西安民生集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称:西安民生集团股份有限公司
英文名称:XI′AN MINSHENG GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:詹军道
3、公司董事局秘书:马明庆
联系地址:公司本部八楼828室
联系电话:029-7481961
传真:029-7481988
4、公司注册地址:西安市解放路103号
办公地址:西安市解放路103号
邮政编码:710005
5、公司年度报告备置地点:公司本部八楼828室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:西安民生
股票代码:0564
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额249.26万元,净利润198.27万元,主营业务利润12283.78万元,其他业务利润56.07万元,投资收益136.45万元,补贴收入为0,营业外收支净额116.52万元,经营活动产生的现金流量净额7515.28万元,现金及现金等价物净增加额6386.32万元。
2、主要会计数据及财务指标
指标 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 千元 796497 791007 808036
净利润 千元 1983 4461 34590
资产总额 千元 1165690 1029220 914272
股东权益 千元 509938 508735 332674
每股收益(摊薄)元/股 0.0098 0.022 0.214
(加权)元/股 0.0098 0.025
每股净资产(摊薄)元/股 2.52 2.52 2.06
净资产收益率(摊薄) ％ 0.39 0.88 10.40
(加权) ％ 0.39 1.03
调整后每股净资产2.499元。
注:上表中财务指标的计算公式如下:
每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产(摊薄)=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
报告期内公司股份总数未发生变更,故每股收益(加权)等于每股收益(摊薄),每股净资产(加权)等于每股净资产(摊薄)
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100％
净资产收益率(加权)=净利润/[(年初股东权益+年度末股东权益)÷ 2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
202007024.00 276323998.14 26948032.19 12865724.91 3455425.07
508734479.40
本期增加
409793.46 202905.01 1572857.64
1203046.10
本期减少 779605
期末数
202007024.00 275544393.14 27357825.65 13068629.92 5028282.71
509937525.50
变动原因说明:
资本公积:资本公积本年度减少779605.00元,系由于撤回无形资产对外投资所致。
盈余公积:本年度提取两金各10％,使盈余公积增加409793.46元,其中:公益金增加202905.01元。
未分配利润:本年度实现利润,使未分配利润增加1572857.64元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况(截止1998年12月31日)单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1发起人股份
其中:
国家拥有股份 51805158 51805158
境内法人持有股份 4756969 4756969
外资法人持有股份
其他
2募集法人股 8764800 8764800
3内部职工股
4其他(转配股) 9058061 9058061
尚未流通股份合计 74384988 74384988
二、已流通股份
1境内上市的人民币
127622036 127622036
普通股
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他(转配)
已流通股份合计 127622036 127622036
三、股份总数 202007024 202007024
注:1.A股中包含董、监事及高级管理人员持有的被冻结的股份58878股;
2.其他(转配)系指社会公众持有的转配股份。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数为72824户。
(2)前十名股东持股情况:(截止1998年12月31日)
序号 股东名称 持股数(万股) 占总股本 年度内增加
1 西安市国有资产管理局(国家股)
5180.5158 25.65％ 0
2 深圳市君道实业有限公司 890.1800 4.41％ 0
3 西安民生劳动服务公司 475.6969 2.35％ 0
4 封红妹 75.9501 0.38％ 75.9501
5 崔晓明 75.5610 0.37％ 75.5610
6 彭德邻 68.8150 0.34％ 68.8150
7 市工行解办劳司 64.3500 0.32％ 0
8 戴敬德 56.9600 0.28％ 56.9600
9 陕西省电视台广告经理部 51.4800 0.25％ 0
10 方振勇 51.2175 0.25％ 51.2175
以上前十名股东中第1位为国家股股东,2、3、7、9位股东为法人股股东,所持股份报告期内未发生变动;其余股东为个人股股东,所持股份变动原因是二级市场买卖所致。
持有本公司5％以上股份的股东,其所持股份不存在质押、冻结的情况。
