昆明百货大楼(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、法定中文名称:昆明百货大楼(集团)股份有限公司
英文名称:Kunming Department Store Group Co., Ltd.
2、法定代表人:吴新元先生
3、董事会秘书:汪稚晔先生
联系地址:云南省昆明市东风西路99号昆明百货大楼(集团)股份有限公司
董事会秘书处
联系电话:(0871)3610972 3625804
传真:(0871)3610972
电子信箱:gzbdk@public.km.yn.cn
4、公司注册地址:云南省昆明市
办公地址:云南省昆明市东风西路99号
邮政编码:650021
5、公司信息披露报纸名称:深圳《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地址:董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:昆百大
股票代码:0560
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:万元)
指 标 1999年度
利润总额 997.81
净利润 133.71
扣除非经营性损益后的净利润 123.71
主营业务利润 15,150.66
其他业务利润 503.10
营业利润 -1,128.69
投资收益 1,423.89
补贴收入 10.00
营业外收支净额 692.61
经营活动产生的现金流量净额 6,409.64
现金及现金等价物净增加额 150.57
2、截止报告期末公司前三年财务指标(单位:万元)
指 标
1999年 1998 年 1997年
调整后 调整前
主营业务收入
93,681.12 75,834.31 75,834.31 66,413.12
主营业务收入(含税)
109,606.91 88,726.14 88,726.14 77,703.35
净利润
133.71 -4,697.44 90.18 1,100.42
总资产
127,067.38 126,432.24 131,127.29 111,376.49
股东权益(不含少数股东权益)
23,808.76 23,949.13 28,736.75 29,021.86
每股收益(元)
0.0099 -0.3495 0.0067 0.082
每股净资产(元)
1.77 1.78 2.14 2.16
调整后的每股净资产(元)
1.50 1.54 1.87 1.94
每股经营活动产生的现金流量净额
0.48 0.05 0.05 --
净资产收益率
0.56％ -19.61％ 0.31％ 3.79％
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 134,400,000.00 115,886,344.10 25,245,839.03
11,024,588.01 -36,040,898.52 239,491,284.61
本期增加 815,245.72 1,879,188.11
391,191.01 1,337,138.15 4,031,571.98
本期减少
5,435,209.36 5,435,209.36
期末数 134,400,000.00 116,701,589.82 27,125,027.14
11,415,779.02 -40,138,969.73 238,087,647.23
变动原因 资产评估增值准备 新增法定盈余“
三金”
本期控股公司新增 按补充规定调整及
正常利润增加
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为30803户,其中9 户为公司董事、监事和高级管理人员。
2、公司前十名股东的持股情况
股 东 名 称 持有股数(股) 占总股本比例(％)
昆明百货大楼 32,261,900 24.00
昆明县乡企业开发公司 11,111,800 8.27
昆明西南商业大厦股份有限公司 7,000,000 5.21
昆明三联百货经营部 5,226,300 3.89
昆明继达工贸公司 4,000,000 2.98
昆明卷烟厂 3,000,000 2.23
深圳鸿基运输实业股份有限公司 2,500,000 1.86
昆明一商边贸有限责任公司 2,000,000 1.49
云南英君科技发展公司 2,000,000 1.49
云南民航经营公司 800,000 0.60
其中,昆明百货大楼作为发起人持有的股份为国有法人股。
持有本公司5％以上股份的股东报告期内所持股份无增减变动情况,也无质押或冻结情况。
前十名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
公司1999年股东大会于1999年5月27日在昆明市召开,出席本次会议的股东共13人,代表股份7,110万股,占公司股份总数的52.9％,符合有关法规及公司章程的规定。与会股东听取了公司董事会1998年度工作报告、 监事会1998年度工作报告、公司1998年度财务报告、1998 年度税后利润分配方案、公司董事会换届选举议案、 公司监事会换届选举议案等报告。经过股东大会审议, 以投票表决方式通过以下决议:
(1)批准董事会1998年度工作报告;
(2)批准监事会1998年度工作报告;
(3)批准公司1998年度财务报告;
(4)批准公司1998年度利润分配方案为:公司1998年实现税后利润90万元,加上年初未分配利润2,037万元,可供分配利润为2,127万元,提取法定盈余公积金计 118万元;提取公益金计 63万元,可供股东分配的利润为1,946万元。提取任意盈余公积金109万元,1998年度公司董事会决定向全体股东按每10股派发现金0.5元(含税),共派发现金672万元,剩余1,165 万元未分配利润结转下一年;
(5)批准董事会换届选举议案:选举吴新元先生、龚存义先生、董家荣先生、成辉先生、杨惠秋女士、 汪晓红女士、刘家福先生、 胡志华女士为本公司第三届董事会董事;
(6)批准监事会换届选举议案:选举杨树生先生、陈明珠女士、邓钦先生为本公司第三届监事会股东监事。另:本公司1999年职工代表大会选举徐丽行、 郭丽明为本公司第三届监事会职工监事。
以上决议,本公司于1999年5月28日在深圳《证券时报》上作了公告。
五、董事会报告
1、公司经营情况
1999年公司完成含税销售近11亿元, 在本地区销售额仍名列第一。
公司主营业务主要包括商贸业、房地产业、 投资及旅游业,主营业务收入、利润主要来自这几方面。
所属商贸公司完成销售80,471.9万元,毛利9, 992.64万元;房地产公司完成销售6, 947. 08万元,毛利1,539.20 万元;所属旅游宾馆、饭店完成销售3,180. 54万元,毛利2,565.56万元。
公司商贸业的全资附属公司99 年销售创历史最好纪录,但增长的销售额主要是家电批发,利润极低, 如下属的家电公司销售超过3.7亿元,但利润仅50余万元;下属的百大房地产公司取得了较好的利润收入; 旅游业虽然投资较大,而且有一定的销售额, 但基本上没有产生利润。
目前公司经营中存在的最大问题是财务费用很高,99年在经营方面的利息支出已达到3,611.56万元, 使公司各行业产生的利润基本被消耗,另一方面, 近两年公司在旅游方面的投资很大,经营费用、 管理费用都有较大增加,但是没有利润收入。
99年公司整体上因财务费用、管理、经营费用较大,使公司处于亏损边缘,为解决这些经营中的困难, 公司下一步一是要通过对公司资产及债务的重组, 尽可能地降低公司的资产负债率,从而降低财务费用的支出; 另一方面要通过压缩管理费用,进一步挖潜, 增加公司的利润。通过以上两方面的努力, 力争使公司经营状况有所好转。
2、公司财务状况
项 目 报 告 期 上 年 增减变动
(±％)
总资产 127,067.38 126,432.24 0.5
长期负债 9,545.57 14,820.62 -35.59
股东权益 23,808.76 23,949.13 -0.59
