昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 二、公司法定代表人 三、公司董事会秘书 四、公司注册地址 五、公司信息披露报纸名称 六、公司股票上市交易所 七、其他有关资料 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2001年度主要会计数据 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定计算出的有关财务指标 四、报告期内股东权益变动情况 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 二、股东情况介绍 三、公司控股股东基本情况 四、其他持股10％以上的法人股东 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事及高级管理人员基本情况 二、年度报酬情况 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 四、报告期内总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员聘任情况 五、员工情况 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 二、独立董事履行职责情况 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上的分开情况 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会召开情况 二、临时股东大会召开情况 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 二、报告期内投资情况 三、公司财务状况 四、2002年业务发展计划 五、董事会日常工作情况 六、2001年度利润分配预案 第八章 监事会报告 一、2001年监事会工作情况 二、监事会对下列事项发表独立意见 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 三、关联交易 四、重大合同及其履行情况 五、承诺事项 六、聘任、解聘会计师事务所情况 七、其他重要事项 第十章 财务报告 一、审计报告 二、会计报表 三、财务附注 第十一章 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 1、法定中文名称：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2、法定英文名称：KunmingDepartmentStore(Group)Co.,Ltd. 二、公司法定代表人：吴新元 三、公司董事会秘书：吴梦冰 联系地址：云南省昆明市东风西路99号昆明百货大楼（集团）股份有限公司董事会办公室 联系电话：（0871）3621681 传真：（0871）3623414 电子信箱：gzbdk@public.km.yn.cn 四、公司注册地址：云南省昆明市 办公地址：云南省昆明市东风西路99号 邮政编码：650021 五、公司信息披露报纸名称：深圳《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：昆百大A 股票代码：000560 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1992年11月30日 地点：云南省昆明市 2、企业法人营业执照注册号：5301001008374 3、税务登记号码：5301B520200017 4、公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所有限公司 办公地址：云南省昆明市拓东路23号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2001年度主要会计数据（金额单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 -150,440,731.15 净利润 -147,518,857.70 扣除非经常性损益后的净利润 -128,679,602.87 主营业务利润 100,023,662.54 其他业务利润 8,426,304.80 营业利润 -115,574,970.73 投资收益 -22,886,871.59 补贴收入 30,975.00 营业外收支净额 -12,009,863.83 经营活动产生的现金流量净额 -12,745,423.67 现金及现金等价物净增减额 -5,913,723.04 注：扣除的非经常性损益项目金额 项目 金额 营业外收入 336,519.49 营业外支出 12,346,383.32 股权转让收入 -6,860,366.00 补贴收入 30,975.00 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 指标 2001年 主营业务收入 623,569,233.02 主营业务收入（含税） 729,576,002.63 净利润 -147,518,857.70 总资产 952,320,645.25 股东权益（不含少数股东权益） 14,994,963.55 每股收益 -1.0976 每股净资产 0.11 调整后的每股净资产 -0.27 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.09 净资产收益率（％） -983.79 扣除非经常性损益后年度加权 -146.20 平均净资产收益率（％） 2000年 指标 调整后 调整前 主营业务收入 742,194,887.88 751,369,586.50 主营业务收入（含税） 868,368,018.82 879,102,416.21 净利润 -80,143,693.87 -77,416,883.29 总资产 1,108,505,825.65 1,102,393,818.49 股东权益（不含少数股东权益） 161,772,685.11 177,077,296.87 每股收益 -0.5963 -0.5760 每股净资产 1.20 1.32 调整后的每股净资产 0.72 0.62 每股经营活动产生的现金流量净额 ---- 0.18 净资产收益率（％） -49.54 -43.72 扣除非经常性损益后年度加权 -42.21 -36.50 平均净资产收益率（％） 1999年 指标 调整后 调整前 主营业务收入 887,742,470.01 936,811,151.71 主营业务收入（含税） 1,038,658,689.91 1,096,069,047.50 净利润 11,812,921.25 1,337,138.15 总资产 1,207,301,046.98 1,270,673,758.29 股东权益（不含少数股东权益） 239,541,650.40 238,087,647.23 每股收益 0.0879 0.0099 每股净资产 1.78 1.77 调整后的每股净资产 1.59 1.50 每股经营活动产生的现金流量净额 ---- 0.48 净资产收益率（％） 4.93 0.56 扣除非经常性损益后年度加权 -1.14 ---- 平均净资产收益率（％） 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定计算出的有关财务指标 金额单位：人民币元 项目 报告期利润 2001年度 2000年度 全面摊薄 667.05％ 65.26％ 主营业务利润 加权平均 113.65％ 52.92％ 净资产收益率 全面摊薄 -770.76％ -52.50％ 营业利润 加权平均 -131.32％ -42.58％ 全面摊薄 -983.79％ -49.54％ 净利润 加权平均 -167.61％ -40.18％ 全面摊薄 -858.15％ -52.04％ 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -146.20％ -42.21％ 全面摊薄 0.7442 0.7855 主营业务利润 加权平均 0.7442 0.7855 全面摊薄 -0.8599 -0.6319 每股收益 营业利润 加权平均 -0.8599 -0.6319 全面摊薄 -1.0976 -0.5963 净利润 加权平均 -1.0976 -0.5963 全面摊薄 -0.9574 -0.6264 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -0.9574 -0.6264 项目 报告期利润 1999年 全面摊薄 54.39％ 主营业务利润 加权平均 54.40％ 净资产收益率 全面摊薄 -5.26％ 营业利润 加权平均 -5.35％ 全面摊薄 4.93％ 净利润 加权平均 5.02％ 全面摊薄 -1.12％ 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -1.14％ 全面摊薄 0.9534 主营业务利润 加权平均 0.9534 全面摊薄 -0.0937 每股收益 营业利润 加权平均 -0.0937 全面摊薄 0.0879 净利润 加权平均 0.0879 全面摊薄 -0.0200 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -0.0200 四、报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 合计 134,400,000.00 119,817,454.54 22,529,081.90 10,481,236.58 期初数 134,400,000.00 119,076,318.40 22,529,081.90 10,481,236.58 本期增加 ---- 2,111,254.48 本期减少 ---- 1,370,118.34 期末数 134,400,000.00 119,817,454.54 22,529,081.90 10,481,236.58 变动原因 对于无法支付的 应付款转入，被 投资单位资本公 积按权益分享数 项目 未分配利润 股东权益 合计 -261,751,572.89 14,994,963.55 期初数 -114,232,715.19 161,772,685.11 本期增加 -147,518,857.70 本期减少 146,777,721.56 期末数 -261,751,572.89 14,994,963.55 变动原因 本期新增亏损 本期新增亏损 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 32,261,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,738,100 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 72,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,400,000 三、股份总数 134,400,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 32,261,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,738,100 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 72,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,400,000 三、股份总数 134,400,000 2、股票发行与上市情况 截止报告期末为止的前三年，本公司未发行股票，也没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 报告期末本公司股东总数为26,918户，其中9户为董事和监事。 2、公司前十名股东的持股情况 股东名称 期末持股数额（股） 昆明百货大楼 32,261,900 昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司 11,111,800 昆明西南商业大厦股份有限公司 7,000,000 昆明三联百货经营部 5,226,300 昆明继达工贸公司 4,000,000 昆明卷烟厂 3,000,000 深圳鸿基运输实业股份有限公司 2,500,000 昆明一商边贸有限责任公司 2,000,000 云南英君科技发展公司 2,000,000 兴华证券投资基金 1,291,900 股东名称 占总股本比例（％） 昆明百货大楼 24.00 昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司 8.27 昆明西南商业大厦股份有限公司 5.21 昆明三联百货经营部 3.89 昆明继达工贸公司 2.98 昆明卷烟厂 2.23 深圳鸿基运输实业股份有限公司 1.86 昆明一商边贸有限责任公司 1.49 云南英君科技发展公司 1.49 兴华证券投资基金 0.60 注： （1）昆明百货大楼作为发起人持有的股份为国有法人股； （2）本公司前十名股东中，除兴华证券投资基金是流通股股东外，其余均为法人股股东。 （3）本公司国有法人股股东昆明百货大楼将其持有的部分股份10,752,000股、社会法人股股东昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司、昆明西南商业大厦股份有限公司和昆明一商边贸有限责任公司将其持有的股份11,111,800股、7,000,000股和2,000,000股，各自转让给华夏西部投资有限公司。受让股份后的华夏西部投资有限公司持有本公司股份30,863,800股（占总股本的22.96％），成为第一大股东；昆明百货大楼仍持有国有法人股21,509,900股（占总股本的16％），为第二大股东。上述股份转让尚未办理过户手续，协议约定在办理股份过户手续期间，由华夏西部投资有限公司托管以上转让股份，行使股东权利。2001年12月22日本公司已召开了临时股东大会，根据股东提名和董事会推举，选举产生了新一届董事会和监事会。 三、公司控股股东基本情况 本公司控股股东为昆明百货大楼，持有本公司24％的股份。昆明百货大楼创建于1959年，法定代表人为龚存义，注册资本5336.2万元，主要从事国内商业贸易，物资供销业。 昆明百货大楼为国有企业。 四、控股股东变更情况 因为报告期内本公司国有法人股股东及其他三家社会法人股股东分别同华夏西部投资有限公司签署了股权转让协议，协议中约定，在办理股份过户期间，将其所转让的股份托管给华夏西部投资有限公司，受让股份后的华夏西部投资有限公司共持有本公司股份30,863,800股（占总股本的22.96％）所以报告期末本公司的实际控制方为华夏西部投资有限公司。以上股份转让已经分别于2001年10月24日、11月13日、12月18日在《证券时报》上刊登了股权转让提示性公告。 华夏西部投资有限公司成立于1994年，法定代表人为何道峰，注册资本78,000,000元，主要股东单位有：国务院扶贫办外资项目管理中心、中国农村劳动力资源开发研究会、北京中汇圆通投资咨询集团等京、沪地区八家单位，该公司专门在中国从事建材、化工、生物工程、房地产、信息和通讯技术的投资。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期末董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初 年末 持股数 持股数 何道峰 男 45 董事长 2001年12月22日至2004年 0 0 赵国权 男 47 副董事长 2001年12月22日至2004年 0 0 杨惠秋 女 50 副董事长 2001年12月22日至2004年 7800股 7800股 企业文化总监 徐斌 男 50 董事 2001年12月22日至2004年 0 0 总裁 乔刚 男 50 董事 2001年12月22日至2004年 0 0 崔杰 女 37 董事 2001年12月22日至2004年 0 0 胡志华 女 45 董事 2001年12月22日至2004年 0 0 张国祥 男 54 独立董事 2001年12月22日至2004年 0 0 杜光远 男 29 独立董事 2001年12月22日至2004年 0 0 王桂梅 女 46 监事会主席 2001年12月22日至2004年 0 0 张亚光 女 45 监事 2001年12月22日至2004年 0 0 雷蕾 男 33 监事 2001年12月22日至2004年 0 0 李钦 女 39 监事 2001年12月22日至2004年 0 0 马原 男 29 监事 2001年12月22日至2004年 0 0 吴梦冰 女 29 董事会秘书 2001年12月22日至2004年 0 0 袁永忠 男 35 常务副总裁 2001年12月22日至2004年 0 0 财务部经理 丁晖 男 33 副总裁 2001年12月22日至2004年 0 0 说明： 1、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股数无增减变化； 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在本公司任职情况 在股东单位任职情况 何道峰 董事长 华夏西部投资有限公司董事长 赵国权 副董事长 华夏西部投资有限公司董事、总裁 乔刚 董事 华夏西部投资有限公司董事 崔杰 董事 华夏西部投资有限公司行政财务管理总部总经理 胡志华 董事 昆明卷烟厂副总会计师 二、年度报酬情况 报告期内，本公司董事、监事的报酬主要是根据公司经营效益而定；总裁、副总裁报酬实行年薪制，其年薪分配考核办法已经董事会决议通过。 报告期内，董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为977,462.04元，其中10万元以上的有4人，4万元至5万元的有5人，1万元至4万元的有11人，1万元以下的有2人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为188,562.40元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为372,000.00元。 独立董事报告期内未在公司领取津贴。 注： 1、上述在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，是第三届董事会、监事会及其聘任的高级管理人员。 2、第四届董事会、监事会是2001年12月22日临时股东大会才选举产生的，新当选董事何道峰、赵国权、乔刚、崔杰及新当选监事王桂梅、雷蕾报告期内尚未在公司领取报酬和津贴。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 姓名 原职务 离任原因 吴新元 董事长 2001年临时股东大会换届选举 董家荣 副董事长 2001年临时股东大会换届选举 龚存义 董事 2001年临时股东大会换届选举 何统 董事 2001年临时股东大会换届选举 成辉 董事 2001年临时股东大会换届选举 汪晓红 董事 2001年临时股东大会换届选举 刘家福 董事 2001年临时股东大会换届选举 杨树生 监事会主席 2001年临时股东大会换届选举 陈明珠 监事会副主席 2001年临时股东大会换届选举 邓钦 监事 2001年临时股东大会换届选举 徐丽行 监事 职工代表会议换届选举 郭丽明 监事 职工代表会议换届选举 曹明辉 财务部经理 控股股东变更后更换财务部经理 四、报告期内总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员聘任情况 姓名 担任职务 任职期间 徐斌 总裁 2001年至2004年 袁永忠 常务副总裁、财务部经理 2001年至2004年 丁晖 副总裁 2001年至2004年 吴梦冰 董事会秘书 2001年至2004年 五、员工情况 截止2001年12月31日，公司就业员工为5405人，其中长期合同工2900人（销售人员989人，技术人员101人，财务人员69人，行政人员361人；大专以上学历的有421人，中专学历的有388人，职高有434人），短期合同工1100人，厂方销售人员1405人；另有离退休职工948人；共计6453人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建立健全了公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。目前公司治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司已建立了和股东沟通的有效渠道，并严格按股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权力。公司已制定了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司股东大会议事规则》，拟报2001年度股东大会审议。 