昆明百货大楼(集团)股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、法定中文名称：昆明百货大楼（集团）股份有限公司
英文名称：Kunming Department Store Group Co., Ltd.
2、法定代表人：吴新元先生
3、董事会秘书：吴梦冰女士
联系地址：云南省昆明市东风西路99号昆明百货大楼（集团）股份有限公司董事会办公室
联系电话：（0871）3625804
传真：（0871）3623414
电子信箱：gzbdk@public.km.yn.cn
4、公司注册地址：云南省昆明市
办公地址：云南省昆明市东风西路99号
邮政编码：650021
5、公司信息披露报纸名称：深圳《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地址：董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：昆百大
股票代码：0560
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成（单位：万元）
指 标 2000年度
利润总额 －7,838.45
净利润 －7,741.69
扣除非经营性损益后的净利润 －7,752.69
主营业务利润 10,786.06
其他业务利润 366.52
营业利润 －8,228.87
投资收益 737.93
补贴收入 11.00
营业外收支净额 －358.51
经营活动产生的现金流量净额 2,442.52
现金及现金等价物净增加额 －874.78
2、截止报告期末公司前三年财务指标（单位：万元）
指 标 2000年 1999 年 1998 年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 75,136.96 88,774.25 93,681.12 75,834.31 75,834.31
主营业务收入（含税） 87,910.24 103,865.87 109,606.91 88,726.14 88,726.14
净利润 －7,741.69 1,181.29 133.71 －4,697.44 90.18
总资产 110,239.38 120,730.10 127,067.38 126,432.24 131,127.29
股东权益（不含
少数股东权益） 17,707.73 25,211.95 23,808.76 23,949.13 28,736.75
每股收益（元） －0.5760 0.0879 0.0099 －0.3495 0.0067
每股净资产（元） 1.32 1.88 1.77 1.78 2.14
调整后的每股净资产（元） 0.62 1.59 1.50 1.54 1.87
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.18 —— 0.48 0.05 0.05
净资产收益率 －43.72％ 4.69％ 0.56％ －19.61％ 0.31％
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知的规定计算出的有关财务指标。
3、利润及利润分配表－附表
项 目 报 告 期 利 润 2000年 1999年
净资产收益率 主营业务利润 全面摊薄 60.91％ 50.82％
加权平均 50.54％ 52.22％
营业利润 全面摊薄 －46.47％ －4.99％
加权平均 －38.56％ －5.13％
净利润 全面摊薄 －43.72％ 4.69％
加权平均 －36.28％ 4.81％
扣除非经营性损益
后的净利润 全面摊薄 －43.99％ 0.83％
加权平均 －36.50％ 0.85％
每股收益 主营业务利润 全面摊薄 0.8025 0.9534
加权平均 0.8025 0.9534
营业利润 全面摊薄 －0.6123 －0.0937
加权平均 －0.6123 －0.0937
净利润 全面摊薄 －0.5760 0.0879
加权平均 －0.5760 0.0879
扣除非经营性损益
后的净利润 全面摊薄 －0.5796 0.0156
加权平均 －0.5796 0.0156
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
EPS=——————————————————
E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
ROE=——————————————————
S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为32,134户，其中9户为公司董事和监事。
2、公司前十名股东的持股情况
股 东 名 称 持有股数(股) 占总股本比例(％)
昆明百货大楼 32,261,900 24.00
昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司 11,111,800 8.27
昆明西南商业大厦股份有限公司 7,000,000 5.21
昆明三联百货经营部 5,226,300 3.89
昆明继达工贸公司 4,000,000 2.98
昆明卷烟厂 3,000,000 2.23
深圳鸿基运输实业股份有限公司 2,500,000 1.86
昆明一商边贸有限责任公司 2,000,000 1.49
云南英君科技发展公司 2,000,000 1.49
云南民航经营公司 800,000 0.60
其中，昆明百货大楼作为发起人持有的股份为国有法人股。
持有本公司5％以上股份的股东报告期内所持股份无增减变动情况，也无质押或冻结情况。昆明百货大楼和昆明一商边贸有限责任公司现同属于昆明百货大楼企业集团。
四、股东大会简介
公司2000年股东大会于2000年5月12日召开，大会审议并通过以下决议：
（1）批准董事会1999年度工作报告；
（2）批准监事会1999年度工作报告；
（3）批准公司1999年度财务报告；
（4）批准公司1999年度利润分配方案为：1999年因为执行财政部(1999)35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》，提取“坏帐准备”、“存货跌价准备”、“长期投资减值准备”后，公司截止1999年12月31日“未分配利润”为－40,138,969.73元，所以1999年公司利润不分配，也不进行公积金转增。
以上决议，本公司于2000年5月13日在深圳《证券时报》上作了公告。
五、董事会报告
1、公司经营情况
本公司主要从事商品零售，所属行业为商贸业，拥有较好的商业信誉。
本公司主营业务主要包括商贸业、房地产业、投资及旅游业，主营业务收入、利润主要来自这几方面。
2000年公司调整了经营班子，强化了指挥系统，精减了管理机构，收缩了投资规模；进一步强化企业法制，逐步开展产权与分配制度改革（试行年薪制）。2000年7月下旬中国证监会成都证券监管办公室对本公司进行交叉巡检，公司根据巡检后的整改意见出具了整改报告，提出了整改措施并逐步落实到位。
2000年公司所属商贸公司完成销售69,977.53 万元，利润－374.04万元；房地产公司完成销售2317.96 万元，但没有产生利润；所属宾馆完成销售2040.38万元，利润－744.81万元。
公司全资附属公司及控股子公司除少数盈利外，较多的公司经营困难，微利甚至亏损。如下属的家电公司销售超过3亿，但利润微薄；房地产公司2000年老项目处于尾盘销售状态，新项目尚未开工，因而基本没有产生利润；因本地旅游业竞争激烈，公司宾馆业总体处于亏损状态。
目前公司经营中存在的最大问题仍是财务费用过高，2000年利息支出已达到3441.56万元。
2000年因当地市场竞争激烈，购买力分散，公司完成销售8.79亿元（含税），较上年同期有所下降，经营利润也相应下降，再加上新计提坏帐准备增加及其他管理费用增加、投资收益下降等原因，使公司本年度出现较大亏损。
2、公司财务状况（金额单位：人民币元）
项 目 报 告 期 上 年 增减变动（±％）
总资产 110,239.38 120,730.10 －8.69
长期负债 9,314.44 9,545.58 －2.42
股东权益 17,707.73 25,211.95 －29.76
主营业务利润 10,786.06 12,813.75 －15.82
净利润 －7,741.69 1,181.29
股东权益下降是因为本年度出现较大亏损，主营业务利润下降是因市场竞争激烈，毛利率下降所致。
3、公司投资情况
公司在报告期内没有新的投资项目。也没有募集资金延续到报告期内的情况。
4、2001年业务发展计划
公司2000年亏损严重，负债率极高，因此2001年将以转换机制，调整结构，强化管理为重点，以降低负债为主要目标，尽量减轻财务费用的压力。在机构、分配制度、用人制度等方面进行改革，完善公司规章制度，最大化地提高工作效率。进行分子公司清理改制，建立分子公司较为完善的运行、管理、监督机制。在商贸业方面要巩固已经取得的市场份额，同时积极地研究、开发市场，提高自己的竞争能力，力争2001年扭亏为盈；在旅游业方面进行统一规划、加强管理、降低经营费用；在房地产方面，把房地产公司作为重点支持对象，鼓励其开发新的项目，以实现较好的利润收入。对于一些困难企业，开始寻找新的合作伙伴，如公司下属连锁公司拟引进英国百安居超市，目前已达成合作的初步意向；同时，公司将集中一定力量研究一些根本性的举措，争取尽快使使企业摆脱困境，走上经营发展的良性轨道。
5、董事会日常工作情况
（1）公司于2000年4月3日召开董事会，形成如下决议：1、同意公司1999年年度报告及摘要；2、同意1999年度董事会工作报告；3、同意1999年度总经理业务报告；4、同意公司1999年度财务报告；5、同意公司1999年度利润分配方案：1999年因为执行财政部(1999)35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》，提取“坏帐准备”、“存货跌价准备”、“长期投资减值准备”后，公司截止1999年12月31日“未分配利润”为－40,138,969.73元，所以1999年公司利润不分配，也不进行公积金转增；6、同意2000年股东大会召开的时间、地点、会期及内容。