主营业务利润 15,150.66 10,683.29 42
净利润 133.71 -4,697.44 --
(1)本公司按照财政部财会字1999(35)号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》计提坏帐准备、存货跌价准备、 长期投资减值准备并采取了追溯调整法,使上年净利润调减了4,787.63万元, 股东权益也相应调减了4,787.63万元。 剔除上述原因后公司“股东权益”、“净利润”与上年相比变动不大。
(2)本公司报告期总资产与上年持平。
(3)长期负债报告期较上年减少5,300 万元是因为长期贷款中有5,300 万元还款期限为 2000年,因此将5,300调入流动负债的“一年到期的长期负债”内。
(4)主营业务利润报告期较上年增长42％,主要是主营业务收入增长所影响。
3、公司投资情况
公司在报告期内没有新的投资项目。 也没有募集资金延续到报告期内的情况。
4、2000年业务发展计划
2000年公司的主要目标是调整、挖潜。 几年来由于公司发展较快,投资也较分散, 有一些项目投资效果很差,因此2000年公司将以转换机制, 调整结构为重点,把降低负债作为重点目标, 尽量减轻财务费用的压力。在主营方面要巩固商贸业所取得的业绩,力争2000 年商贸业的销售能够保住99年的水平,利润有所增长; 对投资最大的旅游业拟统一规划,整体盘活,力争2000 年创造一定的收益。房地产及投资方面, 拟开发新的项目,使效益比99年有所增长。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司于1999年3月30日召开董事会,经讨论、表决,形成如下决议:1、同意公司1998年年度报告及摘要;2、同意1998年度董事会工作报告;3、同意1998年度总经理业务报告;4、同意公司1998年度财务报告;5、 同意公司1998年度利润分配方案:公司1998年实现税后利润 90万元,加上年初未分配利润2,037万元,可供分配利润为2,127万元,提取法定盈余公积金计118万元; 提取公益金计63万元,可供股东分配的利润为1,946万元。提取任意盈余公积金109万元,1998年度公司董事会决定向全体股东按每10股派发现金0.5元(含税),共派发现金 672万元,剩余1,165万元未分配利润结转下一年; 6、同意1999年股东大会召开的时间、地点、会期及内容。
本公司于1999年5月28日召开董事会,根据1999年股东大会董事会换届选举结果,经过讨论、表决, 形成以下决议:1、选举吴新元先生为董事长;龚存义先生和董家荣先生为副董事长; 聘任汪稚晔先生为公司董事会秘书。2、聘任吴新元先生为公司总经理;3、 聘任成辉先生为公司副总经理(执行),董家荣先生、 何统先生为公司副总经理,并于1999年5月29日在深圳《证券时报》上刊登了公告。
公司董事会于1999年8月3日下午在公司会议室召开,讨论并通过如下决议:1、同意昆明百货大楼(集团)股份有限公司1999年中期报告;2、1999年中期利润不分配,亦不进行公积金转增股本。
(2)本公司于1999年7月17 日在深圳《证券时报》上刊登了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司一九九八年度派息公告》,根据公告内容,公司1998 年利润分配方案定于1999年7月实施,股权登记日为7月23日, 除息日为26日,社会公众股股息于1999年7月30日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户,未托管社会公众股股息由本公司派发。国有股、 法人股股息及高管持股股息由本公司派发。
6、董事、监事及高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期
年初持股数额(股) 年末持股数额(股) 年报酬(元)
吴新元 男 50 董事长、总经理 1999年至2002年
7800 7800 44,072
龚存义 男 68 副董事长 1999年至2002年
7800 7800 42,263
董家荣 男 58 副董事长、副总经理 1999年至2002年
7800 7800 41,391
成 辉 男 55 董事、副总经理(执行) 1999年至2002年
0 0 43,075
何 统 男 56 董事、副总经理 1999年至2002年
0 0 41,914
杨惠秋 女 48 董事 1999年至2002年
7800 7800 42,514
汪晓红 女 49 董事 1999年至2002年
7800 7800 38,882
胡志华 女 43 董事 1999年至2002年
0 0 4,500
刘家福 男 60 董事 1999年至2002年
7800 7800 36,066
汪稚晔 男 43 董事会秘书 1999年至2002年
0 0 34,019
杨树生 男 57 监事会主席 1999年至2002年
7800 7800 37,243
陈明珠 女 52 监事会副主席 1999年至2002年
7800 7800 32,502
邓 钦 男 36 监事 1999年至2002年
0 0 14,998
徐丽行 女 35 监事 1999年至2002年
0 0 16,430
郭丽明 男 28 监事 1999年至2002年
0 0 9,484
7、1999年利润分配预案
99年因为执行财政部(1999)35 号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》, 提取“坏帐准备”、“存货跌价准备”、 “长期投资减值准备”后,公司截止1999年12月31日“未分配利润”为- 40, 138,969.73元,所以99年公司利润不分配,也不进行公积金转增。
六、监事会报告
1、报告期内工作情况
(1)99年3月28 日召开了第二届监事会的最后一次会议,会议通过了1998 年监事会工作报告和推荐了第三届出任股东监事的人员名单。
(2)99年8月16日召开了第三届监事会第一次会议,会议在审议公司财务情况的基础上针对公司上半年亏损达1300多万元,经营成果不佳的状况, 向总经理提出强化管理,控制亏损的扩大建议; 针对总经理采纳监事会建议成立的应收款清收小组并未有效的开展工作, 敦促加紧催收工作,缓解当前资金紧张的矛盾。
(3)99年11月,监事会参与公司开展的财务大检查,通过这次检查, 监事会对下属各分子公司的经营和财务情况有了进一步的了解。
2、监事会对下列事项发表独立意见:
(1)本年度公司基本能依法运作,决策程序合法;公司董事会已审议通过了计提资产减值准备金的报告,并在本年度提取和调整了帐项。 监事会认为公司在本项工作中,能严格执行财政部的“补充规定”, 能结合公司实际,方法适宜,比例合理, 为防范资产损失风险打好基础。完善的核销、 计提资产减值准备内部控制制度正在建立健全之中;公司的董事、 总经理及其它高管人员,执行公司职务时基本能遵守法律、法规和公司章程,未发现有损害公司利益的行为。
(2)监事会检查公司财务及相关的重大财务、会计事项和审议了云南亚太会计师事务所出具的无保留意见审计报告,财务报告真实、 客观地反映公司的经营成果和财务状况。
(3)公司(6月份)将公司所持有的民生银行 3000万股股权, 转让给山东企业经营公司和南方电力联营公司(各占50％),价款4440万元已全部收妥入帐, 收益1410万元。交易价格合理, 无内幕交易和损害部份股东利益的情况,对公司99 年经营成果和缓解流动资金紧张产生有利的影响。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、本公司董事会和监事会于1999年股东大会进行了换届选举,选举吴新元先生、龚存义先生、董家荣先生、成辉先生、何统先生、杨惠秋女士、汪晓红女士、 胡志华女士、刘家福先生为第三届董事会董事; 选举杨树生先生、陈明珠女士、邓钦先生为第三届监事会股东监事,由1999年职工代表大会选举徐丽行女士、 郭丽明先生为第三届监事会职工监事。于1999年5月28日在深圳《证券时报》上进行公告。
