证券简称： ST昆百大 证券代码：000560 公告编号：2007-007号
昆明百货大楼（集团）股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“昆百大”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自2006年年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事未出席名单
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
何道峰 公务 赵国权
石忠宁 公务 赵国权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.4 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5公司董事长何道峰先生、总裁袁永忠先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人唐毅蓉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 ST昆百大
股票代码 000560
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 云南省昆明市东风西路99号
邮政编码 650021
公司国际互联网网址 无
电子信箱 F7565@yahoo.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2联系人和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 樊江 解萍
联系地址 云南省昆明市东风西路99号 云南省昆明市东风西路99号
电话 0871－3621681 0871－3623414
传真 0871－3623414 0871－3623414
电子信箱 F7565@yahoo.com.cn xp2003px@tom.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年 2005年 本年比上年增减 2004年
（％）
主营业务收入 1,186,400,872.85 841,184,401.25 41.04 833,058,302.60
利润总额 60,108,378.04 32,010,355.97 87.78 51,999,897.17
净利润 34,145,908.94 35,271,732.91 -3.19 43,481,371.38
扣除非经常性损益后的净利润 25,836,583.29 -10,693,683.08 -341.61 15,188,770.67
经营活动产生的现金流量净额 55,716,800.03 -158,386,447.30 135.18 81,031,526.94
项目 2006年末 2005年末 本年末比上年末 2004年末
增减（％）
总资产 1,117,442,211.64 1,122,736,580.12 -0.47 902,238,133.56
股东权益（不含少数股东权益） 11,682,941.99 -21,118,264.67 155.32 -56,415,166.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年 2005年 本年比上年增减（ 2004年
％）
每股收益 0.2541 0.2624 -3.16 0.3235
净资产收益率 292.27%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益 221.15%
率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4146 -1.1785 135.18 0.6029
项目 2006年末 2005年末 本年末比上年末增 2004年末
减（％）
每股净资产 0.0869 -0.1571 155.32 -0.4197
调整后的每股净资产 0.0304 -0.4482 106.78 -0.5452
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司净资产2004、2005年均为负数，因此不计算其净资产收益率及增减变动。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
处置长期股权投资损益 3,118,723.72
处置固定资产损益 -1,597,978.67
扣除计提的资产减值准备后的各项营业外收入支出 -858,924.51
以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,735,417.15
非经常性损益对所得税的影响 -87,912.04
合计 8,309,325.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量（股） 比例（ 发行 送股 公积金 其他 小计 数量（股） 比例（
％） 新股 转股 ％）
一、有限售条件股份
1、国家持股 32,261,900 24 -32,261,900 -32,261,900 0 0
2、国有法人持股
3、其他内资持股 39,745,900 29.58 -18,717,660 +32,261,900 +13,544,240 53,290,140 39.65
其中：
境内法人持股 39,738,100 29.57 -18,720,000 +32,261,900 +13,541,900 53,280,000 39.64
境内自然人持股 7,800 0.006 +2,340 +2,340 10,140 0.008
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 72,007,800 53.58 -18,717,660 -18,717,660 53,290,140 39.65
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 62,392,200 46.42 +18,717,660 +18,717,660 81,109,860 60.35
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 62,392,200 46.42 +18,717,660 +18,717,660 81,109,860 60.35
三、股份总数 134,400,00 100 134,400,000 100
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司股本变化详细情况如下：
(1) 2001年11月9日，华夏西部经济开发有限公司（以下简称“华夏西部”）与本公司国有法人股股东昆明百货大楼、昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司签订股权转让协议，受让上述两公司合计持有的昆百大国有股2,186.38万股；2006年6月13日，华夏西部与昆明百货大楼签订股权转让协议，受让昆明百货大楼持有的昆百大国有股2,150.99万股； 2005 年9 月15 日、2006年6月12日华夏西部分别与昆明华利达（集团）公司、云南英君科技有限公司签订了股权转让协议，分别受让上述两公司所持的昆百大法人股20万股、200万股。
上述股权转让均已获得有效审批，并于2006 年9月12 日全部完成过户手续。本次过户完成后，华夏西部持有本公司股份6380万股，占本公司总股本的47.47%，其中原国有股性质变更为非国有股。本公司股权分置改革实施完毕后，华夏西部持有本公司股份4,643.20万股，占总股本的34.55％。华夏西部现为本公司第一大股东。
（2）2006年9月25日，本公司股权分置改革方案实施完毕，本公司流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3股对价股份，全体非流通股股东共计支付1,872万股股份对价。
有限售条件股份可上市交易时间
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额（ 说明
数量(股) （股） 股）
2007年9月25日 9,169,600 44,120,540 90,279,460 详见说明
2008年9月25日 2,321,600 41,798,940 92,601,060
2009年9月25日 41,788,800 10,140 134,389,860
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：有限售条件股份数量中含高管持股10,140股，限售期满新增可上市交易股份数量中未列入高管持股按相关规定可解冻股数，高管持股具体可解冻股数按相关规定确定。
前10名有限售条件法人股股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件的股东名称 持有的有限售条件 可上市时间 可上市交易数量 限售条件
股份数量（股） （股）
1 华夏西部经济开发有限公司 46,432,000 2007年9月25日 2,321,600 详见注1
2008年9月25日 4,643,200
2009年9月25日 46,432,000
2 红云烟草（集团）有限责任公司 2,220,000 2007年9月25日 2,220,000 详见注2
3 深圳市鸿基（集团）股份有限公司 2,500,000 2007年9月25日 2,500,000
