昆明百货大楼(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定名称:
中文名称:昆明百货大楼(集团)股份有限公司
英文名称:KUNMING DEPARTMENT STORE GO. LTD.
缩写:昆百大
2.公司注册地址:中国.云南.昆明市
办公地址:云南省昆明市东风西路99号
邮政编码:650021
3.公司法定代表人:吴新元
4.公司信息披露负责人:汪稚晔
联系电话:(0871)3610972 3105804
传真:(0871)3610972
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:昆百大
股票代码:0560
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司1997年度实现的利润总额1,268.44万元,其中主营业务利润313.42万元,其他业务利润680.79万元,投资收益351.69万元,营业外收支净额-47.14万元。
2.近三年财务指标(单位:万元)
指标 1997年 比上年增长% 1996年 1995年
主营业务收入 66,413.12 33.03 49,923.35 43,273.87
主营业务收入
(含税) 77,703.35 33.03 58,409.91 50,630.42
净利润 1,100.42 -10.24 1,225.96 1,791.87
总资产 111,376.49 31 85,014.27 49,193.09
股东权益 28,845.94 4.56 27,588.85 26,354.01
每股收益 0.082 -9.89 0.091 0.133
每股净资产 2.15 8.59 1.98 1.96
净资产收益率 3.81 -17.53 4.62 6.80
调整后每股净资产 1.74 -4.92 1.83 1.82
股东权益比率 25.90 -17.23 31.29 53.57
年内公司未发新股或配股股本无变化,所以每股收益、每股净资产
摊薄和加权一致。
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理 财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
股东权益比率=年度末股东权益/年度末资产总计*100%
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%计算值加权数和摊薄数一致。
3.报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 134,400,000 112,919,211.78 18,761,627.01
8,854,365.05 9,807,676.08 275,888,514.87
本期数 ----- ----- -----
----- ----- ------
本期增加 3,767,454.89
1,100,423.08 8,803,384.56 12,570,839.45
本期减少 ----- ----- -----
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期末数 134,4000,000 112,919,211.78 22,529,081.90
9,954,788.13 18,611,060.64 288,459,354.32
盈余公积增加原因:1997年按税后利润的10%提取法定盈余公积金和公益金各110.04万元,1995年所得税返还50%转入156.66万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况(单位数量:股)
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
配股 送股 公积金转股
其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 32,261,900 32,261,900
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 32,361,900 32,261,900
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 39,738,100 39,738,100
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 72,000,000 72,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的 62,400,000 62,400,00
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 62,400,000 62,400,000
三、股份总额 134,400,000 134,400,000
2.股东数量:
截止报告期末的股东总数为40,159名,无内部职工股。
3.截止报告期末公司前十名股东的持股情况如下:
股东名称 持有股数(股) 占总股本比例
昆明百货大楼 32,261,900 24.00
昆明县乡企业开发公司 11,111,800 8.27
昆明西南商业大厦股份有限公司 7,000,000 5.21
昆明三联百货经营部 5,226,300 3.89
昆明继达工贸公司 4,000,000 2.98
昆明卷烟厂 3,000,000 2.23
深圳鸿基运输实业股份有限公司 2,500.000 1.86
昆明一商边贸有限责任公司 2,000,000 1.49
云南英君科技发展公司 2,000,000 1.49
云南民航经营公司 800,000 0.60
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(报告期内无变动):