本公司第三届董事会于1999年5月28日召开第一次会议,选举吴新元先生为董事长; 龚存义先生和董家荣先生为副董事长;聘任汪稚晔先生为公司董事会秘书。 聘任吴新元先生为公司总经理; 成辉先生为公司副总经理(执行),董家荣先生、何统先生为公司副总经理。 于1999年5月29日在深圳《证券时报》上刊登了公告。
本公司第三届监事会于1999年5月28日召开第一次会议,选举杨树生先生为监事会主席, 陈明珠女士为监事会副主席。于1999年5月29日在深圳《证券时报》上刊登了公告。
4、报告期内公司将所持民生银行3000万股份以4440万元转让给山东企业托管经营公司和南方电力联营公司(各占50％)。转让款项已全部收回,获投资收益 1410万元。这项资产的出售增加了公司的收益, 弥补了公司部分亏损。
5、本公司计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策发生了变化,并采取了追溯调整法,会计政策变更的累计影响数为47,906,169.51元,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为24,821,117.09元;存货跌价准备计提方法变更的累计影响数为10,861,970.97元;长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为12,223,081.45元;由于会计政策变更,调减1999年年初留存收益45,863,841.62元,其中:未分配利润调减了45,683,480.66元,盈余公积调减了180,360.96元。
6、报告期内公司无重大关联交易。
7、三分开情况
本公司与控股股东在资产上和财务上是相互独立,完全分开的, 在人员方面控股股东有五名高管人员分别兼任本公司的董事、监事及总经理。
8、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、报告期内公司所聘任的会计师事务所未发生变更。
10、本公司为昆明建华集团向银行借款2笔共45,000,000.00元提供了担保(贷款期为94年至98年10月)。
11、报告期内公司没有更改名称或股票简称。
12、其他重要事项
(1)公司于1999年4月2日在《证券时报》刊登《昆明百货大楼(集团)股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)》。
(2)公司于1999年5月27日在昆明市召开股东大会,会议批准了公司董事会1998年度工作报告、监事会 1998年度工作报告、公司1998年度财务报告、1998 年度税后利润分配方案、公司董事会换届选举议案、 公司监事会换届选举议案等报告,并于1999年5月28日在《证券时报》刊登了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司一九九九年股东大会决议公告》。
(3)公司于1999年8月7日在《证券时报》刊登了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司一九九九年中期报告》。
八、财务会计报告
1、审计报告
云南亚太会计师事务所
亚太审C字(2000)第156号
审计报告
昆明百货大楼(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师 杨守任
中国 昆明 中国注册会计师 严 静
2000年4月1日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
会计报表附注
1、外币核算方法
如发生外币业务, 以发生当日中国人民银行公布的人民币市场汇价折合成记帐本位币(人民币)金额记帐,期末外币余额按期末汇价重新折合记帐本位币金额, 与原帐面记帐本位币余额的差额计入汇兑损益。
2、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐。 经董事会决定坏帐准备按应收款项的帐龄分析计提,具体比例如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 5.00％
一至二年 10.00％
二至三年 20.00％
三至四年 30.00％
四至五年 50.00％
五年以上 100.00％
坏帐确认标准:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收帐款和其他应收款;
(2)债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的应收帐款和其他应收款;
(3)对符合上述标准之一的应收帐款和其他应收款,经股东大会或董事会批准后作为坏帐损失, 冲销提取的坏帐准备。
3、存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、开发成本、物料用品、低值易耗品等。其计价方法如下:
(1)除家电、珠宝零售外,库存商品采用实际进价核算,库存商品的发出计价采用加权平均法;
(2)家电、珠宝零售实行售价核算,进价与售价的差额通过“进销差价”核算, 日常按柜台综合差价率结转成本,年末按核实后的差价调整年度柜台销售成本;
(3)低值易耗品采用五五摊销法核算;
(4)开发成本按实际成本计价, 开发产品出售时亦按实际成本结转开发成本;
(5)本公司按期末存货余额的5.00％ 计提存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
(1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
(2)短期投资的计价采用成本与市价孰低原则。
5、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资:
债券购入时按实际支付的款项扣除税金、 手续费等各项附加费后计价,若实际支付的款项中含有应计利息,则按扣除这部分利息后的余额记帐;
(2)长期股权投资:
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20 ％以上的采用权益法核算,50％以上的按权益法核算, 并编制合并会计报表; 对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;
长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的, 借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)长期投资减值准备的计提:
对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其收回金额低于长期投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值准备计入当年度损益。
6、固定资产及其折旧:
本公司固定资产的计价标准:使用年限在一年以上,单位价值在1,500.00元以上。固定资产按实际成本计价。
固定资产的折旧方法采用平均年限法, 预计残值为原值的5％,其年折旧率和折旧年限如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率％
房屋建筑物 30～35年 2.71～3.17
运输设备 12年 7.92
专用设备 5～10年 9.50～19.00
7、收入实现的确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的依据,并且与销售该商品的有关成本能够可靠地计量时, 确认收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的劳务, 在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时, 确认劳务收入。