4 云南航辰经营开发有限公司 592,000 2007年9月25日 592,000
5 广东美雅集团股份有限公司 518,000 2007年9月25日 518,000
6 深圳中农信投资实业公司 500,000 2007年9月25日 500,000
7 中山威力集团公司 296,000 2007年9月25日 296,000
8 广州市蒙迪斯时装有限公司 222,000 2007年9月25日 222,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：
华夏西部所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易 或转让；上述12个月届满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%。
注2：
（1）所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。
（2）由于深圳市鸿基（集团）股份有限公司、深圳中农信投资实业公司所持有本公司的全部股份已被司法冻结，华夏西部代其垫付本次股权分置改革中所应执行的对价股份，其中为深圳市鸿基（集团）股份有限公司垫付650,000股、为深圳中农信投资实业公司垫付130,000股。上述两公司所持股份如上市流通或转让，应当向华夏西部经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及孳息，取得华夏西部经济开发有限公司的同意，由昆百大董事会向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 11,413
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数(股) 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
%) 数量（股） 数量（股）
华夏西部经济开发有限公司 其他 34.55 46,432,000 46,432,000 0
中国建设银行－上投摩根中国优势证券 其他 2.88 3,877,418 0 0
投资基金
东方证券－农行－东方红1号集合资产管 其他 1.96 2,634,410 0 0
理计划
深圳市鸿基（集团）股份有限公司 其他 1.86 2,500,000 2,500,000 2,500,000
东方证券－中行－东方红2号集合资产管 其他 1.66 2,234,173 0 0
理计划
红云烟草（集团）有限责任公司 其他 1.65 2,220,000 2,220,000 0
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资 其他 1.48 1,990,000 0 0
混合型证券投资基金
徐志平 其他 0.79 1,055,211 0 0
王莹 其他 0.68 911,243 0 0
上海申杰实业有限公司 其他 0.65 880,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－上投摩根中国优势证券 3,877,418 人民币普通股
投资基金
东方证券－农行－东方红1号集合资产管 2,634,410 人民币普通股
理计划
东方证券－中行－东方红2号集合资产管 2,234,173 人民币普通股
理计划
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资 1,990,000 人民币普通股
混合型证券投资基金
徐志平 1,055,211 人民币普通股
王莹 911,243 人民币普通股
上海申杰实业有限公司 880,000 人民币普通股
深圳市高通投资发展有限公司 761,960 人民币普通股
狄景有 760,000 人民币普通股
黄家宁 743,340 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，华夏西部经济开发有限公司、深圳市鸿基（集团）股份有限公司、红云烟草
（集团）有限责任公司三家有限售条件股东之间及其与其他无限售条件股东之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。东方证
券－农行－东方红1号集合资产管理计划和东方证券－中行－东方红2号集合资产管理计划
为同一管理人管理下的信托计划产品。未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3控股股东及实际控制人变更情况
√适用 □ 不适用
4.3.1第一大股东变更情况
√适用 □不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）控股股东具体情况介绍华夏西部成立于1995年；公司住所：北京市朝阳区北四环中路8号二层；法定代表人何道峰；注册资本78
00万元。华夏西部经营范围：商业、房地产、生物医药、科技领域的投资及投资管理；企业管理咨询；财务咨询。（2）实际控制人
具体情况介绍本公司实际控制人为自然人何道峰先生。何道峰先生的个人情况如下：国籍：中国；通讯地址：北京市朝阳区北四环中
路8号二层；未取得其他国家或地区居留权：近五年一直担任华夏西部董事长、昆百大董事长。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 性别 年龄 职务 任期起日期 年初持股 年末持股 报告期内从公司领 是否在股东单位
数（股） 数（股） 取的报酬总额（万 或其他关联单位
元） 领取
何道峰 男 50 董事长 2005.6.29至2008.6.29 0 0 9.80 否
赵国权 男 52 副董事长 2005.6.29至2008.6.29 0 0 9.80 否
杨惠秋 女 55 副董事长企业 2005.6.29至2008.6.29 7,800 10,140 11.40 否
文化总监
袁永忠 男 40 董事、总裁 2005.6.29至2008.6.29 0 0 11.40 否
徐斌 男 55 董事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 11.40 否
石忠宁 男 32 董事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 0.30 是
张国祥 男 59 独立董事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 6.00 否
陈乐波 男 57 独立董事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 6.00 否
杜光远 男 34 独立董事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 6.00 否
秦 岭 男 36 监事会主席 2005.6.29至2008.6.29 0 0 0.30 否
崔 睫 女 42 监事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 0.30 是
张 敏 女 35 监事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 4.32 否
达甄玉 女 32 监事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 7.20 否
屠晓红 女 34 监事 2005.6.29至2008.6.29 0 0 6.60 否
丁晖 男 38 常务副总裁 2005.6.29至2008.6.29 0 0 9.53 否
文彬 男 44 副总裁 2005.6.29至2008.6.29 0 0 8.54 否
樊江 男 37 副总裁董事会 2005.6.29至2008.6.2920 0 0 8.54 否
秘书 05.8.20――2008.8.20
唐毅蓉 女 34 副总裁 2005.6.29至2008.6.29 0 0 8.54 否
陈罡 男 34 信息总监 2005.6.29至2008.6.29 0 0 8.30 否
合计 7,800 10,140 134.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）石忠宁董事在股东单位红云烟草（集团）有限责任公司领取报酬，仅在昆百大领取董事津贴0.3万元/年，此外未在昆百大领取其他报酬。
（2）监事崔睫在股东单位华夏西部领取报酬，仅在昆百大领取监事津贴0.3万元/年，此外未在昆百大领取其他报酬。
（3）报告期内，因股权分置改革，公司副董事长杨惠秋原持有公司7,800股增至10,140股。
§6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年，公司主要业务仍集中在商业板块、房地产板块和酒店物业。与2005年同期相比，本报告期内公司各业务板块业绩取得明显的
进步，实现了商业向品牌店及购物中心经营的转变；实现了酒店物业向房地产的整合；使房地产走出省门，开启了云南、无锡、北京
三地跨地域发展之门。在没有政府补贴的情况下，公司全年实现主营业务收入118,640.09万元，主营业务利润23,095.00万元，净利
润3,414.59万元。主营业务收入较上年增长41.04%；净利润剔除2400万元政府补贴比去年同期增长2,288万元，增长率达到了202.93%
。商业板块、房地产板块和酒店物业分别实现收入63,649.17万元、49,853.45万元和4,721.03万元，其中房地产收入较上年增长415.