2、关于控股股东与公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动，其对公司董事、监事候选人的提名，严格遵循了法律、法规和公司章程规定的条件和程序。公司董事会、监事会和经营班子能够独立运作，已制定了切实可行的企业管理制度并将在执行过程中进一步完善。 3、关于董事和董事会：公司严格按有关法律法规及章程规定的董事选举程序选举产生董事，董事会人员构成符合有关要求；公司董事会建立了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司董事会工作制度》，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司董事会下设置了投资决策委员会和企业文化建设委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的选举方式、人数和人员构成符合有关法律、法规及章程的规定，并建立了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司监事会工作制度》。公司监事会能够认真履行自己的职责，对公司经营管理及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、公司经理人员的聘任严格按有关法律、法规和公司章程的规定进行，对经理人员实行年薪制，并建立了经理人员的薪酬与绩效相联系的考评和激励机制。 6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其它债权人、职工、消费者和供应商等其他利益相关者的合法权益，为其维护权益提供必要的条件和必要的信息，在保持公司持续、健康发展的同时，关注所在社区的福利、环境保护及公益事业，重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：公司指定副董事长为信息披露负责人，董事会秘书负责信息披露具体事项、接待股东来访等，并建立了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司信息披露内部责任制度》，确保能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，使所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司2001年临时股东大会选举产生的两名独立董事，已按照相关法律、法规和公司章程的要求，在公司有关重要决策中独立履行职责。公司将进一步积极物色其他独立董事人选，使公司独立董事人数达到证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上的分开情况 1、在业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面：公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，总裁、副总裁等高级管理人员在公司领取薪酬。除公司董事长何道峰担任华夏西部投资有限公司董事长、副董事长赵国权担任华夏西部投资有限公司总裁外，其他人员没有在股东单位担任重要职务。 3、在资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，不存在混合经营的情况。 4、在机构方面：公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，机构设置独立、完整、科学，生产经营和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员的聘任，根据年轻化、专业化的原则，结合个人工作业绩及公司发展需要择优聘任，并制定了详细、明确的经济责任制度，以专业技能、管理水平和工作业绩等为主要考评内容，采取薪酬与绩效挂钩的激励方式，对总裁经营班子实行年薪制，基础年薪按月发放，效益年薪在年终按考评结果发放；对其他高级管理人员的薪酬根据考评结果按月发放。 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会召开情况 公司于2001年5月30日在《证券时报》上刊登了关于召开2000年度股东大会的公告。 公司2000年度股东大会于2001年6月29日在安宁温泉凤山小筑召开，出席本次会议的股东共13人，代表股份6,950万股，占公司股份总数的51.71%，符合有关法规及公司章程的规定。与会股东听取了《董事会2000年度工作报告》、《监事会2000年度工作报告》、《公司2000年度财务报告》和《公司2000年度利润分配方案》等报告，经股东大会审议，以投票表决方式通过以下决议： 1、批准董事会2000年度工作报告； 2、批准监事会2000年度工作报告； 3、批准公司2000年度财务报告； 4、批准公司2000年度利润分配方案为：2000年度公司发生亏损78,384,496.71元，所以公司2000年度不进行利润分配，也不进行公积金转增。 以上决议，公司已于2001年6月30日在深圳《证券时报》上刊登了公告。 二、临时股东大会召开情况 公司于2001年11月22日在《证券时报》上刊登了关于召开2001年临时股东大会的公告。 公司2001年临时股东大会于2001年12月22日在昆明市新纪元大酒店召开，出席本次会议的股东共16人，代表股份6950.65万股，占总股本的51.72％，符合有关法规及公司章程的规定。经大会审议，通过记名投票表决方式，作出如下决议： 1、批准修改公司章程的议案； 2、批准关于选举公司董事（含独立董事）的议案，选举何道峰、赵国权、杨惠秋（女）、徐斌、乔刚、崔杰（女）、胡志华（女）、张国祥（独立董事）、杜光远（独立董事）为公司第四届董事会董事。 3、批准关于选举公司股东监事的议案，选举王桂梅（女）、张亚光（女）、雷蕾为公司第四届监事会股东监事。 以上决议，已于2001年12月25日在深圳《证券时报》上刊登了公告。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 本公司是从事商业零售的企业，经过多年发展，形成了商贸业、房地产业和旅游业的格局，公司的主营业务收入及利润主要来自这几方面。 2001年公司困难重重，承受了来自各方面的压力。报告期内，公司实现销售623,569,233.02元，实现净利润-147,518,857.70元。公司商贸业由于百货大楼、珠宝公司销售下降、毛利下降及家电公司计提坏帐等原因，虽实现了539,002,064.36元的销售收入，但净利润为-42,533,526.95元，其中百货大楼实现销售收入282,266,221.07元，净利润-9,818,834.16元；房地产公司经营正常，发展态势良好，实现销售60,982,500.08元，净利润8,296,134.16元；公司投资的旅游业整体上仍处于亏损状态，年内实现收入20,948,706.71元，净利润-7,953,580.04元，其中新纪元大酒店年内实现收入18,323,988.21元，净利润-5,154,364.14元。 2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （1）昆明百货大楼（集团）珠宝经营有限公司：该公司主要经营珠宝玉石制品、黄金首饰，注册资本5,000,000元。报告期末，该公司总资产为98,557,131.28元，实现销售收入9,665,072.07元，净利润-5,045,715.67元。 （2）昆明百货大楼（集团）家电经营有限公司：该公司主要经营五金、交电，注册资本5,000,000元。报告期末，该公司总资产为90,788,200.56元，实现销售收入219,219,491.14元，净利润-26,582,302.33元。 （3）昆明百大房地产开发经营有限公司：该公司主要从事房地产开发经营、租赁，注册资本30,000,000元。报告期末，该公司总资产为124,740,736.97元，实现销售收入60,982,500.08元，净利润8,296,134.16元。 （4）瑞丽新世纪宾馆有限责任公司：该公司主要从事宾馆服务、旅游接待，注册资本15,000,000元。报告期末，该公司总资产为30,079,785.47元，实现收入2,624,718.50元，净利润-2,799,215.90元。 （5）昆明百货大楼（集团）商务计算机有限公司：该公司主要从事计算机销售，注册资本620,000元。报告期末，该公司总资产为4,601,356.3元，实现销售17,266,057.66元，净利润-1,870,591.60元。 （6）昆明百货大楼（集团）新迎驾驶员城：该公司所属行业为服务业，注册资本1,500,000元。报告期末，该公司总资产为9,599,299.60元，实现收入450,281.33元，净利润-5,942,005.46元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商采购金额合计为99,000,000元，占年度采购总额的18.76％。公司主要从事商品零售业务，客户为零售客户。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中面临的问题主要有：一是投资规模大，资产质量差，下属公司绝大部分亏损，盈利的极少；二是资产负债率过高，财务负担沉重，造成企业经营包袱沉重，盈利能力差；三是经营管理模式和管理方式落后，难以适应现代市场竞争及企业发展的需要。 为解决上述问题，公司进行了多方面的努力： （1）实施较大力度的内部改革 A、收缩投资规模，对下属公司进行清理整顿，对亏损较大的公司，实施关停并转，对微利且有发展前途的公司，从根本上进行调整改制。 B、改革车辆管理，公司车辆除少部分留作公务用车外，其余全部公开拍卖。 C、精减管理机构，强化企业法制。 D、开展产权与分配制度改革。 （2）探索与世界知名企业合作的新路子，已与荷兰B&Q(China)B.V.建立合作关系。 （3）全面实施产权重组。 因公司2000年出现巨额亏损，为扭转局面，摆脱困境，重新步入良性发展的轨道，经广泛接触、认真比较、慎重选择，并报市政府批准，最终确定由华夏西部投资有限公司与本公司实施产权重组，并于2001年11月9日正式签署了股权转让协议。经2001年临时股东大会选举，产生了较年轻、高学历、管理经验丰富、决策理性化的新一届董事会、监事会。新董事会首先重新聘任了经营班子，明确其责、权、利关系。其次，从企业法人治理制度、企业经营管理制度和企业文化建设制度三个方面开展了制度重建工作。第三，进一步核实资产，清理债权、债务，以摸清家底，为资产债务重组工作奠定基础。 二、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 公司在报告期内没有募集资金延续到报告期内的情况。 2、其他投资情况 经本公司2001年9月18日董事会会议审议通过，同意公司与荷兰B&Q(China)B.V.合资经营，合营企业昆明百安居装饰建材有限公司注册资本500万美元，本公司以人民币等值现金出资175万美元，占注册资本的35％。 本公司与法国“家乐福”的合作项目也正处于积极的推进之中。 三、公司财务状况 金额单位：人民币元 项目 报告期 上 年 增减变动（±％） 总资产 952,320,645.25 1,108,505,825.65 -14.09 长期负债 33,306,420.84 93,144,359.16 -64.24 股东权益 14,994,963.55 161,772,685.11 -90.73 主营业务利润 100,023,662.54 105,568,481.67 -5.25 净利润 -147,518,857.70 -80,143,693.87 -84.07 比上年增减变动的主要原因： 1、长期负债比上年减少64.24％的原因是因为我公司与华融资产管理公司昆明分公司签订了“以物抵债”协议书，本报告期“以物抵债”减少长期负债71,377,000.00元。 2、股东权益比上年减少90.73％的主要原因是本报告期新增亏损147,518,857.70元。 3、主营业务利润比上年减少5.25％是主营业务收入比上年下降15.98％影响所致。 4、总资产比上年减少14.09％是上述几项变动的直接影响。 四、2002年业务发展计划 2002年是本公司摆脱困境，扭转局面，深化改革非常关键的一年。 2001年12月22日临时股东大会召开后，选举产生了第四届董事会和监事会，并由董事会聘任了新的经营班子。新一届董事会及经营班子提出了应付危机的策略并正在组织实施： 2002年，公司将本着稳固发展商贸业，积极扶持房地产业的思路，通过重建制度、强化管理、以增加收入、降低成本、堵塞漏洞、减少流失，从而提高效益，改善公司资产质量，力争尽快止住亏损，为公司进入正常发展奠定基础。 1、进一步完善法人治理结构，提高管理水平和管理效率，确立新规则，建立新秩序 2、全面推进资产债务清理重组，提升资产质量 （1）对下属公司彻底清理整顿，按板块实施集中管理：成立昆明百货大楼商业有限公司，对公司商贸业务和商贸类企业实行业务整合、财务统一、购销分离，以转变经营模式，增强盈利能力，重塑主业核心竞争力。扶持房地产业发展，对公司的房地产业务实行归口管理，巩固现有利润。以新纪元大酒店为主体，对公司的酒店旅游业及相关资产统一经营管理。 （2）对公司主导业务以外的其它投资进行处置和全面退出。 （3）积极寻找新的利润增长点，重点是科技含量高、市场前景好、附加值高的项目。同时，加强与“百安居”、“家乐福”等项目的合作。 3、深化人事制度改革 在全集团范围内实施全员竞聘上岗，推行岗位序列与绩效考核相配套的薪酬改革；与政府有关部门协调、沟通，实施人事权限归位管理；理顺劳动关系，明确权责利。实现公司人事工作向人力资源开发的转变，加强人力资源开发及培训。 预计2002年公司可实现销售收入7亿元。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司于2001年1月15日召开董事会，应到董事九名，实到九名，监事会主席及部分高级管理人员列席了会议，与会人员就聘任公司董事会秘书形成如下决议：同意聘任吴梦冰为公司董事会秘书。并于2001年1月17日在深圳《证券时报》刊登了公告。 （2）公司于2001年1月15日召开董事会，应到董事九名，实到九名，董事会秘书、监事会主席及部分高级管理人员列席了会议，与会人员对昆明百大房地产经营有限责任公司“核销坏帐，扩充股本金”的建议书进行了讨论研究，形成如下决议：1、同意将昆明百大房地产开发经营有限责任公司欠昆明百货大楼（集团）股份有限公司借款中的2000万元转为股份公司对房地产公司的投资款；2、在国家政策允许的范围内，同意核销昆明百大房地产开发经营有限责任公司已发生的坏帐2000万元。 （3）公司董事会于2001年2月9日召开会议，应到董事九名，实到九名，董事会秘书、监事会主席及部分高级管理人员列席了会议。会议讨论研究了总裁室关于公司机动车辆改革方案及总裁室年薪分配方案，形成如下决议：1、同意总裁室《昆明百货大楼（集团）股份有限公司机动车辆改革方案》，将公司的所有车辆除留少部分作为公务车外，其余全部出售；2、原则同意《关于总裁室年薪分配方案的报告》。 （4）公司于2001年4月11日召开董事会，应到董事九名，实到八名，一名委托。会议审议了公司2000年年度报告、董事工作报告、总裁业务报告、公司财务报告、2000年度利润分配预案及2001年利润分配预测，形成如下决议：1、同意公司2000年年度报告及摘要；2、同意2000年度董事会工作报告；3、同意2000年度总裁业务报告；4、同意公司2000年度财务报告；5、同意公司2000年度利润分配预案：本年度公司发生亏损78,384,496.71元，所以2000年公司利润不分配，也不进行公积金转增。此分配预案须经公司2001年股东大会审议通过后执行；6、同意公司2001年利润分配预测：公司2001年不进行利润分配；7、公司年度股东大会召开时间另行通知。 （5）公司董事会于2001年5月25日召开会议，确定了公司2001年股东大会召开的时间、地点及议题，并于2001年5月30日在《证券时报》刊登了有关公告。 （6）公司董事会于2001年8月7日召开会议，应到董事九人，实到七人，监事会主席及部分高级管理人员列席了会议，审议了公司2001年中期报告及利润分配方案，形成如下决议：1、同意昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年中期报告正文及摘要；2、2001年中期无利润分配和公积金转增股本预案。3、按“帐销案存”原则，核销昆明百大房地产开发经营公司2000万元坏帐中分项审批时有异议的163.05万元，公司董事会、监事会、总裁室就2000万元坏帐分别对有关当事人追究责任。 （7）公司于2001年9月4日召开董事会，同意选举杨惠秋同志为副董事长，在董事长不能履行职权时，代行董事长职权；龚存义同志不再担任副董事长职务。 （8）公司董事会于2001年9月18日召开董事会，应到董事九名，实到八名，董事会秘书、监事会主席及部分高级管理人员列席了会议，会议根据总裁室意见，讨论了公司与荷兰B&Q(China)B.V.合作事宜，并形成如下决议：1、同意昆明百货大楼（集团）股份有限公司与荷兰B&Q(China)B.V.合资经营，对合营企业昆明百安居装饰建材有限公司(KunmingB&QDecoration&BuildingMaterialsCo.,Ltd.)进行投资，投资额为175万美元；2、同意昆明百货大楼（集团）股份有限公司就上述投资向银行贷款2000万元。 （9）公司于2001年11月20日召开董事会，应到董事九名，实到六名，董事会秘书、监事会主席列席了会议，会议内容为审议修改公司章程议案、选举董事议案和确定2001年临时股东大会召开的时间、地点及议题，经会议研究形成如下决议：1、审议通过修改公司章程议案；2、审议通过选举公司董事（其中含两名独立董事）议案：因公司股权转让，第一大股东变更，根据公司股东及本届董事会的提名，拟选举何道峰、赵国权、杨惠秋（女）、徐斌、乔刚、崔杰（女）、胡志华（女）张国祥（独立董事）、杜光远（独立董事）为本公司董事。此议案须经2001年临时股东大会审议并批准；3、同意公司于2001年12月22日在昆明市新纪元大酒店召开2001年临时股东大会，会议内容为：审议修改公司章程议案、审议选举公司董事（含两名独立董事）议案和审议选举公司股东监事议案。 （10）公司第四届董事会第一次会议于2001年12月22日召开，应到董事九名，实到九名，公司监事列席了会议，会议选举了董事长、副董事长，聘任了董事会秘书及总裁、副总裁，讨论了公司基本管理制度和经营班子成员薪酬方案，决议内容如下：1、选举何道峰为公司董事长，选举赵国权、杨惠秋为公司副董事长，任期三年；2、聘任徐斌为公司总裁，聘任杨惠秋为公司企业文化总监，聘任吴梦冰为公司董事会秘书，聘任袁永忠为公司常务副总裁（兼财务部经理），聘任丁晖为公司副总裁，以上人员任期为三年；3、同意公司经营班子成员薪酬方案；4、原则通过公司董事会工作制度、信息披露内部责任制度、行政管理条例、人力资源开发与管理条例、财务管理条例和监察审计条例。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，认真执行了股东大会通过的各项决议，为扭转公司经营局面，改善公司资产负债状况进行了多方面的努力并取得了切实的效果。公司控股股东变更后，2001年临时股东大会选举产生了新一届董事会，并顺利完成了新老董事会的工作交接，公司各方面工作均得以正常开展。 六、2001年度利润分配预案 公司2001年度净利润为-147,518,857.70元，所以2001年度公司利润不分配，也不进行公积金转增。 第八章 监事会报告 一、2001年监事会工作情况 2001年初，监事会制定了本年度工作计划，按照工作计划安排完成了以下工作： 1、召开监事会定期工作会议两次 2001年4月10日召开定期会议，讨论并通过监事会2001年度报告及摘要，通过公司2000年年度报告正文及摘要。 2001年8月7日召开定期会议，审议通过2001年度中期报告正文和摘要以及相关事项。 2、召开监事会临时会议四次 2001年5月17日召开监事会临时会议，讨论议题是：通过监事会给股东大会的《关于提取和核销资产减值准备有关情况》的报告，会议形成决议，鉴于特殊情况，应报股东大会的报告改为给公司董事会的致函，要求董事会整改核销减值准备中出现的问题，更正错误数据，董事分项表决未获批准的事项不得报销，已经核销下帐的须更正，认真追究责任人中有关董事的责任。 2001年11月8日召开监事会临时会议，会议议题是审议《昆明百货大楼（集团）股份有限公司股权转让协议书》，经审议认为：鉴于公司当前的困难处境，走股份转让和资产重组以改善公司的经营业绩和状况之路是最佳选择，合作对象的选择也是适宜的。转让协议是公正公平的，未发现显失公平、损害各方权益的条款。为此，监事会作出决议，对将签署的股份转让协议没有异议。 2001年11月20日召开临时监事会会议，会议议题是：因公司股权转让，第一大股东变更，因此本届监事会提名王桂梅、雷蕾、张亚光为公司新一届监事会股东监事。 2001年12月22日召开第四届监事会第一次会议，选举王桂梅为监事会主席，并审议通过了《昆明百货大楼（集团）股份有限公司监事会工作制度》。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、财务报告。监事会对公司的年度财务报告审议后认为：云南亚太会计事务所出具的无保留意见的审计报告，真实客观地反映了公司的经营成果和财务状况。 2、募集资金。公司本报告期无募集资金事项。 3、股权变更。