昆明百货大楼(集团)股份有限公司2007年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“昆百大”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事会以通讯表决方式召开，本公司全体董事均参与了表决。
1.4 本公司第一季度财务报告未经会计师事务审计。
1.5 本公司董事长何道峰先生、总裁袁永忠先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人唐毅蓉女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
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指 标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
总资产 1,115,312,224.40 1,116,332,565.18 -0.09
股东权益（不含少数股东权益） 19,560,675.62 10,412,152.07 87.86
每股净资产 0.1455 0.0775 87.74
调整后的每股净资产 0.0895 0.0209 328.23
指 标 年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -20,304,868.21 38.95
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1511 38.95
指标 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 9,148,523.55 9,148,523.55 78.28
基本每股收益 0.0681 0.0681 78.27
稀释每股收益 0.0681 0.0681 78.27
净资产收益率(%) 46.77 46.77 245.70
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 39.26 39.26 235.57
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非经常性损益项目：
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期末金额
非流动资产处置损益 1,467,446.67
营业外收支净额 1,455.27
合计 1,468,901.94
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2.2 报告期末股东总人数及前10名无限售条件股东持股持股表
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报告期末股东总数 10,965户
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H股或其它）
交通银行－泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资 4,987,286 人民币普通股
基金
东方证券－农行－东方红1号集合资产管理计划 2,634,410 人民币普通股
东方证券－中行－东方红2号集合资产管理计划 2,234,173 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投 1,990,000 人民币普通股
资基金
徐志平 1,314,211 人民币普通股
上海申杰实业有限公司 1,000,000 人民币普通股
中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 999,970 人民币普通股
张韦 770,000 人民币普通股
狄景有 760,000 人民币普通股
赵素平 700,000 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司于2007 年1 月1 日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计
准则的要求进行编制。有关财务指标变动幅度较大的原因如下：
(1)报告期内，公司实现主营业务收入24,178.32万元，比上年同期20,790.26万元增长16.30%；净利润 914.85万元，比上年同期513.15万元增长78.28%。增长的主要原因为收入增长,相应主营业务利润增加所致。
(2)货币资金较年初减少25.84%，主要原因为归还银行借款及开发产品及成本投入增加。
(3)应收账款较年初减少46.63%，主要原因为房地产项目银行按揭回款增加。
(4)预收账款较年初增加23.28%，主要原因为房地产项目预售房款增加。
(5)归属于母公司所有者权益合计较年初增加87.86%，主要原因为本期实现净利润转入增加。
(6)销售费用较上年同期增加32.69%，主要原因为房地产营销推广费用及商品促销费较上年同期增加。
(7)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加38.95%，主要原因为营业收入增加及预收房款增加。
(8)其他流动负债期末余额11,093.26万元为本公司售后返租形成的递延收益。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(1)关于受让吴井公司49％股权的关联交易事项
为促进本公司房地产业稳步发展，提高公司的抗风险能力和可持续发展能力，有效避免大股东与上市公司之间的同业竞争。同时根据华夏西部在本公司股改期间做出的“根据实际情况逐步将其拥有的部份资产及土地资源注入昆百大”的承诺，2006年12月31日，本公司分别与北京华信诚智管理咨询有限公司（以下简称“华信诚智公司”）、北京易和天为咨询服务有限公司（以下简称“易和天为公司”）签订《股权转让协议书》，拟受让上述两公司所持的吴井公司股权。
目前，本公司拟受让华信诚智公司和易和天为公司分别持有的吴井公司25％和24％的股权，股权转让基准日为2006年12月31日。根据云南亚太中汇会计师事务所出具的《吴井房地产开发有限公司所有者权益评估项目资产评估报告》（亚太评字〔2006〕B-C-121号），吴井公司的所有者权益评估值为 14881.04万元，据此本公司受让华信诚智公司持有的吴井公司25%股权的转让价款为3720.26万元；受让易和天为公司持有的吴井公司24%股权的转让价款为3571.45万元。上述交易详细内容参见本公司于2007年1月6日刊登于《证券时报》的公告。
上述受让吴井公司49％股权的关联交易议案尚须经本公司董事会及股东大会批准。
针对《股权转让协议书》中本公司继续收购吴井公司股权的后续计划，目前吴井公司股东华信诚智公司和易和天为公司认缴的现金增资款已认缴到位，但受让土地使用权的过户手续尚在办理之中，因此上述后续计划目前尚存在不确定性，待交易条件成熟后，涉及后续计划的相关交易须提交本公司董事会及股东大会审议批准。
(2)其他重大事项进展情况
2006年8月26日，本公司在《证券时报》上公告了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司关于重大事项的公告》，主要内容为华夏西部在北京拥有土地500亩、在昆明市区拥有土地300亩。华夏西部拟在6个月内对在北京拥有的500亩土地进行评估，根据评估情况再行确定是否将该土地储备注入昆百大。此外，华夏西部将视其在昆明市区拥有的300亩土地的相关证照办理情况，在两年内陆续将该土地资源注入昆百大，以增强昆百大房地产业的竞争力。
为履行上述承诺，华夏西部的控股子公司华信诚智公司和易和天为公司已与本公司签订《股权转让协议书》，拟将其持有的吴井公司股权转让给本公司，目前该交易正在进行中。
此外，由于华夏西部在北京拥有的500亩土地尚不具备开发条件，目前仍无法转让。本公司将视进展情况及时进行持续披露。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司股权分置改革方案已于2006年8月21日经股权分置改革相关股东会议表决通过，并于2006年9月25日实施完毕。
控股股东华夏西部承诺：
