来
源
000805 *ST 炎黄 50,000.00 0.08% 50,000.00 0.00 0.00
可供出售
金融资产
初始
投资
合计 50,000.00 - 50,000.00 0.00 0.00 - -
说明：本公司1994 年以前对金狮集团投资，2008 年度查明该项投资实际已变更为*ST 炎黄公
司股权5 万股。由于*ST 炎黄公司2003～2005 年连续三年亏损，于2006 年5 月停牌至今，无法取
得目前公允价值故按账面成本5 万元列示期末账面值。
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.8.5 其他综合收益项目
单位：（人民币）元
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 35,679,523.88 6,010,355.13
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 35,679,523.88 6,010,355.13
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小 计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计
5.其他昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
17
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 35,679,523.88 6,010,355.13
§ 8 监事会报告
报告期内，公司监事会全体成员根据《公司法》等法律、法规和《公司章程》的
规定，本着对股东负责的精神，依法履行职责，对公司的经营活动及董事、高级管理
人员行使职权的情况进行监督，及时召开监事会会议对相关重大事项进行审议，维护
了公司、股东和员工的合法权益，对促进公司的规范化运作起到了积极的作用。监事
会具体工作情况如下：
一、2009 年度监事会会议及决议情况
2009 年本公司监事会共召开4 次会议：
1. 2009 年4 月22 日，以现场表决方式召开第六届监事会第五次会议，审议通过
《昆百大2008 年监事会工作报告》、《昆百大2008 年年度报告及摘要》、《昆百大2008
年度财务决算及2009 年度财务预算报告》、《昆百大2008 年工作总结及2009 年经营计
划》、《昆百大2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《昆百大2008 年度
内部控制自我评价报告》、《关于续聘中审亚太会计师事务所有限公司的议案》、《昆百
大关于计提资产减值准备的议案》、《关于增补公司第六届监事会股东监事的议案》。
本次会议决议内容2009 年4 月24 日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网上。
2. 2009 年4 月29 日，以通讯方式召开第六届监事会第六次会议，审议通过《昆
百大2009 年第一季度报告》。
3.2009 年8 月19 日，以现场投票方式召开第六届监事会第七次会议，审议通过《昆
百大2009 年半年度报告及摘要》。
4. 2009 年10 月27 日以通讯方式召开第六届监事会第八次会议，审议通过《昆百
大2009 年第三季度报告》。
二、监事会对下列事项发表独立意见
1.公司依法运作情况
本报告期内，监事会依法对公司运行情况进行监督，监事会成员列席了历次董事
会会议、股东大会会议，对会议的召开程序、决议事项、决策程序以及董事会对股东
大会决议的执行情况，公司董事、总裁及其他高级管理人员履职情况进行了监督。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
18
监事会认为：公司在报告期内各项决策程序合法。公司通过修订、拟订一系列内
控制度积极完善公司制度建设及法人治理结构。公司董事会、总裁经营班子工作认真
负责，能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和国家的
其他有关法律、法规规范运作，决策程序合法。公司董事会及管理层人员执行职务时
没有滥用职权，没有发生违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
2.公司财务检查情况
报告期内，监事会履行了检查公司财务制度和财务状况的职责，以报告期内的各
定期报告出具了审核意见。针对2009 年度财务审计，监事会认为中审亚太会计师事务
所有限公司出具的审计意见是客观的，公司2009 年度财务报告真实、客观、准确地反
映了公司的经营成果和财务状况。
3.公司募集资金的使用情况
公司本报告期内无募集资金事项。
4.公司收购、出售资产情况
公司2009 年未发生重大资产出售。在对年度内发生的资产收购事项进行审核后，
监事会认为公司收购资产交易价格公允合理，没有发现内幕交易，没有发现损害股东
权益和造成公司资产流失的情况。
5.公司关联交易情况
经对公司2009 年度关联交易的核查，认为公司2009 年度关联交易遵循了客观、
公正、公平的交易原则，根据市场原则进行，不存在内幕交易，公司执行了《股票上
市规则》及《公司法》的各项规定，履行相应的法定程序，董事会或股东大会在关联
方回避的情况下表决通过相关关联交易议案，因而没有损害到公司和其他非关联方股
东的利益。
6.内部控制自我评价报告
董事会出具的《内部控制自我评价报告》真实反映了公司内部控制的实际情况。
公司建立了相对完整的内部控制体系，内部控制制度基本健全，不存在不合理的重大
缺陷，公司内部控制体系与现有公司架构是适宜的，执行是基本有效的。同时，根据
《企业内部控制基本规范》的要求，公司仍应进一步落实和改进内部控制，有效防范
和控制风险，提升企业管理水平。
在新的一年里，监事会将一如继往勤勉履职做好各项工作，切实维护股东利益。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
19
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 中审亚太审【2010】020050 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 昆明百货大楼(集团)股份有限公司全体股东：
引言段 我们审计了后附的昆明百货大楼(集团)股份有限公司（以下简称
昆百大）财务报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合
并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的
现金流量表和合并现金流量表、2009 年度的股东权益变动表和合
并股东权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表
的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是昆百大管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实
施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
审计意见段 我们认为，昆百大财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，
在所有重大方面公允反映了昆百大2009 年12 月31 日的财务状
