昆明百货大楼(集团)股份有限公司2007年第三季度报告全文
1重要提示
1.1昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“昆百大”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事会以通讯表决方式召开，本公司全体董事均参与了表决。
1.4本季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5本公司董事长何道峰先生、总裁袁永忠先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人唐毅蓉女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
指 标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,334,746,417.65 1,117,570,410.11 19.43
所有者权益（或股东权益） 25,862,198.80 11,649,997.01 121.99
每股净资产 0.1924 0.0867 121.91
指 标 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -46,485,791.78 -371.69
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.3459 -371.72
年初至报告
报告期 本报告期比上年同期增减（％）
期期末
净利润 2,065,164.37 14,212,201.79 424.02
基本每股收益 0.0154 0.1057 427.66
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0423 0.0348 -9.30
稀释每股收益 0.0154 0.1057 427.66
净资产收益率(%) 7.99 54.95 －
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -21.96 18.09 －
因上年同期净资产为负数，本报告期未计算净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率与上年同期的增减比例。
非经常性损益项目：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 8,816,966.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 672,486.36
营业外收支净额 60,438.37
非经常性损益所得税影响 -15,151.70
合 计 9,534,739.36
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7156户
前十名无限售条件股东持股情况
股 东 名 称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华夏西部经济开发有限公司 6,720,000 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股
5,269,921 人民币普通股
票型证券投资基金
金鑫证券投资基金 4,410,774 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投
3,520,571 人民币普通股
资混合型证券投资基金
国际金融－汇丰－BILL & MELINDA
3,000,000 人民币普通股
GATES FOUNDATION
红云烟草(集团)有限责任公司 2,220,000 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银效率优选混
1,999,958 人民币普通股
合型证券投资基金
荷兰银行有限公司 1,799,906 人民币普通股
交通银行－泰达荷银价值优化型稳定
1,647,957 人民币普通股
类行业证券投资基金
深圳市鸿基（集团）股份有限公司 1,556,390 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。有关财务指标变动幅度较大的原因如下：
2007年1—9月，公司实现主营业务收入67,779.86万元，比上年同期58,091.30万元增长16.68%；归属于母公司所有者的净利润1,421.22万元，比上年同期调整前净利润868.88万元增长63.57%、较上年同期按新会计准则调整后净利润976.12万元增长45.60%，增长的主要原因为收入增长,以及2007年8月转让公司所持北京德恒有限责任公司1,000万股权，从而使公司营业利润增加。
应收账款较年初减少34.68%，主要由于房地产项目银行按揭销售回款增加。
预付账款较年初增加56.91%，主要由于房地产项目预付款增加所致。
存货较年初增加28.16%，主要由于房地产项目投入增加所致。
长期股权投资较期初增加383.34%，主要由于本期经过股东大会决议批准，分别受让北京华信诚智管理咨询有限公司和北京易和天为咨询服务有限公司持有的昆明吴井房地产开发有限公司25％和24％的股权所致。
短期借款较期初增加29.46%，主要由于本公司的全资子公司昆明百货大楼商业有限公司和昆明百货大楼（集团）家电有限公司本期银行贷款增加所致。
预收款项较年初增加74.00%，主要由于房地产项目预售房款增加所致。
长期借款较年初增加150.00%，主要由于本公司的控股子公司昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司项目贷款增加所致。
归属于母公司所有者权益合计较年初增加121.99%，主要由于本期实现净利润转入增加所致。
投资收益较上年同期增加113.41%，主要由于本期转让公司所持北京德恒有限责任公司股权，转让收益增加所致。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少371.69%，主要由于房地产项目支出增加所致。
其他流动负债期末余额9,321.77万元为本公司售后返租形成的递延收益。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司于2007年9月13日，与昆明经济技术开发区管理委员会（以下简称“经开区管委会”）、昆明经济技术开发区投资有限责任公司（以下简称“经开区投资公司”）签订《合作开发建设框架协议》，同时与经开区投资公司签订《共同开发合作协议》。
根据协议，本公司拟与经开区投资公司共同出资建立昆明经济技术开发区昆百大数码机床工业基地开发有限责任公司（暂定名，具体名称以工商登记为准），共同合作开发昆明经济技术开发区黄土坡区域昆明数码机床工业基地整体建设项目，以发挥公司在规划、整合、土地整理、招商及建设方面的优势，配合经开区搞好片区开发，实现双赢。双方共同投资成立的合作公司的注册资金为2500万元人民币，其中经开区投资公司占51％，昆百大占49％。
目前该项目主要进行前期工作，后期若有重大进展，本公司将及时披露。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司股权分置改革方案已于2006年8月21日经股权分置改革相关股东会议表决通过，并于2006年9月25日实施完毕。
3.3.1控股股东华夏西部承诺：