此决议内容于2000年4月8日在深圳《证券时报》刊登。
（2）公司董事会于2000年7月21日上午召开会议，通过如下决议：1、同意昆明百货大楼（集团）股份有限公司2000年中期报告；2、2000年中期无利润分配和公积金转增股本预案。
此决议内容于2000年7月25日在深圳《证券时报》刊登。
（3）2000年9月13日上午公司董事会召开会议，形成如下决议：1、批准吴新元先生辞去昆明百货大楼（集团）股份有限公司总经理职务；成辉先生辞去执行总经理职务；何统先生、董家荣先生辞去副总经理职务；汪晓红女士辞去旅游总监职务；杨树生先生辞去行政总监职务；李少清先生辞去监审总监职务；汪稚晔先生辞去董事会秘书职务；调整杨惠秋女士人事总监职务。2、聘任徐斌先生为公司总经理，袁永忠先生、丁晖先生为总经理室成员，聘任汪稚晔先生为公司总经济师。3、指定吴梦冰女士代行公司董事会秘书职责，同时向深圳证券交易所推荐吴梦冰女士为公司董事会秘书人选。4、通过《昆明百货大楼（集团）股份有限公司董事会议事规则》。
此决议内容于2000年9月16日在深圳《证券时报》刊登。
（4）2000年10月18日公司董事会召开会议，形成如下决议：1、同意《总裁室工作细则》；2、同意野鸭湖度假区向公司借款9,223,110.00元；3、同意聘任倪跃欣为董事长助理。
6、董事、监事及高级管理人员
（1）2000年1月1日至9月13日董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年末持股 年报酬
数额（股） 数额（股） （元）
吴新元 男 51 董事长、总经理 1999年至2002年 7800 7800 39732.00
龚存义 男 69 副董事长 1999年至2002年 7800 7800 37653.00
董家荣 男 59 副董事长、 1999年至2002年 7800 7800 37315.00
副总经理
成 辉 男 56 董事、副总 1999年至2002年 0 0 37315.00
经理（执行）
何 统 男 57 董事、副总经理 1999年至2002年 0 0 35875.00
杨惠秋 女 49 董事 1999年至2002年 7800 7800 37795.00
汪晓红 女 50 董事 1999年至2002年 7800 7800 35000.00
胡志华 女 44 董事 1999年至2002年 0 0 6000.00
刘家福 男 61 董事 1999年至2002年 7800 7800 34036.00
汪稚晔 男 44 董事会秘书 1999年至2000年 0 0 28010.00
杨树生 男 58 监事会主席 1999年至2002年 7800 7800 34898.00
陈明珠 女 53 监事会副主席 1999年至2002年 7800 7800 27586.00
邓 钦 男 37 监事 1999年至2002年 0 0 10034.00
徐丽行 女 36 监事 1999年至2002年 0 0 15566.00
郭丽明 男 29 监事 1999年至2002年 0 0 9264.00
（2）2000年9月14日至12月31日董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年末持股 年报酬
数额（股） 数额（股） （元）
吴新元 男 51 董事长 1999年至2002年 7800 7800 39732.00
龚存义 男 69 副董事长 1999年至2002年 7800 7800 37653.00
董家荣 男 59 副董事长 1999年至2002年 7800 7800 37315.00
成 辉 男 56 董事 1999年至2002年 0 0 37315.00
何 统 男 57 董事 1999年至2002年 0 0 35875.00
杨惠秋 女 49 董事 1999年至2002年 7800 7800 37795.00
汪晓红 女 50 董事 1999年至2002年 7800 7800 35000.00
胡志华 女 44 董事 1999年至2002年 0 0 6000.00
刘家福 男 61 董事 1999年至2002年 7800 7800 34036.00
吴梦冰 女 28 董事会秘书 2000年至2002年 0 0 12245.00
杨树生 男 58 监事会主席 1999年至2002年 7800 7800 34898.00
陈明珠 女 53 监事会副主席 1999年至2002年 7800 7800 27586.00
邓 钦 男 37 监事 1999年至2002年 0 0 10034.00
徐丽行 女 36 监事 1999年至2002年 0 0 15566.00
郭丽明 男 29 监事 1999年至2002年 0 0 9264.00
徐 斌 男 49 总经理 2000年至2003年 0 0 28733.00
袁永忠 男 34 总经理室成员 2000年至2003年 0 0 18953.00
丁 晖 男 32 总经理室成员 2000年至2003年 0 0 48233.00
汪稚晔 男 44 总经济师 2000年至2003年 0 0 28010.00
按上市公司规范运作的要求，为了有利于公司发展，根据2000年9月13日董事会决议，公司全体董事不再担任行政职务，同时聘任徐斌先生为公司总经理，袁永忠先生、丁晖先生为总经理室成员，汪稚晔先生为公司总经济师。原董事会秘书汪稚晔先生因工作需要，申请辞去董事会秘书职务，由吴梦冰女士代行董事会秘书职责。以上离任及聘任情况已于2000年9月16日在深圳《证券时报》刊登公告。
7、2000年利润分配预案：
2000年公司发生亏损78,384,496.71元，所以2000年公司利润不分配，也不进行公积金转增。
8、2001年利润分配政策：2001年公司不进行利润分配。
六、监事会报告
1、2000年监事会的工作情况。
（1）召开了两次定期会议。第一次是3月31日，议题是审议通过1999年度监事会工作报告和审议公司1999年年度报告（形成的决议公告刊载在2000年4月8日《证券时报》）；第二次是7月20日，议题是审议公司2000年度中期报告。
（2）召开了三次临时监事会议。第一次是2月20日，议题是促进董事会、总经理按有关文件的要求建立健全“内部控制制度”。第二次会议是12月13日，议题是要求董事会和总经理按规定的办法和程序审批核销长期投资减值准备、坏帐准备。第三次会议是12月31日，议题是讨论通过新的《监事会议事规则》。
2、监事会对下列事项发表独立意见。
（1）2000年7月成都证管办对我公司检查后指出我公司在“三会运作”、“信息披露”、“财务处理”等方面有不规范之处，经指出后，公司适时采取了完善、补救、整改措施，使公司能更好地依法规范运作。
（2）监事会通过对公司财务进行检查和对财务报告进行审议后认为：云南亚太会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，财务报告真实客观地反映了公司的经营成果和财务状况。
（3）公司本报告期无募集资金事项。
（4）在7月份公司将持有的华夏银行1000万股权，以每股1.50元的价格转让给山东电力集团公司，价款1500万元于同月收妥入帐，扣除中介费用80万元，有投资收益420万元。监事会认为此次股权转让价格合理，无内幕交易，缓解了当时资金紧张状况。
（5）关联事项。应收百货大楼（国有）2800万，是公司垫付百货大楼建盖职工宿舍和原国营身份离退休职工工资、医药费所至。因公司效益不好近几年内无红利分配，垫付仍要继续并增大。监事会认为：长期为百货大楼垫付款项有损其它股东利益，应尽快加以解决。
（6）本年度亏损7838万元的原因。监事会认为，高额负债据实核算财务费用，更正“其它应收款”帐龄补提坏帐准备，“扭亏增盈”目标未能实现是今年发生较大亏损的根本原因。所报亏损更真实地反映了公司经营情况和经营成果。对于公司董事会对亏损的说明，监事会没有异议。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、经2000年9月13日董事会作出决议，批准吴新元先生辞去本公司总经理职务，成辉先生辞去执行总经理职务，何统先生、董家荣先生辞去副总经理职务，汪稚晔先生辞去董事会秘书职务，同时聘任徐斌先生为本公司总经理，袁永忠先生、丁晖先生为总经理室成员，汪稚晔先生为总经济师，由吴梦冰女士代行董事会秘书职责，并于2000年9月16日在深圳《证券时报》上刊登公告。
4、公司将所持华夏银行1000万股权，以每股1.50元的价格转让给山东电力集团公司，价款1500万元已于当年入帐，扣除中介费用80万元，有投资收益420万元。
5、报告期内昆明百货大楼向公司借款2800万元，是因公司垫付其建盖职工宿舍款和原国营身份离退休职工工资、医药费所致。由于公司效益不好近几年内无红利分配，垫付仍要继续并增大。
6、三分开情况
在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，除公司副董事长担任昆明百货大楼法定代表人外，其他人员没有在股东单位担任重要职务。
在资产方面，本公司拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。
7、报告期内根据本公司与债权转让方中国工商银行云南省分行、债权受让方中国华融资产管理公司昆明办事处及担保人昆明百货采购供应站签订的债权转让协议，同意将本公司原欠中国工商银行云南省分行抵押贷款48,000,000.00元、担保贷款40,000,000.00元及其利息3,354,359.16元，合计91,354,359.16元转让给中国华融资产管理公司昆明办事处。截至2000年12月31日已归还1,210,000.00元。
8、报告期内公司所聘任的会计师事务所未发生变更。
9、本公司为昆明建华企业集团的银行借款20,000,000.00元提供了担保(借款期限为1999年11月至2000年11月)。截止报告日，昆明建华企业集团尚未归还此笔贷款。
10、报告期内公司没有更改名称或股票简称。
11、其他重要事项
（1）公司于2000年4月8日在《证券时报》刊登《昆明百货大楼（集团）股份有限公司1999年年度报告（摘要）》。
（2）公司于2000年5月12日在昆明市召开股东大会，会议批准了公司董事会1999年度工作报告、监事会1999年度工作报告、公司1999年度财务报告、1999年度税后利润分配方案，并于2000年5月13日在《证券时报》刊登了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司2000年股东大会决议公告》。