2001年10月22日，华夏西部投资有限公司以本公司2001年5月31日的每股净资产为每股转让价格，受让了本公司社会法人股股东西南商业大厦股份有限公司持有的7,000,000股；2001年11月9日，华夏西部投资有限公司以本公司2001年9月30日经会计师事务所审计的每股净资产为每股转让价格，受让了本公司国有法人股股东昆明百货大楼持有的32,261,900股中的10,752,000股，受让了本公司社会法人股股东昆明市国资产（持股）经营有限责任公司持有的11,111,800股；2001年12月17日，华夏西部投资有限公司以本公司2001年12月31日经会计师事务所审计的每股净资产为每股转让价格，受让了本公司社会法人股股东昆明一商边贸有限责任公司持有的2,000,000股。监事会认为；上述股权转让价格合理，无内幕交易，新股东的进入有可能缓解公司当前的经营困难局面。 4、关联事项 （1）公司在报告年度内，应收昆明百货大楼（国有）19,739,970.54元帐款，是公司在过去几年中垫付昆明百货大楼建盖职工宿舍和原国营身份离退休职工工资，医药费。因公司近几年内无红利分配，垫付帐款长期无法收回，监事会认为长期为昆明百货大楼垫付款项有损其它股东利益，应尽快加以解决。 （2）资产抵债事项 A、本年度内公司与云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司签订的协议，报告期内以云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠中国华融资产管理公司昆明办事处的债务27,246,000.00元，金额按评估价值确定，并与中国华融资产管理公司昆明办事处确认的偿债金额一致。 B、本年度内公司与云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司及云南省建五公司五分公司签订的协议，报告期内以云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠云南省建五公司五分公司新纪元广场C座工程尾款2,439,972.87元，以云南百大住宅开发有限公司出售给云南省建五公司五分公司的房款确定。 C、本年度内以云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠六家施工单位新纪元广场工程款21,187,203.00元，以云南百大住宅开发公司出售给六家施工单位的总房款确定。 以上三项以资产抵债关联事项，属于减少公司债务事项，监事会没有异议。 （3）回收债权事项 根据本公司与云南百大投资有限公司签订的《股权转让协议书》，本公司以15,000,000元的转让价取得云南百大投资有限公司持有的云南博业经贸有限公司100％的股权。随后，根据本公司与云南嘉顿置业有限公司签订的股权转让协议，本公司以13,600,000元的转让价款将云南博业经贸有限公司100％的股权转让给云南嘉顿置业有限公司。 此项关联事项属于公司内部清理债权事项，监事会没有异议。 5、亏损说明。本报告年度内公司总计完成不含税主营业务收入623,569,233.02元，较之2000年742,194,887.88元，下降15.98％，其中：商贸业539,002,064.36元、房地产业60,982,500.08元及酒店旅游业20,948,706.71元；实现毛利106,203,475.76元，较之2000年110,559,293.39元，下降3.94％。年内经营性利润总额为亏损150,440,731.15元；年内计提存货跌价损失14,730,128.14元，累计计提23,560,593.55元；年内应收款项坏帐损失62,503,418.76元，累计计提111,011,612.96元；年内长期投资减值准备15,495,728.23元，累计计提15,495,728.23元。2001年税后净利润总计亏损为147,518,857.70元。监事会认为；以上报告期内的亏损情况真实地反映发公司2001年度的经营状况，监事会对公司董事会关于本年度亏损的说明没有异议。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司在2001年中期报告中曾经披露，公司为昆明市滇池高尔夫有限公司向中国银行昆明市官渡区支行贷款11,200,000元提供担保，该公司归还了8,500,000元，尚余本息共计5,285,600元逾期未还，公司作为担保方被银行起诉。经2001年12月13日云南高级人民法院终审判决，裁定本公司对债务本金、利息及实现债权费用共计5,285,600元承担连带偿还责任，并支付案件审理费36,511元。在2001年度财务报告中已确认为本期损失。 2、报告期内公司为昆明宏基实业公司向交通银行昆明分行借款4,000,000元提供担保，因借款到期未还，本公司作为担保方被银行起诉，经2001年12月7日昆明市五华区人民法院一审判决，裁定本公司对4,000,000元借款本金及利息承担连带偿还责任。经2002年2月7日云南省昆明市中级人民法院终审判决，由我公司对宏基公司的债务承担连带偿还责任，我公司在承担保证责任后，有权向该公司追偿。在2001年度财务报告中已确认为本期损失。 3、报告期内昆明市官渡区联盟镇栗树头村股份合作社以拖欠房租为由向昆明市中级人民法院起诉我公司，要求我公司支付拖欠的租金3,390,000元，我公司反诉要求解除该合同，该院判决我公司支付自2000年3月20日至2001年3月20日的租金2,535,000元并解除租房合同,合作社不服该判决并上诉于云南省高级人民法院，现此案正在审理中。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易 1、昆明百货大楼向本公司借款19,739,970.54元，是因本公司垫付其建盖职工宿舍款和原国营身份离退休职工工资、医药费所致。该笔借款比2001年中期报告中披露的数额有所下降，是因为2001年11月9日昆明百货大楼将其所持的本公司部分股份转让给华夏西部投资有限公司后，将收到的首期股份转让款归还本公司所致。 2、根据本公司与云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司签订的协议，报告期内以云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠中国华融资产管理公司昆明办事处的债务27,246,000.00元，金额按评估价值确定，并与中国华融资产管理公司昆明办事处确认的偿债金额一致。 3、根据本公司与云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司及云南省建五公司五分公司签订的协议，报告期内以云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠云南省建五公司五分公司新纪元广场C座工程尾款2,439,972.87元，以云南百大住宅开发有限公司出售给云南省建五公司五分公司的房款确定。 4、报告期内以云南百大房地产有限公司的控股公司云南百大住宅开发有限公司开发的百大国际花园商品房抵偿本公司欠六家施工单位新纪元广场工程款21,187,203.00元，以云南百大住宅开发公司出售给六家施工单位的总房款确定。 5、根据本公司与云南百大投资有限公司签订的《股权转让协议书》，本公司以15,000,000元的转让价取得云南百大投资有限公司持有的云南博业经贸有限公司100％的股权。随后，根据本公司与云南嘉顿置业有限公司签订的股权转让协议，本公司以13,600,000元的转让价款将云南博业经贸有限公司100％的股权转让给云南嘉顿置业有限公司。 6、截止2001年12月31日，本公司为关联方单位提供借款、代垫款项及担保的情况，详见财务报表附注。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、担保事项 （1）本公司为昆明建华集团向银行借款20,000,000.00元提供担保，借款期为1998年11月至2000年11月，截止报告日，昆明建华企业集团尚未归还此笔借款。 （2）本公司为云南运通工贸公司的银行借款7,400,000元提供担保，借款期限为1997年8月至1999年8月，截止报告日，云南运通工贸公司尚未归还此笔借款。 （3）本公司为昆明宏基实业公司向交通银行昆明分行借款4,000,000元提供担保。因借款到期未还，本公司作为担保方被银行起诉，已经法院作出终审判决。详见本章“重大诉讼、仲裁事项”。 3、报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、承诺事项 根据本公司与荷兰B&Q(China)B.V.签署的合资经营企业合同，本公司将与其合资成立昆明百安居装饰建材有限公司，该公司主要经营装饰建材及家居用品，注册资本5,000,000美元，本公司以相当于1,750,000美元的人民币现金出资，占注册资本的35％。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所为云南亚太会计师事务所有限公司，报告年度支付报酬为30万元。 七、其他重要事项 1、本公司董事会于2001年9月4日召开董事会，选举杨惠秋为公司副董事长，在董事长不能履行职权时，代行董事长职权，龚存义不再担任副董事长职务，并于2001年9月7日在《证券时报》刊登了公告。 2、2001年10月22日，本公司第三大股东昆明西南商业大厦股份有限公司与华夏西部投资有限公司签署协议，拟将其持有的本公司社会法人股7,000,000股（占总股本的5.21％）全部转让给华夏西部投资有限公司，在办理过户手续期间，协议转让的股份以托管方式托管给华夏西部投资有限公司，由其在托管期间行使股东权利。公司于2001年10月24日在《证券时报》刊登了股权转让提示性公告。 3、2001年11月9日，本公司第一大股东昆明百货大楼和第二大股东昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司同华夏西部投资有限公司签署协议，昆明百货大楼拟将其持有的本公司股份32,261,900股（占总股本的24％）中的10,752,000股（占总股本的8％）、昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司拟将其持有的本公司股份11,111,800股（占总股本的8.27％）共同转让给华夏西部投资有限公司，在办理过户手续期间，协议转让的股份以托管方式托管给华夏西部投资有限公司，由其在托管期间行使股东权利。公司于2001年11月13日在《证券时报》刊登了股权转让提示性公告。 4、2001年12月17日，本公司社会法人股股东昆明一商边贸有限责任公司与华夏西部投资有限公司签署协议，拟将其持有的本公司股份2,000,000股（占总股本的1.49％）全部转让给华夏西部投资有限公司，在办理过户手续期间，协议转让的股份以托管方式托管给华夏西部投资有限公司，由其在托管期间行使股东权利。公司于2001年12月18日在《证券时报》刊登了股权转让提示性公告。 5、本公司2001年12月14日召开的第三届二次职工代表会议，选举李钦（女）、马原为公司第四届监事会职工监事。 6、本公司于2001年12月22日在昆明市新纪元大酒店召开临时股东大会，出席本次会议的股东共16人，代表股份69,596,500股，占公司总股本的51.72％。会议审议并批准了《关于修改公司章程的议案》、《关于选举公司董事（含独立董事）的议案》及《关于选举公司股东监事的议案》。 7、本公司第四届董事会于2001年12月22日下午召开董事会，应到董事九名，实到九名，会议选举何道峰为公司董事长；赵国权、杨惠秋（女）为公司副董事长；聘任吴梦冰（女）为公司董事会秘书；聘任徐斌为公司总裁；聘任杨惠秋（女）为公司企业文化总监；聘任袁永忠为公司常务副总裁兼财务部经理；聘任丁晖为公司副总裁。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 云南亚太会计师事务所有限公司 亚太审C字（2002）第319号 审计报告 昆明百货大楼（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和合并财务状况、2001年度的经营成果和合并经营成果、2001年度的现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杨守任 中国·昆明 中国注册会计师 张为 二○○二年四月十三日 第二节 会计报表 资产负债表 会企01 表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位:元 合并 资产 注释号 期末数 流动资产： 货币资金 五（一）1 68,470,350.42 短期投资 五（一）2 - 应收票据 五（一）3 100,000.00 应收股利 五（一）4 1,880,000.00 应收利息 - 应收账款 五（一）5 12,026,059.63 其他应收款 五（一）6 91,732,417.33 预付账款 五（一）7 22,109,716.55 应收补贴款 五（一）8 94,315.58 存货 五（一）9 152,335,973.77 待摊费用 五（一）10 2,298,426.76 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 351,047,260.04 长期投资： 长期股权投资 五（一）11 71,967,632.06 长期债权投资 五（一）11 45,574.40 长期投资合计 72,013,206.46 固定资产： 固定资产原价 五（一）12 599,503,488.23 减：累计折旧 五（一）12 98,497,984.54 固定资产净值 五（一）12 501,005,503.69 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 501,005,503.69 工程物资 - 在建工程 五（一）13 2,275,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 503,280,503.69 无形资产及其他资产： 无形资产 五（一）14 7,909,195.12 长期待摊费用 五（一）15 18,070,479.94 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 25,979,675.06 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 952,320,645.25 合并 母公司 资产 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 74,384,073.46 11,290,737.96 短期投资 300,000.00 - 应收票据 550,000.00 - 应收股利 8,400,000.00 1,820,000.00 应收利息 - - 应收账款 16,485,837.15 5,292,027.21 其他应收款 177,434,720.67 135,327,383.28 预付账款 15,950,118.57 1,572,136.59 应收补贴款 - - 存货 172,741,252.94 20,975,727.15 待摊费用 7,593,064.37 1,622,456.99 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 473,839,067.16 177,900,469.18 长期投资： 长期股权投资 79,229,947.37 87,289,223.38 长期债权投资 81,079.40 45,574.40 长期投资合计 79,311,026.77 87,334,797.78 固定资产： 固定资产原价 604,715,629.11 542,629,906.37 减：累计折旧 79,586,064.53 79,911,732.01 固定资产净值 525,129,564.58 462,718,174.36 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 525,129,564.58 462,718,174.36 工程物资 - - 在建工程 2,524,979.20 2,275,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 527,654,543.78 464,993,174.36 无形资产及其他资产： 无形资产 8,077,682.00 6,797,522.88 长期待摊费用 19,623,505.94 10,782,395.05 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 27,701,187.94 17,579,917.93 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,108,505,825.65 747,808,359.25 母公司 资产 年初数 流动资产： 货币资金 24,816,414.28 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 8,900,000.00 应收利息 - 应收账款 4,422,775.13 其他应收款 224,086,682.85 预付账款 2,114,613.17 应收补贴款 - 存货 29,427,745.09 待摊费用 2,140,050.88 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 295,908,281.40 长期投资： 长期股权投资 119,450,102.64 长期债权投资 81,079.40 长期投资合计 119,531,182.04 固定资产： 固定资产原价 544,565,790.37 减：累计折旧 63,764,170.15 固定资产净值 480,801,620.22 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 480,801,620.22 工程物资 - 在建工程 2,424,979.20 固定资产清理 - 固定资产合计 483,226,599.42 无形资产及其他资产： 无形资产 6,940,867.84 长期待摊费用 14,528,021.94 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 21,468,889.78 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 920,134,952.64 单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:2002年4月13日 资产负债表(续) 会企01 表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位:元 合并 负债和股东权益 注释号 期末数 流动负债： 短期借款 五（一）16 525,100,000.00 应付票据 五（一）17 45,650,000.00 应付账款 五（一）18 99,879,584.97 预收账款 五（一）19 4,156,119.12 应付工资 3,019,790.82 应付福利费 4,643,394.05 应付股利 五（一）20 3,553,165.00 应交税金 五（一）21 28,807,498.96 其他应交款 五（一）22 360,371.67 其他应付款 五（一）23 69,037,328.17 预提费用 五（一）24 56,040,650.38 预计负债 五（一）25 9,285,597.74 一年内到期的长期负债 五（一）26 53,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 902,533,500.88 长期负债： 长期借款 五（一）27 30,306,420.84 应付债券 - 长期应付款 3,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 33,306,420.84 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 935,839,921.72 少数股东权益 1,485,759.98 股东权益： 股本 五（一）28 134,400,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 134,400,000.00 资本公积 五（一）29 119,817,454.54 盈余公积 五（一）30 22,529,081.90 其中：法定公益金 10,481,236.58 未分配利润 五（一）31 -261,751,572.89 累计未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 14,994,963.55 负债和股东权益总计 952,320,645.25 合并 母公司 负债和股东权益 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 509,650,000.00 