(3)公司无持股10％以上的法人股东。
(4)报告期内,本公司控股股东未发生变更。
(3)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 在本公司职务 年初持股数 年末持股数 变动情况
詹军道 董事局主席兼总裁 10596股 10596股 无变动
马荣莉 董事 0股 0股 无变动
曲家琪 董事兼副总裁 7064股 7064股 无变动
石永利 董事兼副总裁 6600股 6600股 无变动
高建平 董事兼副总裁 0股 0股 无变动
樊光鼎 董事 3432股 3432股 无变动
王忠民 董事 0股 0股 无变动
富印祥 董事 2983股 2983股 无变动
胡耀明 董事 0股 0股 无变动
杨胜谋 董事 0股 0股 无变动
张玉环 董事兼副总裁 7417股 7417股 无变动
马明庆 董事局秘书 0股 0股 无变动
常玉贵 副总裁 0股 0股 无变动
权稳延 总会计师 0股 0股 无变动
闫明端 首席监事 2472股 2472股 无变动
冯平凡 监事 970股 970股 无变动
王 虹 监事 2386股 2386股 无变动
高惠芳 监事 1766股 1766股 无变动
赵 焕 监事 1650股 1650股 无变动
四、股东大会简介
1、股东大会情况简介
(1)九七年度股东大会简介:
西安民生集团股份有限公司董事局关于召开年度股东大会的公告刊登在1998年4月18日的《中国证券报》及《证券时报》上。大会于1998年5月26日在公司本部八楼808会议室召开,出席会议的股东及代理人共19人,代表股份66174769股,占公司股本总额的32.76％。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议由公司董事局主席詹军道先生主持。大会采取举手表决方式,逐项表决通过如下决议:
①、批准《1997年度公司董事局工作报告》,其中66174769票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
②、批准《1997年度公司监事会工作报告》,其中66173569票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的99.998％;
③、批准《1997年度公司财务工作报告》,其中66174769票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
④、批准《1997年度公司利润分配方案》,其中66174769票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
1997年度公司实现税后利润4461331.72元,按公司《章程》规定,提取10％法定公积金579192.18元,提取10％公益金546725.18元,可供股东分配的利润为3455425.07元。根据公司目前发展的需要,决定九七年利润在九八年中期前暂不分配,也不进行公积金转增股本。
⑤、批准《授权董事局5000万元以下项目投资审批权的议案》,其中66174769票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
⑥、批准根据《上市公司章程指引》修改的《西安民生集团股份有限公司章程》,其中66174769票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％。
(2)98年临时股东大会简介:
西安民生集团股份有限公司关于召开98年临时股东大会的公告刊登在1998年7月17日的《中国证券报》及《证券时报》上。1998年临时股东大会于1998年8月18日在公司本部八楼808会议室召开,出席会议股东及代理人共22名,代表股份103023582股,占公司总股本的51％,符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议由公司董事局主席詹军道先生主持。大会采取记名投票表决方式,逐项表决通过如下决议:
①、批准《第二届董事局工作报告》,其中103023582票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
②、批准《第二届监事会工作报告》,其中103023582票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
③、批准《关于修改公司章程部分条款情况说明》,其中103023582票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
④、选举产生公司第三届董事局董事、监事会监事成员。其中除一人102851982票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的99.83％,其余候选人103023582票同意,占出席本次股东大会的股东所持表决权的100％;
第三届董事局由詹军道先生、马荣莉女士、高建平先生、曲家琪先生、石永利先生、樊光鼎先生、王忠民先生、富印祥先生、杨胜谋先生、张玉环女士、胡耀明先生十一人组成;
第三届监事会由闫明端先生、冯平凡先生、王虹女士、高惠芳女士、赵焕女士五人组成。
2、现任公司董事、监事情况
序号 姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
1 詹军道 男 50 董事局主席、总裁 三年 3.96万元
2 马荣莉 女 53 董事 三年 3.6万元
3 高建平 男 39 董事、副总裁 三年 3.6万元
4 曲家琪 男 40 董事、副总裁 三年 3.6万元
5 石永利 男 40 董事、副总裁 三年 3.6万元
6 樊光鼎 男 61 董事 三年 0.3万元
7 王忠民 男 44 董事 三年 0.3万元
8 富印祥 男 49 董事 三年 0.3万元
9 杨胜谋 男 54 董事 三年 0.2万元
