昆明百货大楼(集团)股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称"昆百大"或"本公司"）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事会以通讯表决方式召开，本公司全体董事均出席会议。
1.4 本公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 本公司董事长何道峰先生、总裁袁永忠先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人唐毅蓉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
项 目 本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 2,044,824,382.35 1,897,978,939.90 7.74
归属于母公司所有者权益合计 92,520,943.62 86,801,288.14 6.59
每股净资产 0.6884 0.6458 6.60
项 目 本报告期 上年同期 增减变动（％）
归属于母公司所有者的净利润 5,719,655.48 9,148,523.55 -37.48
经营活动产生的现金流量净额 -59,729,078.97 -20,304,868.21 -194.16
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.4444 -0.1511 -194.11
基本每股收益 0.0426 0.0681 -37.44
稀释每股收益 0.0426 0.0681 -37.44
净资产收益率（%） 6.18 46.77 -40.59
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 6.02 39.26 -33.24
单位：（人民币）元
非经常性损益项目：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额
营业外收支净额 162,457.42
非经常性损益所得税影响 -9,961.86
合 计 152,495.56
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
报告期末股东总数 9,246户
前十名无限售条件股东持股情况
股 东 名 称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
华夏西部经济开发有限公司 6,620,000 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 5,269,921 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 4,500,609 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 3,696,671 人民币普通股
红云烟草（集团）有限责任公司 2,220,000 人民币普通股
东方证券－中行－东方红2号集合资产管理计划 2,218,700 人民币普通股
金鑫证券投资基金 2,086,217 人民币普通股
罗承 1,860,000 人民币普通股
荷兰银行有限公司 1,799,906 人民币普通股
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 1,500,705 人民币普通股
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：（人民币）元
项 目 2008年3月31日 2007年12月31日 比例增减变化(%)
期末数 占总资产的比重（%） 期末数 占总资产的比重（%）
资产总计 2,044,824,382.35 100.00 1,897,978,939.90 100.00 7.74
货币资金 330,737,160.66 16.17 272,718,500.45 14.37 21.27
存货 909,342,306.85 44.47 827,924,164.63 43.62 9.83
投资性房地产 168,334,888.09 8.23 156,690,798.53 8.26 7.43
固定资产净值 254,320,542.65 12.44 270,413,609.82 14.25 -5.95
应付票据 96,043,850.97 4.70 84,775,135.97 4.47 13.29
应付账款 266,041,057.51 13.01 300,844,496.99 15.85 -11.57
预收款项 593,418,096.66 29.02 539,672,190.07 28.43 9.96
一年内到期的非流动负债 141,619,530.71 6.93 160,750,000.00 8.47 -11.90
长期借款 191,130,469.29 9.35 23,000,000.00 1.21 731.00
其他非流动负债 75,342,852.65 3.68 84,087,702.42 4.43 -10.40
主要项目变动原因：
①货币资金期末较期初增加21.27%，主要原因为本期本公司银行贷款增加及房地产项目销售回款增加；
②存货期末较期初增加9.83%，主要原因为百大春城项目土地投入增加；
③投资性房地产期末较期初增加7.43%，主要原因为昆明走廊商业物业签订租赁合同，由固定资产转为投资性房地产，使投资性房地产相应增加；
④固定资产期末较期初减少5.95%，主要原因为昆明走廊商业物业签订租赁合同，由固定资产转为投资性房地产，使固定资产相应减少；
⑤应付票据期末较期初增加13.29%，主要原因为本公司的全资子公司昆明百货大楼（集团）家电有限公司银行承兑汇票出票金额增加；
⑥应付账款期末较期初减少11.57%，主要为供应商欠款本期支付增加；
⑦预收款项期末较期初增加9.96%，主要原因为本公司的控股子公司江苏百大实业发展有限公司、昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司预收售房款增加；
⑧一年内到期的非流动负债期末较期初减少11.90%，主要原因为本公司的控股子公司江苏百大实业发展有限公司2006、2007年的部分长期借款，本期到期归还；
⑨长期借款期末较期初增加731.00%，原因为本公司本期增加东亚银行珠海分行长期借款18,000.00万元；
⑩其他非流动负债是本公司B、C座产权商场销售形成的递延收益，在本项目列示。期末较期初减少10.40%，是递延收益本期进行摊销，其余额相应减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1.本公司控股股东华夏西部经济开发有限公司在本公司实施股权分置改革时承诺：所持有的公司原非流通股股份，自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；上述12个月届满后，非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
目前上述承诺正在履行过程中，报告期内未发生违反相关承诺的情况。
2.2006年8月26日，本公司在《证券时报》上公告了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司关于重大事项的公告》，为促进昆百大两大主业的持续稳定发展，华夏西部经济开发有限公司拟根据实际情况逐步将其拥有的部份资产及土地资源注入昆百大。
为履行上述承诺，华夏西部的控股子公司北京华信诚智管理咨询有限公司和北京易和天为咨询服务有限公司已与本公司签订《股权转让协议书》，拟分三个阶段将其持有的吴井公司60％的股权转让给本公司，目前第一、第二阶段交易已完成，本公司已持有吴井公司49％的股权。
吴井公司目前正在开发的项目为城市理想项目，项目分两期开发，其中一期建筑面积约8.9万平方米，将于年内开发完成，结转收入，是公司本年度重要的利润来源。该项目已于2008年初开始预售，根据一期房源开盘预售情况，项目市场认同度高，预售情况良好，截止目前，合同认购金额已超过一期房源总销售金额的70%，相关销售款作为预收账款核算。但由于受房地产项目开发的特性影响，在项目未开发完成时，不能结转为主营业务收入，项目的收入确认及利润结转都将随项目开发完成后实现，因此一季度城市理想尚未产生项目收益，加上期间费用的影响，该项目对公司一季度损益产生负向影响。