34%、酒店物业较上年增长8.64%。2006年经营成果的取得，主要得益于公司近几年的业务调整及战略聚焦，得益于公司职能管理向矩
阵管理的转变及ERP信息平台、人力资源管理平台、项目管理中心平台的搭建和干部管理学校的建设。(1)公司战略聚焦与主业调整初
见成效公司战略研究与聚集的过程使我们明确了公司的方向和目标。2006年公司商业、房地产、酒店物业各板块目标明确，稳步推进
，均取得较好成果。商业方面：2006年正义路、南屏街及顺城街商圈处于物业改造、拆迁时期，第一商圈的竞争环境处于调整阶段，
商业公司把握市场机会，在“稳定经营格局，增强核心竞争力”的经营思路指导下，平稳地完成了事业部管控向由商业公司统一管理
的转变，在确保昆百大A座的定位及招商取得突破性进展的同时，使商业物业经营能力有所提升，保持了经营业绩的增长。2006年，
新纪元店一个店实现了老楼撤场前两个店的收益，品牌更新率达到30%以上，地均产出效率明显提高。家有宝贝儿童主题卖场进一步
丰富了商品、服务、形象等方面的内涵，商品组合更加合理，会员服务、售后服务措施也进一步加强，儿童主题概念更加清晰，初步
形成了单店格局下采购、销售的成功模式，在昆明儿童用品零售市场奠定了单店第一的市场地位，截止2006年已连续两年保持了40%
以上的高增长态势，市场占有率进一步提升。同时“家有宝贝”的品牌形象也获得了市场的初步认同。百大家电在云南的市场地位得
到进一步巩固，通过对顺城店大规模商品布局的调整，重点扩大了高端黑电产品的比重，收到了良好的市场效果，高端产品销售大幅
上升，新增的三楼卖场销售过亿。在促销资源方面获得厂家更多的支持，一定程度上改变了与国美等连锁企业的竞争力量对比。此外
家电批发业务网络广度和深度持续加大，不仅新开了三个地州分站，还增加了伊莱克斯、东芝等国际知名品牌的代理，并通过ERP系
统，实现了与客户信息的实时共享，同时加强了对客户业务信息的监管，也提高了市场反应速度，在白电类商品上已成为云南市场的
主导力量。2006年，家电还针对LG项目采取专项机构独立运作，深入市场终端进行现场营销和品牌推广，不断增加布点规模，完成了
预定合作目标，探索出了一条品牌全面代理的新模式。房地产方面：顺利实现了野鸭湖项目开盘销售，使之成为公司2006年度最大的
利润来源，在供水设施、交通设施、供电设施等基础设施建设方面加大力度、积极推进，为该项目的后期建设提供有利保障，为云南
区域房地产业务发奠定基础。顺利推进A座的建设工作，在商业定位和业态规划明确的基础上，反复研讨，根据商业定位对项目进行
规划、设计、建设、招商，并成立了由建设、招商、商业运营专业人员组成的联合项目组，、为A座的顺利建设提供保障，为07年开
业和经营做好准备。顺利完成B座项目的销售与建设工作，在保障酒店的正常经营的前提下，如期实现了交房。项目从4月份正式开始
销售，经历半年的时间基本实现销售目标，成功回收了现金流，实现了项目利润。顺利推进百大春城一期项目并取得成功，该项目销
售仅三个月时间就进入收盘期，并一度日销售金额、月销售金额排名第一，使江苏百大在激烈的市场竞争中脱颖而出，对无锡区域公
司的进一步发展具有重要意义。2006年北京六艺项目顺利推进，并在年内完成竣工验收，北京公司实现盈利。酒店物业：2006年酒店
物业总部继续对物业模式总结进行完善，加强模式的可操作性，通过模式总结过程中形成的物业工作内容，流程及方法为物业异地业
务开展提供了基础。使物业前介工作在三地房地产公司稳步推进，在规划设计、工程施工、销售和开盘四个阶段均与房地产公司协作
推进项目，从物业管理角度、从业主使用角度及后续运营成本降低等方面提出了建设性的意见及建议，得到了房地产公司的采纳和肯
定。此外，经过近几年专心经营，新纪元大酒店的文化品牌逐步向纵深发展，客源得到进一步优化，提升了对忠诚客户的培育能力。
(2)搭建项目管理中心平台、ERP信息平台、人力资源管理平台，强化内部管理。2006年，公司管理工作根据“对房地产业务采取经营
管理型管控模式、对商业及酒店物业采取战略控股型管理模式”的指导思想积极调整工作重心，在专业业务提升和管理工作规范化方
面有一定进展。公司新建了项目管理中心及研发中心作为现阶段的房地产业务管理部门，逐步调整工作思路，明确工作目标，致力于
培育及提升集团公司房地产业务的专业能力，是连锁管理成为可能。公司ERP系统经过近两年的建设，2006年主要进行了强化普及使
用。在使用的过程中，结合使用需求及建设期间存在的一些问题进行了系统优化和完善，主要集中在销售业务及与销售相关的财务处
理方面，加强了销售收入管理与销控管理的支持。ERP信息平台的搭建和普及使用为公司学习纠错能力和创新能力的提升奠定了坚实
的基础。人力资源管理平台的搭建为公司团队建开辟了新的空间。(3)成立管理学校，提升企业综合实力；培育特色企业文化，为集
团可持续发展提供文化支持2006年8月，干部管理学校顺利开课，迈出了集团团队建设、知识传播和文化塑造的重要一步，开始了公
司领导团队运作能力的正规化训练。此外公司以管理学校的成立为契机，构建以客户为导向的阳光文化体系，使集团执行文化、学习
文化、创新文化、反腐文化逐步归位，使管理人员对集团经营发展、业务流程创建、学习创新以及对员工关系界定等方面的文化认识
逐步统一，有力地推动昆百大使命和价值观的最终形成。除专业能力之外，保持公司治理水平上的优势，也是保障企业持续快速发展
的前提。报告期内，公司完成了股权分置改革，为公司优化治理结构、增强竞争力提供了重要保障，为股东与公司的共同发展打开了
未来通道。此外报告期内，公司股东大会审议通过了向特定对象非公开发行股票定向增发的相关事宜，启动了定向增发向证监会报审
工作。定向增发工作的实施将使公司资产规模和盈利能力获得显著增长，对公司未来发展产生积极影响，更有利于全体股东的长期利
益。重组后，昆百大从2003年扭亏为盈到2006年连续4年盈利，四年时间净资产增长了近1.12亿元，净资产从最高时的2002年的-1.87
亿恢复到2006年的1,168万元，具备了撤消“ST”特别处理的条件，公司董事会拟于近期向深交所提出申请。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部第33号令和财会[2006]3号文《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》规定，公司将执行新的企
业会计准则。实施新企业会计准则对公司2006年财务状况的主要影响为：（1）根据《企业会计准则第18号—所得税》的有关规定，
本公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，执行新准则将增加本公司股东权益1,023.70万元；（2）根据《企业会计准则第20号
—企业合并》的有关规定，对同一控制下的企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，调整留存收益，
执行新准则将减少本公司股东权益1,150.78万元；（3）根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，在编制合并报表
时将少数股东权益调整计入股东权益，将增加股东权益11,734.59万元。2007年执行新企业会计准则对公司的影响主要体现在：（1）
根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司将选择采用成本模式对投资性房地产进行核算，因而公司利润和股东权益
不会受此影响；（2）根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将会将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采
用成本法核算，将在一定程度上降低子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响。（3）根据《企业会计准则第17号—借款费用》
的规定，公司借款费用可予以资本化的范围将扩大，由以前的专门借款扩大为专门借款和符合资本化条件的一般借款。另外，公司可