（1）所持有的公司原非流通股股份，自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；上述12个月届满后，非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（2）由于深圳市鸿基（集团）股份有限公司 、深圳中农信投资实业公司所持有昆百大的全部股份已被司法冻结，由于在昆百大股权分置实施日前上述两家股东所持股份未能解除司法冻结，为了本次股权分置改革顺利进行，华夏西部承诺按公司股权分置改革方案确定的对价安排标准，代其垫付本次股权分置改革中所应执行的对价股份，代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通或转让，应当向华夏西部经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及孳息，或者取得华夏西部经济开发有限公司的同意，并由公司董事会向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
其它非流通股股东承诺：其所持有股份自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。
目前上述承诺正在履行过程中，报告期内未发生违反相关承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2007年3月31日 金额单位：人民币元
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资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 135,692,434.64 13,372,842.23 182,963,800.21 14,787,346.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 818,452.00 60,000.00
应收账款 27,044,467.99 1,901,941.47 50,672,530.47 3,000,688.54
预付款项 81,468,764.50 3,350,574.53 71,492,578.95 746,434.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 89,631,035.83 190,149,911.76 75,313,737.84 189,253,799.77
买入返售金融资产
存货 499,043,592.58 117,994,421.45 450,378,869.17 109,121,564.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 833,698,747.54 326,769,691.44 830,881,516.64 316,909,833.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,692,654.66 176,987,754.09 18,776,570.40 176,987,754.09
投资性房地产 49,347,269.73 6,278,005.14 49,710,316.95 6,337,026.45
固定资产 192,182,581.78 153,018,305.95 195,360,072.69 155,381,486.57
在建工程 1,681,575.34 1,681,575.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,779,380.99 2,121,477.47 4,869,125.21 2,153,424.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,737,293.77 1,737,293.77 1,804,908.91 1,804,908.91
递延所得税资产 11,154,467.83 9,333,929.31 11,154,467.83 9,333,929.31
其他非流动资产 2,038,252.76 2,094,011.21
非流动资产合计 281,613,476.86 349,476,765.73 285,451,048.54 351,998,529.44
资产合计 1,115,312,224.40 676,246,457.17 1,116,332,565.18 668,908,363.23
流动负债：
短期借款 201,910,000.00 110,970,000.00 214,460,000.00 116,520,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 90,931,214.00 92,215,389.00
应付账款 151,794,590.22 8,127,532.01 153,700,971.28 8,507,279.44
预收款项 165,117,713.30 66,488,406.05 133,938,251.81 66,245,349.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,602,008.18 5,374,924.54 14,018,216.76 5,033,594.21
应交税费 49,365,467.29 31,607,544.02 55,627,566.90 31,419,093.58
应付利息
应付股利 2,408,165.00 2,408,165.00 2,468,165.00 2,468,165.00
其他应付款 69,203,348.42 311,032,822.44 66,823,968.89 295,190,592.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债 110,932,550.05 110,932,550.05 119,836,211.60 119,836,211.60
流动负债合计 919,265,056.46 646,941,944.11 918,088,741.24 645,220,286.23
非流动负债：
长期借款 45,500,000.00 55,500,000.00
应付债券
长期应付款 11,787,430.47 3,000,000.00 11,580,340.70 3,000,000.00
专项应付款
预计负债 3,405,453.72 3,405,453.72 3,405,453.72 3,405,453.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,692,884.19 6,405,453.72 70,485,794.42 6,405,453.72
负债合计 979,957,940.65 653,347,397.83 988,574,535.66 651,625,739.95
股东权益：
股本 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 1,362,156.47 1,310,623.75 1,362,156.47 1,310,623.75
减：库存股
盈余公积 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58
一般风险准备
未分配利润 -126,682,717.43 -123,292,800.99 -135,831,240.98 -128,909,237.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 19,560,675.62 22,899,059.34 10,412,152.07 17,282,623.28
少数股东权益 115,793,608.13 117,345,877.45
股东权益合计 135,354,283.75 22,899,059.34 127,758,029.52 17,282,623.28
负债和股东权益总计 1,115,312,224.40 676,246,457.17 1,116,332,565.18 668,908,363.23
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4.2 利润表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2007年1一3月 金额单位：人民币元
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项目 本 期 上年同期
合 并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 241,783,232.01 13,058,217.75 207,902,589.96 11,336,370.94