序号 姓 名 职 务 持股数
1 吴新元 董事长、总经理 7800股
2 龚存义 副董事长 7800股
3 董家荣 副董事长、副总经理 7800股
4 成 辉 董事、副总经理 0股
5 杨惠秋 董事 7800股
6 何 统 董事、副总经理 0股
7 陈传柏 董事 0股
8 汪晓红 董事 7800股
9 刘家福 董事 7800股
10 汪稚晔 董事会秘书 0股
11 杨树森 监事会主席 7800股
12 陈明珠 监事会副主席 7800股
13 邓 钦 监事 0股
14 徐丽行 监事 0股
15 郭丽明 监事 0股
16 李少清 总会计师 7800股
合计 70,200股
四、募集资金使用情况
1993年发行股票及1995年配股共募集资金1.5亿元,募集资金时承诺项目为新纪元广场,目前该项目投入资金三亿元,已远远超过募集资金, 该项目建筑面积9万平方米,其中裙楼两万平方米商场已于1996年12月开业营业,使公司1997年销售收入有较大幅度增长,主楼新纪元大酒店、写字间1997年底已完成外装修及部分筹备工作,附楼立体停车场已完成地 下二层,这三个项目预计1998年下半年建成营业。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)股东大会:
1997年5月10日公司在昆明市召开1997年股东大会,大会审议批准了以下决议:
批准公司董事会1996年度工作报告。
批准总经理1996年工作报告及1997年度工作。
批准公司监事会1996年度报告。
批准公司1996年度财务结算及1997年财务预算。
批准1996年度税后利润分配方案为:提取法定盈余公积金10%,计122.596万元,提取公益金10%,计122.596万元;可供分配的普通股红利为980.768万元。分红方案为:暂不分配。
批准新纪元广场有关投资问题的议案。
(2)董事会会情况:
公司于1997年3月28日召开董事会,会议由董事长主持,9名董事共8
名到会。会议听取了财务部经理汇报的关于会计师事务所对公司1996年财务报告的审计情况,并讨论通过了1996年年度报告和1996年利润分配
方案,确定了1997年股东大会召开的时间、地点及议程。形成以下决议:
A、同意昆明百货大楼(集团)股份有限公司1996年年度报告。公司董事
会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,
并确信未遗漏任何重大事项,致使报告内容有误导成份。报告内容由公
司董事人负责解释;B、公司1996年实现税后利润1225.96万元。根据公
司章程规定,提取法定盈余公积金10%,计122.596万元;提取公益金10%,
计122.596万元。可供分配的普通股红利为980.768万元。经研究决定公司1996年度利润暂不派发;C、决定1997年5月10日召开股东大会，讨论
公司董事会工作报告、总经理工作报告、监事会工作报告、1996年财务决算及1997年财务预算报告、新纪元广场投资有关问题议案。
公司于1997年8月召开第二次董事会,会议由董事长主持,9名董事共有8名到会。各位董事对公司1997年上半年的情况、下半年的经营计划
及1997年中期报告进行了讨论,并研究了进出口业务发展方向,最后形成以下决议:昆百大董事会于1997年8月6日在公司召开会议,对公司今年上半年经营情况、下半年经营计划及1997年中期报告了讨论,并经表决同
意<昆明百货大楼(集团)股份有限公司1997年中期报告>的全部内容。
1997年11月20日,公司召开第三次董事,会议由董事长主持,9名董事共有8名到会。会议讨论对新迎驾驶员城的200万元贷款提供担保和增加经营项目等问题。
(3)监事会会议情况:
本公司监事会1997年度共召开两次监事会会议:
1997年4月15日,审议并通过1996年监事会年度报告。
1997年8月17日,议题有二:一是分析公司上半年财务形势,向公司提出提高效益的具体建议;二是与个别有违反公司章程行为的责任人交涉,要求其予以纠正。另外监事会召开过2次例会,学习有关法律法规和公司章程。
2.报告期内,公司法人股股东珠海英君科技有限公司更名为云南英
君科技发展公司。
3.报告期内无增资扩股事项。
4.报告期内未发生收购兼并和重大投资事项。
5.公司注册地址、法定代表人、董事、监事未变动。
6.会计师事务所未变动。
7.无重大关联交易事项。
8.诉讼事项:
本市一钣庄租用本公司新楼地下一层作营业场地,因消防安全不合
格而被通知停业,钣庄因此起诉我公司,此诉讼目前仍在审理中。
(二)会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)本年度利润分配预案为:
1.公司1997年度实现税后利润1,100.42万元。根据公司章程规定,
提取法定盈余公积金10%,计110.42万元;提取公益金10%,计110.42万元
。四上年初未分配利润980.77万元,可分配利润为186.11万元。由于公
司目前投资大、资金紧,经研究决定公司1997年度利润1998年内不分配,也不进行资本公积金转增股本。以上方案尚需股东大会表决通过方可生效。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经云南会计师事务所注册会计师杨守任、杨勇审计,
并出具无保留意见的审计报告[(98)云会审字第68号]。
(二)会计报表
资产负债表(附表1)
利润及利润分配表(附表2)
财务状况变动表(附表3)
资 产 负 债 表
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资 产 附注 合 并 报 表
1997.12.31 1996.12.31
母 公 司 报 表
1997.12.31 1996.12.31
流动资产:
货币资金 1 113,266,933.14 86,893,669.42
92,642,809.04 80,730,679.26
短期投资