420,500,000.00 应付票据 46,242,727.71 - 应付账款 82,628,993.69 44,810,192.77 预收账款 11,116,250.47 1,100,539.40 应付工资 750,272.14 2,868,530.52 应付福利费 1,102,022.97 4,387,374.93 应付股利 3,606,162.71 3,553,165.00 应交税金 27,593,862.29 23,224,936.80 其他应交款 316,789.70 252,886.84 其他应付款 73,831,185.74 44,787,771.58 预提费用 43,262,566.75 52,972,627.92 预计负债 - 9,285,597.74 一年内到期的长期负债 53,000,000.00 53,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 853,100,834.17 660,743,623.50 长期负债： 长期借款 90,144,359.16 15,306,420.84 应付债券 - - 长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 93,144,359.16 18,306,420.84 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 946,245,193.33 679,050,044.34 少数股东权益 487,947.21 - 股东权益： 股本 134,400,000.00 134,400,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,400,000.00 134,400,000.00 资本公积 119,076,318.40 119,815,014.38 盈余公积 22,529,081.90 22,529,081.90 其中：法定公益金 10,481,236.58 10,481,236.58 未分配利润 -114,232,715.19 -260,762,639.43 累计未弥补子公司亏损 - 52,776,858.06 股东权益合计 161,772,685.11 68,758,314.91 负债和股东权益总计 1,108,505,825.65 747,808,359.25 母公司 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 421,700,000.00 应付票据 - 应付账款 49,223,000.51 预收账款 4,445,800.19 应付工资 737,244.02 应付福利费 1,018,099.08 应付股利 3,553,165.00 应交税金 25,956,102.11 其他应交款 269,466.31 其他应付款 44,392,963.99 预提费用 35,571,047.33 预计负债 - 一年内到期的长期负债 53,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 639,866,888.54 长期负债： 长期借款 90,144,359.16 应付债券 - 长期应付款 3,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 93,144,359.16 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 733,011,247.70 少数股东权益 - 股东权益： 股本 134,400,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 134,400,000.00 资本公积 119,076,318.40 盈余公积 22,529,081.90 其中：法定公益金 10,481,236.58 未分配利润 -108,997,683.48 累计未弥补子公司亏损 20,115,988.12 股东权益合计 187,123,704.94 负债和股东权益总计 920,134,952.64 单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期: 2002年4月13日 利润表 会企02 表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2001年度 单位:元 合并 项目 注释号 本年累计数 一、主营业务收入 五（一）32 623,569,233.02 减：主营业务成本 五（一）33 517,365,757.26 主营业务税金及附加 五（一）34 6,179,813.22 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 100,023,662.54 加：其他业务利润(亏损以"—"号填列) 8,426,304.80 减：营业费用 21,175,107.34 管理费用 171,849,585.66 财务费用 五（一）35 31,000,245.07 三、营业利润(亏损以"—"号填列) -115,574,970.73 加：投资收益(损失以"—"号填列) 五（一）36 -22,886,871.59 补贴收入 五（一）37 30,975.00 营业外收入 336,519.49 减：营业外支出 12,346,383.32 四、利润总额(亏损总额以"—"号填列) -150,440,731.15 减：所得税 837,386.65 少数股东损益 -3,759,260.10 未弥补子公司亏损 - 五、净利润(净亏损以"—"号填列) -147,518,857.70 合并 母公司 项目 上年实际数 本年累计数 一、主营业务收入 742,194,887.88 301,503,043.42 减：主营业务成本 631,635,594.49 232,065,062.44 主营业务税金及附加 4,990,811.72 1,994,112.10 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 105,568,481.67 67,443,868.88 加：其他业务利润(亏损以"—"号填列) 3,665,219.97 3,871,890.09 减：营业费用 21,697,648.91 13,394,457.57 管理费用 138,195,140.16 102,349,807.33 财务费用 34,269,027.66 23,494,772.76 三、营业利润(亏损以"—"号填列) -84,928,115.09 -67,923,278.69 加：投资收益(损失以"—"号填列) 4,889,399.92 -40,230,108.26 补贴收入 110,000.00 - 营业外收入 356,317.13 201,079.70 减：营业外支出 622,876.89 11,146,141.06 四、利润总额(亏损总额以"—"号填列) -80,195,274.93 -119,098,448.31 减：所得税 - - 少数股东损益 -51,581.06 - 未弥补子公司亏损 - 32,666,507.64 五、净利润(净亏损以"—"号填列) -80,143,693.87 -151,764,955.95 母公司 项目 上年实际数 一、主营业务收入 305,982,744.27 减：主营业务成本 239,864,041.29 主营业务税金及附加 1,851,392.14 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 64,267,310.84 加：其他业务利润(亏损以"—"号填列) 2,051,730.53 减：营业费用 8,925,516.88 管理费用 99,002,933.31 财务费用 27,319,153.39 三、营业利润(亏损以"—"号填列) -68,928,562.21 加：投资收益(损失以"—"号填列) 3,614,466.57 补贴收入 - 营业外收入 348,747.13 减：营业外支出 207,227.72 四、利润总额(亏损总额以"—"号填列) -65,172,576.23 减：所得税 - 少数股东损益 - 未弥补子公司亏损 11,506,533.31 五、净利润(净亏损以"—"号填列) -76,679,109.54 补充资料: 合并 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,657,687.51 4,200,000.00 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,919,528.40 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -24,964,956.64 21,000,000.00 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 母公司 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,657,687.51 4,200,000.00 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,470,408.76 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,917,358.06 21,000,000.00 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:2002年4月13日 利润分配表 会企02 表附表1 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年度 单位:元 合并 项目 注释号 本年实际 一、净利润 -147,518,857.70 加：年初未分配利润 -114,232,715.19 其他转入 - 二、可供分配的利润 -261,751,572.89 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -261,751,572.89 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -261,751,572.89 合并 母公司 项目 上年实际 本年实际 一、净利润 -80,143,693.87 -151,764,955.95 加：年初未分配利润 -34,089,021.32 -108,997,683.48 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -114,232,715.19 -260,762,639.43 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -114,232,715.19 -260,762,639.43 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -114,232,715.19 -260,762,639.43 母公司 项目 上年实际 一、净利润 -76,679,109.54 加：年初未分配利润 -32,318,573.94 其他转入 - 二、可供分配的利润 -108,997,683.48 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -108,997,683.48 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -108,997,683.48 单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:2002年4月13日 现金流量表 会企03 表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年度 单位：元 项目 注释号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一) 38 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一) 39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 649,859,209.58 收到的税费返还 397,793.27 收到的其他与经营活动有关的现金 50,780,980.10 现金流入小计 701,037,982.95 购买商品、接受劳务支付的现金 550,567,098.06 支付给职工以及为职工支付的现金 36,319,375.97 支付的各项税费 18,165,748.88 支付的其他与经营活动有关的现金 108,731,183.71 现金流出小计 713,783,406.62 经营活动产生的现金流量净额 -12,745,423.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 4,809,972.31 取得投资收益所收到的现金 448,332.99 处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 4,451,982.70 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 9,710,288.00 购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 3,987,692.29 投资所支付的现金 6,552,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,539,692.29 投资活动产生的现金流量净额 -829,404.29 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 176,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 176,300,000.00 偿还债务所支付的现金 147,780,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,858,895.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 168,638,895.08 筹资活动产生的现金流量净额 7,661,104.92 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,913,723.04 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 319,405,856.01 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 56,086,714.67 现金流入小计 375,492,570.68 购买商品、接受劳务支付的现金 245,042,641.70 支付给职工以及为职工支付的现金 29,959,643.29 支付的各项税费 11,580,116.68 支付的其他与经营活动有关的现金 84,265,445.08 现金流出小计 370,847,846.75 经营活动产生的现金流量净额 4,644,723.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 4,809,972.31 取得投资收益所收到的现金 473,783.02 处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 4,341,982.70 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 9,625,738.03 购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 3,626,325.29 投资所支付的现金 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 8,126,325.29 投资活动产生的现金流量净额 1,499,412.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 72,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 72,500,000.00 偿还债务所支付的现金 75,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,539,812.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 92,169,812.99 筹资活动产生的现金流量净额 -19,669,812.99 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -13,525,676.32 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年4月13日 现金流量表（补充资料） 会企03 表续 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年度 单位：元 补充资料： 注释号 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产的摊销 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料： 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -147,518,857.70 加：少数股东本期收益 -3,759,260.10 计提的资产减值准备 92,468,095.64 固定资产折旧 23,331,859.37 无形资产的摊销 252,486.88 长期待摊费用的摊销 9,705,083.58 待摊费用的减少（减：增加） 5,294,637.61 预提费用的增加（减：减少） -1,922,992.64 处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 1,317,771.55 固定资产报废损失 - 财务费用 33,577,406.73 投资损失（减：收益） 7,391,143.36 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 5,936,330.52 经营性应收项目的减少（减：增加） -37,018,427.33 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,800,701.14 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -12,745,423.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 68,470,350.42 减：货币资金的期初余额 74,384,073.46 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -5,913,723.04 补充资料： 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -151,764,955.95 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 57,273,373.01 固定资产折旧 17,383,901.61 无形资产的摊销 227,344.96 长期待摊费用的摊销 5,460,157.86 待摊费用的减少（减：增加） 517,593.89 预提费用的增加（减：减少） -1,810,674.12 处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 581,471.49 固定资产报废损失 - 财务费用 25,666,995.93 投资损失（减：收益） 25,823,542.03 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 5,333,507.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,188,948.52 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,525,093.78 其他 32,666,507.64 经营活动产生的现金流量净额 4,644,723.