8、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
9、会计政策变更的影响
按财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,本公司计提坏帐准备、 存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策发生了变化, 并采取了追溯调整法,会计政策变更的累计影响数为47,906,169.51元,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为
24, 821,117.09 元; 存货跌价准备计提方法变更的累计影响数为10,861,970.97元;长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为12,223,081.45元;由于会计政策变更,调减1999年年初留存收益45,863,841.62元,其中:未分配利润调减了45,683,480.66元,盈余公积调减了180,360.96元。按本公司董事会决议, 所有资产减值准备均在公司本部统一计提。
10、控股子公司及合营企业
企 业 名 称 注册地址
法定代表人 注册资本 股权比例(％) 经 营 范 围
昆明百货大楼(集团)珠宝公司 东风西路99号
马罗矶 5,000,000.00 100.00 工艺美术品、珠宝玉石制
品、黄金首饰、批发零售
、代购、代销、加工服务
友谊商务有限公司 正义路122号
张 宁 3,630,000.00 100.00 零售、批发
昆明百货大楼(集团)进出口公司 昆都商城内
曾垂蓉 1,000,000.00 100.00 进出口业务
昆明百货大楼(集团)开发公司 吴井路195号
冯炽亮 2,612,383.09 100.00 批发、零售、代购代销、
边境小额贸易
昆明百货大楼(集团)房地产公司 昆明永昌小区
袁永忠 10,000,000.00 100.00 房地产开发经营、租赁、
仓储服务
昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 西南宾馆
汪晓红 300,000.00 100.00 旅行社业务
昆明百货大楼(集团)民航售票处 东风西路99号
王 永 98,800.05 100.00 民航售票业务
昆明百货大楼(集团)新世纪宾馆 瑞丽市边城街
陈东海 15,000,000.00 100.00 宾馆服务、旅游、边境小
额贸易
昆明美雅西南工贸公司 新民航路
杨本芬 1,000,000.00 50.00 商贸业
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 环城西路
黄 博 630,000.00 95.24 五金机电商贸
昆明百货大楼(集团)商务计算机有限公司 新闻路61号
熊建新 620,000.00 88.71 商业贸易
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司 云瑞西路
郑 泰 555,500.00 90.00 服务、室内装饰
昆明百汇广告有限公司 东风西路99号
龚洪云 5,842,934.40 75.00 制作、发布广告、CI设计
和与广告配套展览
昆明百云摄影制作有限公司 东风西路99号
王 培 563,954.80 51.00 服务业、彩扩相片
昆明华信广告有限责任公司 东风西路99号
杨伊荪 640,000.00 93.75 广告业务
云南百大投资有限公司 大富春街51号
吴新元 10,000,000.00 54.00 企业并购重组、产权投
资、投资管理及咨询
以上公司均纳入合并会计报表的范围。
11、应收帐款、应收票据、预付帐款和其他应收款
(1)应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
一年以内 42,233,159.58 83.18 1,278,822.24
25,576,444.86 72.51 1,278,822.24
一至二年 4,799,170.30 9.45 159,758.07
1,597,580.66 4.53 159,758.07
二至三年 2,404,476.31 4.74 944,507.98
4,722,539.90 13.38 944,507.98
三至四年 1,336,546.38 2.63 630,321.54
2,101,071.81 5.96 630,321.54
四至五年 638,858.85
1,277,717.70 3.62 638,858.85
合 计 50,773,352.57 100.00 3,652,268.68
35,275,354.93 100.00 3,652,268.68
注:因99年应收帐款余额小于98年的余额, 采用追溯调整法时,坏收准备全部在98年度计提,由此导致 98年度的坏帐准备的计提与99年应收帐款余额相对应。
(2)其他应收款
A、
帐 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
一年以内 183,332,240.89 71.90 9,166,612.04
131,265,176.07 54.50 6,547,475.80
一至二年 41,555,713.57 16.30 4,155,571.36
75,295,194.01 31.34 7,529,519.40
二至三年 28,658,078.44 11.24 5,731,615.69
31,617,996.31 13.16 6,323,599.26
三至四年 1,429,897.78 0.56 428,969.33
1,983,578.54 0.83 595,073.56
四至五年
416,043.73 0.17 208,021.87
五年以上
合 计 254,975,930.68 100.00 19,482,768.42
240,577,988.66 100.00 21,203,689.89
B、占本项目总额10％(含10％)以上的非关联单位名称及欠款
单 位 名 称 产生原因 借款金额 借款日
期 限
昆明宏富屋业公司 借款 44,032,474.67 97年1月
1997.1-2002.6
(3)预付帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 金 额 比例％
一年以内 8,585,054.40 33.81 31,843,757.06 95.35
一至二年 15,863,669.49 62.47 393,316.43 1.18
二至三年 49,684.54 0.20 223,693.57 0.67
三至四年 894,453.01 3.52 934,353.31 2.80
合 计 25,392,861.44 100.00 33,395,120.37 100.00
(4)应收票据
出票单位 出票日期 到 期 日
金 额 备 注
大理正阳百货有限责任公司 1999.8.13 1999.11.13
300,000.00
大理正阳百货有限责任公司 1999.3.1 1999.6.1
500,000.00
昆明九井工贸有限公司 1999.3.15 1999.9.14
100,000.00
宾川百货五交化公司 1999.9.29 2000.1.28
200,000.00
宾川百货五交化公司 1999.11.22 2000.3.22
200,000.00
云南科泰科技公司大理分公司 1999.8.24 2000.3.12
100,000.00
云南科泰科技公司大理分公司 1999.8.5 2000.1.5
200,000.00
昆明晨惠商贸公司 1999.5.21 1999.11.21
480,000.00
合 计
2,080,000.00
12、存货及存货跌价准备
项 目
期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
5,069,465.35 253.473.27 674,545.95 33,727.30