应收票据 2(1) 5,039,007.50 1,203.056.44
5,039,007.50 397,495.81
应收帐款 2(2) 30,104,134.68 40,952,851.02
22,247,284.69 30,747,832.87
减:坏帐准备 90,312.40 122,593.24
66,741.85 119,235.69
应收帐款净额 30,013,822.28 40,830,257.78
22,180,542.84 30,747,832.87
预付货款 2(3) 45,497,829.56 5,327,718.09
39,622,838.88 2,514,111.68
其他应收款 2(4) 183,022,843.69 148,362,532.17
175,758,922.01 133,583,067.61
待摊费用 3 5,695,580.30 9,489,330.67
2,640,508.06 4,066,863.47
存货 4 208,547,428.18 132,234,609.08
121,519,604.25 58,989,129.08
待处理流动资产净损失 5 2,338,610.95 83,449.12
4,663.29 24,906.55
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
66,532,904.08 58,344,104.09
流动资产合计 593,422,055.60 424,424,622.77
525,941,799.95 369,278,954.73
长期投资:
长期投资 6 103,161,575.96 105,866,037.19
127,674,102.12 132,730,119.82
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价 187,785,347.83 54,757,491.69
135,331,281.44 38,673,309.82
减:累计折旧 28,213,640.10 19,438,770.75
20,179,978.66 15,272,412.32
固定资产净值 7 159,571,707.73 35,318,720.94
115,151,302.78 23,400,897.50
在建工程 8 226,486,457.71 258,133,812.52
224,667,987.06 228,018,793.16
固定资产清理 850.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 386,059,015.44 293,452,533.46
339,819,289.84 251,419,690.66
无形资产及递延资产
无形资产 9 10,681,539.36 10,012,867.68
9,960,872.72 9,424,867.68
递延资产 10 20,440,665.35 16,386,637.58
13,007,564.41 8,150,604.98
无资产及递延资产合计 31,122,204.71 26,399,505.26
22,977,437.13 17,575,472.66
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,113,764,851.71 850,142,698.68
1,016,412,629.04 771,004,237.87
流动负债:
短期借款 11 456,645,000.00 356,965,000.00
412,500,000.00 320,500,000.00
应付票据 12(1) 30,316,975.70 17,899,433.61
30,316,975.70 17,899,433.61
应付帐款 12(2) 111,605,514.73 54,246,774.79
103,586,472.81 46,622,851.49
预收货款 12(3) 21,395,068.47 6,052,441.79
11,255,911.33 842,552.00
应付福利费 160,.283.96 169,794.48
340,704.37 135,172.15
未付股利 3,706,862.06 3,709,626.13
3,621,877.46 3,709,542.09
未交税金 13 -2,665,048.98 -885,953.45
-1,450,513.11 650,292.42
其他未交款 187,007.37 66,478.97
178,007.67 61,629.47
其他应付款 12(4) 48,766,792.11 42,108,648.95
16,964,408.19 12,882,813.50
预提费用 14 7,708,954.53 3,115,610.13
5,590,752.34 2,850,079.26
一年内到期的长期负债 15 40,000,000.00
40,000,000.00
其他流动负债 -93,941.55
流动负债合计 717,827,409.95 483,353,913.85
622,904,596.76 406,154,365.99
长期负债:
长期借款 16 104,000,000.00 88,000,000.00
104,000,000.00 88,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,048,677.96 787,707.79
1,408,677.96 787,7.7,79
其他长期负债合计 105,048,677.96 88,787,707.79
105,048,677.96 88,787,707.79
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 822,876,087.91 572,141,621.64