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 11,290,737.96 减：货币资金的期初余额 24,816,414.28 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -13,525,676.32 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负补充资料： 利润及利润分配表--附表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 项目 报告期利润 2001年 2000年 全面摊薄 667.05% 65.26% 主营业务利润 加权平均 113.65% 52.92% 全面摊薄 -770.76% -52.50% 营业利润 加权平均 -131.32% -42.58% 净资产收益率 全面摊薄 -983.79% -49.54% 净利润 加权平均 -167.61% -40.18% 全面摊薄 -858.15% -52.04% 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -146.20% -42.21% 全面摊薄 0.7442 0.7855 主营业务利润 加权平均 0.7442 0.7855 全面摊薄 -0.8599 -0.6319 营业利润 每股收益 加权平均 -0.8599 -0.6319 全面摊薄 -1.0976 -0.5963 净利润 加权平均 -1.0976 -0.5963 全面摊薄 -0.9574 -0.6264 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 -0.9574 -0.6264 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期:2002年4月13日 资产减值准备明细表 会企01 表附表1 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2001年度 单位:元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 48,508,194.20 62,503,418.76 其中：应收账款 1,794,288.18 4,245,841.79 其他应收款 46,713,906.02 58,257,576.97 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 9,091,644.90 14,730,128.14 其中：库存商品 7,474,480.01 10,744,958.40 原材料 24,006.07 - 四、长期投资减值准备合计 - 15,495,728.23 其中：长期股权投资 -15,495,728.23 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 111,011,612.96 其中：应收账款 - 6,040,129.97 其他应收款 - 104,971,482.99 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 261,179.49 23,560,593.55 其中：库存商品 - 18,219,438.41 原材料 3,989.55 20,016.52 四、长期投资减值准备合计 - 15,495,728.23 其中：长期股权投资 15,495,728.23 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:2002年4月13日 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００１年年度报告正文 第三节 财务附注 一、公司简介 昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）1992年由昆明百货大楼改组设立。1993年向社会公开发行股票3000万股，并在深圳证券交易所挂牌交易，1995年完成增资配股。截止2001年12月31日，本公司注册资本为13,440万元，净资产为1,499.50万元。 本公司主营业务是商业零售，同时涉及旅游、房地产等多个经营领域。目前拥有9个全资子公司，11个控股公司和26个参股公司。 2001年度本公司完成销售6.24亿元，较上年下降1.19亿元。此外，经董事会决议，本公司根据实际情况，对不良资产加大了资产减值准备的提取比例，再加上投资收益下降、投资转让损失增加等原因，使本公司本年度继续亏损，亏损较上年增长84.07%。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益。在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资计价及收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 （1）短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。 （2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本（如原已计入应收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额确认为投资收益或损失。 （3）短期投资的年末计价采用成本与市价孰低原则，将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。短期投资跌价准备按投资类别计提。 8、坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账。坏账准备根据年末应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的账面余额按账龄分析计提，对个别金额较大或实际情况特殊的应收款项，根据估计可收回金额低于账面余额的金额计提；合并范围内的内部应收款项不计提坏账准备。按账龄分析计提坏账准备的具体比例如下： 账龄 计提比例% 一年以内 5.00 一至二年 10.00 二至三年 20.00 三至四年 30.00 四至五年 50.00 五年以上 100.00 坏账确认标准： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； （3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 存货包括原材料、库存商品、开发产品及成本、物料用品、低值易耗品等。其计价方法如下： （1）除珠宝零售外，库存商品采用实际进价核算，库存商品的发出计价采用加权平均法； （2）珠宝零售实行售价核算，进价与售价的差额通过“商品进销差价”核算，日常按柜台综合差价率结转成本，年末按核实后的差价调整年度柜台销售成本； （3）低值易耗品采用一次摊销法核算； （4）开发成本按实际成本计价,开发产品出售时亦按实际成本结转开发成本； （5）本公司按年末存货余额的5%计提存货跌价准备。对个别行业或特殊的个别存货，期末按该存货低于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （6）本公司存货采用永续盘存制。存货可变现净值的确定标准为：在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估计税费后的价值作为存货的可变现净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额的摊销方法和期限本公司的长期股权投资以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%的但具有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 股权投资差额：本公司对采用权益法核算长期股权投资的初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额间的差额作为股权投资差额分期摊销进入损益。 股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；未规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过10年（含10年）的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资 本公司的长期债券投资以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为长期债券投资的初始投资成本。长期债券投资的初始成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊销。债券投资收益按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 本公司的其他债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （3）长期投资减值准备 年末，当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按长期投资预计可回收金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。 11、委托贷款的核算方法 本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额记账。按照委托贷款规定的利率确认应收利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计息并冲回原已计提的利息。年末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按照贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 12、固定资产及累计折旧的核算方法 （1）本公司固定资产的计价标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、运输设备、机器设备、电子设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限在两年以上的物品。固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）本公司固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧，各类固定资产的分类、估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为原值的5%）： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 30～35年 2.71～3.17 运输设备 12年 7.92 机器设备 5～10年 9.50～19.00 办公及电子设备 5～10年 9.50～19.00 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 年末，当出现市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计、提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款费用计入该工程成本。 （2）在建工程确认为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态的，当月以暂估价转入固定资产。待工程竣工结算后，按实际成本调整原来的暂估价值，并相应调整已计提折旧额。 （3）在建工程减值准备的确认标准、计提方法 年末，若有证据表明在建工程已经发生减值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的核算方法 公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期费用。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产的计价及其摊销方法 （1）本公司无形资产按取得时的实际成本入账。对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 （2）各种无形资产在其有效期或受益期内自取得当月起在预计使用年限内（不超过经营期限）按直线法摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准、计提方法 年末，按照无形资产账面价值与可收回金额孰低原则，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销，如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 17、收入的确认原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品的有关成本能够可靠地计量时，确认收入的实现； （2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的劳务，按完成合同法即在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②对于跨年度的劳务，按完工百分比法即在劳务合同的总收入和总成本能够可靠的地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更及其影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字【2000】25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字【2001】17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定，本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》，变更以下会计政策： （1）开办费原按5年期限平均摊销，现改为在开始生产经营的当月一次计入当期损益； （2）年末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备； （3）年末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备； （4）年末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项无形资产计提无形资产减值准备； 由于本公司本年年末不存在固定资产、在建工程及无形资产减值情况，故未计提上述三项减值准备。开办费摊余价值3,919,528.40元，因对利润的影响不大，未进行追溯调整，直接计入当期损益，减少当期利3,919,528.40元。 此外，根据本公司董事会决议，计提坏账准备及存货跌价准备的会计估计发生以下变更： （1）坏账准备及存货跌价准备原由母公司按合并报表应收款项及存货余额计提，现改为由各子公司按本公司会计政策自行计提； （2）应收款项的坏账准备原按账龄分析法计提，现改为在账龄分析法的基础上对个别金额较大或实际情况特殊的应收款项根据估计可收回金额计提，合并范围内的内部应收款项不计提坏账准备； （3）存货跌价准备原按年未存货余额的5%计提，现改为在原方法的基础上对个别行业或特殊的个别存货，根据其可变现净值计提。 上述会计估计的变更，对本公司经营成果的影响为：由于对个别金额较大或实际情况特殊的应收款项根据估计可收回金额计提坏账准备后，减少本期利润10,199,191.45元；由于对个别行业或特殊的个别存货根据可变现净值计提存货跌价准备后，减少本期利润14,765,765.19元。 20、重大会计差错更正及其累计影响数 本公司的固定资产新纪元广场自1996年12月起，各年度按暂估价值结转逐步投入使用的固定资产并计提折旧。截止本年度止，新纪元广场已全部完工并投入使用。由于该工程建设周期较长，工程实际支出超预算幅度较大，引起各年度暂估结转固定资产金额差额较大，使从1996年起历年计提的固定资产折旧不充分。在编制本年度对比会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项差错更正，减少2000年度净利润5,215,158.65元，减少2000年年初留存收益12,577,801.18元。 21、合并会计报表的编制方法 本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的子公司纳入合并范围并编制合并会计报表。编制合并会计报表时，按财政部《合并会计报表暂行规定》将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项： 本公司缴纳的主要税种及税率如下： 1、增值税 按应纳增值税收入的17%计算销项税额扣除进项税额后的余额计缴或按应税销售额的4%计缴； 2、营业税 按应纳税营业收入的5%或20%计缴； 3、消费税 按应纳消费税收入的5%计缴； 4、城市维护建设税 按应纳流转税税额的7%计缴； 5、所得税 按应纳税所得额的33％计缴。 四、控股子公司 1、控股子公司基本情况： 企业名称 业务 注册资本 所占权益 性质 比例(%) 昆明百货大楼（集团）家电有限公司 商业 5,000,000.00 100.00 昆明昆百大（集团）新迎驾驶员城 服务业 1,500,000.00 100.00 昆明百大房地产开发经营有限责任公司 房地产 30,000,000.00 100.00 昆明百货大楼(集团)进出口公司 商业 1,000,000.00 100.00 昆明友谊商贸有限责任公司 商业 3,630,000.00 100.00 瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 旅游业 15,000,000.00 100.00 云南赛博广告有限公司 广告 1,000,000.00 51.00 昆明百货大楼(集团)商务计算机公司 商业 620,000.00 88.71 昆明百货大楼（集团）珠宝经营有限公司 商业 5,000,000.00 51.00 阿子营培训中心 服务业 110,000.00 100.00 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 商业 10,000,000.00 80.00 昆明日月大酒店. 旅游业 1,800,000.00 50.00 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 商业 2,000,000.00 60.00 昆明百货大楼商业有限公司 商业 5,000,000.00 100.00 昆明三联经贸有限公司 商业 1,200,000.00 75.00 昆明美雅西南工贸公司 商业 1,000,000.00 50.00 昆明华信广告有限责任公司 广告 600,000.00 93.75 昆明百汇广告有限公司 广告 5,842,934.40 75.00 昆明百货大楼(集团)开发经营有限公司 商业 2,612,383.09 100.00 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 商业 630,000.00 95.24 企业名称 实际投资额 昆明百货大楼（集团）家电有限公司 5,000,000.00 昆明昆百大（集团）新迎驾驶员城 1,500,000.00 昆明百大房地产开发经营有限责任公司 30,000,000.00 昆明百货大楼(集团)进出口公司 1,000,000.00 昆明友谊商贸有限责任公司 3,630,000.00 瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 15,000,000.00 云南赛博广告有限公司 510,000.00 昆明百货大楼(集团)商务计算机公司 550,000.00 昆明百货大楼（集团）珠宝经营有限公司 2,550,000.00 阿子营培训中心 110,000.00 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 8,000,000.00 昆明日月大酒店. 900,000.00 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 1,200,000.00 昆明百货大楼商业有限公司 5,000,000.00 昆明三联经贸有限公司 900,000.00 昆明美雅西南工贸公司 500,000.00 昆明华信广告有限责任公司 562,500.00 昆明百汇广告有限公司 4,382,200.80 昆明百货大楼(集团)开发经营有限公司 2,612,383.09 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 600,000.00 企业名称 经营范围 昆明百货大楼（集团）家电有限公司 五金、交电 昆明昆百大（集团）新迎驾驶员城 停车、住宿 昆明百大房地产开发经营有限责任公司 房地产开发经营、租赁 昆明百货大楼(集团)进出口公司 进出口业务 昆明友谊商贸有限责任公司 批发、零售 瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 宾馆服务、旅游 云南赛博广告有限公司 广告业 昆明百货大楼(集团)商务计算机公司 批发零售计算机等 昆明百货大楼（集团）珠宝经营有限公司 珠宝玉石制品、黄金首饰 阿子营培训中心 培训 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 批发、零售、 昆明日月大酒店. 