库存商品
129,692,485.60 6,484,624.28 160,678,022.30 8,033,901.12
低值易耗品
1,855,188.79 92,759.44 1,236,332.84 61,816.64
开发产品及成本
77,991,831.47 3,899,591.57 75,191,204.44 3,759,560.22
燃料
4,120.00 206.00
物料用品
2,303,770.02 115,188.50
合 计
214,608,971.21 10,730,448.56 240,087,995.55 12,004,399.78
13、长期投资
(1)长期股权投资
项 目
期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资
106,505,237.06 12,223,081.45 5,077,488.61 33,935,239.43
77,647,486.24 12,423,081.45
长期债权投资
81,079.40 - - -
81,079.40 -
合 计
106,586,316.46 12,223,081.45 5,077,488.61 33,935,239.43
77,728,565.64 12,423,081.45
(2)长期股权投资
本公司长期股权投资均为其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
投资金额 占被投资单位 本期权益增减 累计权益增减
注册资本比例 (+、-)额 (+、-)额
投资减值准备
南都桌球城
354,922.83 - -
354,922.83
瑞丽明源酒店
3,678,158.62 - -
3,678,158.62
龙潭砖厂
590,000.00 - -
590,000.00
昆明坤瑞实业新意公司
600,000.00 - -
600,000.00
昆明企联矿产工贸公司
7,000,000.00 - -
7,000,000.00
新纪元俱乐部
30,000.00 - -
-
南非大百市场
1,195,200.00 85.00％ - -
-
下关五交化
580,000.00 - -
-
攀枝花带钢厂
1,000,000.00 - -
200,000.00
上海永久
66,000.00 - -
-
香格里拉酒业
1,050,000.00 7.00％ - -
-
嘉顿置业有限公司
3,435,200.17 14.00％ - -
-
昆明大众汽车修理厂
1,089,162.00 - -
-
北京德恒股份有限公司
10,000,000.00 - -
-
西南商业大厦
8,000,000.00 10.00％ - -
-
樱花宾馆
6,608,694.00 8.00％ - -
-
昆明一商农副品经营部
300,000.00 15.18％ - -
-
昆百大信用社
200,000.00 - -
-
昆明人才培训中心
30,000.00 - -
-
天津华联商厦
36,000.00 - -
-
金狮集团
50,000.00 - -
-
中国商业经联会
50,000.00 - -
-
上海永生金笔厂
4,320.00 - -
-
华夏银行
10,000,000.00 0.40％ - -
-
昆百大森华广告公司
250,000.00 40.00％ -28,975.74 -200,714.81
-
野鸭湖度假村
3,500,000.00 23.91％ -62,709.47 -32,311.69
-
云南大东产业股份公司
13,000,000.00 23.64％ 2,184.82 569,150.66
-
一商局边贸总公司
40,000.00 - -
-
西双版纳依兰度假村
6,803,611.88 40.00％ -149,603.37 -2,284,907.42
-
昆都商城有限责任公司
537,600.00 30.00％ - -537,600.00
-
波音大酒店
900,000.00 50.00％ - -900,000.00
-
阿子营培训中心
55,000.00 100.00％ - -
-
合 计
81,033,869.50 -239,103.76 -3,386,383.26
12,423,081.45
注:1.南非大百市场系99年下半年成立,并为境外公司,故采用成本法核算。
2.阿子营培训中心尚处于筹建阶段,故采用成本法核算。
(3)长期债权投资
本公司的长期债权投资均为债券投资:
债券种类 面值 年利率％ 购入金额 到期日
期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 备注
基本建设债券 32,000.00 14.14 32,000.00 无
13,574.40 13,574.40
电力建设债券 27,000.00 10.50 27,000.00 2002.1.29
8,505.00 8,505.00
合 计 59,000.00 59,000.00
22,079.40 22,079.40
14、在建工程
(1)在建工程本期增减变动情况
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入
固定资产数
其他减少 期末余额 资金来源 项目进度
天桥工程 35,000.00 - -
35,000.00 - 自有资金
装饰公司文化中心 128,667.87 - -
- 128,667.87 公司流动资金
大堂吧工程改造 - 20,000.00
20,000.00 - 银行贷款
六楼多功能厅 - 3,128,224.00
3,128,224.00 - 银行贷款
15楼写字楼 - 1,200,000.00
1,200,000.00 - 银行贷款
办公楼装修 42,646.33 187,566.67 -
- 230,213.00 自有
网架建设 - 4,406.00 -
- 4,406.00 自有
简易办公室 - 100,000.00 -
- 100,000.00 自有 90％
瑞丽宾馆住宅 903,933.65 94,000.00 997,933.65
- - 自筹
瑞丽宾馆按摩厅 11,909.00 866,020.43 877,929.43
- - 自筹
精品商场 - 7,018,064.83 -
- 7,018,064.83 自有资金
新世纪广场 231,061,546.43 34,067,746.66 90,000,000.00
100,000.00 175,029,293.09 贷款
合 计 232,183,703.28 46,686,028.59 91,875,863.08
4,483,224.00 182,510,644.79
注:本公司以新纪元工程的部份资产(包括已预转固定资产的部份)做抵押,取得长期借款9600万元。
(2)在建工程利息资本化情况:
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入
固定资产数
其他减少 期末余额
新纪元广场 50,652,527.77 11,755,698.79 7,938,000.00
54,470,226.56
合 计 50,652,527.77 11,755,698.79 7,938,000.00
54,470,226.56
15、短期借款
借 款 类 别 期初数 期末数 备 注
抵 押 借 款 327,000,000.00 335,200,000.00
担 保 借 款 246,790,000.00 218,500,000.00
信 用 借 款 - -
合 计 573,790,000.00 553,700,000.00
16、长期借款
借款单位
金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行南屏支行
48,000,000.00 1996.11.8-1999.11.8 10.08 抵押
工行南屏支行
40,000,000.00 1996.12-1998.6 10.98 担保
