二○○九年第三季度报告全文
西安民生集团股份有限公司
XI’AN MINSHENG GROUP CO. , LTD.2009 年第三季度报告 第 1 页
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长马永庆、财务总监李强及计划财务部总经理王昉声明：保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,270,287,097.61 1,288,540,717.32 -1.42%
归属于上市公司股东的所有者权益
（元） 674,119,949.46 648,168,991.50 4.00%
股本（股） 270,347,072.00 270,347,072.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股） 2.4935 2.3975 4.00%
2009 年7-9 月2008 年7-9 月
比上年同
期增减
（％）
2009 年1-9 月2008 年1-9 月
比上年同
期增减
（％）
营业总收入（元） 275,438,960.47 260,513,847.87 5.73% 898,556,439.61 814,601,420.77 10.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,129,840.55 4,569,995.75 209.19% 38,487,883.48 17,324,917.61 122.15%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - - -48,616,119.21 121,629,928.93 -139.97%
每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股） - - - -0.1798 0.4499 -139.96%
基本每股收益（元/股） 0.0523 0.0169 209.47% 0.1424 0.0641 122.15%
稀释每股收益（元/股） 0.0523 0.0169 209.47% 0.1424 0.0641 122.15%
净资产收益率（%） 2.10% 0.75% 1.35% 5.71% 2.85% 2.86%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率（%） 2.07% 0.74% 1.33% 5.70% 2.88% 2.82%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2009 年7-9 月 2008 年7-9 月 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月
非流动资产处置损益 12,363.77 3,000.00 96,313.10 94,835.00
计入当期损益的政府补助 18,720.00 18,720.00
其他营业外收入和支出 179,045.28 100,000.00 -16,246.84 -402,000.00
所得税影响额 -47,852.26 -30,430.00 -20,016.57 72,111.25
合计 143,556.79 91,290.00 60,049.69 -216,333.752009 年第三季度报告 第 2 页
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 49,870
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股
的数量 种类
中国光大银行股份有限公司－光大
保德信量化核心证券投资基金 7,999,938 人民币普通股
西安民生劳动服务公司 4,756,969 人民币普通股
张遐 1,249,600 人民币普通股
青岛瀚洋东盛贸易有限公司 1,212,640 人民币普通股
李宗义 1,029,454 人民币普通股
李庆林 770,000 人民币普通股
董吉军 694,800 人民币普通股
任根宝 630,800 人民币普通股
叶健生 569,771 人民币普通股
任丽君 567,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期与上年度期末（或同期）相比增减变动幅度超过30%的主要会计报表项目、财务指标
的变动情况和主要变动原因：
利润表指标（1-9 月）
1、财务费用较去年同期增加主要是本期公司银行定期存款本金减少及存款利率下调所致。
2、销售费用较去年同期增加主要是本期对营业人员工资进行重分类调整所致。
3、投资净收益较去年同期增加主要是本期收到长期股权投资收益所致。
4、资产减值损失较去年同期增加主要是本期调整坏账准备所致。
5、营业外支出较去年同期减少主要是去年同期向地震灾区大额捐款所致。
6、所得税费用较去年同期增加主要是本期利润总额增加所致。
7、营业利润、利润总额、净利润较去年同期增加主要是本期营业收入增加及取得长期股权投
资收益所致。
利润表指标（7-9 月）
1、营业税金及附加较去年同期减少主要是上期预交售卡增值税使本期税费减少所致。
2、销售费用较去年同期增加主要是本期对营业人员工资进行重分类调整所致。
3、投资净收益较去年同期增加主要是本期收到长期股权投资收益所致。
4、资产减值损失较去年同期减少主要是本期调整坏账准备所致。
5、营业外支出较去年同期增加主要是本期非流动资产处置损失增加所致。
6、所得税费用较去年同期增加主要是本期利润总额增加所致。
7、营业利润、利润总额、净利润较去年同期增加主要是本期营业收入增加及取得长期股权投
资收益所致。
资产负债表指标
1、应收利息较年初减少主要是本期公司银行定期存款本金减少及存款利率下调所致。
2、应收账款较年初增加主要是商联卡每季度结算一次，使本期尚未收回的应收账款增加所致。
3、预付账款较年初减少主要是本期收到部分供应商所欠货品所致。
4、长期股权投资较年初减少主要是本期转让部分长期股权投资所致。
5、短期借款较年初增加主要是本期银行贷款增加所致。2009 年第三季度报告 第 3 页
6、应付票据较年初减少主要是本期承兑汇票到期付款所致。
7、预收账款较年初减少主要是本期售卡减少及磁卡消费金额增加所致。
8、应交税费较年初减少主要是本期预交售卡增值税所致。
现金流量表指标
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要是本期销售商品收到的现金同比减少、
购买商品支付的现金同比增加、以及预缴增值税使支付的各项税费同比增加所致。
2、投资活动所产生的现金流量净额较去年同期增加主要是本期转让部分长期股权投资及收回
投资收益所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加主要是本期贷款增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
2、公司发行股份购买资产情况
海航商业控股有限公司为了整合其持有的商业资源,并解决潜在同业竞争问题，由公司向海航
商业控股有限公司发行股票，购买海航商业控股有限公司资产置换后取得的宝鸡商场(集团)股份有
限公司持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司100%股权。重组方案已经公司2008 年12 月
30 日第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第六次会议、2009 年1 月21 日2009 年第一次临