宾馆服务、旅游 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 批发零售汽车等 昆明百货大楼商业有限公司 商业贸易及物资供销. 昆明三联经贸有限公司 批发、零售 昆明美雅西南工贸公司 商业贸易. 昆明华信广告有限责任公司 广告业 昆明百汇广告有限公司 广告业 昆明百货大楼(集团)开发经营有限公司 批发、零售 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 五金、机电 2、上述控股子公司未纳入合并报表范围的说明 （1）以下子公司已停业或根据董事会决议拟关停并转，本期未纳入合并报表范围： 昆明百货大楼（集团）开发经营有限公司 昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 昆明美雅西南工贸公司 昆明日月大酒店 阿子营培训中心 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 （2）以下子公司营业执照已注销，本期未纳入合并报表范围： 昆明百汇广告有限公司 昆明华信广告有限责任公司 （3）以下子公司尚处于筹建期间，本期未纳入合并报表范围： 昆明百货大楼商业有限公司 昆明三联经贸有限公司 3、本公司合并范围变更情况 企业名称 未纳入合并范围的变更原因 昆明百货大楼(集团)开发经营有限公司 已停业，拟关停并转 昆明美雅西南工贸公司 已停业，拟关停并转 昆明百汇广告有限公司 营业执照已注销 昆明百云摄影制作有限公司 已清算 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 已停业，拟关停并转 昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 股权转让，持股比例由100%降为30% 昆明百货大楼(集团)铁路航空运输服务部 股权转让，持股比例由100%降为30% 昆明百货大楼(集团)商业装饰工程有限 责任公司 股权全部转让 昆明华信广告有限责任公司 营业执照已注销 由于上述控股子公司不再纳入合并报表范围，本公司对本期会计报表年初数各相关项目进行了调整。 上述合并报表范围变更调增本期年初未分配利润2,524,187.97元，主要内容为： （1）由于上期资产减值准备统一由母公司计提，调整上期合并报表范围影响坏账准备减提1,749,055.42元，存货跌价准备减提103,049.48元，长期股权投资减值准备减提354,922.83元，转回待处理流动资产损失281,320.34元； （2）由于合并范围变化，上期合并报表按所享权益提取的子公司盈余公积35,839.90元原渠道冲回。其中调减法定盈余公积17,919.95元，调减法定公益金17,919.95元。 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 以下注释期初数是指2001年1月1日余额，期末数是指2001年12月31日余额；本年发生数是指2001年1月1日至12月31日金额，上年发生数是指2000年1月1日至12月31日金额。 因合并范围变化，本期会计报表各相关项目的期初数已进行了调整。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 258,138.62 251,706.29 银行存款 58,762,211.80 63,244,934.63 其他货币资金 9,450,000.00 10,887,432.54 合计 68,470,350.42 74,384,073.46 2、短期投资和短期投资跌价准备 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 - - 300,000.00 - 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 100,000.00 550,000.00 4、应收股利 项目 期末数 期初数 性质内容 昆明市长春农村信用合作社 60,000.00 60,000.00 应收而未收股利 云南百大投资有限公司 1,820,000.00 8,340,000.00 应收而未收股利 合计 1,880,000.00 8,400,000.00 5、应收账款 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 11,964,487.62 66.23 655,028.76 5.00 一至二年 2,701,842.78 14.96 2,151,277.19 10.00 二至三年 1,626,658.22 9.00 1,579,212.72 20.00 三年以上 1,773,200.98 9.81 1,654,611.30 30.00-100. 00 合计 18,066,189.60 100.00 6,040,129.97 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 11,774,969.83 64.41 588,748.49 5.00 一至二年 2,638,619.56 14.43 263,861.96 10.00 二至三年 2,182,830.59 11.94 436,566.12 20.00 三年以上 1,683,705.35 9.22 505,111.61 30.00-1 00.00 合计 18,280,125.33 100.00 1,794,288.18 （1）欠款金额前五名的情况： 期末所欠金额合计 占应收账款比例% 期初所欠金额合计 占应收账款比例% 5,165,637.87 28.59 4,045,181.07 22.13 （2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）未按账龄分析法计提坏账准备的项目如下： 债务人名称 金额 账龄 计提 比例% 景洪经营部 59,794.05 一年以内 100.00 西双版纳惠达实业公司 221,864.98 一至二年 100.00 曲靖正大电子广场 100,947.16 一至二年 100.00 南昌家用电器公司 111,091.89 一至二年 100.00 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 1,656,199.20 一至二年 100.00 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 680,986.79 二至三年 100.00 思茅晓泉实业公司 347,171.59 二至三年 100.00 昆明高新音像经营部 141,185.00 二至三年 100.00 昆明超元经贸公司 178,008.00 二至三年 100.00 昆明傧辉商贸有限公司 219,999.98 二至三年 100.00 临沧地区贸易总公司 400,000.00 三至四年 100.00 百货大楼老商场 527,359.64 三至四年 100.00 昆明关上五交化经营部 100,000.00 四至五年 100.00 合计 4,744,608.28 债务人名称 计提坏账 计提原因 景洪经营部 59,794.05 当事人已离职 西双版纳惠达实业公司 221,864.98 债务人已倒闭 曲靖正大电子广场 100,947.16 销货款折让纠纷，当事人 已无法找到 南昌家用电器公司 111,091.89 商品被工商局查封 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 1,656,199.20 债务人已无偿债能力 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 680,986.79 债务人已无偿债能力 思茅晓泉实业公司 347,171.59 债务人已被查封 昆明高新音像经营部 141,185.00 债务人已倒闭 昆明超元经贸公司 178,008.00 债务人已倒闭 昆明傧辉商贸有限公司 219,999.98 债务人已倒闭 临沧地区贸易总公司 400,000.00 债务人无能力支付 百货大楼老商场 527,359.64 债务人已撤销，经办人员 无法查找 昆明关上五交化经营部 100,000.00 银行退票，债务人已倒闭 合计 4,744,608.28 6、其他应收款 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 72,116,555.31 36.66 19,100,237.64 5.00 一至二年 29,433,908.00 14.96 19,401,841.79 10.00 二至三年 2,937,312.89 1.49 2,436,613.54 20.00 三年以上 92,216,124.12 46.89 64,032,790.02 30.00-1 00.00 合计 196,703,900.32 100.00 104,971,482.99 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 117,396,761.05 52.37 5,869,838.05 5.00 一至二年 4,512,126.88 2.01 451,212.69 10.00 二至三年 43,396,234.77 19.36 8,679,246.95 20.00 三年以上 58,843,503.99 26.26 31,713,608.33 30.00-1 00.00 合计 224,148,626.69 100.00 46,713,906.02 坏账准备期末余额104,971,482.99元，较期初增长124.71%，主要是本公司账龄较长的其他应收款回收较差，按账龄分析及预计可收回金额计提坏账准备所致。 （1）欠款金额前五名的情况： 期末所欠金额合计 占其他应收款比例% 期初所欠金额合计 占其他应收款比例% 107,411,160.65 54.61 134,129,766.97 59.84 （2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下： 序号 单位名称 所欠金额 账龄 1 昆明西南商业大厦股份有限公司 1,000,000.00 五年以上 2 昆明百货大楼 19,739,970.54 一年以内 （3）未按账龄分析法计提坏账准备的项目如下： 债务人名称 金额 账龄 计提比例 杨彩霞 44,400.46 一至二年 100.00% 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 30,000.00 一至二年 100.00% 方城制药厂 2,233,956.99 一至二年 100.00% 云南策裕集团 15,978,810.31 一至二年 100.00% 阿子营培训中心 505,634.99 二至三年 100.00% 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 100,000.00 二至三年 100.00% 刘远富 2,000.00 二至三年 100.00% 金科 37,616.48 二至三年 100.00% 施俊 1,500.00 二至三年 100.00% 昭通供销集团公司 1,664,687.24 二至三年 100.00% 昆明富临门酒家 200,000.00 三至四年 100.00% 云南文化传播公司 250,000.00 四至五年 100.00% 昆明西南商业大厦股份有限公司 1,000,000.00 五年以上 5.00% 昆明昆都商城有限公司 3,943,200.00 五年以上 5.00% 昆明宏富物业公司 41,782,474.67 五年以上 50.00% 昆明百汇广告有限公司 3,236,509.49 五年以上 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 2,507,850.24 五年以上 昆明日月大酒店 16,309,905.13 滚动发生 100.00% 合计 89,828,546.00 债务人名称 计提坏账 杨彩霞 44,400.46 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 30,000.00 方城制药厂 2,233,956.99 云南策裕集团 15,978,810.31 阿子营培训中心 505,634.99 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 100,000.00 刘远富 2,000.00 金科 37,616.48 施俊 1,500.00 昭通供销集团公司 1,664,687.24 昆明富临门酒家 200,000.00 云南文化传播公司 250,000.00 昆明西南商业大厦股份有限公司 50,000.00 昆明昆都商城有限公司 197,160.00 昆明宏富物业公司 20,891,237.34 昆明百汇广告有限公司 2,013,713.57 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 1,559,173.05 昆明日月大酒店 16,309,905.13 合计 62,069,795.56 债务人名称 计提原因 杨彩霞 债务人已不在本公司 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 债务人已无偿债能力 方城制药厂 债务人已无法找到 云南策裕集团 借款纠纷，债务人已无偿 债能力 阿子营培训中心 债务人已无偿债能力 昆明百货大楼(集团)连锁总公司 债务人已无偿债能力 刘远富 债务人已不在本公司 金科 债务人已不在本公司 施俊 债务人已不在本公司 昭通供销集团公司 借款纠纷，债务人已破产 昆明富临门酒家 债务人已无法找到 云南文化传播公司 债务人已无法找到 昆明西南商业大厦股份有限公司 该债务人属稳定持续经 营的公司，因此本公司判 断此款可收回 昆明昆都商城有限公司 该债务人属稳定持续经 营的公司，因此本公司判 断此款可收回 昆明宏富物业公司 按追款实际情况计提 昆明百汇广告有限公司 按债务人实际状况计提 昆明百货大楼(集团)机电经营有限公司 按债务人实际状况计提 昆明日月大酒店 债务人已无偿债能力 合计 7、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 21,150,688.49 95.66 14,121,837.33 88.54 一至二年 454,304.67 2.06 941,393.26 5.90 二至三年 332,645.00 1.50 83,887.98 0.53 三年以上 172,078.39 0.78 803,000.00 5.03 合计 22,109,716.55 100.00 15,950,118.57 100.00 （1）账龄超过一年以上的主要项目及原因如下： 欠款单位 金额 账龄 未收回原因 广东惠州TCL电脑科技有限责任公司 160,384.17 二至三年 结算尾款未催收 上海逸飞服饰公司 100,067.20 一至二年 结算尾款未催收 春花冰柜 79,699.14 二至三年 结算尾款未催收 云南红酒业公司 75,230.35 一至二年 结算尾款未催收 戴尔计算机公司(中国)有限公司 50,484.38 一至二年 结算尾款未催收 云南云清木制品厂 47,000.00 一至二年 结算尾款未催收 合计 512,865.24 （2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 8、应收补贴款 项目 期末数 期初数 内容 出口贴息 94,315.58 - 应收出口贴息 9、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 400,330.41 20,016.52 库存商品 147,539,064.28 18,219,438.41 低值易耗品 1,290,670.43 63,357.51 开发产品及成本 19,001,722.35 4,874,542.12 燃料 1,080.00 54.00 物料用品 1,067,357.73 53,367.89 在途物资 6,470,403.04 323,520.15 发出商品 125,939.08 6,296.95 合计 175,896,567.32 23,560,593.55 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 480,121.44 24,006.07 库存商品 149,489,600.21 7,474,480.01 低值易耗品 1,538,068.57 76,903.43 开发产品及成本 17,787,490.81 889,374.54 燃料 1,036.80 51.84 物料用品 1,251,071.74 62,553.59 在途物资 11,084,287.33 554,214.37 发出商品 201,220.94 10,061.05 合计 181,832,897.84 9,091,644.90 （1）本公司存货跌价准备原按年末存货余额的5%计提，现变更为在原方法计提的基础上对个别行业或特殊的个别存货，按可变现净值低于存货成本的金额计提。本期部分存货按可变现净值计提跌价准备的情况见下表： 项目 账面余额 跌价准备 计提原因 开发产品及成本 19,001,722.35 4,874,542.12 房地产业 库存商品 17,119,859.05 11,698,478.15 特殊削价商品 合计 36,121,581.40 16,573,020.27 （2）存货可变现净值的确定标准为：在本公司正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估计税费后的价值作为存货的可变现净值。 （3）抵押情况：本公司的子公司昆明百大房地产开发经营有限责任公司以位于昆明白龙路北段自有的25,153.60平方米土地使用权作抵押物，从中国建设银行昆明正义支行取得长期借款15,000,000.00元。 （4）存货跌价准备表 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 24,006.07 - 3,989.55 20,016.52 库存商品 7,474,480.01 10,744,958.40 - 18,219,438.41 低值易耗品 76,903.43 - 13,545.92 63,357.51 开发产品及成本 889,374.54 3,985,167.58 - 4,874,542.12 燃料 51.84 2.16 - 54.00 物料用品 62,553.59 - 9,185.70 53,367.89 在途物资 554,214.37 - 230,694.22 323,520.15 发出商品 10,061.05 - 3,764.10 6,296.95 合计 9,091,644.90 14,730,128.14 261,179.49 23,560,593.55 10、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期初进项税 5,406.83 - 5,406.83 - 房租 5,354,809.70 188,160.00 1,638,294.70 3,250,000.00 保险费 307,963.42 1,360,041.88 575,138.16 - 修理费 89,639.59 18,835.27 108,474.86 - 广告费 94,179.89 83,420.00 142,310.82 - 养路费 32,344.34 331,968.68 361,319.52 - 装修费 1,684,615.99 546,793.17 1,720,207.11 - 其他 24,104.61 166,271.57 188,976.18 - 合计 7,593,064.37 2,695,490.57 4,740,128.18 3,250,000.00 类别 期末数 期初进项税 - 房租 654,675.00 保险费 1,092,867.14 修理费 - 广告费 35,289.07 养路费 2,993.50 装修费 511,202.05 其他 1,400.00 合计 2,298,426.76 11、长期投资 （1）长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 1,189,183.60 5,848,446.42 1,315,566.68 5,722,063.34 对联营企业投资 49,312,605.77 11,998,206.19 8,888,529.01 52,422,282.95 其他股权投资 28,728,158.00 650,000.00 59,144.00 29,319,014.00 合计 79,229,947.37 18,496,652.61 10,263,239.69 87,463,360.29 ①对子公司、联营企业的投资项目： 被投资单位名称 初始投资额 追加投 资额 云南百大房地产有限公司 8,000,000.00 - 昆明英特奈特信息网络有限公司 1,000,000.00 - 云南百大物业服务有限公司 400,000.00 - 昆明三联经贸有限公司 900,000.00 - 昆明百货大楼商业有限公司 5,000,000.00 - 阿子营培训中心 110,000.00 - 昆明百货大楼（集团）开发经营有限公司 972,531.00 - 昆明美雅西南工贸公司 500,000.00 - 昆明百汇广告有限公司 4,382,727.90 - 昆明华信广告有限责任公司 562,500.00 - 昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 600,000.00 - 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 8,000,000.00 - 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 1,200,000.00 - 昆明日月大酒店 900,000.00 - 昆明昆都商城有限公司 537,600.00 - 昆明双龙野鸭湖旅游度假区 3,500,000.00 - 西双版纳依兰度假村有限责任公司 5,651,160.00 - 云南大东产业股份有限公司 13,000,000.00 - 云南森华广告有限公司 250,000.00 - 云南百大投资有限公司 2,500,000.00 - 昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 90,000.00 - 昆明百货大楼（集团）铁路航空运输服务部 90,000.00 - 泰国中国商品交易中心 250,000.00 - 昆河大厦有限责任公司 3,200,000.00 - 昆明大众汽车修理厂 1,089,162.00 - 昆百大装饰工程有限公司(已转让) - 合计 62,685,680.90 - 被投资单位名称 本期权益增减 本期分得 （+、-）额 现金红利 云南百大房地产有限公司 13,184,303.90 - 昆明英特奈特信息网络有限公司 -703,412.62 - 云南百大物业服务有限公司 -103,380.94 - 昆明三联经贸有限公司 - - 昆明百货大楼商业有限公司 - - 阿子营培训中心 - - 昆明百货大楼（集团）开发经营有限公司 -991,090.56 - 昆明美雅西南工贸公司 - - 昆明百汇广告有限公司 - - 昆明华信广告有限责任公司 -379,041.30 - 昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 - - 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 -8,000,000.00 - 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 - - 昆明日月大酒店 - - 昆明昆都商城有限公司 - - 昆明双龙野鸭湖旅游度假区 -831,415.00 - 西双版纳依兰度假村有限责任公司 -383,014.93 - 云南大东产业股份有限公司 -1,086,917.39 - 云南森华广告有限公司 - - 云南百大投资有限公司 -3,059,359.30 - 昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 8,761.11 - 昆明百货大楼（集团）铁路航空运输服务部 17,554.11 - 泰国中国商品交易中心 - - 昆河大厦有限责任公司 - - 昆明大众汽车修理厂 - - 昆百大装饰工程有限公司(已转让) 136,728.67 - 合计 -2,190,284.25 - 被投资单位名称 累计权益增减 （+、-）额 云南百大房地产有限公司 14,258,824.38 昆明英特奈特信息网络有限公司 -703,412.62 云南百大物业服务有限公司 -103,380.94 昆明三联经贸有限公司 - 昆明百货大楼商业有限公司 - 阿子营培训中心 - 昆明百货大楼（集团）开发经营有限公司 -972,531.00 昆明美雅西南工贸公司 -8,296.99 昆明百汇广告有限公司 -5,605,523.82 昆明华信广告有限责任公司 -370,666.56 昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 -1,548,677.19 昆明百货大楼（集团）连锁总公司 -8,000,000.00 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 - 昆明日月大酒店 -900,000.00 昆明昆都商城有限公司 -537,600.00 昆明双龙野鸭湖旅游度假区 -1,539,309.49 西双版纳依兰度假村有限责任公司 -1,455,111.66 云南大东产业股份有限公司 310,517.89 云南森华广告有限公司 -200,714.81 云南百大投资有限公司 2,831,735.70 昆明百货大楼(集团)新纪元旅行社 8,761.11 昆明百货大楼（集团）铁路航空运输服务部 -5,948.61 泰国中国商品交易中心 - 昆河大厦有限责任公司 - 昆明大众汽车修理厂 - 昆百大装饰工程有限公司(已转让) - 合计 -4,541,334.61 本公司子公司均执行《企业会计制度》，联营企业仍执行行业会计制度，本公司按被投资单位会计报表确认了本期收益。 ②其他股权投资项目 被投资单位名称 投资日期 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 昆明住宅置业有限公司 2000年12月 20.00% 4,000,000.00 北京德恒有限责任公司 1994年8月 11.36% 10,000,000.00 昆明西南商业大厦股份有限公司 1993年 8.00% 8,000,000.00 昆明樱花宾馆 15.18% 6,608,694.00 昆明商业银行百大支行 1993年 5.00% 200,000.00 昆明市一商边贸有限责任总公司 1993年 40,000.00 昆明人才培训中心 1993年 30,000.00 天津华联商厦 1993年 36,000.00 金狮集团 1993年 50,000.00 中国商业股份制企业经联会 1994年 50,000.00 上海永生金笔厂 1993年 4,320.00 昆明市长春农村信用社 1999年7月 300,000.00 合计 29,319,014.00 被投资单位名称 减值准备 昆明住宅置业有限公司 - 北京德恒有限责任公司 3,000,000.00 昆明西南商业大厦股份有限公司 - 昆明樱花宾馆 - 昆明商业银行百大支行 - 昆明市一商边贸有限责任总公司 - 昆明人才培训中心 - 天津华联商厦 - 金狮集团 - 中国商业股份制企业经联会 - 上海永生金笔厂 - 昆明市长春农村信用社 - 合计 3,000,000.00 ③股权投资占被投资单位资本总额20%（含20%）以上，但本期未采用权益法核算的项目 被投资单位名称 未采用权益法核算的原因 昆明三联经贸有限公司 处于筹建期间 昆明百货大楼商业有限公司 处于筹建期间 阿子营培训中心 已全额计提减值准备 昆明美雅西南工贸公司 已停业，拟关停并转 昆明百汇广告有限公司 营业执照已注销 昆明百货大楼（集团）机电经营有限公司 已停业，拟关停并转 昆明百货大楼（集团）汽车贸易有限公司 拟转让股权 昆明日月大酒店 已停业,长期投资余额已为零 昆明昆都商城有限公司 长期投资余额已为零 云南森华广告有限公司 已停业 泰国中国商品交易中心 已全额计提减值准备 昆河大厦有限责任公司 处于筹建期间 昆明大众汽车修理厂 已全额计提减值准备 昆明住宅置业有限公司 无控制、共同控制及重大影响 ④长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销 本期摊销 其他转出 期限 昆明百云摄影制作有限公司 79,852.08 10年 - 23,955.62 西双版纳依兰度假村有限责 任公司 288,797.00 10年 28,879.70 - 泰国中国商品交易中心 -30,000.00 10年 - - 合计 338,649.08 28,879.70 23,955.62 被投资单位 摊余价值 形成原因 昆明百云摄影制作有限公司 - 溢价支付股款 西双版纳依兰度假村有限责 任公司 144,398.50 溢价支付股款 泰国中国商品交易中心 -30,000.00 折价支付股款 合计 114,398.50 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 累计应收利息 期末余额 基本建设债券 32,000.00 14.14 32,000.00 无 13,574.40 45,574.40 （3）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初 本期增加 本期 期末数 数 减少 昆明大众汽车修理厂 - 1,089,162.00 - 1,089,162.00 北京德恒有限责任公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 昆明市一商边贸有限责任总公司 - 40,000.00 - 40,000.00 西双版纳依兰度假村有限责任公司 - 4,196,048.34 - 4,196,048.34 阿子营培训中心 - 110,000.00 - 110,000.00 泰国中国商品交易中心 - 250,000.00 - 250,000.00 云南大东产业股份有限公司 - 6,810,517.89 - 6,810,517.89 合计 - 15,495,728.23 - 15,495,728.23 被投资单位名称 计提原因 昆明大众汽车修理厂 已无可收回价值，全额 计提 北京德恒有限责任公司 拟转让，按预计转让损 失计提 昆明市一商边贸有限责任总公司 已无可收回价值，全额 计提 西双版纳依兰度假村有限责任公司 拟转让，按预计转让损 失计提 阿子营培训中心 已无可收回价值，全额 计提 泰国中国商品交易中心 已无可收回价值，全额 计提 云南大东产业股份有限公司 拟转让,按预计转让损 失计提 合计 12、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 558,507,624.65 173,778.96 - 机器设备 20,227,323.57 954,737.30 4,662,867.29 运输设备 19,581,004.11 577,644.00 6,398,617.74 办公及电子设备 6,399,676.78 4,715,390.89 572,207.00 合计 604,715,629.11 6,421,551.15 11,633,692.03 类别 期末数 房屋建筑物 558,681,403.61 机器设备 16,519,193.58 运输设备 13,760,030.37 办公及电子设备 10,542,860.67 合计 599,503,488.23 （2）累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 60,592,087.93 15,997,977.06 - 76,590,064.99 机器设备 8,885,649.56 2,392,437.56 1,782,002.11 9,496,085.01 运输设备 8,292,276.07 2,006,864.27 2,553,090.08 7,746,050.26 办公及电子设备 1,816,050.97 2,934,580.48 84,847.17 4,665,784.28 合计 79,586,064.53 23,331,859.37 4,419,939.36 98,497,984.54 （3）固定资产净值 类别 期初数 期末数 房屋建筑物 497,915,536.72 482,091,338.62 机器设备 11,341,674.01 7,023,108.57 运输设备 11,288,728.04 6,013,980.11 办公及电子设备 4,583,625.81 5,877,076.39 合计 525,129,564.58 501,005,503.69 ①本公司1999年12月以新纪元广场、老百货大楼、立体停车场及超市房产作抵押，与中国工商银行昆明分行签定最高限额（6亿元）抵押借款合同，期限为1999年12月6日至2002年12月5日。截止2001年12月31日取得短期借款357,500,000.00元，取得长期借款48,000,000.00元；为子公司抵押担保取得短期借款10,200,000.00元，取得长期借款23,000,000.00元。 本公司子公司瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司以生活区宿舍抵押从中国工商银行瑞丽市支行取得短期借款730,000.00元；由本公司担保并以瑞丽市新世纪宾馆坎鞯盅捍又泄腥鹄鍪兄腥〉枚唐诮杩?,370,000.00元。 ②本公司经营出租资产为房屋建筑物，账面净值为7,022,262.27元。 ③本公司固定资产未发生减值情况，故本期未计提固定资产减值准备。 13．在建工程 （1）在建工程本期增减变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期 本期转入 其他减少 增加 固定资产数 新纪元大酒店 149,979.20 - - 149,979.20 27楼娱乐包房 A/S400小型机 2,500,000.00 2,275,000.00 - - - 简易办公室 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 - 合计 2,524,979.20 - 100,000.00 149,979.20 工程名称 期末数 资金 工程投入 来源 占预算比 例% 新纪元大酒店 - 贷款 27楼娱乐包房 A/S400小型机 2,275,000.00 自筹 91.00% 简易办公室 - 自筹 合计 2,275,000.00 （2）在建工程利息资本化情况： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 固定资产数 新纪元大酒店 9,979.20 9,979.20 - 27楼娱乐包房 14、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 转出 土地使用权 10,056,898.00 8,077,682.00 - 245,486.88 金山软件 84,000.00 84,000.00 - 7,000.00 合计 10,140,898.00 8,077,682.00 84,000.00 - 252,486.88 种类 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 土地使用权 2,224,702.88 7,832,195.12 4-30.5年 金山软件 7,000.00 77,000.00 2.75年 合计 2,231,702.88 7,909,195.12 15、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 租入固定 16,580,073.14 8,026,661.59 6,137,602.42 3,940,312.39 资产改良 支出 装修支出 14,294,304.51 7,660,912.47 1,991,221.56 1,805,605.71 开办费 7,724,735.47 3,919,528.40 23,233.60 3,942,762.00 其他 32,807.00 16,403.48 - 16,403.48 合计 38,631,920.12 19,623,505.9 8,152,057.58 9,705,083.58 4 类别 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 租入固定 6,356,121.52 10,223,951.62 7-15年 资产改良 支出 装修支出 6,447,776.19 7,846,528.32 1-14年 开办费 7,724,735.47 - 其他 32,807.00 - 合计 20,561,440.18 18,070,479.94 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 367,600,000.00 362,100,000.00 保证借款 157,500,000.00 147,550,000.00 合计 525,100,000.00 509,650,000.00 （1）本公司1999年以新纪元广场、老百货大楼、立体停车场及超市房产作抵押，与中国工商银行昆明分行签定最高限额（6亿元）抵押借款合同，\期限为1999年12月6日至2002年12月5日。截止2001年12月31日取得短期借款357,500,000.00元，其中为合并范围内子公司抵押担保取得短期借款19,900,000.00元。 （2）本公司子公司瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司以生活区宿舍作抵押从中国工商银行瑞丽市支行取得短期借款730,000.00元，由本公司担保并以瑞丽市新世纪宾馆房产作抵押从中国银行瑞丽市支行取得短期借款9,370,000.00元。 （3）逾期借款 借款单位 贷款金额 年利率 条件 末偿还原因 中国工商银行昆明市南屏支行 50,500,000.00 6.135% 抵押 资金紧张 中国工商银行昆明市南屏支行 69,600,000.00 6.135% 抵押 资金紧张 中国工商银行昆明市南屏支行 68,600,000.00 6.135% 抵押 资金紧张 中国工商银行昆明市南屏支行 69,500,000.00 6.135% 抵押 资金紧张 中国工商银行昆明市南屏支行 68,800,000.00 6.135% 抵押 资金紧张 交通银行昆明分行 12,500,000.00 6.435% 担保 资金紧张 中国工商银行瑞丽支行 730,000.00 7.560% 抵押 资金紧张 合计 340,230,000.00 借款单位 预计还款期 中国工商银行昆明市南屏支行 近期 中国工商银行昆明市南屏支行 近期 中国工商银行昆明市南屏支行 近期 中国工商银行昆明市南屏支行 近期 中国工商银行昆明市南屏支行 近期 交通银行昆明分行 近期 中国工商银行瑞丽支行 近期 合计 截至报告日止，本公司尚未偿还以上逾期贷款。 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 45,650,000.00 46,242,727.71 18、应付账款 期末数 期初数 99,879,584.97 82,628,993.69 （1）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过三年的大额应付账款： 单位名称 金额 原因 广州卓斯计算机工程有限公司 132,620.40 产品质量问题尾款未付 云南建华药业有限公司 1,000,000.00 尚未支付 合计 1,132,620.40 截至报告日止，本公司尚未支付以上应付账款。 19、预收账款 期末数 期初数 4,156,119.12 11,116,250.47 （1）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额中无账龄超过一年的预收账款。 