工行南屏支行
48,000,000.00 1997.12-2000.12 9.36 抵押
工行南屏支行
5,000,000.00 1997.12-2000.12 9.36 担保
合 计
141,000,000.00
17、年初未分配利润原为11,654,994.83元,因调整上年度长期投资,导致期初未分配利润减少2,012,412.69元。采用追溯调整法计提资产减值准备,导致期初未分配利润减少45,863,841.62元。因调整上年度本公司计提的盈余公积、公益金,导致期初未分配利润增加180, 360.96元。本期未分配利润增加数为1,337,138.15元为本公司99年实现的净利润,本期减少5,435,209.36元, 系因本公司的控股子公司云南百大投资有限公司自身实现利润后,进行利润分配,在合并报表时,按投资比例转回的法定盈余公积782,382.03元, 法定公益金 391,191.01元,任意盈余公积705,615.07元, 以及分配的奖励及福利基金3,556,021.25元,此部份基金已转入流动负债。
18、投资收益
本公司的投资收益均为长期投资收益:
项 目 金 额 备注
联营或合营公司分来利润 852,216.40
投资减值准备 -200,000.00
已确认的投资损失 -274,101.17
非控股公司计算的收益 -239,103.76
长期投资转让收入 14,099,857.14
合 计 14,238,868.61
19、其他需要披露的事项
(1)本公司为下属子公司借款提供担保的情况:
子公司名称 金 额
珠宝公司 20,000,000.00
商务计算机公司 3,900,000.00
装饰公司 600,000.00
友谊商贸有限公司 9,300,000.00
瑞丽新世纪宾馆 9,400,000.00
机电公司 1,400,000.00
家电公司 44,000,000.00
投资公司 21,000,000.00
房地产公司 11,000,000.00
进出口公司 1,300,000.00
新纪元大酒店 2,000,000.00
昆明百货大楼 22,500,000.00
合 计 146,400,000.00
另外:本公司最大股东昆明百货大楼为集团公司提供担保,借款金额为117,100,000.00元;
本公司为昆明建华集团向银行借款2笔共45,000,000.00元提供了担保。
20、承担事项
本公司用固定资产及在建工程中的房产作抵押向银行借入长、短期借款43,120万元。
21、或有事项
本公司无重大或有事项。
22、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项。
资 产 负 债 表
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司 会股01表
1999年12月31日 金额单位:人民币元
资 产 合并报表
母公司报表
期末数 期初数
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 94,176,661.69 92,670,941.15
76,061,432.86 63,431,959.52
短期投资 400,000.00 0.00
0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
0.00 0.00
短期投资净额 400,000.00 0.00
0.00 0.00
应收票据 2,080,000.00 6,621,750.00
2,080,000.00 6,621,750.00
应收股利 0.00 0.00
0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
0.00 0.00
应收帐款 35,275,354.93 50,773,352.57
22,883,943.35 26,637,559.89
其他应收款 240,577,988.66 254,975,930.68
278,567,260.15 317,804,437.79
减:坏帐准备 24,855,958.57 23,135,037.10
24,851,914.95 22,990,224.29
应收款项净额 250,997,385.02 282,614,246.15
276,599,288.55 321,451,773.39
预付帐款 33,395,120.37 25,392,861.44
27,816,691.39 19,321,342.82
应收补贴款 0.00 0.00
0.00 0.00
存货 240,087,995.55 214,608,971.21
73,678,149.75 70,830,123.44
减:存货跌价准备 12,004,399.78 10,730,448.56
10,882,027.64 10,730,448.56
存货净值 228,083,595.77 203,878,522.65
62,796,122.11 60,099,674.88
待摊费用 3,685,317.44 8,381,235.77
1,499,425.28 2,047,917.76
待处理流动资产净损失 0.00 394,446.17
0.00 133,025.27
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
0.00 0.00
流动资产合计 612,818,080.29 619,954,003.33
446,852,960.19 473,107,443.64
长期投资:
长期股权投资 77,647,486.24 106,505,237.06
118,254,303.50 140,345,531.69
减:长期股权投资差额 46,975.12
0.00 0.00
长期债权投资 81,079.40 81,079.40
81,079.40 81,079.40
长期投资合计 77,681,590.52 106,586,316.46
118,335,382.90 140,426,611.09
减:长期投资减值准备12,423,081.45 12,223,081.45
12,223,081.45 12,223,081.45
长期投资净额 65,258,509.07 94,363,235.01
106,112,301.45 128,203,529.64
固定资产:
固定资产原值 404,252,065.02 309,270,192.29
326,521,067.45 232,358,864.66
减:累计折旧 50,858,391.66 37,705,233.54
33,853,637.86 25,552,687.80
固定资产净值 353,393,673.36 271,564,958.75
292,667,429.59 206,806,176.86
工程物资 0.00 0.00
0.00 0.00
在建工程 182,510,644.79 232,183,703.28
175,129,293.09 231,096,546.43
固定资产清理 0.00 850.00
0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
0.00 0.00
固定资产合计 535,904,318.15 503,749,512.03
467,796,722.68 437,902,723.29
无形资产及其他资产:
无形资产 27,889,495.45 23,140,390.60
9,529,182.80 9,749,527.76
开办费 11,659,708.19 13,185,957.33
11,472,708.16 0.00
长期待摊费用 17,143,647.14 9,929,339.60
9,996,128.97 14,632,414.30
其他长期资产 0.00 0.00
0.00 0.00
无形资产及长期资产合计 56,692,850.78 46,255,687.53
30,998,019.93 24,381,942.06