（1）所持有的公司原非流通股股份，自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；上述12个月届满后，非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（2）由于深圳市鸿基（集团）股份有限公司、深圳中农信投资实业公司所持有昆百大的全部股份已被司法冻结，由于在昆百大股权分置实施日前上述两家股东所持股份未能解除司法冻结，为了本次股权分置改革顺利进行，华夏西部承诺按公司股权分置改革方案确定的对价安排标准，代其垫付本次股权分置改革中所应执行的对价股份，其中为深圳市鸿基（集团）股份有限公司垫付650,000股、为深圳中农信投资实业公司垫付130,000股。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通或转让，应当向华夏西部经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及孳息，或者取得华夏西部经济开发有限公司的同意，并由公司董事会向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
根据中国证券登记结算有限责任公司提供的证券过户确认单，2007年4月，个人股东郝琳通过法院裁定过户方式获得深圳中农信投资实业公司所持有的本公司50万股股份。
3.3.2其它非流通股股东承诺：其所持有股份自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。
本公司控股股东及其它原非流通股股东都严格遵守上述承诺。
2007年9月19日，深圳市鸿基（集团）股份有限公司和郝琳分别向华夏西部偿还垫付股份对价650,000股和130,000股，合计780,000股。
2007年9月25日，公司股权分置改革有限售条件流通股开始解除限售。除华夏西部经济开发有限公司持有的以外，公司其他股权分置改革有限售条件流通股都已全部解除限售。获偿上述代垫对价股份后，华夏西部经济开发有限公司持有昆百大有限售条件流通股47,212,000股。2007年9月25日共有6,720,000股解除限售。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
本公司预计2007年度累计净利润可能比去年同期增长80％--120％。
由于房地产主营业务收益增长及转让公司所持北京德恒有限责任公司1,000万股权，从而使公司2007年营业利润增加。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年8月 公司 实地调研 国金证券、泰达荷银 介绍公司基本情况，未提供资料。
交 银 施 罗 德 、
2007年9月 公司 实地调研 介绍公司基本情况，未提供资料。
安信证券、中海基金、华
夏基金、海富通基金
2007年9月 公司 电话沟通 比尔－梅林达基金 介绍公司基本情况，未提供资料。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 207,314,854.62 30,707,035.93 182,963,800.21 14,787,346.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 613,679.00 60,000.00
应收账款 33,097,962.14 1,852,780.74 50,672,530.47 3,000,688.54
预付款项 112,177,418.98 7,862,387.15 71,492,578.95 746,434.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 56,304,586.26 178,952,193.41 75,313,737.84 189,253,799.77
买入返售金融资产
存货 577,198,843.31 123,918,264.78 450,378,869.17 109,121,564.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 986,707,344.31 343,292,662.01 830,881,516.64 316,909,833.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,754,097.17 219,330,301.50 18,776,570.39 176,987,754.09
投资性房地产 24,680,358.36 6,159,962.52 9,884,345.15 6,337,026.45
固定资产 213,116,134.59 150,391,377.51 235,186,044.49 155,381,486.57
在建工程 1,681,575.34 1,681,575.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,506,050.97 2,057,584.19 4,869,125.21 2,153,424.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,602,063.49 1,602,063.49 1,804,908.91 1,804,908.91
递延所得税资产 9,772,057.62 7,369,868.49 12,392,312.77 9,333,929.31
其他非流动资产 1,926,735.80 2,094,011.21
非流动资产合计 348,039,073.34 386,911,157.70 286,688,893.47 351,998,529.44
资产总计 1,334,746,417.65 730,203,819.71 1,117,570,410.11 668,908,363.23
流动负债：
短期借款 277,650,000.00 96,710,000.00 214,460,000.00 116,520,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 84,922,066.50 92,215,389.00
应付账款 160,735,855.29 7,458,663.42 153,700,971.28 8,507,279.44
预收款项 233,052,073.22 66,583,647.42 133,938,251.81 66,245,349.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,987,215.89 4,285,692.51 14,018,216.76 5,033,594.21
应交税费 39,380,089.07 26,547,419.99 55,627,566.90 31,419,093.58
应付利息
应付股利 2,408,165.00 2,408,165.00 2,468,165.00 2,468,165.00
其他应付款 91,244,270.72 394,929,791.66 66,823,968.89 295,190,592.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 62,750,000.00 65,000,000.00
其他流动负债 93,217,729.85 93,217,729.85 119,836,211.60 119,836,211.60
流动负债合计 1,055,347,465.54 692,141,109.85 918,088,741.24 645,220,286.23
非流动负债：
长期借款 138,750,000.00 55,500,000.00
应付债券