（3）公司于2000年7月25日在《证券时报》刊登了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司2000年中期报告》。
（4）报告期内本公司法人股东昆明县乡企业开发公司更名为昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司。
八、财务会计报告
1、审计报告
云南亚太会计师事务所
亚太审C字（2001）第266号
审计报告
昆明百货大楼（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师 管云鸿
中国 昆明 中国注册会计师 黄晓晖
2001年4月11日
2、财务报表（附后）
3、财务报表附注（附后）
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
2001年4月14日
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称本公司），1992年由昆明百货大楼改组设立。1993年向社会公开发行股票3000万股，并在深圳证券交易所挂牌交易，1995年完成增资配股。截止2000年12月31日，本公司注册资本为1.344亿元，净资产为1.77亿元。
本公司主营业务是商业零售，同时涉及旅游、房地产、投资、黄金珠宝和广告等多个经营领域，目前拥有11个全资子公司、8个控股公司和22个参股公司。
2000年本公司完成销售8.79亿元（含税价），较上年有所下降，再加上经董事会决议核销部份坏帐以及投资收益下降等原因，使本公司本年度出现较大亏损。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司按照权责发生制的原则记帐，各项财产物资的计价以取得或购建时发生的实际成本为基础。
4、外币核算方法
如发生外币业务，本公司以发生当日中国人民银行公布的人民币市场汇价折合成记帐本位币（人民币）金额记帐，期末外币余额按期末汇价重新折合记帐本位币金额，与原帐面记帐本位币余额的差额计入汇兑损益。
5、合并会计报表的编制方法
本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50％（不含50％）以上的子公司纳入合并范围并编制合并会计报表。编制合并会计报表时，按财政部《合并会计报表暂行规定》编制，对重大的内部交易及资金往来等进行抵销。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐。坏帐准备按期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的帐龄分析计提，具体比例如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 5.00％
一至二年 10.00％
二至三年 20.00％
三至四年 30.00％
四至五年 50.00％
五年以上 100.00％
坏帐确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收帐款和其他应收款；
（2）债务人逾期末履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收帐款和其他应收款；
（3）对符合上述标准之一的应收帐款和其他应收款，经股东大会或董事会批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、开发产品及成本、物料用品、低值易耗品等。其计价方法如下：
（1）除家电、珠宝零售外，库存商品采用实际进价核算，库存商品的发出计价采用加权平均法；
（2）家电、珠宝零售实行售价核算，进价与售价的差额通过“进销差价”核算，日常按柜台综合差价率结转成本，年末按核实后的差价调整年度柜台销售成本；
（3）低值易耗品采用五五摊销法核算；
（4）开发成本按实际成本计价,开发产品出售时亦按实际成本结转开发成本；
（5）本公司按期末存货余额的5.00％ 计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
（2）短期投资的计价采用成本与市价孰低原则。
10、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资：
债券购入时按实际支付的款项扣除税金、手续费等各项附加费后计价，若实际支付的款项中含有应计利息，则按扣除这部分利息后的余额记帐；债券溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊销；
（2）长期股权投资：
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上的采用权益法核算，50％以上的按权益法核算，并编制合并会计报表；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；
长期股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；未规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（3）长期投资减值准备的计提：
对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其收回金额低于长期投资的帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。
11、固定资产及其折旧：
（1）本公司固定资产的计价标准：使用年限在一年以上，单位价值在1,500.00元以上的房屋建筑物、运输设备、机器设备、电子设备等。固定资产按实际成本记帐。
（2）固定资产的折旧方法采用平均年限法，预计残值为原值的5％，其年折旧率和折旧年限如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率％
房屋建筑物 30～35年 2.71～3.17
运输设备 12年 7.92
机器设备 5～10年 9.50～19.00
电子设备 5～10年 9.50～19.00
12、在建工程的核算
（1）在建工程的计价：按各工程项目的实际支出计价核算。建设期内发生的与工程项目有关的借款利息计入工程成本，资产交付使用后的借款利息计入当期财务费用。
（2）在建工程确认为固定资产的时点：在建工程在工程完工交付使用的当月结转固定资产。对虽已交付使用，但尚未办理竣工决算的工程，按工程预算或工程成本等资料估价转入固定资产，并从次月起计提折旧。待工程竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，并相应调整已计提折旧额。
13、无形资产的计价及其摊销
（1）对于购入的无形资产，按实际支付的金额计价；对于接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值计价；
（2）各种无形资产在其有效期或受益期内按直线法摊销，其中土地使用权按40年分月平均摊销；
14、开办费和长期待摊费用的摊销
开办费、长期待摊费用按实际发生额核算。开办费按五年平均摊销，长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15、收入实现的确认原则
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的依据，并且与销售该商品的有关成本能够可靠地计量时，确认收入的实现；
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；
（3）他人使用本公司资产：在与交易相关的经济利益能够流入本公司、收入的金额能够可靠的计量时，按合同或协议规定的收费办法确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计估计的变更：本公司应收款项的帐龄原根据最近一笔经济业务发生的日期距期末的时间进行分析。根据谨慎原则，本公司自2000年度起，对债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行分析后，合理估计帐龄并按本公司会计政策计提坏帐准备。由于此项会计估计的变更导致本期净利润减少2100万元。
三、税项：
本公司缴纳的主要税种及税率：
1、增值税
按应纳增值税营业收入的17％计算的销项税额扣除进项税额后的余额计缴；
2、营业税
按应纳营业税营业收入的5％计缴；
3、消费税
按应纳消费税营业收入的5％计缴；
4、城市维护建设税
按应纳流转税税额的7％计缴；
5、所得税
（1）计税范围
根据“云地税发[1998]346号”文，本公司所属子公司的所得税统一在母公司计缴。
（2）税率
按应纳税所得额的33％计缴所得税。
四、控股子公司及合营企业
（1）控股子公司及合营企业基本情况：
企 业 名 称 注册地址 法 定 注 册 资 本 股权比例( ％ )
经 营 范 围 代表人
昆明百货大楼(集团)珠宝公司 东风西路99号 马罗矶 5,000,000.00 100.00
珠宝玉石制品、黄金首饰
昆明友谊商贸有限责任公司 正义路122号 张 宁 3,630,000.00 100.00
批发、零售、
昆明百货大楼(集团)进出口公司 昆都商城内 曾垂蓉 1,000,000.00 100.00
进出口业务
昆明百货大楼(集团)开发经营公司 吴井路195号 冯炽亮 2,612,383.09 100.00
批发、零售、边境小额贸易
昆明百大房地产开发经营有限责怪公司 昆明永昌小区 袁永忠 30,000,000.00 100.00
房地产开发经营、租赁
昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 西南宾馆 汪晓红 300,000.00 100.00
旅行社业务
昆明百货大楼(集团)民航售票处 东风西路99号 王 永 98,800.05 100.00
民航售票业务
瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 瑞丽市边城街 陈东海 15,000,000.00 100.00
宾馆服务、旅游
昆明百货大楼（集团）家电有限公司 东风西路99号 苏志兰 5,000,000.00 100.00
五金、交电
昆明昆百大（集团）新迎驾驶员城 金马镇蒋家营 肖顺宁 1,500,000.00 100.00
停车、住宿
阿子营培训中心 阿子营 110,000.00 100.00
昆明美雅西南工贸公司 新民航路 杨本芬 1,000,000.00 50.00
商贸业
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 环城西路 黄 博 630,000.00 95.24
五金、机电、商贸
昆明百货大楼(集团)商务计算机有限公司 新闻路61号 熊建新 620,000.00 88.71
商业、贸易
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司 云瑞西路 郑 泰 555,500.00 90.00
服务、室内装饰
昆明百汇广告有限公司 东风西路99号 龚洪云 5,842,934.40 75.00
制作、发布广告
昆明百云摄影制作有限公司 东风西路99号 王 培 563,954.80 51.00
服务业、彩扩相片
昆明华信广告有限责任公司 东风西路99号 杨伊荪 600,000.00 93.75
广告业务
云南赛博广告有限公司 东风西路99号 丁 晖 1,000,000.00 51.00
广告业
以上公司除阿子营培训中心尚处于筹建期间外，其余公司均纳入合并会计
报表的范围。
（2）本公司合并范围变更情况
企 业 名 称 变更内容 变更原因
云南百大投资公司 未纳入合并范围 因股权转让，持股比例由54％变为40％
云南百大房地产有限公司 未纳入合并范围 因新增股东，持股比例由55％变为44％
昆明百货大楼集团家电有限公司 新纳入合并范围 本期新增，持股比例100％
昆明昆百大集团新迎驾驶员城 新纳入合并范围 本期新增，持股比例100％
云南赛博广告有限公司 新纳入合并范围 本期新增，持股比例51％
由于云南百大投资公司、云南百大房地产有限公司本期不纳入合并报表范围，本公司对会计报表期初数各相关项目进行了调整，并按已调整后的数字填列。
期初未分配利润原为－40,138,969.73元，现调整为－21,511,220.14元。主要原因为：
1.上年度内部交易因合并范围发生变化不可抵销，导致增加上年度净利润10,068,935.95元，其内部交易事项见附注八披露；
2.按本公司坏帐准备、存货跌价准备计提的会计政策，因合并范围的变化增加上年度净利润3,962,868.40元；
3.上年度提取的奖励基金因不在合并范围内，减少上年度净利润3,556,021.25元，同时减少上年度提取的奖励基金3,556,021.25 元；
4.按权益分享比例提取的子公司盈余公积因合并范围变化不再提取，增加上年度期初未分配利润2,716,757.13元，减少上年度提取法定盈余公积金782,382.03元，减少上年度提取公益金391,191.01元，减少上年度提取的任意盈余公积金705,615.07元。
五、利润分配
根据本公司董事会本年度利润分配预案，本年度经营亏损，不进行利润分配。
六、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
以下注释期初数是指1999年12月31日余额，期末数是指2000年12月31日余额；本年发生数是指2000年1月1日至12月31日金额，上年发生数是指1999年1月1日至12月31日金额。
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 213,664.53 278,100.90
银 行 存 款 71,683,867.14 64,462,842.05
其他货币资金 12,478,679.00 10,887,432.54
合 计 84,376,210.67 75,628,375.49
2、短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 400,000.00 — 613,000.00 —
合 计 400,000.00 — 613,000.00 —
3、应收票据、应收股利、应收帐款、其他应收款和预付帐款
（1）应收票据
出票单位 出票日期 到 期 日 金 额 备 注
宾川县百货五交化家电经营部 2000.9.1 2001.3.1 200,000.00 银行承兑
云南迪庆藏族自治州民贸公司 2000.8.31 2001.1.31 100,000.00 银行承兑
大理州嘉华商贸责任公司 2000.11.27 2001.3.27 100,000.00 银行承兑
云南思茅晓泉实业有限公司 2000.12.26 2001.3.25 100,000.00 银行承兑
云南思茅晓泉实业有限公司 2000.12.26 2001.2.6 50,000.00 银行承兑
合 计 550,000.00
（2）应收股利
项 目 金 额 性质内容
昆明市长春农村信用合作社 60,000.00 应收而未收股利
云南百大投资公司 8,340,000.00 应收而未收股利
合 计 8,400,000.00
（3）应收帐款
A.
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％
坏帐准备
一年以内 24,576,444.86 72.78 1,228,822.24 11,961,919.39 55.83
598,095.97
一至二年 1,120,552.54 3.32 112,055.25 3,089,711.73 14.42
308,971.17
二至三年 4,722,539.90 13.98 944,507.98 2,404,412.59 11.22
480,882.52
三至四年 2,071,938.32 6.14 621,581.50 2,436,164.43 11.37
730,849.33
四至五年 1,277,717.70 3.78 638,858.85 1,033,934.61 4.83
516,967.31
五年以上 — — — 500,000.00 2.33
500,000.00
合 计 33,769,193.32 100.00 3,545,825.82 21,426,142.75 100.00
3,135,766.30
本公司本期应收款项帐龄分析方法发生变更，详见附注二（17）。
B.欠款金额前五名的情况
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 昆百大连锁公司 1,840,767.00 2－3年 欠货款
2 大理建设百货商场 756,263.13 1年以内 欠货款
3 思茅晓泉实业公司 642,976.98 1年以内 欠货款
4 大理正阳百货公司 405,173.96 1年以内 欠货款
5 临沧地区贸易公司 400,000.00 2－3年 欠货款
C.无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款
D.重大的已核销的应收帐款
序号 项 目 核销金额 欠款时间 催收情况
1 长江建筑装饰公司 1,067,477.72 5年以上 已催收，仍无法收回
2 高新房地产开发公司 500,000.00 3－4年 已催收，仍无法收回
3 水利水电开发中心 915,000.00 5年以上 已催收，仍无法收回
4 昆明市第二商业局网点公司 208,074.94 5年以上 已催收，仍无法收回
5 锦隆实业总公司 2.704.964.23 5年以上 已催收，仍无法收回
（4）其他应收款
A.
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％
坏帐准备
一年以内 160,153,353.65 68.57 8,007,667.68 108,802,019.65 49.98
5,440,100.98
一至二年 39,384,914.59 16.86 3,938,491.46 4,683,286.88 2.15
468,328.69
二至三年 31,617,996.31 13.54 6,323,599.26 43,575,810.66 20.02
8,715,162.13
三至四年 1,983,578.54 0.85 595,073.56 18,248,676.13 8.38
5,474,602.84
四至五年 416,043.73 0.18 208,021.87 30,731,611.14 14.12
15,365,805.57
五年以上 — — — 11,657,483.11 5.35
11,657,483.11
合 计 233,555,886.82 100.00 19,072,853.83 217,698,887.57 100.00
47,121,483.32
本公司本期应收款项帐龄分析方法发生变更，详见附注二（17）。
B.欠款金额在前五名的情况
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 昆明宏富屋业公司 41,782,474.67 2－3年 借款
2 云南百大房地产有限公司 35,671,844.21 1年以内 借款
3 昆明百货大楼 28,003,065.45 1年以内 借款
4 昆明日月大酒店 15,728,299.13 4－5年 借款
5 昆百大连锁公司 12,944,083.51 3－4年 借款
C．持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 昆明西南商业大厦股份有限公司 1,000,000.00 五年以上 借款
2 昆明百货大楼 28,003,065.45 1年以内 借款
D.重大的已核销的其他应收款
序号 项 目 核销金额 欠款时间 催收情况
1 云南省证券投资公司 382,490.57 5年以上 已催收，仍无法收回
2 李兆信（经营承包人） 100,072.28 5年以上 已催收，仍无法收回
3 瑞丽明源大酒店 89,371.45 5年以上 已催收，仍无法收回
4 余庆辉（经营承包人） 170,000.00 5年以上 已催收，仍无法收回
（5）预付帐款
A.