以资本化的资产范围也将扩大，由现行制度下的固定资产、房地产企业的开发产品，增加为所有需要经过相当长时间的购建或生产活
动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此政策的变化将可能使公司的当期利润和股东权益增加。
（4）根据《企业会计准则第18号—所得税》的有关规定，公司所得税的会计处理将由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法核
算，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司利润和股东权益。除上述所述事项外，执行新企业会计准则对公司未来财务状况和
经营成果不会产生重大影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率( 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率比
%) 年增减（％） 年增减（％） 上年增减（％）
商品销售 63,649.17 55,230.67 13.01 -3.22 -3.74 0.39
房地产 49,853.46 36,393.32 22.25 415.34 371.65 7.60
旅游服务 4,721.03 924.97 74.88 8.64 17.40 -1.45
医药 416.43 230.35 44.69 -90.39 -90.09 -0.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 5,606.34 431.01
江苏地区 12,959.87
河南地区 416.43 -90.39
云南地区 99,657.45 26.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金使用情况
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
本公司与华夏西部共同 本公司增资2 增资已完成。野鸭湖房地产公司注册资 野鸭湖房地产公司主要进行野鸭湖项目的开发，通
对野鸭湖房地产公司按 ,220万元 本由300万元增至4,000万元，本公司出 过本次增资，有助于满足野鸭湖房地产公司后期项
各自出资比例进行增资 资额由180万元增至2400万元，占野鸭湖 目运作资金需求。从而促进昆百大主营之一的房地
房地产公司新注册资本总额的60％；华 产业务的持续发展，为股东带来良好的回报。野鸭
夏西部出资额由120万元增至1,600万元 湖房地产公司本期实现净利润5,510.36万元。为本
，占野鸭湖房地产公司新注册资本总额 公司贡献利润3,306.22万元。
的40％。
野鸭湖房地产公司竞得 成交价款5,3 成交价款已全部支付。 野鸭湖房地产公司本期实现净利润5,510.36万元。
国有土地使用权。 07.1万元 为本公司贡献利润3,306.22万元。
受让吴井公司49％股权 受让吴井公 本交易尚须经本公司董事会和股东大会 在本次49％股权转让完成后，本公司将在城区成熟
司49％股权 批准后方能实施。 地段新增规划中和在建项目近9万平方米，增加土
应支付的价 地储备43.53亩。根据《评估报告》，本公司持有
款为7,291.7 吴井公司49％的股份，考虑股权转让成本因素后，
1万元。 将为公司贡献近7000万元的项目利润。
受让昆明创卓商贸公司 92.5万元 相关手续已完成。 尚未体现，预计良好。
92.5％出资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本公司2006年度实现净利润3,414.59万元，报告期末未分配利润为-13,45 用于弥补亏损。
6.05万元，尚属亏损弥补期，因此2006年度公司不进行利润分配，也不进
行公积金转增。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易对方 被收购资产 购买日 收购价 自购买日起至本 是否为关联交 定价原则说明 所涉及的资产 所涉及的债
格 年末为上市公司 易 产权是否已全 权债务是否
贡献的净利润 部过户 已全部转移
北京华信 昆明吴井房 2006年1 7,291.7 该交易尚须经本 是 以云南亚太中汇会 否 否
诚智管理 地产开发有 2月31日 1万元 公司董事会和股 计师事务所有限公
咨询有限 限公司49％ 签订股 东大会批准后实 司出具的《吴井房
公司和北 股权。 权转让 施。 地产开发有限公司
京易和天 协议书 所有者权益评估项
为咨询服 目资产评估报告》
务有限公 为定价依据。
司
华夏西部 受让华夏西 2006年8 92.5万 -40.26 是 以市场交易价格为 正在办理 是
经济开发 部在昆明创 月31日 元 定价依据。
有限公司 卓商贸有限
责任公司的
全部出资额9
2.5万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2 出售资产
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易对方及被出售资 出售日 出售价格 本年初起至出售 出售产生 是否为关联交 所涉及的 所涉及的
产 日该出售资产为 的损益 易（如是，说 资产产权 债权债务
上市公司贡献的 明定价原则） 是否已全 是否已全
净利润 部过户 部转移
本公司将所持濮阳泓 2006年2月28日 4,355万元 17.22万元 32.63万元 否 是 是
天威药业有限公司67
.66％的股权转让给
河南大用实业有限公
司
本公司将所持华邦物 2006年4月30日 2,404.75万元 -109.07万元 441.17万 是关联交易。 是 是
业管理有限公司51％ 元 以北京中天华
股权转让给华夏西部 资产评估有限
经济开发有限公司 责任公司出具
的评估报告为
定价依据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性不构成影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（ 担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
协议签署日 额 完毕 担保（是或否
） ）
昆明宏基实业公司 1998.10.16 400 连带责任保证担保 1998.10.16－1999.7.15 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 400.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,800.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 9,444.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 9,844.00
担保总额占公司净资产的比例 842.60%
其中
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担 0.00
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例(%) 交易金额 占同类交易金额的比例(%)
西南商业大厦股份有 890万元 3.18
限公司
合计 890万元 3.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司采购产品890万元。价格确定均按市场价收取。该日常关联交易不会对本公司的独立性造成影响。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
昆明百货大楼（集团）连锁总公司 -2,607.81 185.57 -56.17 228.90
西南商业大厦股份有限公司 225.74 248.13 -2,441.23
华夏西部经济开发有限公司 -2,887.82
北京华信诚智管理咨询有限公司 1,500.00 1,500.00