10 张玉环 女 43 董事、副总裁 三年 3.0万元
11 胡耀明 男 60 董事 三年 0.3万元
12 闫明端 男 49 监事会主席 三年 3.6万元
13 冯平凡 男 41 监事 三年 0.3万元
14 王 虹 女 41 监事 三年 0.3万元
15 高惠芳 女 45 监事 三年 2.1万元
16 赵 焕 女 28 监事 三年 1.4万元
报告期离任董事、监事情况:由于公司董事局、监事会换届改选,胡怀邦、权大毛、陈解放三位董事任期届满离任。
五、董事局报告
1、董事局工作报告:
(1)、报告期内董事局会议情况及重要决议内容:
本年度董事局召开了三次会议,会议情况如下:
公司第二届第八次董事局会议于1998年4月16日召开,会议通过如下决议:《一九九七年度总裁工作报告》;《一九九七年度财务工作报告》;九八年中期前暂不分配,也不进行公积金转增股本的分配预案;通过修改后的公司章程并提交股东大会讨论;公司《一九九七年年度报告》;《提请股东大会授权董事局5000万元以下项目投资审批权》的议案;决定一九九八年五月二十六日召开九七年度股东大会;聘任权稳延先生为公司总会计师。
公司第二届第九次董事局会议于1998年7月16日召开,通过如下决议:《公司九八年上半年经营情况的报告》;《公司关于召开一九九八年临时股东大会的议案》;《公司内部审计的有关制度及办法》;关于提交临时股东大会讨论《公司章程》部分条款变动情况的说明;关于提交临时股东大会讨论公司董事换届改选情况的说明;提交临时股东大会讨论公司《第二届董事局工作报告》。
公司第三届第一次董事局会议于1998年8月18日召开,会议通过如下决议:选举詹军道先生为公司第三届董事局主席;续聘詹军道先生为公司总裁、马明庆先生为公司董事局秘书;根据总裁提名,续聘高建平先生、曲家琪先生、石永利先生、聘任常玉贵先生、张玉环女士为公司副总裁;续聘权稳延先生为公司总会计师;审议公司98年中期报告;审议公司中期不分配,也不进行公积金转增股本的利润分配情况。
公司第三届第二次董事局会议于1998年9月10日召开,会议通过如下决议:同意用民生二期在建工程作抵押贷款,抵押金额人民币陆亿元整。
(2)、聘任或解聘公司总裁、董事局秘书情况
报告期内,公司董事局进行了换届改选,公司总裁、董事局秘书未变动。
2、本年度利润分配预案:
1998年度公司实现税后利润1982751.10元,加上97年度未分配利润3455425.07元,可供分配的利润5438076.17元,按公司《章程》规定,提取10％法定公积金206882.45元,提取10％公益金202911.01元,可供股东分配的利润为5028282.71元。经1999年4月19日公司第三届董事局第三次会议研究决定,根据公司目前的需要,提出九八年度利润不分配,也不进行公积金转增股本的分配预案。以上方案需经股东大会通过。
3、根据97年度股东大会决议,公司在报告期内未进行利润分配,也未进行公积金转增股本。
六、监事会报告
在过去的一年里,监事会遵照《公司法》、本公司《章程》和股东大会赋于的权利和义务,通过列席公司董事局会议,掌握公司经营状况和主要财务指标,认真履行监督职能,维护广大股东的利益。1998年,监事会共召开两次会议。
1998年4月15日召开了第二届监事会第八次会议,会议审议了:①1997年度总裁工作报告。②1997年度监事会工作报告。③1997年度财务状况及利润分配预案的报告。④修改后的公司《章程》。⑤公司总会计师权稳延先生的情况。⑥监事会议事规则。⑦关于董事局5000万元以下项目投资审批权的议案。
1998年8月18日召开了第三届监事会第一次会议,会议审议了:①介绍新一届监事会情况。②选举监事会主席。③审议公司有关工作制度。
七、业务报告摘要
1、公司简况
一九九八年我公司经历了外部众多不利因素的影响和企业内部的大变革。但是,经过公司全体员工的努力,克服了各种不利因素,通过“开源节流”等措施,向管理要效益,取得了一定成效。据国家统计局公布数字,截止12月底集团公司实现销售收入7.09亿元(不含税),利税3638万元,集团公司销售收入名列全国大型百货商店第18位,利税总额名列第26位。
(1)主业发展态势良好
1998年,公司经过转换经营机制,由过去的“三级管理、两级核算”改为“集中管理、一级核算、购销分离”的新机制。新机制的运行极大地调动了供应商、生产厂家和营销人员的积极性,截至十二月底,集团下属民生百货大楼实现销售收入7.87亿元(含税),完成全年任务的99.29％,比去年同期增长5.10％。
民生连锁店经过调整,理顺了产权关系、转换了经营机制,同时,公司本部建立了微机管理网络和配送中心,为消化历年来的问题和今后便民连锁店的健康发展打下了基础。
民生韩百店和纺织城商店调整了市场定位和经营策略,亏损额已逐月下降,并抓紧实施新的经营策略。加盟连锁店经过整顿,由8家减少到6家,经营情况较好。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 1998年 1997年 增减比例
总资产 116569.05万元 113194.9万元 2.98％
长期负债 13927.59万元 16127.7万元 -13.64％
股东权益 50993.75万元 50873.4万元 0.24％
主营业务利润 12283.78万元 12073.6万元 1.74％
净利润 198.27万元 446.1万元 -55.56％
变动情况说明:
①总资产较同期增加3374.15万元,主要是短期借款增加所致;
②长期负债较同期减少2200.1万元,主要是归还到期长期借款所致;
③股东权益较同期增加121万元,主要是本年度实现利润影响所致;
④主营业务利润较同期增加210.2万元,主要是主营业务收入增加所致;
⑤净利润较同期减少247.86万元,主要是财务费用及折旧增加所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