727,953,274.72 494,942,073.78
少数股东权益 2,429,409.48 2,112,562.17
173,649.22
股东权益:
股本 17 134,400,000.00 134,400,000.00
134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 18 112,919,211.78 112,919,211.78
112,919,211.78 112,919,211.78
盈余公积 19 22,529,081.90 18,761,627.01
22,529,081.90 18,761,627.01
其中:公益金 1,100,423,08
1,100,423.08
未分配利润 18,611,060.64 9,807,676.08
18,611,060.64 9,807,676.08
外币报表折算差额
股东权益合计 288,459,354.32 275,888,514.87
288,459,354.32 275,888,514.87
负债及股东权益总计 1,113,764,851.71 850,142698.68
1,016,412,629.04 771,004,237.87
财务状况变动表
编制单位:昆明大楼(集团)股份有限公司 单位:人民币元
流动资金来源及运用 合并 母公司
1997年度 1997年度
一.流动资金来源 11,004,230.72 11,004,230.72
1.净利润
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期权益(亏损以"-"表示) -222,485.34
(2)固定资产折旧 8,890,269.73 5,127,244.63
(3)无形资产.递延资产及其资产摊销
(减其他负债转销) 5,355,835.48 2,043.579.38
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益) 103,936.57
(6)递延税项
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小 计 25,111,787.16 18,175,054.73
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 16,260,970.17 16,260.970.17
(3)收回长期投资 5,829,267.78 8,180,824.25
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 3,767,454.89 3,767,454.89
(7)少数股东资本净增加额 539,332.65 -173,649.22
小 计 26,397,025.49 28,035,600.09
二.流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 1,100,423.08 1,100,423.08
(2)提取法定公益金 1,100,423.08 1,100,423.08
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
小 计 2,200,846.16 2,200,846.16
2.少数股东利润分配
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 101,600,688.28 93,526,843.81
(2)增加无形资产.递延资产及其资产 10,058,534.93 7,445,543.85
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 3,124,806.55 3,124,806.55
小 计 114,784,029.76 104,097,194.21
流动资产运用合计 116,984,875.92 106,298,040.37
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -65,476,063.27 -60,087,385.55
流动资金各项目的变动 合并 母公司
1997年度 1997年度
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 26,373,263.72 11,912,129.78
2.短期投资
3.应收票据 3,835,951.06 4,641,511,69
4.应收帐款净额 -10,816,435.50 -8,448,054.34
5.预付货款 40,170,111.47 37,108,727.20
6.其他应收款 34,660,311.52 42,175,854.40
7.待摊费用 -3,793,750.37 -1,426,355.41
8.存货 76,312,819.10 62,530,475.17
9.待处理流动资产净损失 2,255,161.83 -20,243.26
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产 8,188,799.99
小 计 168,997,432.83 156,662,845.22
流动资产增加净额 168,997,432.83 156,662,845.22
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款 99,680,000.00 92,000,000.00
2.应付票据 12,417,542.09 13,042,316.39
3.应付帐款 57,358,739.94 56,963,621.32
4.预收货款 15,342,626.68 10,413,359.33
5.应付福利费 -9,510.52 205,532.22