北京易和天为咨询服务有限公司 1,500.00 1,500.00
昆明昆都商城有限公司 161.92
昆明赛诺制药有限公司 -1,212.60
昆明亿城房地产开发有限公司 -75.00
昆明吴井房地产公司 33.20 33.20
合计 617.93 3,595.62 -6,639.62 262.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为3,225.74万元，余额为 3,248.13万元，其中经营性提供资金248.13万元。非经营性提供资金3,000.00万元。具体情况如下：
(1) 2006年本公司控股子公司昆百大物业管理有限公司与西南商业大厦股份有限公司签订委托物业管理合同，西南商业大厦将位于昆明市人民中路17号的新西南广场委托给昆百大物业公司实行统一管理、综合服务。委托管理费全年为248.13万元。截止2006年12月31日，百大物业公司已收回2005年物业管理费余额22.39万元，截止本报告日，2006年度物业管理费248.13万元已收到。
(2) 2006年12月31日,本公司分别与北京华信诚智管理咨询有限公司和北京易和天为咨询服务有限公司签订《股权转让协议书》,根据协议,目前本公司拟分别受让上述两公司持有的昆明吴井房地产开发有限公司25％和24％的股权,股权转让基准日为2006年12月31日。根据云南亚太中汇会计师事务所出具的《吴井房地产开发有限公司所有者权益评估项目资产评估报告》本公司受让上述49％股权应支付股权转让款合计7291.71万元。
上述交易尚须经本公司董事会和股东大会批准后方能实施。根据《股权转让协议书》约定，协议签署后7日内昆百大应分别向转让方支付1500万元预付款。如果昆百大董事会或股东大会没有批准本协议，则转让方于昆百大董事会或股东大会未通过相关议案后7日内返还全部预付款。目前按股权转让协议约定本公司分别向华信诚智公司和易和天为公司支付预付款1500万元。
2、关联方资金占用较上年末的其他变动：
(1)昆明百货大楼为本公司的原控股股东，2005年末资金占用余额为2,055.73万元，本报告期上述资金占用2,055.73万元已全部归还。
(2) 昆明百货大楼（集团）连锁总公司资金占用本期发生额-2,607.81万元，为根据董事会决议核销坏账减少。
(3)昆明昆百大（集团）新迎驾驶员城2005年末资金占用余额为2487.88万元、阿子营培训中心2005年末资金占用余额为56.87万元，本期根据董事会决议核销投资及债权，上述余额相应减少。
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金余额 报告期清欠总额（万元 清欠方式 清欠金额（万 清欠时间
（万元） ） 元）
2006年1月1日 2006年12月31日 2,055.73 现金清偿 2,055.73 2006年8月
2,055.73 0.00
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清 昆明百货大楼为本公司的发起人，原第一大股东，自本公司成立以来由于历
欠情况的具体说明 史原因造成为其代垫离退休职工工资、医疗费、丧葬费及借款等费用形成占
用上市公司资金，截止2005年底占用余额为2,055.73万元。截止2006年8月22
日，昆明百货大楼以现金方式向本公司支付欠款共计2,055.73万元。至此，
昆明百货大楼欠款已全部清偿完毕，本公司大股东占用资金问题已得到彻底
解决。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年新增资金占用情况
□适用 √不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
华夏西部经济开发有 （1）所持有的公司原非流通股股份，自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交 正在严格履行
限公司 易或者转让；上述12个月届满后，非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份 承诺
，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（2）由于深圳市鸿基（集团）股份有限公司、深圳中农信投资实业公司所持有昆百
大的全部股份已被司法冻结，由于在昆百大股权分置实施日前上述两家股东所持股
份未能解除司法冻结，为了本次股权分置改革顺利进行，华夏西部承诺按公司股权
分置改革方案确定的对价安排标准，代其垫付本次股权分置改革中所应执行的对价
股份，代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通或转让，应当向华夏
西部经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及孳息，或者取得华夏西部经济开发有
限公司的同意，并由公司董事会向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
其它非流通股股东 本公司其它非流通股股东承诺，其所持有股份自获得上市流通权之日起，至少在12 正在严格履行
个月内不上市交易或者转让。 承诺
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
§ 8 监事会报告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.公司依法运作情况本报告期内，监事会依法对公司运行情况进行监督，监事会成员列席了历次董事会会议、股东大会会议，对会议
的召开程序、决议事项、决策程序以及董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、总裁及其他高级管理人员履职情况进行了监督
。监事会认为：公司能够在规范进行各项决策基础上，通过修订《公司章程》、制定《募集资金使用管理办法》等积极完善公司制度
建设及法人治理结构。公司董事会、总裁经营班子工作认真负责，能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《
公司章程》和国家的其他有关法律、法规规范运作，决策程序合法。公司董事会及管理层人员执行职务时没有滥用职权，没有发生违
反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。2.公司财务检查情况报告期内，监事会认真履行检查公司财务制度和财务状况
的职责，监事会认为亚太中汇会计师事务所有限公司出具的审计意见是客观的，公司2006年度财务报告真实、客观、准确地反映了公
司的经营成果和财务状况。3.公司募集资金的使用情况公司本报告期内无募集资金事项。4.公司收购、出售资产情况监事会监督了报
告期内公司发生的收购、出售资产的决策和执行情况，监事会认为公司收购、出售资产交易价格公允合理，没有发现内幕交易，没有
发现损害股东权益和造成公司资产流失的情况。5.公司关联交易情况经对公司2006年度关联交易的核查，认为公司2006年度关联交易
遵循了客观、公正、公平的交易原则，根据市场原则进行，不存在内幕交易，严格执行了《股票上市规则》及《公司法》的各项规定
，履行相应的法定程序，并在关联方回避的情况下表决通过，因而没有损害到公司和其他非关联方股东的利益。在新的一年里，监事
会将勤勉履职，切实维护股东利益。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
审计意见 标准无保留审计意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2 财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 182,963,800.21 14,787,346.04 184,640,506.84 10,504,257.01
短期投资
应收票据 60,000.00 303,939.00
应收股利
应收利息