上述股权收购，为公司可持续发展创造了良好条件，可进一步提高公司资产收益水平。2008年内，本公司将在交易条件成熟时，按协议约定进行第三阶段收购计划，对吴井公司的持股比例将增加至60%，使其成为本公司的控股子公司，纳入公司合并范围。本公司将根据第三阶段股权收购进展情况及时履行审批程序，并及时披露。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.3报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008.1. 昆明 实地调研 银华基金管理有限公司、法国巴黎证券（亚洲）有限公司、华夏基金管理有限公司、东方证券股份有限公司、兴业基金管理有限公司、交银施罗德管理有限公司 泰达荷银管理有限公司、国投瑞银基金管理公司、华宝兴业基金管理有限公司 介绍公司基本情况，未提供资料
2008.3. 昆明 实地调研 长信基金管理有限公司、信诚基金管理有限公司、国投瑞银基金管理公司 介绍公司基本情况，未提供资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2008年3月31日 金额单位：人民币元
资 产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 330,737,160.66 18,557,155.50 272,718,500.45 16,490,697.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 222,825.00
应收账款 33,395,023.87 1,373,532.95 8,771,961.05 1,453,190.19
预付款项 45,768,404.55 5,228,385.05 21,486,224.67 5,354,551.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 70,766,751.32 254,433,489.94 105,117,451.91 196,966,598.57
买入返售金融资产
存货 909,342,306.85 558,856.89 827,924,164.63 563,694.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,390,232,472.25 280,151,420.33 1,236,018,302.71 220,828,731.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 186,584,292.45 334,955,395.25 189,380,039.72 336,689,566.53
投资性房地产 168,334,888.09 133,795,882.54 156,690,798.53 134,727,728.47
固定资产 254,320,542.65 190,948,396.54 270,413,609.82 193,742,088.40
在建工程 29,767,156.76 20,867,364.39 29,640,200.77 20,740,408.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,475,083.13 2,002,440.97 5,581,419.03 2,032,637.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,466,833.21 1,466,833.21 1,534,448.35 1,534,448.35
递延所得税资产 6,796,916.36 1,018,529.85 6,817,271.43 1,018,529.85
其他非流动资产 1,846,197.45 1,902,849.54
非流动资产合计 654,591,910.10 685,054,842.75 661,960,637.19 690,485,407.59
资产合计 2,044,824,382.35 965,206,263.08 1,897,978,939.90 911,314,139.39
流动负债：
短期借款 271,880,000.00 92,940,000.00 273,880,000.00 92,940,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 96,043,850.97 84,775,135.97
应付账款 266,041,057.51 25,971,035.41 300,844,496.99 36,793,473.56
预收款项 593,418,096.66 2,300,675.95 539,672,190.07 3,955,860.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,583,384.13 3,488,788.71 9,770,589.66 3,679,998.76
应交税费 60,545,025.38 41,774,453.64 61,162,146.93 40,156,245.52
应付利息
应付股利 6,304,645.38 2,408,165.00 2,408,165.00 2,408,165.00
其他应付款 124,126,928.28 426,502,044.25 131,838,798.40 568,235,954.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 141,619,530.71 11,869,530.71 160,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,566,562,519.02 607,254,693.67 1,565,101,523.02 748,169,697.24
非流动负债：
长期借款 191,130,469.29 168,130,469.29 23,000,000.00
应付债券
长期应付款 10,933,887.99 3,000,000.00 10,892,785.38 3,000,000.00
专项应付款
预计负债 3,824,420.89 3,824,420.89 3,824,420.89 3,824,420.89
递延所得税负债 4,293,565.13 4,293,565.13
其他非流动负债 75,342,852.65 75,342,852.65 84,087,702.42 84,087,702.42
非流动负债合计 285,525,195.95 250,297,742.83 126,098,473.82 90,912,123.31
负债合计 1,852,087,714.97 857,552,436.50 1,691,199,996.84 839,081,820.55
股东权益：
股本 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 1,748,116.46 25,169.33 1,748,116.46 25,169.33
减：库存股
盈余公积 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58
一般风险准备
未分配利润 -54,108,409.42 -37,252,579.33 -59,828,064.90 -72,674,087.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 92,520,943.62 107,653,826.58 86,801,288.14 72,232,318.84
少数股东权益 100,215,723.76 119,977,654.92
股东权益合计 192,736,667.38 107,653,826.58 206,778,943.06 72,232,318.84
负债和股东权益总计 2,044,824,382.35 965,206,263.08 1,897,978,939.90 911,314,139.39
4.2 利润表
项 目 本 期 上年同期
合 并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 314,305,862.34 16,108,673.98 241,783,232.01 13,058,217.75