时股东大会审议通过，详见2009 年1 月6 日公司公告2009-001、2009-002、2009-003、发行股份
购买资产暨关联交易报告书，2009 年1 月22 日公司公告2009-005。
2009 年9 月7 日经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核，本公司发行股
份购买资产暨关联交易方案获得有条件审核通过。公司目前尚未收到中国证券监督管理委员会的相
关批准文件。
上述重组事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司本报告期经营成果与财务状况
均无影响。
3、其他
本报告期公司受托经营的西安兴正元购物中心有限公司股东西安兴正元实业投资集团有限公
司将其70%的股权转让给公司控股股东海航商业控股有限公司。为了有效避免同业竞争，海航商业
控股有限公司承诺将此资产待条件成熟后转让给公司，在此资产转让给公司之前继续由公司受托经
营西安兴正元购物中心有限公司。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
海航商业控股有限公司承诺：在本次股权分置改革方案实施后
首个交易日起六十个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售所持有
的股票。
严格履行
股份限售承诺 不适用
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
不适用
重大资产重组时所作
承诺
公司向特定对象即海航商业控股有限公司发行股票，购买海航
商业控股有限公司资产置换后取得的宝鸡商场(集团)股份有限公
司持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司100%股权。
就此重大资产重组事项海航商业控股有限公司承诺如下：
1、本次交易申报材料中关于海航商业控股有限公司部分的内
严格履行2009 年第三季度报告 第 4 页
容真实、准确、完整。
2、本次认购的西安民生股份自发行结束之日起三十六个月内
不减持。
3、本次交易完成后三年内海航商业控股有限公司将所持有的
汉中世纪阳光商厦有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司
股权转让给西安民生，自中国证监会核准本次交易至股权转让给西
安民生期间，将上述两公司委托西安民生经营管理。
4、承诺本次交易购买资产涉及的部分物业权属瑕疵、成立时
未取得全部债务转移证明、部分承租房屋和租赁房屋缺乏权属证明
等可能带来的损失，以及若由于海航商业控股有限公司或其关联方
的原因造成宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司和西安民生
承担超出此次发行股份购买资产协议所涵盖之外的损失，由海航商
业控股有限公司承担。
就此重大资产重组事项海航商业控股有限公司和海航集团有
限公司承诺：
1、承诺保证西安民生人员独立、资产独立、完整、机构独立、
业务独立和财务独立。
2、承诺减少和规范与西安民生之间的关联交易。
3、承诺避免和西安民生产生同业竞争。
就此重大资产重组事项海航集团有限公司承诺：
如果海航商业控股有限公司因履行本次重组相关的任何承诺，
需向西安民生承担任何支付责任，由其承担连带责任。
发行时所作承诺 不适用
其他承诺（含追加承
诺）
不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年07
月09 日
公司 实地调研
中信证券研究员
唐佳睿
谈论的内容主要是公司基本情况、
一般经营情况；没有提供资料。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用2009 年第三季度报告 第 5 页
§4 附录
4.1 资产负债表（附后）
4.2 本报告期利润表（附后）
4.3 年初到报告期末利润表（附后）
4.4 年初到报告期末现金流量表（附后）
4.5 审计报告
审计意见：未经审计
西安民生集团股份有限公司
董事长：马永庆
二○○九年十月二十八日2009 年第三季度报告 第 6 页
4.1 资产负债表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额 项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 650,496,786.14 650,496,786.14 581,885,513.30 581,885,513.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 34,100,677.48 34,100,677.48
预付款项 9,447,350.04 9,447,350.04 16,815,961.24 16,815,961.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 330,600.00 330,600.00 701,419.35 701,419.35
应收股利
其他应收款 5,604,269.25 5,604,269.25 4,406,490.72 4,406,490.72
买入返售金融资产
存货 27,275,666.19 27,275,666.19 26,677,504.00 26,677,504.00
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 727,255,349.10 727,255,349.10 630,486,888.61 630,486,888.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 70,113,572.20 70,113,572.20 160,113,572.20 160,113,572.20
投资性房地产 100,053,050.07 100,053,050.07 102,298,356.03 102,298,356.03
固定资产 314,670,890.39 314,670,890.39 332,100,148.14 332,100,148.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,580,816.32 30,580,816.32 34,266,867.72 34,266,867.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,252,346.75 9,252,346.75 11,403,232.61 11,403,232.61
递延所得税资产 18,361,072.78 18,361,072.78 17,871,652.01 17,871,652.01
其他非流动资产
非流动资产合计 543,031,748.51 543,031,748.51 658,053,828.71 658,053,828.71
资产总计 1,270,287,097.61 1,270,287,097.61 1,288,540,717.32 1,288,540,717.32
流动负债：
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.002009 年第三季度报告 第 7 页
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应付账款 132,771,828.34 132,771,828.34 102,580,078.37 102,580,078.37