应收账款 50,672,530.47 3,000,688.54 17,345,499.83 949,486.88
其他应收款 75,313,737.84 189,253,799.77 75,359,367.30 164,452,622.45
预付账款 71,492,578.95 746,434.54 15,115,201.67 859,562.58
应收补贴款
存货 450,378,869.17 109,121,564.90 471,299,222.86 120,580,093.42
待摊费用 412,058.56 27,238.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 830,881,516.64 316,909,833.79 764,475,796.06 297,373,261.04
长期投资：
长期股权投资 33,134,695.90 189,471,851.14 25,737,029.19 193,431,897.91
其中：合并价差 12,765,848.80 15,877,888.14
长期债权投资
长期投资合计 33,134,695.90 189,471,851.14 25,737,029.19 193,431,897.91
固定资产：
固定资产原价 311,831,153.08 212,627,428.26 486,730,182.91 207,105,779.46
减：累计折旧 66,760,763.44 50,908,915.24 169,939,919.00 41,792,495.19
固定资产净值 245,070,389.64 161,718,513.02 316,790,263.91 165,313,284.27
减：固定资产减值准备
固定资产净额 245,070,389.64 161,718,513.02 316,790,263.91 165,313,284.27
工程物资
在建工程 1,681,575.34 2,101,291.96
固定资产清理
固定资产合计 246,751,964.98 161,718,513.02 318,891,555.87 165,313,284.27
无形资产及其他资产：
无形资产 4,869,125.21 2,153,424.11 10,764,331.38 2,201,877.27
长期待摊费用 1,804,908.91 1,804,908.91 2,867,867.62 1,776,182.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,674,034.12 3,958,333.02 13,632,199.00 3,978,060.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,117,442,211.64 672,058,530.97 1,122,736,580.12 660,096,503.40
流动负债：
短期借款 214,460,000.00 116,520,000.00 235,770,000.00 132,830,000.00
应付票据 92,215,389.00 63,344,225.50
应付账款 153,700,971.28 8,507,279.44 127,986,002.30 3,159,919.47
预收账款 133,938,251.81 66,245,349.79 121,355,631.17 70,739,548.37
应付工资 6,216,599.01 2,091,097.60 5,623,156.44 2,089,260.77
应付福利费 4,785,510.61 1,030,366.42 6,213,814.02 1,108,953.13
应付股利 2,468,165.00 2,468,165.00 2,996,345.31 2,468,165.00
应交税金 54,688,909.47 31,168,180.86 45,261,985.35 33,096,363.59
其他应交款 938,657.43 250,912.72 671,827.85 310,138.37
其他应付款 69,586,776.94 297,102,722.80 230,751,956.21 315,115,735.43
预提费用 253,299.09 530,149.24 228,025.15
预计负债 3,405,453.72 3,405,453.72 13,223,729.65 13,223,729.65
一年内到期的长期负债 65,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 801,657,983.36 528,789,528.35 853,728,823.04 574,369,838.93
长期负债：
长期借款 55,500,000.00 65,000,000.00
应付债券
长期应付款 11,580,340.70 3,000,000.00 9,951,561.54 3,000,000.00
专项应付款 1,169,699.39
其他长期负债
递延收益 119,836,211.60 119,836,211.60 101,307,963.39 101,307,963.39
长期负债合计 186,916,552.30 122,836,211.60 177,429,224.32 104,307,963.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 988,574,535.66 651,625,739.95 1,031,158,047.36 678,677,802.32
少数股东权益 117,184,733.99 112,696,797.43
股东权益：
股本 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 1,362,156.47 1,310,623.75 2,706,858.75 2,655,326.03
盈余公积 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58
其中：法定公益金 10,481,236.58 10,481,236.58
未分配利润 -134,560,451.06 -125,759,069.31 -168,706,360.00 -166,117,861.53
股东权益合计 11,682,941.99 20,432,791.02 -21,118,264.67 -18,581,298.92
负债和股东权益总计 1,117,442,211.64 672,058,530.97 1,122,736,580.12 660,096,503.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2006年1－12月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期 上年同期
合 并 母公司 合 并 母公司
一、主营业务收入 1,186,400,872.85 106,311,284.91 841,184,401.25 39,299,209.93
减：主营业务成本 927,793,158.52 52,796,518.12 682,016,996.56 7,230,780.98
主营业务税金及附加 27,657,737.39 4,798,148.17 9,258,071.03 2,171,827.13
二、主营业务利润(亏损以"—"号填列) 230,949,976.94 48,716,618.62 149,909,333.66 29,896,601.82
加：其他业务利润(亏损以"—"号填列) 11,438,533.77 5,586,747.66 13,802,886.39 7,705,070.74
减：营业费用 65,802,222.21 22,545,319.64 44,504,221.11 15,154,705.64