其中：营业收入 314,305,862.34 16,108,673.98 241,783,232.01 13,058,217.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 298,089,296.74 21,972,023.73 235,123,064.17 17,552,300.71
其中：营业成本 238,345,335.15 2,532,275.01 193,225,640.08 2,745,529.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,362,938.28 901,521.08 1,746,499.83 745,815.62
销售费用 19,348,511.51 6,021,531.62 13,903,731.71 4,834,135.13
管理费用 30,281,725.57 10,688,492.75 22,459,600.73 7,344,691.60
财务费用 4,750,786.23 1,828,203.27 3,787,591.82 1,882,128.96
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -2,852,398.96 32,860,549.29 1,460,325.83 1,600,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,795,746.87 -2,984,171.28 -379,479.40
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,364,166.64 26,997,199.54 8,120,493.67 -2,894,082.96
加：营业外收入 167,148.17 8,776,468.94 9,426.63 8,903,660.38
减：营业外支出 4,690.75 2,189.82 140,524.69
其中：非流动资产处置损失 132,553.33
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,526,624.06 35,771,478.66 7,989,395.61 6,009,577.42
减：所得税费用 3,672,418.96 349,970.92 393,141.36 393,141.36
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,854,205.10 35,421,507.74 7,596,254.25 5,616,436.06
归属于母公司所有者的净利润 5,719,655.48 35,421,507.74 9,148,523.55 5,616,436.06
少数股东损益 4,134,549.62 -1,552,269.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0426 0.2636 0.0681 0.0418
（二）稀释每股收益 0.0426 0.2636 0.0681 0.0418
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2008年1一3月 金额单位：人民币元
4.3 现金流量表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2008年1一3月 金额单位：人民币元
项 目 本期 上年同期
合 并 母公司 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 379,235,039.71 11,972,143.54 334,302,285.75 13,487,270.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 94,841,582.29 120,347,708.69 15,461,201.65 57,921,695.74
经营活动现金流入小计 474,076,622.00 132,319,852.23 349,763,487.40 71,408,965.81
购买商品、接受劳务支付的现金 416,474,375.80 11,456,575.35 292,941,562.55 16,471,201.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,662,553.25 6,493,007.18 13,996,984.78 4,513,902.32
支付的各项税费 17,222,246.85 315,555.24 12,845,943.67 1,477,150.75
支付其他与经营活动有关的现金 79,446,525.07 290,185,315.05 50,283,864.61 43,583,022.77
经营活动现金流出小计 533,805,700.97 308,450,452.82 370,068,355.61 66,045,277.19
经营活动产生的现金流量净额 -59,729,078.97 -176,130,600.599 -20,304,868.21 5,363,688.62
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,700.00 182,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 800,000.00 800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 2,700.00 - 982,100.00 800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,038,972.00 52,430.00 418,728.10 161,954.10
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,038,972.00 52,430.00 418,728.10 161,954.10
投资活动产生的现金流量净额 -1,036,272.00 -52,430.00 563,371.90 638,045.90
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 218,000,000.00 180,000,000.00 44,500,000.00 24,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 218,000,000.00 180,000,000.00 44,500,000.00 24,500,000.00
偿还债务支付的现金 71,000,000.00 67,050,000.00 30,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,215,988.82 1,750,511.30 4,979,869.26 1,866,238.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 20,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,215,988.82 1,750,511.30 72,029,869.26 31,916,238.33
筹资活动产生的现金流量净额 118,784,011.18 178,249,488.70 -27,529,869.26 -7,416,238.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 58,018,660.21 2,066,458.11 -47,271,365.57 -1,414,503.81
加：期初现金及现金等价物余额 272,718,500.45 16,490,697.39 182,963,800.21 14,787,346.04
六、期末现金及现金等价物余额 330,737,160.66 18,557,155.50 135,692,434.64 13,372,842.23
4.4审计报告
审计意见：未经审计
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
董 事 会
2008年4月30日