况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 中审亚太会计师事务所有限公司
审计机构地址 中国 · 北京
审计报告日期 二○一○年四月八日
注册会计师姓名昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
20
方自维 肖勇
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
21
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年12 月31 日 金额单位：（人民币）元
期末余额 期初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 379,131,777.99 32,508,788.04 130,457,412.69 21,450,933.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 31,972,365.22 1,684,681.70 3,407,490.49 866,785.01
预付款项 62,480,668.88 47,533,849.00 17,894,541.51 765,216.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 164,708,724.52 124,784,174.64 38,746,495.48 210,168,792.98
买入返售金融资产
存货 918,961,060.77 484,127.45 1,016,806,366.79 438,553.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,557,254,597.38 206,995,620.83 1,207,512,306.96 233,690,281.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 259,636,093.20 394,804,285.78 225,938,322.75 379,262,280.63
投资性房地产 729,860,000.00 670,910,000.00 702,558,000.00 646,253,000.00
固定资产 277,056,369.15 201,269,526.09 293,150,893.59 210,940,103.87
在建工程 2,334,107.04 3,441,779.00 2,914,939.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,721,057.35 2,386,905.24 5,873,434.23 2,689,419.11
开发支出
商誉 2,631,860.70 2,631,860.70
长期待摊费用 28,225,996.73 1,028,316.38 28,691,527.16 1,263,987.79
递延所得税资产 524,626.40 170,403.83 5,406,156.09 148,875.00
其他非流动资产 1,449,632.74 1,676,241.14
非流动资产合计 1,307,489,743.31 1,270,619,437.32 1,269,418,214.66 1,243,522,605.40
资产总计 2,864,744,340.69 1,477,615,058.15 2,476,930,521.62 1,477,212,886.58昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
22
流动负债：
短期借款 189,920,000.00 40,000,000.00 248,580,000.00 71,440,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 122,210,000.00 87,410,000.00
应付账款 230,855,341.35 10,369,869.86 228,908,227.37 21,241,931.10
预收款项 568,981,782.59 5,382,181.87 505,047,980.92 5,082,836.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,224,089.18 4,003,683.03 12,562,596.00 3,621,262.50
应交税费 69,523,424.04 51,358,711.83 66,677,534.52 47,924,548.37
应付利息 2,438,000.00 2,258,000.00
应付股利 2,408,165.00 2,408,165.00 2,408,165.00 2,408,165.00
其他应付款 239,201,579.67 421,028,451.99 279,055,580.55 448,139,299.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债261,658,838.45 15,658,838.45 56,676,324.19 33,676,324.19
其他流动负债
流动负债合计 1,702,421,220.28 550,209,902.03 1,489,584,408.55 633,534,367.47
非流动负债：
长期借款 378,568,162.55 173,568,162.55 224,488,562.83 158,488,562.83
应付债券
长期应付款 15,745,057.18 3,000,000.00 11,129,807.59 3,000,000.00
专项应付款
预计负债 4,043,471.89 4,043,471.89
递延所得税负债 144,776,157.56 135,909,259.74 136,952,280.26 128,813,163.81
其他非流动负债 18,039,705.61 18,039,705.61 27,183,006.61 27,183,006.61
非流动负债合计 557,129,082.90 330,517,127.90 403,797,129.18 321,528,205.14
负债合计 2,259,550,303.18 880,727,029.93 1,893,381,537.73 955,062,572.61
股东权益：
股本 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 69,479,726.51 55,434,388.41 34,053,173.03 22,810,771.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 50,138,476.91 50,138,476.91 45,927,067.17 45,927,067.17
一般风险准备
未分配利润 319,527,058.43 356,915,162.90 284,376,829.74 319,012,475.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 573,545,261.85 596,888,028.22 498,757,069.94 522,150,313.97
少数股东权益 31,648,775.66 84,791,913.95
股东权益合计 605,194,037.51 596,888,028.22 583,548,983.89 522,150,313.97