长期应付款 10,820,729.57 3,000,000.00 11,580,340.70 3,000,000.00
专项应付款
预计负债 3,405,453.72 3,405,453.72 3,405,453.72 3,405,453.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 152,976,183.29 6,405,453.72 70,485,794.42 6,405,453.72
负债合计 1,208,323,648.83 698,546,563.57 988,574,535.66 651,625,739.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00
资本公积 1,362,156.47 1,310,623.75 1,362,156.47 1,310,623.75
减：库存股
盈余公积 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58
一般风险准备
未分配利润 -120,381,194.25 -114,534,604.19 -134,593,396.04 -128,909,237.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 25,862,198.80 31,657,256.14 11,649,997.01 17,282,623.28
少数股东权益 100,560,570.02 117,345,877.44
所有者权益合计 126,422,768.82 31,657,256.14 128,995,874.45 17,282,623.28
负债和所有者权益总计 1,334,746,417.65 730,203,819.71 1,117,570,410.11 668,908,363.23
4.2本报告期利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 224,449,447.43 16,301,874.72 176,508,692.31 32,608,572.27
其中：营业收入 224,449,447.43 16,301,874.72 176,508,692.31 32,608,572.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 221,092,529.23 20,408,485.17 181,215,518.62 31,377,114.89
其中：营业成本 169,409,154.12 2,831,594.65 141,698,600.15 19,660,391.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,549,275.36 921,787.20 1,655,583.82 1,165,412.35
销售费用 16,565,968.78 5,245,792.00 14,946,489.19 5,097,817.71
管理费用 27,591,516.46 10,190,119.56 18,858,105.00 3,500,086.39
财务费用 3,951,655.45 1,219,191.76 4,056,740.46 1,953,406.46
资产减值损失 24,959.06
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 5,696,786.70 6,374,117.69 -732,376.04-9,855,378.65
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 -1,247,454.82 -625,882.31 -399,374.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,053,704.90 2,267,507.24 -5,439,202.35 -8,623,921.27
加：营业外收入 76,703.67 8,860,412.16 -1,935.75 8,949,526.72
减：营业外支出 1,775,045.27 1,764,524.07 433,433.06 406,382.33
其中：非流动资产处置损失 2,905.15 924.07 -10,416.84 -2,552.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,355,363.30 9,363,395.33 -5,874,571.16 -80,776.88
减：所得税费用 3,632,487.08 460,743.39 22,243.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,722,876.22 8,902,651.94 -5,896,814.54 -80,776.88
归属于母公司所有者的净利润 2,065,164.37 8,902,651.94 -637,348.25 -80,776.88
少数股东损益 1,657,711.85 -5,259,466.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0154 0.0662 -0.0047 -0.0006
（二）稀释每股收益 0.0154 0.0662 -0.0047 -0.0006
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 677,798,644.67 41,626,185.14 580,913,019.12 99,795,991.86
其中：营业收入 677,798,644.67 41,626,185.14 580,913,019.12 99,795,991.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 659,843,931.36 57,265,174.16 585,327,764.60 96,670,735.84
其中：营业成本 520,364,099.58 7,974,447.61 464,034,471.89 53,800,262.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,802,714.03 2,378,606.96 5,454,828.24 3,791,114.37
销售费用 43,099,380.43 14,788,033.68 41,203,201.73 15,858,470.77
管理费用 76,907,756.08 27,233,527.28 62,789,608.22 16,858,393.99
财务费用 11,872,067.83 4,990,738.78 11,856,847.81 6,362,494.34
资产减值损失 -202,086.59 -100,180.15 -11,193.29
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）8,038,861.37 8,319,827.69 3,766,915.13 -17,329,472.95
其中：对联营企业和合营企
-739,573.19 -625,882.31 -778,854.19
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,993,574.68 -7,319,161.33 -647,830.35 -14,204,216.93