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 金 额 比例％
一年以内 30,511,951.84 92.59 14,270,106.18 82.86
一至二年 393,316.43 1.19 941,393.26 5.47
二至三年 1,113,861.79 3.38 93,087.98 0.54
三至四年 934,353.31 2.84 982,380.00 5.70
四至五年 — — 934,353.31 5.43
合 计 32,953,483.37 100.00 17,221,320.73 100.00
B.欠款金额在前五名的情况
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 顺德市美的销售公司 3,895,547.04 1年以内 预付购货款
2 海尔冰箱销售公司 1,116,871.18 1年以内 预付购货款
3 惠州市TCL集团 916,033.11 1年以内 预付购货款
4 北京钟表公司 800,000.00 3－4年 代销商品预付款
5 金利来专营店 800,000.00 4－5年 保证金
C．无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款
4、存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 674,545.95 33,727.30 484,114.16 24,205.71
库存商品 159,520,564.10 7,976,028.20 151,013,673.57 7,550,683.67
低值易耗品 1,035,108.01 51,755.40 1,656,463.83 82,823.19
开发产品及成本 40,300,188.92 2,015,009.45 18,202,019.30 910,100.97
燃料 4,120.00 206.00 1,036.80 51.84
物料用品 2,303,770.02 115,188.50 1,251,071.74 62,553.59
在途物资 — — 11,084,287.33 554,214.37
发出商品 — — 201,220.94 10,061.04
合 计 203,838,297.00 10,191,914.85 183,893,887.67 9,194,694.38
本公司子公司昆百大房地产开发经营有限责任公司以其所开发的富春花园商场及车库向银行抵押取得短期借款10,000,000.00元。
5、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 621,004.64 — 613,555.63 7,449.01
房租 1,477,069.56 6,600,042.27 2,713,510.37 5,363,601.46
保险费 726,705.63 337,139.46 748,676.67 315,168.42
修理费 54,174.39 114,469.80 79,004.60 89,639.59
广告费 56,482.98 57,005.28 19,308.37 94,179.89
养路费 1,231.20 55,093.20 23,980.06 32,344.34
装修费 — 3,377,250.33 1,692,634.34 1,684,615.99
其他 382,892.79 187,397.63 214,510.14 355,780.28
合 计 3,319,561.19 10,728,397.97 6,105,180.18 7,942,778.98
6、长期投资
（1）长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
期末数 金 额 减值准备
金额 减值准备
长期股权投资 102,782,698.89 12,223,081.45 10,391,339.26 35,246,753.89
77,927,284.26 354,922.83
长期债权投资 81,079.40 — — —
81,079.40 —
合并价差 — — 23,955.62 —
23,955.62 —
合 计 102,863,778.29 12,223,081.45 10,415,294.88 35,246,753.89
78,032,319.28 354,922.83
（2）长期股权投资
本公司长期股权投资均为其他股权投资
被投资单位名称 投资日期 占被投资单位 投资成本 本期权益增减
累计权益增减 投资减值准备 注册资本比例 (＋、－)额
(＋、－)额
昆明大众汽车修理厂 1998年8月 1,089,162.00 —
— —
昆明住房置业有限公司 2000年10月 40.00％ 3,709,144.00 —
— —
南都桌球城 354,922.83 —
— 354,922.83
北京德恒有限责任公司 1994年8月 11.36％ 10,000,000.00 —
— —
昆明西南商业大厦股份
有限公司 1993年 8.00％ 8,000,000.00 —
— —
昆明樱花宾馆有限公司 1993年 15.18％ 6,608,694.00 —
— —
昆明商业银行百大支行 1993年 200,000.00 —
—
昆明一商边贸总公司 1993年 40,000.00 —
—
昆明人才培训中心 1993年 30,000.00 —
— —
天津华联商厦 1993年 36,000.00 —
— —
金狮集团 1993年 50,000.00 —
— —
中国商业股份制企业经联会 1994年 50,000.00 —
— —
上海永生金笔厂 1993年 4,320.00 —
— —
阿子营培训中心 100.00％ 110,000.00 —
— —
昆明双龙野鸭湖度假区 46.67％ 3,500,000.00 －675,582.80
－707,894.49 —
云南大东产业股份有限公司 23.64％ 13,000,000.00 828,284.62 1,
397,435.28 —
西双版纳依兰依兰度假村有限责任公司 43.72％ 5,651,160.00 89,238.51 －1,
043,217.03 —
昆百大森华广告公司 40.00％ 250,000.00 －30,000.00
－200,714.81 —
泰国中国商品交流中心 2000年6月 28.00％ 250,000.00 —
— —
通天网络公司 1996年9月 500,000.00 —
— —
昆河大厦 41.34％ 3,200,000.00 —
— —
云南百大地产有限公司 1998年8月 44.00％ 4,400,000.00 138,531.92
4,022,520.48 —
云南百大投资公司 1998年 40.00％ 4,000,000.00 2,597,882.17
9,425,752.00 —
昆都商城有限责任公司 537,600.00 — －
537,600.00 —
昆明日月大酒店 900,000.00 — －
900,000.00 —
合 计 66,471,002.83 2,948,354.42
11,456,281.43 354,922.83
昆明住房置业有限公司、泰国中国商品交流中心、昆河大厦及阿子营培训中心因尚处在筹建期间,故本期未按权益法核算。
（3）长期债权投资
本公司的长期债权投资均为债券投资：
债券种类 面值 年利率％ 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息
期末应收利息 减值准备 备注
基本建设债券 32,000.00 14.14 32,000.00 无 13,574.40 —
13,574.40 —
电力建设债券 27,000.00 10.50 27,000.00 2002.1.29 8,505.00 —
8,505.00 —
合 计 59,000.00 59,000.00 22,079.40 —
22,079.40 —
7、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产
类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备注
房屋及建筑物 341,988,341.13 189,968,643.79 — 531,956,984.92
机 器 设 备 28,064,255.69 4,261,438.14 11,126,094.72 21,199,599.11
运 输 工 具 19,639,573.49 2,517,215.29 603,054.19 21,553,734.59
电 子 设 备 1,615,510.08 5,022,646.70 238,480.00 6,399,676.78
合 计 391,307,680.39 201,769,943.92 11,967,628.91 581,109,995.40
（2） 累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 31,761,625.33 10,964,246.59 — 42,725,871.92
机 器 设 备 11,023,166.55 4,180,155.92 5,725,228.33 9,478,094.14
运 输 工 具 6,639,767.80 2,265,173.28 180,156.61 8,724,784.47
电 子 设 备 582,687.83 1,342,427.68 109,064.54 1,816,050.97
合 计 50,007,247.51 18,752,003.47 6,014,449.48 62,744,801.50
（3）固定资产净值
类 别 期初数 期末数 备注
房屋及建筑物 310,226,715.80 489,231,113.00
机 器 设 备 17,041,089.14 11,721,504.97
运 输 工 具 12,999,805.69 12,828,950.12
电 子 设 备 1,032,822.25 4,583,625.81
合 计 341,300,432.88 518,365,193.90
本期固定资产由在建工程转入：164,147,141.52元。
本公司以新纪元广场及老百货大楼作抵押物，取得短期借款351,300,000.00元 ，取得长期借款48,000,000.00元；本公司子公司昆明百货大楼（集团）商业装饰工程有限公司以其自有房产向银行抵押，取得短期借款800,000.00元；本公司子公司瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司以生活区宿舍向银行抵押，取得短期借款800,000.00元。
本期固定资产较上期增加了48.50％，主要是本公司的新纪元广场工程基 本完工，虽未办理竣工决算，但年末已按暂估价将该工程转入固定资产。
8．在建工程
（1）在建工程本期增减变动情况
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额
资金来源 项目进度
固定资产数
27楼娱乐包房 — 149,979.20 — — 149,979.20
贷款 70％
A/S400小型机 — 2,275,000.00 — — 2,275,000.00
自有 70％
文化中心 128,667.87 3,570.00 — — 132,237.87
自有 50％
简易办公室 100,000.00 — — — 100,000.00
自有 95％
新纪元广场 175,029,293.09 6,168,091.03 163,770,373.93 17,427,010.19 —
贷款
职工住宅 — 376,767.59 376,767.59 — —
自有
合 计 175,257,960.96 8,973,407.82 164,147,141.52 17,427,010.19 2,657,217.07
（2）在建工程利息资本化情况:
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额
固定资产数
新纪元广场 54,470,226.56 — 54,470,226.56 — —
27楼娱乐包房 — 9,979.20 — — 9,979.20
合 计 54,470,226.56 9,979.20 54,470,226.56 — 9,979.20
9、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地 12,424,868.00 10,694,472.08 — — 559,616.14 10,134,855.94
合 计 12,424,868.00 10,694,472.08 — — 559,616.14 10,134,855.94
注：土地的剩余摊销期限为31.5年
10、开办费
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 10,781,799.21 155,642.40 7,015,913.21 3,921,528.40
合 计 10,781,799.21 155,642.40 7,015,913.21 3,921,528.40