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
0.00 0.00
资产合计 1,270,673,758.29 1,264,322,437.90
1,051,760,004.25 1,063,595,638.63
资 产 负 债 表 (续)
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司 会股01表
1999年12月31日 金额单位:人民币元
负债及股东权益
合并报表 母公司报表
期末数 期初数 期末数
期初数
流动负债:
短期借款
553,700,000.00 573,790,000.00 466,600,000.00
490,700,000.00
应付票据
51,727,585.00 43,090,849.28 51,727,585.00
43,090,849.28
应付帐款
89,445,957.77 67,283,307.90 65,164,893.89
54,003,770.58
预收帐款
12,767,961.33 52,928,425.17 6,055,849.00
14,657,913.17
代销商品款
0.00 0.00 0.00
0.00
应付工资
1,124,249.37 0.00 768,014.02
0.00
应付福利费
1,486,664.56 1,153,681.80 1,084,640.56
1,109,213.30
应付股利
3,882,696.75 8,582,630.00 3,758,165.00
8,582,630.00
应交税金
5,245,897.52 3,629,721.02 4,509,781.58
4,142,449.14
其他应交款
186,323.21 257,277.72 155,000.44
121,191.51
其他应付款
106,689,374.59 97,108,637.36 28,275,416.42
53,414,859.61
预提费用
33,924,620.29 9,918,651.61 25,277,874.55
5,149,507.72
一年到期的长期负债
53,000,000.00 0.00 53,000,000.00
0.00
其他流动负债
0.00 0.00 0.00
0.00
流动负债合计
913,181,330.39 857,743,181.86 706,377,220.46
674,972,384.31
长期负债:
长期借款
88,000,000.00 141,000,000.00 88,000,000.00
141,000,000.00
应付债券
0.00 0.00 0.00
0.00
长期应付款
7,455,753.23 7,206,259.87 7,455,753.23
7,206,259.87
住房周转金
0.00 0.00 0.00
0.00
其他长期负债
0.00 0.00 0.00
0.00
长期负债合计
95,455,753.23 148,206,259.87 95,455,753.23
148,206,259.87
递延税项:
递延税款贷项
0.00 0.00 0.00
0.00
负债合计
1,008,637,083.62 1,005,949,441.73 801,832,973.69
823,178,644.18
少数股东权益
23,949,027.44 18,881,711.56 0.00
0.00
股东权益:
股本
134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
134,400,000.00
资本公积
116,701,589.82 115,886,344.10 116,701,589.82
115,886,344.10
盈余公积
27,125,027.14 25,245,839.03 22,529,081.90
22,529,081.90
其中:公益金
11,415,779.02 11,024,588.01 10,481,236.58
10,481,236.58
未分配利润
-40,138,969.73 -36,040,898.52 -23,703,641.16
-32,398,431.55
股东权益合计
238,087,647.23 239,491,284.61 249,927,030.56
240,416,994.45
负债与股东权益合计
1,270,673,758.29 1,264,322,437.90 1,051,760,004.25
1,063,595,638.63
利 润 及 利 润 分 配 表
会股02表
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司
1999年度 金额单位:人民币元
项 目
合 并 报 表 母 公 司 报 表
本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数
一、主营业务收入
936,811,151.71 758,343,148.95 682,056,777.72 579,775,667.28
减:折扣与折让
0.00 0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额
936,811,151.71 758,343,148.95 682,056,777.72 579,775,667.28
减:主营业务成本
776,242,462.44 645,719,135.84 591,451,725.35 518,200,284.16
主营业务税金及附加
9,062,113.07 5,761,035.64 2,312,217.75 1,235,037.52
二、主营业务利润
151,506,576.20 106,862,977.47 88,292,834.62 60,340,345.60
加:其他业务利润
5,031,032.57 4,315,876.13 3,001,235.50 2,481,279.28
减:存货跌价损失
1,273,951.22 10,730,448.56 1,187,147.75 10,730,448.56
营业费用
34,104,532.92 18,558,293.56 19,930,867.25 10,448,619.64
管理费用
96,330,507.84 88,569,184.45 54,111,323.70 66,982,081.75
财务费用
36,115,592.64 29,378,027.58 30,082,487.84 23,616,002.95
三、营业利润
-11,286,975.85 -36,057,100.55 -14,017,756.42 -48,955,528.02
加:投资收益
14,238,868.61 -9,444,733.09 23,282,278.75 4,013,868.08
补贴收入
100,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00
营业外收入
7,602,631.17 503,908.57 215,355.73 59.82
减:营业外支出
676,472.48 2,024,213.80 126,497.24 947,997.50
四、利润总额
9,978,051.45 -37,022,138.87 9,353,380.82 -45,889,597.62
减:所得税
658,590.43 159,142.03 658,590.43 159,142.03
少数股东损益
7,982,322.87 9,793,168.59 0.00 0.00
五、净利润
1,337,138.15 -46,974,449.49 8,694,790.39 -46,048,739.65
加:年初未分配利润
-36,040,898.52 20,370,308.10 -32,398,431.55 20,370,308.10
盈余公积转入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润