从国内经济形势来看,我国经济发展增幅将有所下降,政府扩大内需,启动国内消费品市场的各项政策,将会逐步发挥作用。国家对基本建设投资加大,货币投放量增加,将给商业的发展带来一定的商机,但消费品买方市场的格局不会改变,市场竞争将更趋激烈。在激烈的市场竞争中,面对市场购买力分流,同行竞争激烈,国外商业资本涌入的严峻形势,公司必须尽快调整经营策略,制定适应新形势要求的发展战略。从公司目前情况来看,内部机制改革尚未完全到位,新机制的运行情况还有待改进和完善;公司资产结构不尽合理,一部分资产质量较差,历年来形成的负担较重等问题尚未根本解决。
通过学习和借鉴国内外商业发展的历史经验,公司领导班子形成了共识:必须把企业的经营管理向现代化、科学化转变,形成适应社会主义市场经济要求的新理念。新的理念形成后,通过层层培训和反复培训,成为全体员工搞好企业经营管理的指导思想。进一步完善机制转换工作,加快各种配套制度的建设。首先,必须加强对电脑的系统开发与应用推广工作。其次,完善公司“全优文件”。第三,要大力推行“五有机制”,确保政令畅通,行为规范。同时,在资产重组和招商引资上要有所突破;采取出售、租赁、合资、重组等多种形式把尚未投入使用或虽然投入使用但效益不好的资产盘活,提高公司资产的质量。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金使用情况说明:
公司94年度至96年度共募集资金27480.72万元。二期工程截止98年底共投入53059.9万元,资金缺口主要靠银行贷款解决。在本报告期内募集资金剩余部分全部投入二期工程,主要用于归还到期的基建工程贷款。
公司二期工程七层以下已开始营业,截止98年底,公司主营业务收入由1992年的41976.2万元增加到79649.7万元。但是由于市场购买力下降,商业竞争进一步加剧,同时,按新会计制度规定,基建工程按比例估价入帐,公司基建借款利息、折旧3394万元全部进入当年损益,费用大幅度上升,造成公司利润下降较大,98年度公司净利润为198.27万元。
(2)报告期内非募集资金投资项目进度及收益情况
报告期内,公司投资西安民生房地产联合开发公司24万元用于购买其4％的股权,公司持股比例由76％增加到80％,公司投资西安赛瑞凯特制衣有限责任公司30万元,公司投资西安民生广告有限责任公司72万元。三家公司经营情况如下:
单位名称 主营业务收入(万元) 利润总额(万元) 净利润(万元)
西安民生房地产联合开发公司
1.19 -75.4 -74.4
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司
135.86 2.3 1.5
西安民生广告有限责任公司
138.40 -27.3 -27.3
公司投资民生咸阳购物中心30万元,该公司于98年11月开始营业,截止98年末,实现收入830.77万元(不含税),利润总额-15.86万元。截止目前,该投资已全部收回。公司不再承担其损益。
4、新年度业务发展规划
一九九九年是我们公司走出低谷,开始二次创业关键性的一年。在新的一年里,我们的目标首先是,经过集团公司各部门、各分(子)公司的共同努力,进一步消化掉历年来的包袱和新增加折旧费及基建贷款利息。其次是,采取多种形式盘活资产,提高公司资产的质量。第三是,在公司经济效益提高的同时,进一步提高对股东的回报,为员工办几件实事。
为全面实现上述目标,公司将采取以下主要措施:
(1)分工负责,分解目标,落实任务。
(2)建立刚性预算制度和一支笔审批制度,严格管理各种费用,把公司各项费用水平控制在预算目标之内。
(3)进一步完善机制转换工作,加快各种配套制度的建设。
(4)建立、健全激励机制,充分调动员工、管理人员的积极性。
(5)建立新型的工商关系,调动厂方和供应商的积极性。
八、重大事项
(1)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(2)、报告期内本公司无收购兼并、重大投资事项。
(3)、报告期内本公司无重大关联交易事项。
(4)、报告期内为公司审计的会计师事务所是西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所),报告期内无变更。
(5)、本公司为陕西百隆(集团)股份有限公司的贷款1930万元提供担保。
(6)、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:公司已采取措施,计算机2000年问题不会对我公司计算机系统产生影响。
九、财务报告
十、备查文件
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询,备查文件包括下列文件:
1、载有公司董事局主席、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
西安民生集团股份有限公司
一九九九年四月二十一日
西安希格玛会计师事务所
Xian Xigema Certified Public Accountants
希会审字(1999)242号
审计报告
西安民生集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,1998年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表,1998年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附:资产负债表及合并资产负债表、利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表、会计报表附注。
西安希格玛会计师事务所 中国注册会计师:师文军
中国.西安 中国注册会计师:范敏华
一九九九年三月二十八日
会计报表附注
一、公司简介