20、应付股利 股东单位 期末数 期初数 欠付原因 昆明西南商业大厦股份有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00 尚未支付 昆明一商边贸有限责任总公司 300,000.00 300,000.00 尚未支付 昆明三联百货经营部 1,408,165.00 1,408,165.00 尚未支付 云南英君科技有限公司 100,000.00 100,000.00 尚未支付 广东鹤山毛纺厂 35,000.00 35,000.00 尚未支付 昆明继达工贸公司 600,000.00 600,000.00 尚未支付 广东威力集团股份有限公司 60,000.00 60,000.00 尚未支付 少数股东股利 - 52,997.71 合计 3,553,165.00 3,606,162.71 21、应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 2,147,655.18 3,031,395.08 17%、4% 营业税 3,440,404.25 700,326.13 5%、20% 消费税 1,205.00 67,427.79 5% 企业所得税 1,059,205.51 221,983.71 33% 房产税 279,843.77 225,810.15 12%、1.2% 城建税 801,742.03 661,448.44 7% 土地使用税 173,268.00 53,988.00 个人所得税 36,575.68 -2,561.38 固定资产投资方向调节税 20,079,703.40 22,629,703.40 印花税 197.98 1,881.67 契税 680,513.35 - 代扣代缴税金 107,184.81 2,459.30 合计 28,807,498.96 27,593,862.29 22、其他应交款 种类 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 326,720.07 295,720.63 应纳流转税的3% 旅游事业促销费 23,478.35 20,420.87 客房餐饮收入的5‰ 文化事业建设费 10,173.25 648.20 娱乐收入的3% 合计 360,371.67 316,789.70 23、其他应付款 期末数 期初数 69,037,328.17 73,831,185.74 （1）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额中账龄超过三年的大额其他应付款 单位名称 金额 账龄 未偿还原因 云南建华药业有限公司 1,000,000.00 三至四年 尚未支付 （3）期末余额中金额较大的其他应付款性质或内容 单位名称 金额 性质或内容 昆明百货大楼企业集团有限公司 10,400,000.00 借款 云南百大房地产有限公司 7,715,374.97 代垫款 海南龙杨装璜工程有限公司昆明分公司 2,043,082,62 工程尾款 云南鑫磊黄金珠宝首饰加工有限公司 2,434,082.62 代垫款 24、预提费用 类别 期末数 期初数 结余原因 租赁费 3,000,000.00 5,103,167.50 尚未支付 利息 52,776,575.94 38,075,499.67 尚未支付 水电费 262,760.00 82,252.86 尚未支付 广告宣传费 1,314.44 1,646.72 尚未支付 合计 56,040,650.38 43,262,566.75 期末余额56,040,650.38元，较期初增长29.54%，主要是欠付利息所致。 25、预计负债 种类 期末数 期初数 对外提供担保 9,285,597.74 - 本公司为昆明宏基实业公司的银行借款4,000,000.00元提供担保，昆明市中级人民法院已作出终审判决，裁定本公司对此笔担保债务承担连带偿还责任；本公司为昆明滇池高尔夫有限公司的银行借款11,200,000.00元提供担保，云南省高级人民法院已作出终审判决，裁定本公司对债务本金2,700,000.00元、利息2,550,147.00元及实现债权费用35,450.74元承担连带偿还责任，共计5,285,597.74元。本公司很可能承担连带责任，且追回损失的金额尚不确定，经董事会决议将上述两笔担保损失9,285,597.74元确认为本期损失。 26、一年内到期的长期负债 借款单位 币种 金额 借款期限 中国工商银行昆明市南屏支行 人民币 48,000,000.0 96.11.08-99.11.0 中国工商银行昆明市南屏支行 人民币 5,000,000.00 97.12.25-00.12.3 合计 53,000,000.0 借款单位 年利率% 借款条件 中国工商银行昆明市南屏支行 10.80 抵押 中国工商银行昆明市南屏支行 9.36 担保 合计 （1）本公司1999年12月以新纪元广场、老百货大楼、立体停车场及超市房产作抵押，与中国工商银行昆明分行签定最高限额（6亿元）抵押借款合同，期限为1999年12月6日至2002年12月5日。截止2001年12月31日，取得长期借款48,000,000.00元。 （2）以上贷款均已逾期，截至报告日止，本公司尚未偿还逾期贷款。 27、长期借款 借款单位 币种 金额 昆明市建行营业部 人民币 15,000,000.00 中国华融资产管理公司昆明办事处 人民币 15,306,420.84 合计 30,306,420.84 借款单位 借款期限 昆明市建行营业部 2001.12.30-2003.12.29 中国华融资产管理公司昆明办事处 2000.8.10- 合计 借款单位 年利率 备注 昆明市建行营业部 6.831% 抵押 中国华融资产管理公司昆明办事处 5.58% 担保 合计 本公司子公司昆明百大房地产开发经营有限责任公司以位于昆明白龙路北段自有的25,153.60平方米土地使用权作抵押从中国建设银行昆明正义支行取得长期借款15,000,000.00元。 28、股本 公司股份情况变动表 本次变动增减（+、-） 项目 期初余额 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,261,900.00 其中：国家拥有股份 32,261,900.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 39,738,100.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 72,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,400,000.00 三、股份总数 134,400,000.00 项目 期末余额 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,261,900.00 其中：国家拥有股份 32,261,900.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 39,738,100.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 72,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,400,000.00 三、股份总数 134,400,000.00 根据华夏西部投资有限公司与本公司股东昆明百货大楼、昆明市国有资产（持股）经营有限责任公司、昆明西南商业大厦股份有限公司、昆明一商边贸有限责任总公司签订的《股份转让协议书》，华夏西部投资有限公司分别受让上述四家股东持有本公司8%（10,752,000股）、8.27%（11,111,800股）、5.21%（7,000,000股）、1.49%（2,000,000股）合计22.96%（30,863,800股）的股权。根据协议规定，自协议签署之日，各方即将转让的股份托管给华夏西部投资有限公司。2001年12月22日，根据本公司临时股东大会决议通过，推选何道峰为新一届董事会董事长，并改选了新一届董事会成员。截至报告日止，股权转让的相关审批手续及股份过户登记手续尚未办妥。 29、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 111,523,536.36 - - 住房周转金转入 21,637.01 - - 股权投资准备 6,550,528.50 18,082.51 1,370,118.34 其他资本公积转入 980,616.53 2,093,171.97 - 合计 119,076,318.40 2,111,254.48 1,370,118.34 项目 期末数 股本溢价 111,523,536.36 住房周转金转入 21,637.01 股权投资准备 5,198,492.67 其他资本公积转入 3,073,788.50 合计 119,817,454.54 股权投资准备本期增加数为本公司投资单位资本公积增加而按权益法核算享有的权益数，本期减少数为本公司出让部份股权后按出让股权比例计算的权益分享数；其他资本公积转入本期增加数为无法支付的应付款项转入及股权投资准备本期减少数转入。 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,688,918.67 - - 8,688,918.67 法定公益金 10,481,236.5 - - 10,481,236.58 任意盈余公积 1,792,317.92 - - 1,792,317.92 所得税减免转入 1,566,608.73 - - 1,566,608.73 合计 22,529,081.9 - - 22,529,081.90 31、未分配利润 项目 金额 年初末分配利润 -114,232,715.19 加：本年净利润 -147,518,857.70 期末未分配利润 -261,751,572.89 （1）根据董事会本年度利润分配预案，本年度经营亏损，不进行利润分配。 （2）年初未分配利润原为-98,963,943.33元，本期调整为-114,232,715.19元，调减15,268,771.86元，原因为： ①因本期合并报表范围发生变化，本公司对会计报表期初数各相关项目进行了调整，调增年初未分配利润2,524,187.97元。具体内容详见附注四。 ②由于固定资产新纪元广场以前年度暂估结转固定资产及估提折旧差异较大，本期视为会计估计差错进行了调整，调减年初未分配利润17,792,959.83元。具体内容详见附注三—20。 32、主营业务收入 主营业务性质 本年发生数 上年发生数 商品销售 538,090,784.84 703,632,112.09 旅游服务业 20,991,624.81 14,518,819.64 房地产 60,982,500.08 23,179,570.80 其他 3,504,323.29 864,385.35 合计 623,569,233.02 742,194,887.88 其中前五名客户的销售收入: 本年发生数 上年发生数 金额 比例 金额 比例 52,082,742.73 8.35% 10,680,779.12 1.44% 33、主营业务成本 主营业务性质 本年发生数 上年发生数 商品销售 464,524,613.15 604,733,965.95 旅游服务业 3,203,551.80 3,239,166.31 房地产 49,268,182.08 23,662,462.23 其他 369,410.23 - 合计 517,365,757.26 631,635,594.49 34、主营业务税金及附加 本年发生数 项目 金额 计缴标准 营业税 5,089,685.12 按应纳税收入的5%或20% 城建税 656,637.21 应纳流转税的7% 教育费附加 297,615.26 应纳流转税的3% 文化事业费 65,570.42 娱乐收入的3% 消费税 70,305.21 金银饰品收入的5% 合计 6,179,813.22 上年发生数 项目 金额 计缴标准 营业税 2,116,946.90 按应纳税收入的5%或20% 城建税 1,478,411.64 应纳流转税的7% 教育费附加 633,604.99 应纳流转税的3% 文化事业费 2,459.30 娱乐收入的3% 消费税 759,388.89 金银饰品收入的5% 合计 4,990,811.72 35、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 33,577,406.73 36,981,054.59 减：利息收入 3,007,557.22 3,623,111.37 汇兑损失 157.86 - 减：汇兑收益 - 123.70 手续费 430,237.70 911,208.14 合计 31,000,245.07 34,269,027.66 36、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益(权益法) -2,190,284.25 765,246.45 联营公司分来利润(成本法) 1,696,891.59 1,711,782.37 股权投资差额摊销 -28,879.70 -171,415.26 减值准备的影响 -15,495,728.23 - 股权转让收益 -6,860,366.00 2,583,786.36 债权投资收益 -8,505.00 - 合计 -22,886,871.59 4,889,399.92 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）本期发生额-22,886,871.59元，较上期下降568.09%，主要是根据董事会决议计提长期投资减值准备及本期投资转让损失增加所致。 37、补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 来源 出口贴息 30,975.00 - 财政 挖潜改造、外资扶持资金 - 110,000.00 财政 合计 30,975.00 110,000.00 38、收到的其他与经营活动有关的现金总额为50,780,980.10元，其中主要的项目和金额为： 项目 本年发生数 上年发生数 暂收及暂借款 22,218,112.79 16,890,479.68 收回垫支及暂借款 15,928,442.07 11,537,501.45 租金收入 5,067,137.18 4,440,871.34 39、支付的其他与经营活动有关的现金总额为108,731,183.71元，其中主要的项目和金额为： 项目 本年发生数 上年发生数 垫支及暂借款 57,200,789.46 36,682,610.30 还垫支及暂借款 14,164,922.86 7,706,345.59 水电费 7,943,656.82 7,470,789.93 经营租赁所支付的现金 4,517,645.25 6,083,205.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期未数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,156,756.17 64.90 257,837.82 5.00 一至二年 2,039,033.60 25.66 1,694,482.64 10.00 二至三年 164,263.69 2.07 123,890.19 20.00 三年以上 586,127.06 7.37 577,942.66 30.00-1 00.00 合计 7,946,180.52 100.00 2,654,153.31 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 2,198,819.03 35.37 588,748.49 5.00 一至二年 1,091,348.27 17.55 263,861.96 10.00 二至三年 1,740,800.69 28.00 436,566.12 20.00 三年以上 1,186,095.32 19.08 505,111.61 30.00-1 00.00 合计 6,217,063.31 100.00 1,794,288.18 100.00 本公司坏账准备上期统一由母公司计提，母公司会计报表的坏账准备余额与合并会计报表的余额一致，本期变更为由各子公司自行计提。详见附注三—19。 本公司合并范围内的内部应收款不计提坏账准备。 （1）欠款金额在前五名的情况 期末所欠金额 占应收账款比例% 期初所欠金额 占应收账款比例% 2,967,959.53 37.35 2,474,038.79 39.79 （2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 117,240,144.85 53.07 18,611,490.28 5.00 一至二年 11,728,350.26 5.31 3,183,396.32 10.00 二至三年 728,555.32 0.33 550,219.05 20.00 三年以上 91,232,670.46 41.29 63,257,231.96 30.00- 合计 220,929,720.89 100.00 85,602,337.61 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 166,660,934.81 61.54 5,869,838.05 5.00 一至二年 2,897,143.55 1.07 451,212.69 10.00 二至三年 43,221,804.50 15.96 8,679,246.95 20.00 三年以上 58,020,706.01 21.43 31,713,608.33 30.00- 合计 270,800,588.87 100.00 46,713,906.02 本公司坏账准备上期统一由母公司计提，母公司会计报表的坏账准备余额与合并会计报表的余额一致，本期变更为由各子公司自行计提。详见附注三—19。 本公司合并范围内的内部应收款不计提坏账准备。 坏账准备期末余额85,602,337.61元，较期初增长83.25%，主要是本公司账龄较长的其他应收款回收较差，按账龄分析及预计可收回金额计提坏账准备增加所致。 （1）欠款金额在前五名的情况 期末所欠金额 占应收账款比例% 期初所欠金额 占应收账款比例% 100,721,489.34 45.59 107,581,032.79 39.73 （2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款： 序号 单位名称 所欠金额 账龄 1 昆明西南商业大厦股份有限公司 1,000,000.00 五年以上 2 昆明百货大楼 19,739,970.54 一年以内 3、长期投资 （1）长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 对子公司投资 51,893,038.16 3,208,877.48 7,054,523.85 对联营企业投资 42,538,050.48 -5,686,097.71 8,222,568.95 其他股权投资 25,019,014.00 - - 合计 119,450,102.64 -2,477,220.23 15,277,092.80 项目 期末数 对子公司投资 48,047,391.79 对联营企业投资 28,629,383.82 其他股权投资 25,019,014.00 合计 101,695,789.61 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 累计应收利息 期末余额 基本建设债 32,000.00 14.14 32,000.00 无 13,574.40 45,574.40 （3）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 北京德恒有限责任公司 - 3,000,000.00 - 昆明市一商边贸有限责任总公司 - 40,000.00 - 西双版纳依兰度假村有限责任公司 - 4,196,048.34 - 阿子营培训中心 - 110,000.00 - 泰国中国商品交易中心 - 250,000.00 - 云南大东产业股份有限公司 - 6,810,517.89 - 合计 14,406,566.23 - 被投资单位名称 期末数 北京德恒有限责任公司 3,000,000.00 昆明市一商边贸有限责任总公司 40,000.00 西双版纳依兰度假村有限责任公司 4,196,048.34 阿子营培训中心 110,000.00 泰国中国商品交易中心 250,000.00 云南大东产业股份有限公司 6,810,517.89 合计 14,406,566.23 被投资单位名称 计提原因 北京德恒有限责任公司 拟转让，按预计转让损失计提 昆明市一商边贸有限责任总公司 已无可收回价值，全额计提 西双版纳依兰度假村有限责任公司 拟转让，按预计转让损失计提 阿子营培训中心 已无可收回价值，全额计提 泰国中国商品交易中心 已无可收回价值，全额计提 云南大东产业股份有限公司 拟转让,按预计转让损失计提 合计 4、主营业务收入及成本 本年发生数 项目 收入 成本 商品销售 282,266,221.07 228,883,811.35 旅游服务业 18,323,988.21 3,181,251.09 其他 912,834.14 - 合计 301,503,043.42 232,065,062.44 上年发生数 项目 收入 成本 商品销售 290,599,539.28 236,624,874.98 旅游服务业 14,518,819.64 3,239,166.31 其他 864,385.35 - 合计 305,982,744.27 239,864,041.29 5、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益(权益法) -16,857,164.69 -3,007,954.55 联营公司分来利润（成本法） 1,696,891.59 1,650,000.00 股权投资差额摊销 -28,879.70 -171,415.26 减值准备的影响 -14,406,566.23 354,922.83 股权转让收益 -10,625,884.23 4,788,913.55 债权投资收益 -8,505.00 - 合计 -40,230,108.26 3,614,466.57 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）本期发生额-40,230,108.26元，较上期下降1213.03%，主要是本期权益法核算确认子公司及联营企业亏损16,857,164.69元，根据董事会决议计提长期投资减值准备14,406,566.23元，发生投资转让损失10,625,884.23元所致。 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系