-34,703,760.37 -26,604,141.39 -23,703,641.16 -25,678,431.55
减:提取法定盈余公积
782,382.03 1,086,702.85 0.00 0.00
提取法定公益金
391,191.01 543,351.43 0.00 0.00
提取奖励及福利基金
3,556,021.25 0.00 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润
-39,433,354.66 -28,234,195.67 -23,703,641.16 -25,678,431.55
减:应付优先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积
705,615.07 1,086,702.85 0.00 0.00
应付普通股股利
0.00 6,720,000.00 0.00 6,720,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-40,138,969.73 -36,040,898.52 -23,703,641.16 -32,398,431.55
现 金 流 量 表
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司
1999年度
(会股03表)
金额单位:人民币元
项 目 注释号 行次 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1 1,069,635,300.58 803,058,658.88
收到的租金 2 3,587,834.00 3,587,834.00
收到的其他税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金
4 7,593,414.72 3,641,241.65
8
现金流入小计 9 1,080,816,549.30 810,287,734.53
购买商品、接受劳务支付的现金
10 891,546,736.87 682,106,772.20
经营租赁所支付的现金11 5,180,111.93 5,180,111.39
支付给职工以及为职工支付的现金
12 42,044,033.05 31,541,201.61
实际缴纳的增值税款 13 13,419,094.50 8,685,608.21
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 10,092,694.93 1,557,656.95
支付的其他与经营活动有关的现金
(六)28 20 54,437,471.26 3,973,081.32
现金流出小计 21 1,016,720,142.54 733,044,431.68
经营活动产生的现金流量净额
22 64,096,406.76 77,243,302.85
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
23 48,235,096.57 44,400,000.00
分得股利或利润所收到的现金
24 852,216.40 1,593,803.09
取得债券利息收入所收到的现金
25
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收到的现金净额
26 15,365,621.57 269,666.00
收到的其他与投资活动有关的现金
30 6,567,695.07 735,076.71
现金流入小计 31 71,020,629.61 46,998,545.80
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金
32 77,320,198.81 72,200,425.82
权益性投资所支付的现金
33 5,477,488.61
债权性投资所支付的现金
34
支付的其他与投资活动有关的现金
(六)29 40 3,628,211.92
现金流出小计 41 86,425,899.34 72,200,425.82
投资活动产生的现金流量净额
42 -15,405,269.73 -25,201,880.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
43
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金(合并报表填列)
43~1
发行债券所收到的现金44
借款所收到的现金 45
收到的其他与筹资活动有关的现金
50
现金流入小计 51
偿还债务所支付的现金52 20,090,000.00 24,100,000.00
发生筹资费用所支付的现金
53
分配股利或利润所支付的现金
54 4,699,933.25 4,824,465.00
其中:子公司支付给少数股东的股利(合并报表填列)
54~1
偿付利息所支付的现金55 18,839,461.99 10,487,484.49
融资租赁所支付的现金56
减少注册资本所支付的现金
57
子公司依法减资支付给少数股东的现金(合并报表填列)
58
支付的其他与筹资活动有关的现金
(六)30 62 3,556,021.25
现金流出小计 63 47,185,416.49 39,411,949.49
筹资活动产生的现金流量净额
64 -47,185,416.49 -39,411,949.49
四、汇率变动对现金流量的影响额
65
五、现金及现金等价物净增加额
66 1,505,720.54 12,629,473.34
现 金 流 量 表(附注)
编制单位:昆明百货大楼(集团)股份有限公司
1999年度 (会股03表)
金额单位:人民币元
项 目 合 并 母公司
附注
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,337,138.15 8,694,790.39
加:少数股东本期收益(合并报表填列)
7,982,322.87
计提的坏帐准备或转销的坏帐
1,720,921.47 1,861,690.66
固定资产折旧 13,738,779.60 8,489,642.12
无形资产、开办费及长期待摊费用的摊销
5,618,951.65 3,633,533.43
待摊费用的减少(减:增加)
4,695,918.33 548,492.48
预提费用的增加(减:减少)
24,005,968.68 20,128,366.83
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失(减:收益)
-109,216.45 -103,125.50
固定资产报废损失 114,093.07 -11,219.10
财务费用 13,133,987.76 8,342,134.49
投资损失(减:收益) -14,238,868.61 255,623.69
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)-24,205,073.12 -2,696,447.23
经营性应收项目的减少(减:增加)
26,829,876.90 40,898,886.27
经营性应付项目的增加(减:减少)
3,222,113.10 -12,799,065.68
其他 249,493.36
经营活动产生的现金流量净额64,096,406.76 77,243,302.85
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 94,176,661.69 76,061,432.86
减:货币资金的期初余额 92,670,941.15 63,431,959.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,505,720.54 12,629,473.34