西安民生集团股份有限公司(以下简称公司)是1992年5月8日经西安市经济体制改革委员会市体改字(1992)033号文批准,在原企业“西安市民生百货大楼”的基础上改制设立的股份有限公司,1992年8月8日在西安市工商行政管理局取得注册号为22060335的《企业法人营业执照》。中国证券监督管理委员会以证监发审字[1993]113号文件通过了对本公司股票异地上市资格的审查,经深圳证券交易所以深交所审字[1994]第006号文件批准,根据深圳证券交易所深证字[1994]第1号《上市通知书》于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。公司注册资本人民币贰亿零贰佰万零柒仟零贰拾肆元整(RMB202,007,024.00)。经营范围为:国内商业、物资供销业、饮食及旅馆业、文化娱乐服务、仓储服务:分支机构经营计算机产品销售、系统集成、软件开发、房地产开发、汽车销售及租赁、进出口业务、装饰工程、土方挖掘工程、广告代理、服装加工、电热产品设计生产。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度:本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币:本公司以人民币为记帐本位币。
3、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
4、记帐原则和计价基础:本公司采用借贷记帐法,按权责发生制原则核算,以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法:对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整,汇兑损益计入当期财务费用。
6、合并会计报表编制方法:合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
(1)、合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的子公司。
(2)、按照财政部财会字(95)11号文件《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
(3)、在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会证政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整。
7、现金等价物的确定标准:本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏账核算方法:本公司采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。符合下列条件的确认为坏帐损失。
(1)、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
9、存货核算方法:存货分为库存商品、受托代销商品、在产品、原材料、低值易耗品。其中库存商品、受托代销商品采用售价法计价,发出时按应分摊的商品成本差异调整为实际成本;原材料、在产品、低值易耗品采用实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本;低值易耗品采用“五五摊销法”核算;存货采用永续盘存制。
本公司不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:短期投资按实际成本计价,投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券,实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
11、长期投资核算方法:分为长期股权投资和长期债权投资。
(1)、长期股权投资核算方法:股权投资占被投资企业20％以下权益性资本时,采用成本法核算;股权投资占被投资企业20％以上按权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末,按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损,确认投资收益或投资损失。对股权投资差额,在年末分期平均摊销,计入损益,股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年期限摊销,贷方差额按不低于10年期限摊销。
(2)、长期债权投资核算方法:长期债权投资,按实际支付的价款记帐,若实际支付的价款中含有债权利息的,将这部分利息记入“长期债权投资-应计利息”。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:本公司固定资产为使用期限超地一年且单位价值在2000元以上的实物资产。固定资产折旧采用平均年限法计算,各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 10-40年 2.43-9.70 3
通讯、电子电器设备 5-12年 8.08-19.40 3
运输设备 8-10年 9.70-12.13 3
其他设备 5-15年 6.46-19.40 3
13、在建工程核算方法:按固定资产新建,扩建等发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前,计入在建工程,工程完工交付使用后,确认为固定资产。
14、无形资产计价及摊销方法:无形资产以实际成本计价,在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销;长期待摊费用能确定受益期的,在受益期内平均摊销;不能确定受益期的,按不超过五年的期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法:短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费,属于生产经营期间的,计入财务费用,属于与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本。