管理费用 101,347,230.77 28,861,886.17 113,376,340.33 36,804,521.34
财务费用 15,367,045.06 8,128,519.02 15,877,193.03 9,073,627.25
三、营业利润(亏损以"—"号填列) 59,872,012.67 -5,232,358.55 -10,045,534.42 -23,431,181.67
加：投资收益(损失以"—"号填列) 2,693,268.55 10,620,202.54 20,076,009.85 9,273,016.08
补贴收入 24,000,000.00 24,000,000.00
营业外收入 719,035.20 36,892,010.15 270,387.53 27,305,257.60
减：营业外支出 3,175,938.38 1,230,635.65 2,290,506.99 766,702.36
四、利润总额(亏损总额以"—"号填列) 60,108,378.04 41,049,218.49 32,010,355.97 36,380,389.65
减：所得税 4,462,490.94 690,426.27 4,609,250.35
少数股东损益 21,499,978.16 -7,870,627.29
五、净利润(净亏损以"—"号填列) 34,145,908.94 40,358,792.22 35,271,732.91 36,380,389.65
加：年初未分配利润 -168,706,360.00 -166,117,861.53 -389,880,105.57 -388,400,263.84
其他转入 185,902,012.66 185,902,012.66
六、可供分配的利润 -134,560,451.06 -125,759,069.31 -168,706,360.00 -166,117,861.53
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -134,560,451.06 -125,759,069.31 -168,706,360.00 -166,117,861.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -134,560,451.06 -125,759,069.31 -168,706,360.00 -166,117,861.53
利润表补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收 3,118,723.73 -1,038,791.98 19,159,308.54 18,251,873.38
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总 1,328,343.96
额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3现金流量表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2006年1－12月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,251,369,866.69 153,040,950.73
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 86,323,373.43 304,161,675.98
现金流入小计 1,337,693,240.12 457,202,626.71
购买商品、接受劳务支付的现金 995,665,890.34 47,779,456.82
支付给职工以及为职工支付的现金 49,247,990.50 14,402,828.51
支付的各项税费 42,690,528.56 14,647,756.66
支付的其他与经营活动有关的现金 194,372,030.69 331,938,631.87
现金流出小计 1,281,976,440.09 408,768,673.86
经营活动产生的现金流量净额 55,716,800.03 48,433,952.85
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 50,132,399.93 39,017,097.48
其中：出售子公司所收到的现金 28,046,975.13 17,127,500.00
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 2,707,283.85 750,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 52,839,683.78 39,767,497.48
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 72,259,270.57 22,363,815.67
投资所支付的现金 39,060,528.58 30,061,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 -75,471.42 925,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 111,319,799.15 52,424,815.67
投资活动产生的现金流量净额 -58,480,115.37 -12,657,318.19
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 14,800,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 14,800,000.00 -
借款所收到的现金 284,490,000.00 123,990,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 32,075,690.24 32,075,690.24
现金流入小计 331,365,690.24 156,065,690.24
偿还债务所支付的现金 238,300,000.00 140,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,334,358.64 7,619,312.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 74,644,722.89 39,639,923.07
现金流出小计 330,279,081.53 187,559,235.87
筹资活动产生的现金流量净额 1,086,608.71 -31,493,545.63
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,676,706.63 4,283,089.03
现金流量表补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 34,145,908.94 40,358,792.22
加：少数股东本期收益 21,499,978.16
计提的资产减值准备 -2,494,594.55 -3,757,417.25
固定资产折旧 16,935,086.36 9,726,491.92
无形资产的摊销 463,353.51 118,453.16
长期待摊费用的摊销 582,001.44 221,755.75
待摊费用的减少（减：增加） 350,932.23 27,238.70
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 1,597,978.67 -36,345,876.17
固定资产报废损失
财务费用 14,839,020.96 7,891,845.25
投资损失（减：收益） -2,693,268.55 -10,620,202.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 10,502,379.48 11,458,528.52