11、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 12,722,157.74 698,727.04 5,394,223.19 8,026,661.59
装修费 4,404,049.40 8,454,992.07 5,198,129.00 7,660,912.47
租金 17,440.00 — 6,240.00 11,200.00
其他 — 69,507.00 53,103.52 16,403.48
合 计 17,143,647.14 9,223,226.11 10,651,695.71 15,715,177.54
12、短期借款
A.借 款 类 别 期初数 期末数 备 注
抵 押 借 款 326,800,000.00 362,900,000.00
担 保 借 款 197,500,000.00 148,950,000.00
信 用 借 款 — —
合 计 524,300,000.00 511,850,000.00
B.逾期借款
借款单位 金 额 期 限 逾期原因
瑞丽市工商银行 500,000.00 1998.6.22－1999.6.15 流动资金不足
瑞丽市工商银行 300,000.00 1998.10.4－1999.6.15 流动资金不足
13、应付票据、应付帐款、预收帐款、其他应付款
（1）应付票据
期初数 期末数
51,727,585.00 46,242,727.71
无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
（2）应付帐款
期初数 期末数
85,984,720.57 84,205,522.35
无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收帐款
期初数 期末数
11,440,013.43 12,017,216.81
无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
（4）其他应付款
期初数 期末数
86,924,260.93 47,342,901.26
无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14、应付股利
股东单位 期末数 欠付原因
昆明西南商业大厦股份有限公司 1,050,000.00 应付未付
昆明一商边贸有限责任总公司 300,000.00 应付未付
昆明三联百货经营部 1,408,165.00 应付未付
云南英君科技有限公司 100,000.00 应付未付
广东鹤山毛纺厂 35,000.00 应付未付
昆明继达工贸公司 600,000.00 应付未付
广东威力集团股份有限公司 60,000.00 应付未付
少数股东股利 53,081.75 应付未付
合 计 3,606,246.75
15、应交税金
税 种 期初欠交税额 期末欠交税额 备 注
增 值 税 1,304,230.34 2,821,465.94
营 业 税 201,478.82 743,527.10
消 费 税 96,794.33 67,427.79
所 得 税 2,336,310.80 221,983.71
房 产 税 119,422.53 225,810.15
城 建 税 152,575.52 664,316.52
土地使用税 25,488.00 53,988.00
个人所得税 8,345.23 －2,522.53
固定资产投资方向调节税 35,437.92 22,629.703.40
印花税 — 1,881.67
文化事业费 — 2,459.30
合 计 4,280,083.49 27,430,041.05
16、预提费用
类 别 期初数 期末数 备 注
租赁费 3,383,382.63 5,266,541.13 尚未支付
保险金 100,614.59 —
利息 30,014,300.16 38,092,623.67 尚未支付
水电费 — 82,252.86 尚未支付
广告宣传费 7,000.00 8,310.39 尚未支付
失业金 364,367.20 —
其他 10,955.71 4,744.54 尚未支付
合 计 33,880,620.29 43,454,472.59
17、一年内到期的长期负债
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
昆明市工商银行 5,000,000.00 1997.12.25－2000.12.25 9.36 担保
昆明市工商银行 48,000,000.00 1997.12.25－2000.12.30 9.36 抵押
合 计 53,000,000.00
截至2000年12月31日，以上借款均已逾期，尚未办理展期手续。
18、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 备注
中国华融资产管理公司 90,144,359.16 2000.8.10 5.95
合 计 90,144,359.16
根据2000年8月本公司与债权转让方中国工商银行云南省分行、债权受让方中国华融资产管理公司昆明办事处及担保人昆明百货采购供应站签订的债权转让协议，同意将本公司原欠中国工商银行云南省分行抵押贷款48,000,000.00元、担保贷款40,000,000.00元及其利息3,354,359.16元，合 计91,354,359.16元转让给中国华融资产管理公司昆明办事处。截至2000年 12月31日已归还1,210,000.00元。
19、股本
项 目 期初余额 本次变动增减（＋、－） 期末余额
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 32,261,900.00 32,261,900.00
其中：国家拥有股份 32,261,900.00 32,261,900.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 39,738,100.00 39,738,100.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 72,000,000.00 72,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 62,400,000.00 62,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 62,400,000.00 62,400,000.00
三、股份总数 134,400,000.00 134,400,000.00
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 111,523,536.36 — — 111,523,536.36
住房周转金转入 21,637.01 — — 21,637.01
被投资单位评估增值准备 5,156,416.45 2,374,728.58 980,616.53 6,550,528.50
其他资本公积转入 — 980,616.53 — 980,616.53
合 计 116,701,589.82 3,355,345.11 980,616.53 119,076,318.40
被投资单位评估增值准备本期增加数为本公司投资单位资产评估增值而按权益法核算享有的权益数，本期减少数为本公司出让部分股权后，按出让股权比例计算的权益分享数，并转入本项目的其他资本公积转入。
21、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 8,688,918.67 17,919.95 — 8,706,838.62
公益金 10,481,236.58 17,919.95 — 10,499,156.53
任意盈余公积 1,792,317.92 — — 1,792,317.92
所得税减免转入 1,566,608.73 — — 1,566,608.73
合 计 22,529,081.90 35,839.90 — 22,564,921.80
22、未分配利润
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 －21,511,220.14 －77,416,883.29 35,839.90 －98,963,943.33
期初未分配利润原为－40,138,969.73元，现调整为－21,511,220.14元，变动内容及原因见附注四（2）。本期增加数为本期实现的净利润，本期减少数为合并报表时按持股比例提取的被投资单位已提取的法定盈余公积金及公益金。
23、其他业务利润
类 别 本年发生数 上年发生数
收入 支出 利润 收入 支出
利润
代理业务 — — — 1,300,000.00 212,990.02
1,087,009.98
租金 3,920,781.00 523,058.97 3,397,722.03 3,512,084.00 410,614.62
3,101,469.38
管理费 30,000.00 1,650.00 28,350.00 30,000.00 1,650.00
28,350.00
技术服务费 — — — 35,000.00 —
35,000.00
联营 — — — 7,980.00 —
7,980.00
培训 232,196.29 26,288.00 205,908.29 — —
—
转让 — — — 693,900.00 38,164.50
655,735.50
装修 30,464.50 1,468.97 28,995.53 51,151.39 —
51,151.39
其他 4,302.00 57.88 4,244.12 300.00 —
300.00
合 计 4,217,743.79 552,523.82 3,665,219.97 5,630,415.39 663,419.14
4,966,996.25
24、管理费用
本年发生数 上年发生数
136,475,716.71 81,953,789.41
管理费用项目较上年增加了66.53％，其主要原因为：1.本年度核销坏帐及变更应收款项帐龄分析方法导致本期计提坏帐准备3500万元；2.新纪元广场工程预转固定资产计提折旧，使折旧费用增加；3.本地区市场竞争激烈，商业成本、管理成本上升。
25、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 37,149,491.14 40,115,723.36
减：利息收入 3,650,615.50 5,665,604.56
汇兑损失 — —
减：汇兑收益 5,494.51 75.71
其 他 922,186.84 970,545.89
合 计 34,415,567.97 35,420,588.98
26、投资收益
项 目 本年发生数
股权投资收益（权益法核算） 3,255,128.50
联营或合营公司分来利润（成本法核算) 1,711,782.37
长期投资转让收入 2,583,786.36
股权投资差额摊销 －171,415.26
合 计 7,379,281.97
投资收益较上年减少了69.80％，主要原因为：1.非控股公司股权投资收益较上年下降近1000万元；2.长期投资转让收入较上年大幅度下降。
27、补贴收入
项 目 本年发生数 来 源
挖潜改造基金 70,000.00 财 政
外贸扶贫基金 40,000.00 财 政
合 计 110,000.00
28、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数 备 注
呆帐收入 204,115.50 520,891.76
固定资产清理净收入 143,491.00 109,216.45
罚款收入 — 114,429.13
其他 8,710.63 —
合 计 356,317.13 744,537.34
29、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数 备 注
固定资产清理净损失 3,740,857.22 104,933.06
滞纳金 634.17 8,824.92
捐赠支出 — 37,493.18
罚款支出 87,826.98 71,657.35
现金短款 160.99 146.75
报损 — 9,160.01
赔偿 104,941.16 71,030.00
其他 6,951.76 36,840.58
合 计 3,941,372.28 340,085.85
30、支付的其他与经营活动有关的现金99,674,982.45元
其中的主要项目如下：
项 目 本年发生数 备 注
垫支及暂借款 36,715,126.71
还垫支及暂借款 7,718,746.91
水电费 7,512,508.35
装修费 3,270,921.81
广告费 2,649,928.13
运费 2,856,789.50
修理费 1,907,089.75
31、支付的其他与投资活动有关的现金1,013,000.00元
其中的主要项目如下：
项 目 本年发生数 备 注
转让投资中介费 800,000.00
其他短期投资 213,000.00
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
A.