预收款项 201,569,020.10 201,569,020.10 289,945,927.93 289,945,927.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 53,129,223.31 53,129,223.31 55,037,255.29 55,037,255.29
应交税费 -3,059,493.38 -3,059,493.38 23,121,932.85 23,121,932.85
应付利息
应付股利 3,312,408.55 3,312,408.55 3,027,036.42 3,027,036.42
其他应付款 73,444,161.23 73,444,161.23 66,659,494.96 66,659,494.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 596,167,148.15 596,167,148.15 640,371,725.82 640,371,725.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 596,167,148.15 596,167,148.15 640,371,725.82 640,371,725.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,347,072.00 270,347,072.00 270,347,072.00 270,347,072.00
资本公积 215,631,913.11 215,631,913.11 211,948,014.31 211,948,014.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 65,168,401.57 65,168,401.57 65,168,401.57 65,168,401.57
一般风险准备
未分配利润 122,972,562.78 122,972,562.78 100,705,503.62 100,705,503.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
674,119,949.46 674,119,949.46 648,168,991.50 648,168,991.50
少数股东权益
所有者权益合计 674,119,949.46 674,119,949.46 648,168,991.50 648,168,991.50
负债和所有者权益总计 1,270,287,097.61 1,270,287,097.61 1,288,540,717.32 1,288,540,717.322009 年第三季度报告 第 8 页
4.2 本报告期利润表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 275,438,960.47 275,438,960.47 260,513,847.87 260,513,847.87
其中：营业收入 275,438,960.47 275,438,960.47 260,513,847.87 260,513,847.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 266,032,362.59 266,032,362.59 254,296,053.75 254,296,053.75
其中：营业成本 232,048,957.40 232,048,957.40 210,438,939.21 210,438,939.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,411,407.23 1,411,407.23 2,141,780.68 2,141,780.68
销售费用 6,453,413.72 6,453,413.72 4,862,278.47 4,862,278.47
管理费用 27,272,821.00 27,272,821.00 37,303,376.91 37,303,376.91
财务费用 -521,469.61 -521,469.61 -450,321.52 -450,321.52
资产减值损失 -632,767.15 -632,767.15
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列） 6,800,000.00 6,800,000.00
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） 16,206,597.88 16,206,597.88 6,217,794.12 6,217,794.12
加：营业外收入 231,953.85 231,953.85 121,720.00 121,720.00
减：营业外支出 40,544.80 40,544.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） 16,398,006.93 16,398,006.93 6,339,514.12 6,339,514.12
减：所得税费用 2,268,166.38 2,268,166.38 1,769,518.37 1,769,518.37
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） 14,129,840.55 14,129,840.55 4,569,995.75 4,569,995.75
归属于母公司所有者
的净利润 14,129,840.55 14,129,840.55 4,569,995.75 4,569,995.75
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0523 0.0523 0.0169 0.0169
（二）稀释每股收益 0.0523 0.0523 0.0169 0.0169
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,129,840.55 14,129,840.55 4,569,995.75 4,569,995.75
归属于母公司所有者
的综合收益总额 14,129,840.55 14,129,840.55 4,569,995.75 4,569,995.75
归属于少数股东的综
合收益总额2009 年第三季度报告 第 9 页
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 898,556,439.61 898,556,439.61 814,601,420.77 814,601,420.77
其中：营业收入 898,556,439.61 898,556,439.61 814,601,420.77 814,601,420.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 856,561,108.37 856,561,108.37 790,668,332.24 790,668,332.24
其中：营业成本 719,186,710.20 719,186,710.20 655,945,255.16 655,945,255.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,932,928.63 6,932,928.63 6,149,851.84 6,149,851.84
销售费用 38,588,165.62 38,588,165.62 21,235,375.75 21,235,375.75