负债和股东权益总计 2,864,744,340.69 1,477,615,058.15 2,476,930,521.62 1,477,212,886.58昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
23
9.2.2利润表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年1-12 月 金额单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项 目
合 并 母公司 合 并 母公司
一、营业总收入 1,241,811,717.09 91,250,146.58 1,176,223,122.02 77,368,085.13
其中：营业收入 1,241,811,717.09 91,250,146.58 1,176,223,122.02 77,368,085.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,252,595,075.37 110,531,758.22 1,212,960,931.93 105,156,035.94
其中：营业成本 953,413,363.67 11,631,007.27 930,445,247.43 7,811,682.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 34,726,260.06 8,243,905.50 29,444,546.40 6,509,780.91
销售费用 82,558,805.90 26,579,297.36 71,499,934.63 22,434,321.60
管理费用 146,087,851.51 45,851,994.24 141,997,496.64 47,990,985.83
财务费用 32,543,809.73 18,020,484.18 37,186,059.84 20,131,628.50
资产减值损失 3,264,984.50 205,069.67 2,387,646.99 277,636.31
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 27,302,000.00 24,657,000.00 31,980,000.00 26,377,000.00
投资收益（损失以“-”号填
列） 23,862,099.16 22,659,138.47 43,882,713.08 75,008,506.13
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益 24,088,707.56 22,642,709.55 39,246,390.91 35,665,640.39
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40,380,740.88 28,034,526.83 39,124,903.17 73,597,555.32
加：营业外收入 1,402,008.47 23,427,818.84 1,410,340.79 24,923,429.57
减：营业外支出 1,173,490.79 700,603.88 2,680,142.94 1,347,273.92
其中：非流动资产处置损失 104,408.70 53,358.30 38,375.61
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 40,609,258.56 50,761,741.79 37,855,101.02 97,173,710.97
减：所得税费用 10,144,951.62 8,647,644.39 12,991,836.02 10,383,006.55
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,464,306.94 42,114,097.40 24,863,265.00 86,790,704.42
归属于母公司所有者的净利润 39,361,638.43 36,918,910.12
少数股东损益 -8,897,331.49 -12,055,645.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2929 0.3133 0.2747 0.6458
（二）稀释每股收益 0.2929 0.3133 0.2747 0.6458
七、其他综合收益 35,679,523.88 32,623,616.85 6,010,355.13
八、综合收益总额 66,143,830.82 74,737,714.25 30,873,620.13 86,790,704.42
归属于母公司所有者的综合收益 74,788,191.91 42,478,488.62
归属与少数股东的综合收益总额 -8,644,361.09 -11,604,868.49昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
24
9.2.3现金流量表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年1-12 月 金额单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项 目 合 并 母公司 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,647,564,700.30 85,990,030.18 1,297,670,010.96 77,959,312.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 229,230,498.73 316,135,684.53 116,223,770.10 403,332,658.52
经营活动现金流入小计 1,876,795,199.03 402,125,714.71 1,413,893,781.06 481,291,970.90
购买商品、接受劳务支付的现金 1,407,570,924.65 16,064,203.37 1,295,438,823.10 11,489,731.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 95,188,819.48 19,964,101.48 81,898,881.89 20,778,815.71
支付的各项税费 79,909,051.71 9,648,941.45 61,136,910.61 3,971,828.36
支付其他与经营活动有关的现金 191,149,514.90 293,864,020.98 204,598,918.34 582,746,579.14
经营活动现金流出小计 1,773,818,310.74 339,541,267.28 1,643,073,533.94 618,986,954.99
经营活动产生的现金流量净额 102,976,888.29 62,584,447.43 -229,179,752.88 -137,694,984.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 3,906,478.92 1,196,428.92 10,434,069.37 6,136,253.05
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