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
一年以内 21,354,829.07 93.32 1,228,822.24 1,998,819.03 32.15 598,095.97
一至二年 797,409.37 3.48 112,055.25 1,291,348.27 20.77 308,971.17
二至三年 123,196.66 0.54 944,507.98 1,740,800.69 28.00 480,882.52
三至四年 608,508.25 2.66 621,581.50 1,186,095.32 19.08 730,849.33
四至五年 — — 638,858.85 — — 516,967.31
五年以上 — — — — — 500,000.00
合 计 22,883,943.35 100.00 3,545,825.82 6,217,063.31 100.00 3,135,766.30
本公司本期应收款项帐龄分析方法发生变更，详见附注二（17）；
本公司的坏帐准备统一由集团本部计提，母公司报表的坏帐计提金额与合并报表的金额一致。
B.欠款金额在前五名的情况
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 昆百大连锁公司 1,700,767.00 2－3年 货款
2 康辉旅行社 264,623.69 1年以内 结算款
3 深圳腾坤公司 202,672.00 1年以内 货款
4 云南国际旅行社外联销售中心 169,657.10 1年以内 结算款
5 昆明风情假日旅行社 136,319.00 1年以内 结算款
2、其他应收款
A．
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
一年以内 212,464,341.13 76.27 8,003,716.04 166,660,934.81 61.54 5,440,100.98
一至二年 38,174,453.81 13.71 3,938,491.46 2,897,143.55 1.07 468,328.69
二至三年 27,226,843.49 9.77 6,323,599.26 43,221,804.50 15.96 8,715,162.13
三至四年 701,621.72 0.25 595,073.56 16,861,628.15 6.23 5,474,602.84
四至五年 — — 208,021.87 29,501,594.75 10.89 15,365,805.57
五年以上 — — — 11,657,483.11 4.31 11,657,483.11
合 计 278,567,260.15 100.00 19,068,902.19 270,800,588.87 100.00 47,121,483.32
本公司本期应收款项帐龄分析方法发生变更，详见附注二（17）；
本公司的坏帐准备统一由集团本部计提，母公司报表的坏帐计提金额与合并报表的金额一致。
B.欠款金额在前五名的情况
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 宏富屋业公司 41,782,474.67 2－3年 借款
2 昆明百货大楼 28,003,065.45 1年以内 借款
3 昆明日月大酒店 15,728,299.13 4－5年 借款
4 昆百大连锁公司 12,844,083.51 3－4年 借款
5 昆明双龙野鸭湖度假区 9,223,110.00 1年以内 借款
3、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
期末数 金额 减值准备
金额 减值准备
长期股权投资 118,254,303.50 12,203,081.45 10,565,513.39 29,485,702.37
99,334,114.52 354,922.83
长期债权投资 81,079.40 — — —
81,079.40 —
合 计 118,335,382.90 12,223,081.45 10,565,513.39 29,485,702.37
99,415,193.92 354,922.83
4、主营业务收入及成本
项 目 本年发生额 上年发生额
收 入 成 本 收 入 成 本
旅游服务业 14,518,819.64 3,239,166.31 23,787,111.60 3,287,089.65
运输业 — — 1,932,455.91 185,659.56
物业管理 864,385.35 — 770,914.10 —
商业 290,599,539.28 236,624,874.98 655,566,296.11 587,978,976.14
合 计 305,982,744.27 239,864,041.29 682,056,777.72 591,451,725.35
5、投资收益
项 目 长期投资 联营或公司 股权投资差额
转让收入 分来利润 摊销 股权投资收益
合 计
长期投资 4,788,913.55 1,650,000.00 －171,415.26 －14,514,487.86
－8,246,989.57
合 计 4,788,913.55 1,650,000.00 －171,415.26 －14,514,487.86
－8,246,989.57
八、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本企业关系
经济性质和类型 法定代表人
昆明百货大楼 东风西路99号 商贸业 母公司
国有 龚存义
昆明百货大楼(集团)珠宝公司 东风西路99号 商贸业 子公司
有限责任 马罗矶
昆明友谊商贸有限责任公司 正义路122号 商贸业 子公司
有限责任 张 宁
昆明百货大楼(集团)进出口公司 昆都商城内 商贸业 子公司
有限责任 曾垂蓉
昆明百货大楼(集团)开发经营公司 吴井路195号 商贸业 子公司
有限责任 冯炽亮
昆明百大房地产开发经营有限责任公司 昆明永昌小区 房地产业 子公司
有限责任 袁永忠
昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 西南宾馆 旅游业 子公司
有限责任 汪晓红
昆明百货大楼(集团)民航售票处 东风西路99号 旅游业 子公司
有限责任 王 永
瑞丽新世纪宾馆有限公司 瑞丽市边城街 旅游业 子公司
有限责任 陈东海
昆明美雅西南工贸公司 新民航路 商贸业 子公司
有限责任 杨本芬
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 环城西路 商贸业 子公司
有限责任 黄 博
昆明百货大楼(集团)商务计算机有限公司 新闻路61号 商贸业 子公司
有限责任 熊建新
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司 云瑞西路 装饰服务业 子公司
有限责任 郑 泰
昆明百汇广告有限公司 东风西路99号 广告业 子公司
有限责任 龚洪云
昆明百云摄影制作有限公司 东风西路99号 服务业 子公司
有限责任 王 培
昆明华信广告有限责任公司 东风西路99号 广告业 子公司
有限责任 杨伊荪
昆明百货大楼（集团）家电有限公司 东风西路99号 商贸业 子公司
有限责任 苏志兰
昆明百货大楼（集团）新迎驾驶员城 新迎北区蒋家营 服务业 子公司
有限责任 肖顺宁
云南赛博广告有限公司 东风西路99号 广告业 子公司
有限责任 丁辉
阿子营培训中心 培训 子公司
（以上公司除阿子营培训中心尚处于筹建期间外，其余子公司及控股公司均已包括在合并会计报表以内）
2、存在控制关系的关联方及其注册资本变化
企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数
年 末 数
昆明百货大楼 50,360,000.00
50,360,000.00
昆明百货大楼(集团)珠宝公司 5,000,000.00
5,000,000.00
昆明友谊商贸有限公司 3,630,000.00
3,630,000.00
昆明百货大楼(集团)进出口公司 1,000,000.00
1,000,000.00
昆明百货大楼(集团)开发公司 2,612,383.09
2,612,383.09
昆明百大房地产开发经营有限责任公司 10,000,000.00 20,000,000.00
30,000,000.00
昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 300,000.00
300,000.00
昆明百货大楼(集团)民航售票处 98,800.05
98,800.05
瑞丽新世纪宾馆有限公司 15,000,000,00
15,000,000.00
昆明美雅西南工贸公司 1,000,000.00
1,000,000.00
昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 630,000.00
630,000.00
昆明百货大楼集团商务计算机公司 620,000.00
620,000.00
昆明百货大楼（集团）商业装饰工程公司 555,500.00
555,500.00
昆明百汇广告有限公司 5,842,934.40
5,842,934.40
昆明百云摄影制作有限公司 563,954.80
563,954.80
昆明华信广告有限责任公司 640,000.00 40,000.00
600,000.00
昆明百货大楼（集团）家电有限公司 5,000,000.00
5,000,000.00
昆明百货大楼（集团）新迎驾驶员城 1,500,000.00
1,500,000.00
云南赛博广告有限公司 1,000,000.00
1,000.000.00
阿子营培训中心 55,000.00 55,000.00
110,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年 初 数 本 年 增 加 数 本年减少数 年 末 数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
昆明百货大楼
32,261,900.00 24.00 32,261,900.00 24.00
昆明百货大楼(集团)珠宝公司
5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)华侨公司
3,630,000.00 100.00 3,630,000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)进出口公司
1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)开发公司
2,612,383.09 100.00 2,612,383.09 100.00
昆明百大房地产开发经营有限责任公司
10,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社
300,000.00 100.00 300,000.00 100.00
昆明百货大楼(集团)民航售票处
98,800.05 100.00 98,800.05 100.00
瑞丽新世纪宾馆有限公司
15,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00
昆明美雅西南工贸公司
500,000.00 50.00 500,000.00 50.00
昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司
600,000.00 95.24 600,000.00 95.24
昆明百货大楼集团商务计算机有限公司
550,000.00 88.71 550,000.00 88.71
昆明百货大楼(集团)商业装饰工程公司
500,000.00 90.00 500,000.00 90.00
昆明百汇广告有限公司
4,382,200.80 75.00 4,382,200.80 75.00
昆明百云摄影制作有限公司
287,616.95 51.00 287,616.95 51.00
昆明华信广告有限责任公司
600,000.00 93.75 37,500.00 93.75 562,500.00 93.75
昆明百货大楼（集团）家电有限公司
5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00
昆明百货大楼（集团）新迎驾驶员城
1,500,000.00 100.00 1,500,000.00 100.00
云南赛博广告有限公司
510,000.00 51.00 510,000.00 51.00
阿子营培训中心
55,000.00 100.00 55,000.00 100.00 110,000.00 100.00
昆明百货大楼持有本公司24％的股份，为本公司第一大股东。
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本公司的关系
昆百大连锁公司 该公司总经理为本公司董事
鑫磊加工公司 该公司的董事长为本公司全资子公司珠宝公司的总经理