6.未付股利 -2,764.07 -87,664.63
7.未交税金 -1,779,095.53 -2,100,805.53
8.其他未交款 120,528.40 116,378.20
9.其他应付款 6,658,143.16 3,456,820.39
10.预提费用 4,593,344.40 2,740,673.08
11.一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
12.其他流动负债 93,941.55
流动负债增加净额 243,473,496.10 216,750,230.77
流动资金增加净额 -65,476,063.27 -60,087,385.55
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 合 并 报 表
1997年 1996年
母 公 司 报 表
1997年 1996年
一、主营业务收入 664,131,187.30 499,233,531.39
482,528,997.43 355,672,861.86
减:营业成本 556,417,074.85 416,716,492.37
408,800,532.03 296,447,850.08
销售费用 13,111,133.40 5,080,471.71
6,085,867.65 3,157,996.78
财务费用 20 65,911,982.42 53,840,587.89
47,773,843.19 35,188,443.33
进货费用 8,045,979.32 6,510,970.24
7,852,441.40 6,100,579.03
营业税金及附加 4,656,864.29 3,302,794.73
1,370,593.61 1,253,600.02
二、主营业务利润 3,134,163.82 12,830,872.00
5,842,236.33 19,435,221.51
加:其他业务利润 21 6,807,867.12 724,096.87
5,455,938.71 512,345.74
三、营业利润 9,942,030.94 13,554,968.87
11,298,175.04 19,947,567.25
加:投资收益 22 3,516,901.76 -717,735.32
1,216,309.21 -5,452,365.90
营业外收入 23 973,594.90 2,206,588.76
782,352.23 641,237.52
减:营业外支出 24 1,445,047.43 1,063,250.11
166,870.97 856,108.72
加:以前年度损益调整 -303,073.84
-223,073.84
四、利润总额 12,684,406.33 13,980,572.20
12,906,891.67 14,280,330.15
减:所得税 1,902,660.95 2,097,085.83
1,902,660.95 2,097,085.83
减:少数股东损益 -222,485.34 -376,108.73
-76,350.78
五、净利润 11,004,230.72 12,259,595.10
11,004,230.72 12,259.595.10
加:年初未分配利润 9,807,676.08
9,807,676.08
盈余公积金转入数
六、可分配利润 20,811,906.80 12,259,595.10
20,811,906.80 12,259,959.10
减:提取法定公积金 1,100,423.08 1,255,959.51
1,100,423.08 1,225,959.51
提取法定公益金 1,100,423.08 1,255,959.51
1,100,423.08 1,225,959.51
七、可供股东分配的利润
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润
18,611,060.64 9,807,676.08
18,611,060.64 9,807,676.08
(三)会计报表附注
1.公司简介
昆明百货大楼(集团)股份有限公司(以下简称本公司),1992年由昆
明百货大楼改组设立,1993年转为上市公司,公开发行股票3000万股,在
深圳证券交易所挂牌交易,1995年完成增资配股。股份制改造使公司取
得了巨大的发展,注册资本达1.344亿元,净资产2.88亿元,被中国工商银行昆明市分行评为AAA信用等级企业,拥有较好的商业信誉。
公司主营业务是商业零售,在发展商贸的同时投资了23个控股、17
个参股公司,从金融、旅游、房地产、矿产、黄金珠宝、广告等方面进
一步开拓市场并得到一定发展。
公司投资的新纪元广场,裙楼商场已于1996年12月26日正式营业;主楼部分现正在加紧内部装修,积极进行开业前的各项筹备工作;共有12层的立体停车楼正进行地下二层的封顶和浇灌工程,预计1998年下半年两
项工程将投入使用。
2.重要会计政策
(1)执行的会计制度:执行<股份制试点企业会计制度>及其有关补充规定。
(2)会计期间:采用公历年度,即自1月1日起至12月31日止。
(3)合并会计报表的编制方法:按财政部<合并会计报表暂行规定>编制合并会计报表。对投资额占被投资企业权益性资本总额的50%以上的
企业,编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价基础:按照权责发生制的原则记帐,各项财产物
资的计价以取得或购建时发生的实际成本为基础。
(5)外币核算方法:如发生外币业务,以发生当日的人民币基准汇价
折合成记帐本位币(人民币)金额记帐,期末外币余额按期末汇价重新折
合记帐本位币金额,与原帐面记帐本位币余额的差额记入汇兑损益。
(6)存货计价方法:
存货包括原材料、库存商品、在途物资、在产品、物料用品、低值易耗品等。其计价方法如下:
A、商业批发库存商品采用进价核算,库存商品的发出计价采用加权平均法:
B、商业零售实行售价核算,进价与售价的差额通过“进销差价”核算,日常按柜台综合差率结转成本,年末按核实后的差价调整年度柜台销售成本。
C、低值易耗品采用五五摊销法核算。
注:公司所属最大的分公司昆明百货大楼由于实行电脑管理,零售库存商品的核算本年改按实际进价核算,库存商品发出的计价采用先进先
出法。改变计价方法后,对全年利润总额无影响。
(7)长期投资核算方法:
A、债券投资:
按实际支付的款项记价,若实际支付的款项中含有应计利息,则扣除利息后按实际成本计价;
B、股权投资和联营投资:
对投资额占被投资企业权益性资本总额25%以上的按权益法核算,对投资额占被投资企业权益性资本总额25%以下的按成本法核算。
(8)固定资产及其折旧:
公司固定资产的计价标准:使用年限在一年以上,单位价值在1,500.00元以上。固定资产按实际成本计价。
固定资产的折旧方法采用平均年限法,预计残值为原值的5%,其折旧率和折旧年限如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率%
房屋建筑物 30-35年 2.71-3.17
运输设备 12年 7.92
专用设备 5-10年 9.50-19.00
(9)无形资产及其摊销:
土地使用权采用直线法按40年分月平均摊销。
(10)递延资产及其摊销:
本公司递延资产中开办费按5年平均摊销,其他递延资产按受益期限平均摊销。
(11)税项:
公司缴纳的主要税种及税率:
A、增值税
按应纳增值税营业收入的17%计算的销项税额扣除进项税额后的余
额计缴;
B、营业税
按应纳营业税营业收入的5%计缴;
C、消费税
按应纳消费税营业收入的5%计缴;
D、城建税
按应纳流转税税额的7%计缴;
E、所得税
根据云南省人民政府“云政复(1997)24号”文和云南省财政厅、云南省国有资产管理局、中国人民银行云南省分行联合会签的“云财工(1997)169号”文之规定,本公司所得税33%的税率计缴,超过15%税率部分
的税款,享受先征后返的政策,对返回部分的税款纳入税后利润进行分配,即本公司所得税实际税负率为15%。
(12)利润分配:
根据《公司法》和《公司章程》以及1998年4月6日召开的董事会会议决定的利润分配预案,本年度的净利润分别按10%提取法定盈余公积金和10%提取公益金后,转入以后年度分配。
3.承诺事项和或有事项。
A、承诺事项:
(1)本公司为子公司借款43,545,000.00元提供信用担保。
(2)本公司用房产作抵押向银行借入长期借款9,600万元。
B、或有事项:本公司无或有事项。
4.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
业关系 和类型 表人
昆百大(集团) 东风西路 商贸业 母公司 股份制 吴新元
股份有限公司 99号
昆百大(集团) 东风西路 商贸业 子公司 股份制 马罗矶
珠宝公司 99号
昆百大(集团) 正义路122号 商贸业 子公司 股份制 张 宁
华侨公司
昆百大(集团) 昆都商城内 商贸业 子公司 股份制 曾垂荣
进出口公司
昆百大(集团) 吴井路195号 商贸业 子公司 股份制 冯炽亮
开发公司
昆百大(集团) 昆明永昌小区 房地产业 子公司 股份制 袁永忠
房地产公司
昆百大(集团) 西南宾馆 旅游业 子公司 股份制 汪晓红
康大旅行社
昆百大(集团) 东风西路99号 旅游业 子公司 股份制 王 永
民航售票处
昆明美雅西南 瑞丽市边城街 旅游业 子公司 股份制 陈东海
新世纪宾馆
昆明美雅西南 新民航路 商贸业 子公司 股份制 杨本芬
工贸公司
昆明百货大楼 环城西路 商贸业 子公司 股份制 黄 博
(集团)
机电经营有限公司
昆明百货大楼 新闻路61 商贸业 子公司 股份制 熊建新
(集团)
商务计算机有限公司
昆明百货大楼 云瑞西路 装饰服 子公司 股份制 郑 泰
(集团)商业 务业
装饰工程公司
昆明百汇广告 东风西路99号 广告业 子公司 股份制 龚洪云
有限公司
昆明百云摄影 东风西路99号 服务业 子公司 股份制 王 培
制作有限公司
昆明华信广告 东风西路99号 广告业 子公司 股份制 杨伊荪
有限责任公司
(以上所有公司及控股公司均已包括在合计会计报表以内)
(2)存在控制关系的关联方及其注册资本变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
昆明百大(集团)股份有限公司
134,400,00.00 134,400,00.00
昆明百大(集团)珠宝公司
5,000,000.00 5,000,000.00
昆明百大(集团)华侨公司
3,630,000.00 3,630,000.00
昆明百大(集团)进出口公司
1,000,000.00 1,000,000.00
昆明百大(集团)开发公司
2,612,383.09 2,612,383.09
昆明百大(集团)房地产公司
10,000,000.00 10,000,000.00
昆明百大(集团)康大旅行社
300,000.00 300,000.00
昆明百大(集团)民航售票处
98,800.05 98,800.05
昆明百大(集团)新世纪宾馆
15,000,000.00 15,000,000.00
昆明美雅西南工贸公司
1,000,000.00 1,000,000.00
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司
2,000,000.00 1,370,000.00 2,000,000.00
昆明百货大楼(集团)商务计算有限公司
620,000.00 620,00.00
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司
500,000.00 55,500.00 500,000.00
昆明百汇广告有限公司
5,842,934.40 5,842,934.40
昆明百云摄影制作有限公司
563,954.80 563,954.80