717,730.39 68,060.00 108,173.85
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
24,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 9,119,076.52
投资活动现金流入小计 4,624,209.31 1,264,488.92 19,661,319.74 30,136,253.05
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
37,328,187.58 14,668,295.52 55,326,438.43 25,524,026.27
投资支付的现金 55,943,922.44 76,510,000.00 3,000,000.00 16,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 180,564,542.62
投资活动现金流出小计 273,836,652.64 91,178,295.52 58,326,438.43 41,524,026.27
投资活动产生的现金流量净额 -269,212,443.33 -89,913,806.60 -38,665,118.69 -11,387,773.22昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 35,795,688.36
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
790,000.00
取得借款收到的现金 777,390,000.00 105,410,000.00 532,640,000.00 251,440,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 244,400,000.00 128,600,000.00 398,000,000.00 145,200,000.00
筹资活动现金流入小计 1,057,585,688.36 234,010,000.00 930,640,000.00 396,640,000.00
偿还债务支付的现金 370,007,093.61 118,807,093.61 486,505,905.39 101,755,905.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,220,921.95 15,838,747.29 64,350,310.80 18,141,101.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 233,447,752.46 60,976,945.48 254,200,000.00 122,700,000.00
筹资活动现金流出小计 642,675,768.02 195,622,786.38 805,056,216.19 242,597,006.49
筹资活动产生的现金流量净额 414,909,920.34 38,387,213.62 125,583,783.81 154,042,993.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 248,674,365.30 11,057,854.45 -142,261,087.76 4,960,236.20
加：期初现金及现金等价物余额 130,457,412.69 21,450,933.59 272,718,500.45 16,490,697.39
六、期末现金及现金等价物余额 379,131,777.99 32,508,788.04 130,457,412.69 21,450,933.59昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
26
9.2.4合并股东权益变动表
合并股东权益变动表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年度 金额单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司股东权益
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东
权益
股东权益
合计
一、上年年末余额 134,400,000.00 34,053,173.03 46,287,375.43 284,016,521.48 84,791,913.95 583,548,983.89
加：会计政策变更 -360,308.26 360,308.26
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,400,000.00 34,053,173.03 45,927,067.17 284,376,829.74 84,791,913.95 583,548,983.89
三、本期增减变动金额（减
少以“-”号填列） 35,426,553.48 4,211,409.74 35,150,228.69 -53,143,138.29 21,645,053.62
（一）净利润 39,361,638.43 -8,897,331.49 30,464,306.94
（二）其他综合收益 35,426,553.48 252,970.40 35,679,523.88
上述（一）和（二）小计 35,426,553.48 39,361,638.43 -8,644,361.09 66,143,830.82
（三）股东投入和减少资本 -44,498,777.20 -44,498,777.20
1. 股东投入资本 790,000.00 790,000.00
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他 -45,288,777.20 -45,288,777.20
（四）利润分配 4,211,409.74 -4,211,409.74
1．提取盈余公积 4,211,409.74 -4,211,409.74
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
27
2.本期使用
四、本期期末余额 134,400,000.00 69,479,726.51 50,138,476.91 319,527,058.43 31,648,775.66 605,194,037.51
合并股东权益变动表（续）
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年度 金额单位：（人民币）元
上年同期金额
归属于母公司股东权益
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东
权益
股东权益
合计
一、上年年末余额 134,400,000.00 1,748,116.46 10,481,236.58 -59,828,064.90 119,977,654.92 206,778,943.06
加：会计政策变更 26,745,478.07 26,766,760.15 315,965,054.96 315,607.90 369,792,901.08
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,400,000.00 28,493,594.53 37,247,996.73 256,136,990.06 120,293,262.82 576,571,844.14
三、本期增减变动金额（减