百大新时代商贸公司 该公司为百大连锁公司子公司
昆河大厦 该公司总经理为本公司中层干部
一商边贸公司 该公司总经理为本公司中层干部
昆都商城有限责任公司 该公司总经理为本公司中层干部
昆百大典当公司 该公司总经理为本公司中层干部
昆明双龙野鸭湖度假区 联营企业
云南大东产业股份有限公司 联营企业
昆百大森华广告有限公司 联营企业
云南百大投资公司 联营企业
昆明日月大酒店 联营企业
云南百大房地产有限公司 联营企业
昆明西南商业大厦股份有限公司 持有本公司5％以上的股份
（二）、关联方交易
1、定价政策：本公司关联方交易价格以市场结算价为定价依据。
2、销售货物：
截止2000年12月31日，本公司向昆百大连锁公司销售货物6,840,768.00元（含税价），调拨商品7,094,453.95元（不含税成本价），现已收回货款5,000,000.00元。
3、资金往来
截止2000年12月31日，本公司向以下关联方单位提供借款，明细余额如下：
关 联 单 位 金 额
昆百大连锁公司 12,944,083.51
昆都商城有限责任公司 4,182,838.00
昆百大典当公司 7,776,216.36
鑫磊加工公司 300,000.00
昆明双龙野鸭湖度假区 9,223,110.00
云南大东产业股份有限公司 101,488.00
昆明日月大酒店 15,728,299.13
昆百大新时代商贸公司 150,000.00
云南百大房地产有限公司 35,671,844.21
云南百大投资公司 9,298,225.16
昆明百货大楼 28,003,065.45
以上借款双方均已签署协议。
4、担保、抵押：
（1）、本公司向以下关联方单位的借款提供担保：
子公司名称 金 额 备注
昆明百货大楼（集团）商务计算机有限公司 3,500,000.00
昆明友谊商贸有限责任公司 8,650,000.00
昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 1,400,000.00
昆明百货大楼（集团）家电有限公司 40,000.000.00
云南百大投资公司 21,900,000.00
昆明百货大楼（集团）有限公司进出口公司 2,000,000.00
瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 9,400,000.00
昆明百货大楼（集团）股份有限公司新纪元大酒店 2,000,000.00
昆百大连锁公司 11,420,000.00
合 计 100,270,000.00
（2）、本公司以新纪元广场作抵押物，为昆明百货大楼（集团）珠宝经营有限公司取得短期借款13,600,000.00元。
（3）、本公司第一大股东昆明百货大楼为本公司短期借款60,000,000.00元提供担保；本公司全资子公司昆明百大房地产开发经营有限责任公司为本公司短期借款22,000,000.00元提供担保。
5、其他关联交易
根据云南百大投资有限公司与云南百大房地产有限公司签订的协议，云南百大房地产有限公司应向云南百大投资有限公司支付土地收购费和职工安置费总计30,006,735.80 元。其中上年度结转13,763,274.30元，本年度结转16,243,461.50元。
6、关联方应收应付款项余额
项 目 2000年12月31日 1999年12月31日
应收帐款：
昆百大连锁公司 1,840,768.00 140,000.00
其他应收款：
昆百大连锁公司 12,944,083.51 9,887,416.28
昆河大厦 351,360.56 5,500,000.00
昆都商城有限责任公司 4,182,838.00 5,759,200.00
昆百大典当公司 7,776,216.36 7,776,216.36
鑫磊加工公司 300,000.00 23,522,760.00
一商边贸公司 — 2,000,000.00
昆明西南商业大厦股份
有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
昆明双龙野鸭湖度假区 9,223,110.00 —
东川大东股份有限
公司公司 101,488.00 2,900,210.00
昆明日月大酒店 15,728,299.13 14,807,159.13
百大新时代商贸公司 150,000.00 200,000.00
云南百大房地产
有限公司 35,671,844.21 26,670,034.90
云南百大投资公司 9,298,225.16 5,102,069.73
昆明百货大楼 28,003,065.45 30,436,279.26
其他应付款：
昆百大森华广告
有限公司 300,000.00 300,000.00
鑫磊加工公司 2,132,485.00 1,130,878.73
昆河大厦 — 5,500,000.00
昆明百货大楼 — 2,681,805.75
九、或有事项
1、报告期内，昆明栗树头村委会就本公司租用栗树头综合大楼未付租金事宜起诉本公司，法院判决本公司与控股50％的昆明日月大酒店共同支付房屋租金1,650,000.00元，截止2000年12月31日本公司已支付租金750,000.00元。
2、本公司为昆明建华企业集团的银行借款20,000,000.00元提供担保，借款期限1999年11月至2000年11月。截止报告日，昆明建华企业集团尚未归还此笔借款。
十、资产负债表日后事项
根据财政部财会（2001）17号“贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定”，本公司按《企业会计制度》制订了固定资产、无形资产及在建工程计提减值准备的会计政策及内控制度。经董事会决议，本期不计提上述三项资产的减值准备。
十一、债务重组事项
本公司本期无重大债务重组事项。
十二、其他重要事项
1、本公司1999年以新纪元广场及老百货大楼作抵押物，与银行签定最高限额（6亿元）抵押借款合同，期限为1999年12月6日至2002年12月5日。截止2000年12月31日已取得短期借款351,300,000.00元，取得长期借款48,000,000.00元。
2、本公司子公司昆明百大房地产开发经营有限责任公司以其所开发的富春花园商场及车库向银行抵押，取得短期借款10,000,000.00元。
3、本公司向昆明市工商银行贷款53,000,000.00元，截止2000年12月31日已到期，尚未办理展期手续。
4、根据2000年8月本公司与债权转让方中国工商银行云南省分行、债权 受让方中国华融资产管理公司昆明办事处及担保人昆明百货采购供应站签订的债权转让协议，同意将本公司原欠中国工商银行云南省分行抵押贷款 48,000,000.00元、担保贷款40,000,000.00元及其利息3,354,359.16元，合计91,354,359.16元转让给中国华融资产管理公司昆明办事处。截至2000年 12月31日已归还1,210,000.00元。
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
2001年4月14日
资产负债表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 75628375.49 24816414.28
短期投资 613000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 613000
应收票据 550000
应收股利 8400000 8900000
应收利息
应收帐款 21426142.75 6217063.31
其它应收款 217698887.57 270800588.87
减：坏帐准备 50257249.62 50257249.62
应收帐款净额 188867780.7 226760402.56
预付帐款 17221320.73 2114613.17
应收补贴款
存货 183893887.67 38519389.99
减：存货跌价准备 9194694.38 9194694.38
存货净额 174699193.29 29324695.61
待摊费用 7942778.98 2140050.88
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 473922449.19 294056176.5
长期投资：
长期股权投资 77951239.88 99334114.52
长期债权投资 81079.4 81079.4
其它长期投资
长期投资合计 78032319.28 99415193.92
减：长期投资减值准备 354922.83 354922.83
长期投资净额 77677396.45 99060271.09
其中：合并价差 23955.62
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 581109995.4 516412915.44
减：累计折旧 62744801.5 45660414.26
固定资产净值 518365193.9 470752501.18
工程物资
在建工程 2657217.07 2424979.2
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 521022410.97 473177480.38
无形及其它资产：
无形资产 10134855.94 8998041.78
开办费 3921528.4 3370408.76
长期待摊费用 15715177.54 11157613.18
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 29771561.88 23526063.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1102393818.49 889819991.69
流动负债：
短期借款 511850000 421700000
应付票据 46242727.71
应付帐款 84205522.35 49223000.51
预收帐款 12017216.81 4445800.19
代销商品款
应付工资 750272.14 737244.02
应付福利费 1235486.08 1018099.08
应付股利 3606246.75 3553165
应付税金 27430041.05 25956102.11
其它应交款 318137.42 269466.31
其它应付款 47342901.26 18608059.06
应付短期债券
预提费用 43454472.59 35571047.33
一年内到期的长期负债 53000000 53000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 831453024.16 614081983.61
长期负债：
长期借款 90144359.16 90144359.16
应付债券
长期应付款 3000000 3000000
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 93144359.16 93144359.16
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 924597383.32 707226342.77
少数股东权益：
少数股东权益 719138.3
股东权益：
股本 134400000 134400000
资本公积金 119076318.4 119076318.4
盈余公积 22564921.8 22529081.9
其中：公益金 10499156.53 10481236.58
未确认的外资损失
未分配利润 -98963943.33 -93411751.38
外币报表折算差额
股东权益合计 177077296.87 182593648.92
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1102393818.49 889819991.69
资产负债表
编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 84376210.67 76061432.86
短期投资 400000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 400000
应收票据 2080000 2080000
应收股利
应收利息
应收帐款 33769193.32 22883943.35
其它应收款 233555886.82 278567260.15
减：坏帐准备 22618679.65 22614728.01
应收帐款净额 244706400.49 278836475.49
预付帐款 32953483.37 27816691.39
应收补贴款
存货 203838297 73678149.75
减：存货跌价准备 10191914.85 9156346.18
存货净额 193646382.15 64521803.57
待摊费用 3319561.19 1499425.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