昆明华信广告有限责任公司
100,000.00 540,000.00 640,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
昆百大(集团)股份有限公司
134400000.00 134400000.00
昆百大(集团)珠宝公司
5000000.00 5000000.00 100.00
昆百大(集团)华侨公司
3630000.00 100.00 3630000.00 100.00
昆百大(集团)进出口公司
1000000.00 100.00 1000000.00 100.00
昆百大(集团)开发公司
2612383.09 100.00 2612383.09 100.00
昆百大(集团)房地产公司
1000000.00 100.00 1000000.00 100.00
昆百大(集团)康大旅行社
300000.00 100.00 300000.00 100.00
昆百大(集团)民航售票处
98800.05 100.00 98800.05 100.00
昆百大(集团)新世纪宾馆
15000000.00 100.00 15000000.00 100.00
昆明美雅西南工贸公司
1000000.00 50.00 1000000.00 50.00
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司
2000000.00 100.00 2000000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)商务计算有限公司
620000.00 88.71 620000.00 88.71
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司
500000.00 100.00 500000.00 100.00
昆明百汇广告有限公司
5842934.40 75.00 5842934.40 75.00
昆明百云摄影制作有限公司
563954.80 51.00 563954.80 51.00
昆明华信广告有限责任公司
100000.00 100.00 100000.00 100.00
5、会计报表主要项目的附注:
(1)应收帐款(无持本公司股权5%以上关联股东欠款)
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 12,495,480.64 36,032,405.49
1-2年 15,749,305.54 4,353,392.37
2-3年 1,499,724.60 246,816.36
3年以上 359,623.90 320,236.80
合计 30,104,134.68 40,952,851.80
(2)其他应收款
A、帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 57,402,002,81 111,602,833.15
1-2年 70,204,332.58 25,924,990.26
2-3年 30,135,388.27 7,439,151.16
3年以上 25,281,120.03 3,395,557.60
合计 183,022,843.69 148,362,532.17
B、无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
(3)待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税 2,939,859.58 3,396,589.58
保险费 786,750.51 131,615.70
装修费 507,164,80 2,494,312.44
租赁费 1,000,456.70 2,700,639.43
其他 461,348.71 766,173.52
合计 5,695,580.30 9,489,330.67
(4)存货
存货20,854.74万元,较年初余额13,233.46万元增加.28万元,增长57.71%,因所属珠宝公司及家电公司扩大经营和增加经营项目所致。
(5)待处理流动资产净损失
类别 1997.12.31 1996.12.31
存货盘亏 -15,236.15 305.00
清仓削价损失 1,971,356.53 83,144.12
其他 382,490.57 -
合计 2,338,610.95 83,449.12
(6)长期投资
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 - -
债券投资 81,079.40 1,212,779.40
其他投资 103,080,496.56 104,653,257.79
合计 103,161,575.96 105,866,037.19
B、债券投资
债券种类 累计应收或
面值 年利率% 购入金额 到期日 本期利息 已收利息
基本建设债券
32,000.00 14.14 45,574.40 - 13,574.40
电力债券
27,000.00 10.50 35,505.00 - 8,505.00
合计 59,000.00 81,179.40 22,079.40
注:(A)购入金额为改制上市时的评估值:
(B)本期末计算应计利息。
C、其他投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资 权益法本
单位注册 期收益
资本比例%
北京德恒股份有限公司 10,000,000.00 10.00
西南商业大厦 8,000,000.00 8.00
樱花宾馆 6,608,694.00 15.18
昆明一商农付产品经营部 300,000.00
市场新报社 200,000.00 20.00
昆百大信用社 200,000.00 22.00
经联会单位 210,320.00
中国华夏银行 10,000,000.00 0.40
中国民生银行 30,000,000.00 2.20