少以“-”号填列） 5,559,578.50 8,679,070.44 28,239,839.68 -35,501,348.87 6,977,139.75
（一）净利润 36,918,910.12 -12,055,645.12 24,863,265.00
（二）其他综合收益 5,559,578.50 450,776.63 6,010,355.13
上述（一）和（二）小计 5,559,578.50 36,918,910.12 -11,604,868.49 30,873,620.13
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 8,679,070.44 -8,679,070.44 -23,896,480.38 -23,896,480.38
1．提取盈余公积 8,679,070.44 -8,679,070.44
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -23,896,480.38 -23,896,480.38
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
28
四、本期期末余额 134,400,000.00 34,053,173.03 45,927,067.17 284,376,829.74 84,791,913.95 583,548,983.89
9.2.4母公司股东权益变动表
母公司股东权益变动表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年度 金额单位：（人民）币元
本期金额
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他股东权益合计
一、上年年末余额 134,400,000.00 22,810,771.56 46,287,375.43 322,255,249.56 525,753,396.55
加：会计政策变更 -360,308.26 -3,242,774.32 -3,603,082.58
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,400,000.00 22,810,771.56 45,927,067.17 319,012,475.24 522,150,313.97
三、本期增减变动金额（减
少以“-”号填列） 32,623,616.85 4,211,409.74 37,902,687.66 74,737,714.25
（一）净利润 42,114,097.40 42,114,097.40
（二）其他综合收益 32,623,616.85 32,623,616.85
上述（一）和（二）小计 32,623,616.85 42,114,097.40 74,737,714.25
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 4,211,409.74 -4,211,409.74
1．提取盈余公积 4,211,409.74 -4,211,409.74
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
29
2.本期使用
四、本期期末余额 134,400,000.00 55,434,388.41 50,138,476.91 356,915,162.90 596,888,028.22
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年度 金额单位：人民币元
上年同期金额
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他股东权益合计
一、上年年末余额 134,400,000.00 25,169.33 10,481,236.58 -72,674,087.07 72,232,318.84
加：会计政策变更 22,785,602.23 26,766,760.15 313,574,928.33 363,127,290.71
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,400,000.00 22,810,771.56 37,247,996.73 240,900,841.26 435,359,609.55
三、本期增减变动金额（减
少以“-”号填列） 8,679,070.44 78,111,633.98 86,790,704.42
（一）净利润 86,790,704.42 86,790,704.42
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 86,790,704.42 86,790,704.42
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 8,679,070.44 -8,679,070.44
1．提取盈余公积 8,679,070.44 -8,679,070.44
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
30
2.本期使用
四、本期期末余额 134,400,000.00 22,810,771.56 45,927,067.17 319,012,475.24 522,150,313.97
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体
说明
□适用 √不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
√适用 □不适用
2009 年9 月，本公司与家有宝贝业务相关高级管理人员及核心部门经理共同出资设立
昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司，公司注册资本为600 万元，一期出资为300 万
元，本公司出资243 万元，持股比例为81%。
2009 年9 月，本公司与商业物业管理相关高级管理人员及核心部门经理共同出资设立
昆明百大集团商业管理有限公司，公司注册资本为100 万元，本公司出资78 万元，持
股比例为78%。
2008 年10 月7 日经本公司第六届董事会第五次会议审议批准，并于2008 年12 月15
日经江苏省对外贸易经济合作厅外商及台港澳侨投资企业批件“苏外经贸资审字
[2008]第02377 号”《关于同意设立中外合资企业江苏百大实业发展有限公司的批复》
同意江苏百大增资并购，新增出资分别于2009 年1 月21 日、4 月23 日缴付到位。江
苏百大已变更为台港澳与境内合资企业，公司的性质转变为中外合资经营企业，其注
册资本由原来的10,000 万元变更为15,313.9357 万元，其股权结构变更为：昆百大：
26.77%，华夏西部：25.47%，天安伟业：13.06%，Elliott Chester：25%，Elliott
Newcastle：9.7%。Elliott 方合并持有江苏百大34.7％的股权。本公司对其不再实施
控制，自2009 年4 月1 日起，江苏百大不再纳入公司合并报表，而改按26.77%进行权
益法核算。
鉴于上述原因，本期合并范围与最近一期年度报告相比增加昆明百货大楼家有宝贝商
贸有限公司及昆明百大集团商业管理有限公司两个控股子公司，减少江苏百大实业发
展有限公司1 个控股子公司。昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
31
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
董 事 会
2010 年4 月10 日