其中：营业收入 241,783,232.01 13,058,217.75 207,902,589.96 11,336,370.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 235,123,064.17 17,552,300.71 206,305,378.28 14,112,613.31
其中：营业成本 193,225,640.08 2,745,529.40 168,691,963.64 2,004,292.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,746,499.83 745,815.62 1,641,298.04 694,865.62
销售费用 13,903,731.71 4,834,135.13 10,478,501.05 4,037,525.62
管理费用 22,459,600.73 7,344,691.60 21,335,070.42 5,128,228.16
财务费用 3,787,591.82 1,882,128.96 4,158,545.13 2,247,701.56
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,460,325.83 1,600,000.00 466,090.98 619,626.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 83,915.69
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,120,493.67 -2,894,082.96 2,063,302.66 -2,156,615.89
加：营业外收入 9,426.63 8,903,660.38 38,512.71 6,679,864.24
减：营业外支出 140,524.69 10,192.46 2,552.46
其中：非流动资产处置损失 132,553.33 2,912.46 2,552.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,989,395.61 6,009,577.42 2,091,622.91 4,520,695.89
减：所得税费用 393,141.36 393,141.36 125,489.57
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,596,254.25 5,616,436.06 1,966,133.34 4,520,695.89
归属于母公司所有者的净利润 9,148,523.55 5,616,436.06 5,131,540.01 4,520,695.89
少数股东损益 -1,552,269.30 -3,165,406.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0681 0.0418 0.0382 0.0336
（二）稀释每股收益 0.0681 0.0418 0.0382 0.0336
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4.3 现金流量表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2007年1一3月 金额单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 334,302,285.75 13,487,270.07 243,855,058.60 26,386,455.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,461,201.65 57,921,695.74 56,086,474.90 15,519,887.60
经营活动现金流入小计 349,763,487.40 71,408,965.81 299,941,533.50 41,906,342.72
购买商品、接受劳务支付的现金 292,941,562.55 16,471,201.35 241,939,878.16 4,883,578.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,996,984.78 4,513,902.32 14,156,531.22 3,514,062.65
支付的各项税费 12,845,943.67 1,477,150.75 13,341,112.65 3,680,910.12
支付其他与经营活动有关的现金 50,283,864.61 43,583,022.77 63,763,013.56 27,606,166.98
经营活动现金流出小计 370,068,355.61 66,045,277.19 333,200,535.59 39,684,718.71
经营活动产生的现金流量净额 -20,304,868.21 5,363,688.62 -33,259,002.09 2,221,624.01
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资收到的现金 16,570,183.72 16,365,183.72
取得投资收益收到的现金 326,340.56 326,340.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 182,100.00 24,252.56
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 800,000.00 800,000.00 1,191,334.53 8,563,700.00
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 982,100.00 800,000.00 18,112,111.37 25,255,224.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 418,728.10 161,954.10 3,741,364.93 1,704,426.55
金
投资支付的现金 1,490,969.00 1,289,369.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 418,728.10 161,954.10 5,232,333.93 2,993,795.55
投资活动产生的现金流量净额 563,371.90 638,045.90 12,879,777.44 22,261,428.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 44,500,000.00 24,500,000.00 54,720,000.00 34,720,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 44,500,000.00 24,500,000.00 54,720,000.00 34,720,000.00
偿还债务支付的现金 67,050,000.00 30,050,000.00 90,610,000.00 60,610,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,979,869.26 1,866,238.33 4,155,122.79 2,026,671.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,029,869.26 31,916,238.33 94,765,122.79 62,636,671.85
筹资活动产生的现金流量净额 -27,529,869.26 -7,416,238.33 -40,045,122.79 -27,916,671.85
四、汇率变动对现金的影响 13,345.80 -
五、现金及现金等价物净增加额 -47,271,365.57 -1,414,503.81 -60,411,001.64 -3,433,619.11
加：期初现金及现金等价物余额 182,963,800.21 14,787,346.04 184,640,506.84 10,504,257.01
六、期末现金及现金等价物余额 135,692,434.64 13,372,842.23 124,229,505.20 7,070,637.90
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4.4审计报告
审计意见：未经审计
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
董 事 会
2007年4月27日