经营性应收项目的减少（减：增加） -136,758,178.76 -161,673,840.70
经营性应付项目的增加（减：减少） 133,077,732.65 191,028,183.99
其他 -36,331,530.51
经营活动产生的现金流量净额 55,716,800.03 48,433,952.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 182,963,800.21 14,787,346.04
减：货币资金的期初余额 184,640,506.84 10,504,257.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,676,706.63 4,283,089.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用 √不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
√适用 □不适用
9.5.1合并范围变化情况说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本公司本期以2006年2月28日为出售日，转让本公司所持河南濮阳泓天威药业有限公司67.66%的股权，故本期不再纳入合并范围，
仅将河南濮阳泓天威药业有限公司2006年1—2月的相关收入、成本、利润及现金流量情况纳入合并报表。(2)本公司的控股子公司北
京百大投资有限公司以2006年4月30日为出售日，转让其所持的华邦物业管理有限公司51%的股权，转让后，北京百大投资有限公司仅
持有华邦物业管理有限公司36.23%的股权，故本期不再纳入合并范围，仅将华邦物业管理有限公司2006年1—4月的相关收入、成本、
利润及现金流量情况纳入合并报表。(3)本公司本期受让华夏西部经济开发有限公司所持的昆明创卓商贸有限责任公司92.5%的股权，
受让日确定为2006年8月31日，故本期将昆明创卓商贸有限责任公司截止2006年12月31日的资产负债及2006年9—12月的相关收入、成
本、利润及现金流量情况纳入合并报表。签于上述原因，本期合并范围与最近一期年度报告相比增加昆明创卓商贸有限责任公司一个
控股子公司，减少河南濮阳泓天威药业有限公司、华邦物业管理有限公司两个控股子公司。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.5.2 本期合并范围增加昆明创卓商贸有限公司自购买日至报告期末止的经营成果如下：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年9-12月
主营业务收入 38,649.60
主营业务利润 36,523.86
利润总额 -402,624.10
所得税
净利润 -402,624.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.5.3 本期合并范围减少公司出售日及上年度末财务状况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 河南濮阳泓天威药业有限公司 华邦物业管理有限公司
2006年2月28日 2005年12月31日 2006年4月30日 2005年12月31日
流动资产 54,860,486.29 54,747,129.51 13,856,146.92 57,738,418.52
长期投资
固定资产 26,390,344.52 27,266,995.42 83,396,674.63 84,244,049.59
无形资产及其他资产 5,034,809.87 5,056,053.79 278,956.85 300,333.53
资产合计 86,285,640.68 87,070,178.72 97,531,778.40 142,282,801.64
流动负债 21,185,884.36 22,271,196.05 63,811,254.93 105,852,812.18
长期负债 1,216,000.00 1,169,699.39
负债合计 22,401,884.36 23,440,895.44 63,811,254.93 105,852,812.18
所有者权益合计 63,883,756.32 63,629,283.28 33,720,523.47 36,429,989.46
负债与所有者权益合计 86,285,640.68 87,070,178.72 97,531,778.40 142,282,801.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期合并范围减少公司本期期初至出售日止以及上年度的经营成果如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 河南濮阳泓天威药业有限公司 华邦物业管理有限公司
2006年1-2月 2005年度 2006年1-4月 2005年度
主营业务收入 4,164,318.83 43,323,938.84 2,475,445.86 9,921,852.45
主营业务利润 1,860,822.83 19,588,389.83 472,045.40 4,175,385.58
利润总额 379,962.61 9,274,415.03 -2,709,465.99 -8,407,396.07
所得税 125,489.57 3,108,817.57
净利润 254,473.04 6,165,597.46 -2,709,465.99 -8,407,396.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 11,682,941.99
长期股权投资差额 -11,507,782.86
其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -11,507,782.86
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 10,236,992.93
少数股东权益 117,345,877.45
其他
2007年1月1日股东权益(新会计准则) 127,758,029.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计师事务所审阅意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
昆明百货大楼（集团）股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“昆百大”）新旧
会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与
新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是昆百大管
理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会
计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重
大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计
算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有
实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号
—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。亚太中汇会计师事务所有限公司中国注册会计师管云鸿中国注册会计师肖勇
中国·北京二○○七年三月二十八日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
董 事 会
2007年3月30日