管理费用 90,460,741.58 90,460,741.58 110,414,613.80 110,414,613.80
财务费用 -565,120.73 -565,120.73 -3,076,764.31 -3,076,764.31
资产减值损失 1,957,683.07 1,957,683.07
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列） 6,800,000.00 6,800,000.00
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） 48,795,331.24 48,795,331.24 23,933,088.53 23,933,088.53
加：营业外收入 327,256.95 327,256.95 216,555.00 216,555.00
减：营业外支出 247,190.69 247,190.69 505,000.00 505,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） 48,875,397.50 48,875,397.50 23,644,643.53 23,644,643.53
减：所得税费用 10,387,514.02 10,387,514.02 6,319,725.92 6,319,725.92
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） 38,487,883.48 38,487,883.48 17,324,917.61 17,324,917.61
归属于母公司所有者
的净利润 38,487,883.48 38,487,883.48 17,324,917.61 17,324,917.61
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1424 0.1424 0.0641 0.0641
（二）稀释每股收益 0.1424 0.1424 0.0641 0.0641
七、其他综合收益
八、综合收益总额 38,487,883.48 38,487,883.48 17,324,917.61 17,324,917.61
归属于母公司所有者
的综合收益总额 38,487,883.48 38,487,883.48 17,324,917.61 17,324,917.61
归属于少数股东的综
合收益总额2009 年第三季度报告 第 10 页
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 946,459,758.16 946,459,758.16 975,512,810.96 975,512,810.96
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
现金 25,758,381.78 25,758,381.78 21,129,104.77 21,129,104.77
经营活动现金流入小计 972,218,139.94 972,218,139.94 996,641,915.73 996,641,915.73
购买商品、接受劳务支付的现
金 814,256,739.98 814,256,739.98 735,289,996.65 735,289,996.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
的现金 48,317,391.04 48,317,391.04 44,263,495.19 44,263,495.19
支付的各项税费 76,181,376.10 76,181,376.10 42,005,009.47 42,005,009.47
支付其他与经营活动有关的
现金 82,078,752.03 82,078,752.03 53,453,485.49 53,453,485.49
经营活动现金流出小计 1,020,834,259.15 1,020,834,259.15 875,011,986.80 875,011,986.80
经营活动产生的现金流
量净额 -48,616,119.21 -48,616,119.21 121,629,928.93 121,629,928.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,800,000.00 6,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额 94,835.00 94,835.00
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 96,800,000.00 96,800,000.00 94,835.00 94,835.002009 年第三季度报告 第 11 页
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 4,226,442.92 4,226,442.92 12,444,281.82 12,444,281.82
投资支付的现金 18,910,000.00 18,910,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 4,226,442.92 4,226,442.92 31,354,281.82 31,354,281.82
投资活动产生的现金流
量净额 92,573,557.08 92,573,557.08 -31,259,446.82 -31,259,446.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 153,000,000.00 153,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金 3,899,766.55 3,899,766.55 3,801,523.93 3,801,523.93
筹资活动现金流入小计 156,899,766.55 156,899,766.55 97,801,523.93 97,801,523.93
偿还债务支付的现金 112,000,000.00 112,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金 20,245,931.58 20,245,931.58 2,405,834.80 2,405,834.80
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 132,245,931.58 132,245,931.58 132,405,834.80 132,405,834.80
筹资活动产生的现金流
量净额 24,653,834.97 24,653,834.97 -34,604,310.87 -34,604,310.87
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,611,272.84 68,611,272.84 55,766,171.24 55,766,171.24
加：期初现金及现金等价物余
额 581,885,513.30 581,885,513.30 299,171,000.45 299,171,000.45
六、期末现金及现金等价物余额 650,496,786.14 650,496,786.14 354,937,171.69 354,937,171.69
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