森华广告公司 192,315.40 40.00 -66,065.60
野鸭湖度假区 3,500,000.00 23,91
云南大东产业股份公司 14,243,581.82 23,64
百大方糖食品有限公司 255,623.69 50.00
西双版纳依兰度假村 4,962,073.65 40.00 66,955.77
联华保温器公司 145,644.55
云安汽修厂 1,139,162.00
勐海珠宝 500,000.00
瑞丽大明源山庄 3,678,158.62
昆明新义公司 600,000.00
龙潭砖厂 590,000.00 49.00
昆明企联矿产公司 7,000,000.00 20.00
波音大酒店 - -104,555.63
其他项目 454,922.83
合计 103,080,496.56 -103,665.46
(7)固定资产
固定资产净值15,957.17万元,较年初余额3,531.87万元增加12,425.30万元,增长351.80%,主要是新纪元广场商场部分已使用,在建工程预 转9,000万元进固定资产。
(8)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末数 资金来源 工程进度
耳巷天桥 35000.00 35000.00
35000.00
新纪元广场 287000000.00 228018793.16 86826693.90 90212500.00 224632987.06 金融机构贷款 装修
瑞丽新世纪 15000000.00 30115019.36 1089388.10 29385936.81
1818470.65 金融机构贷款 宾馆
合计 258133812.52 53511725.24 85159080.05 226486457.71
利息资本化金额:30885911.46
期初:44987911.46
本期:30885719.99 其中:新纪元广场 29088564.88
瑞丽新世纪宾馆 1797155.11
(9)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
开办费
9711906.76 7863063.23 3783909.11 2540302.99 11250757.89
装修费
2820257.02 1615813.85 527910.08 3908160.78
固定资产改良支出
1920000.00 3199269.11 1080000.00 4039269.11
租赁费
1638600.00 846000.00 792600.00
其他
295873.80 248947.85 94944.08 449877.57
合计
16386637.58 12927094.04 3783909.11 5089157.16 20440665.35
开办费本期转出,783.909.11元,为调帐转出,其中调入固定资产改 良支出3,199,269.11元,转入固定资产584,640.00元。
(10)其他业务利润
类别 1997年度 1996年度
其他业务收入 7,044,685.80 880,830.87
其中:代理业务收入 200,000.00 -
加工费收入 441,622.02 100,000.00
手续费收入 416,891.35 189,202.62
餐厅收入 19,000.00 -
厂家返利 1,982,847.84 -
租金收入 3,807,305.20 511,624.73
其他 177,019.39 80,003.52
减:其他业务支出 236,818.68 156,734.00
其中:租金支出 9,464.93 6,700.00
税金及附加 220,052.73 148,034.05
其他 7,301.02 1,999.95
其他业务利润 6,807,867.12 724,096.87
(11)投资收益
项目
股票投入收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 153874.80 3466692.42 -103665.46 3516901.76
1996年度
项目
股票投入收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 115184.00 2358220.57 -319139.89 -717735.32
(12)营业外收入
项目 1997年度 1996年度
罚款收入 2,400.00 -
无法支付的应付款项 152,865.32 -
其他 818,329.58 2,206,588.76
合计 937,594.90 2,206,588.76
(13)营业外支出
项目 1997年度 1996年度
养老保险支出 740,925.13 461,614.03
固定资产清理净损失 103,936.57 325,900.61
罚款支出 10,472.40 -
扣增支出 50,690.02 -
其他 539,023.31 275,735.47
合计 1,445,047.43 1,063,250.11
(14)费用增加原因
1997年由于新纪元广场两万平方米商场开业,营业面积增加经营规 模扩大,销售额增长33.03%,所以销售费用、管理费用、进货费用和营业税金及附加均比1996年增加;另外,本公司新纪元广场项目的投资额目前已达3亿元,而券集资金仅1.5亿元,因此贷款有较大幅度的增加,财务费 用也随之加大。
七、备查文件:
1、载有董事长、总经理签名的1993年至1997年年度报告正本;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的1993年至1997
年审计报告正文及财务报表;
3、在《证券时报》上刊登的1993年至1997年的年度报告及中期报
告正本;
4、公司各类统计报表;
5、1996年股东大会修改后的公司章程。
昆明百货大楼(集团)股份有限公司
董事会
1998年4月11日