加：营业外收入 200,922.81 26,621,776.69 73,961.21 25,160,400.15
减：营业外支出 2,041,571.59 1,765,032.07 495,589.80 409,162.49
其中：非流动资产处置损失 139,183.67 924.07 33,817.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）24,152,925.90 17,537,583.29 -1,069,458.94 10,547,020.73
减：所得税费用 6,893,584.68 3,162,950.43 147,732.95
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,259,341.22 14,374,632.86 -1,217,191.89 10,547,020.73
归属于母公司所有者的净利润 14,212,201.79 14,374,632.86 9,761,151.94 10,547,020.73
少数股东损益 3,047,139.43 -10,978,343.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1057 0.1070 0.0726 0.0785
（二）稀释每股收益 0.1057 0.1070 0.0726 0.0785
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 920,968,457.67 37,733,004.44 758,832,945.38 102,017,064.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 119,453,553.82 244,532,616.39 164,325,043.65 189,654,647.37
经营活动现金流入小计 1,040,422,011.49 282,265,620.83 923,157,989.03 291,671,711.66
购买商品、接受劳务支付的现金 843,290,697.85 50,247,803.10 645,851,864.64 43,118,590.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,399,730.22 14,286,815.80 38,023,903.68 12,793,619.67
支付的各项税费 43,453,169.84 11,502,361.49 35,774,040.40 11,684,789.43
支付其他与经营活动有关的现金 157,764,205.36 132,452,919.75 186,398,483.92 178,393,393.88
经营活动现金流出小计 1,086,907,803.27 208,489,900.14 906,048,292.64 245,990,393.89
经营活动产生的现金流量净额 -46,485,791.78 73,775,720.69 17,109,696.39 45,681,317.77
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 7,200,000.00 7,200,000.00 16,665,183.72 16,665,183.72
取得投资收益收到的现金 345,710.00 345,710.00 5,248,970.71 5,248,970.71
处置固定资产、无形资产和其
193,780.00 300.00 39,352.56 -
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
800,000.00 800,000.00 16,023,215.13 17,127,500.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,539,490.00 8,346,010.00 37,976,722.12 39,041,654.43
购建固定资产、无形资产和其
6,042,636.19 4,224,038.73 54,126,526.64 6,285,560.16
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 36,670,000.00 36,670,000.00 621,600.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
6,861,000.00 30,061,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,712,636.19 40,894,038.73 61,609,126.64 36,346,560.16
投资活动产生的现金流量净额 -34,173,146.19 -32,548,028.73 -23,632,404.52 2,695,094.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,800,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投
14,800,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 389,230,000.00 75,230,000.00 167,610,000.00 109,610,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 12,000,000.00
筹资活动现金流入小计 389,230,000.00 75,230,000.00 194,410,000.00 121,610,000.00
偿还债务支付的现金 245,040,000.00 95,040,000.00 184,940,000.00 126,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
39,180,007.62 5,498,002.07 13,347,604.09 6,188,130.12
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
19,832,446.85
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,000,000.00 27,000,000.00
筹资活动现金流出小计 284,220,007.62 100,538,002.07 245,287,604.09 160,128,130.12
筹资活动产生的现金流量净额 105,009,992.38 -25,308,002.07 -50,877,604.09 -38,518,130.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,345.80 -
五、现金及现金等价物净增加额 24,351,054.41 15,919,689.89 -57,386,966.42 9,858,281.92
加：期初现金及现金等价物余额 182,963,800.21 14,787,346.04 184,640,506.84 10,504,257.01
六、期末现金及现金等价物余额 207,314,854.62 30,707,035.93 127,253,540.42 20,362,538.93
4.5审计报告
审计意见：未经审计
昆明百货大楼（集团）股份有限公司
董 事 会
2007年10月25日