17、应付债券的核算方法:按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间,采用直线法,分期摊销。
18、收入确认原则
本公司销售商品的收入,在下列4项条件均能满足时予以确认。
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制。
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业。
(4)相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务,在下列条件予以确认:
在同一会计年度内开始并完成的劳务,则完成劳务时确认收入,如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,则在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产,在下列2项条件均能满足时,确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量;
19、所得税的会计处理方法:由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应纳税所得额之间的差异,在会计处理上采用应付税款法;由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应纳税所得额之间的差异,在会计处理上采用纳税影响会计法-递延法。
20、利润分配方法:
分配顺序 分配比例(％)
弥补亏损
提法法定盈余公积金 10
提取公益金 5-10
提取任意盈余公积金
支付股利
以上分配方法依据《公司法》和本公司章程。公益金和任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股利均按股东大会决议办理。
三、税项:
(1)增值税,区分不同税率应税收入,分别按13％或17％计提销项税额,并以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。
(2)消费税,按应税收入的5％计提。
(3)营业税,按应税收入的5％计提。
(4)城市建设维护税和教育费附加,分别按应缴纳增值税、消费税营业税的7％和3％计征。
(5)所得税,按应纳税所得额的15％计征。
(6)其他税项,按税法规定计算交纳。
四、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司概况列示如下:
公司名称
注册地 经营范围 注册资本(万元) 拥有权益 经济性质
西安民生连锁店有限责任公司
西安市 百货零售 736.2 100％ 有限责任
西安民生装饰空调工程有限责任公司
西安市 空调安装 100 51％ 有限责任
西安恒兴家用电器有限责任公司
西安市 家电批发 100 90％ 有限责任
西安民生房地产联合开发公司
西安市 房地产经营 600 80％ 有限责任
西安民生电热技术工程有限责任公司
西安市 电热产品研制 100 80％ 有限责任
上海恒江贸易发展公司
上海市 国内贸易 170 100％ 有限责任
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司
西安市 装饰设计 100 60％ 有限责任
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司
西安市 娱 乐 528 60％ 有限责任
民生集团香港有限责任公司
香港 进出口贸易 HK＄100 51％ 有限责任
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司
西安市 服装加工 50 60％ 有限责任
西安民生广告有限责任公司
西安市 广告代理 80 90％ 有限责任
注:上述子公司中除西安曼哥尼特娱乐有限责任公司、民生集团香港有限责任公司外,均纳入合并会计报表范围。
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司由于股东之间就债务清偿等清算事宜未达成协议,目前尚在清算之中,未纳入合并会计报表范围。
民生集团香港有限责任公司系按年收取固定投资回报,采用成本法核算,未纳入合并会计报表范围。
(2)合营企业概况列示如下:
公司名称
注册地 经营范围 注册资本(万元) 拥有权益 经济性质
西安民生商用电子工程有限责任公司
西安市 软、硬件开发 100 40％ 有限责任
西安天轮贸易有限责任公司
西安市 国内贸易 100 50％ 有限责任
五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 526609.16 566566.79
银行存款 22718881.34 90125690.86
其他货币资金 4447777.04 864225.60
合计 27693267.54 91556483.25
注:1998年12月31日货币资金较年初增加230.61％,主要原因系年末增加银行借款尚未使用所致。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 23978000.00 20000.00
合计 23978000.00 20000.00
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
陕西莱格家用电器公司
1998年9月16日 1999年3月16日 500000.00
4、应收帐款
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 9149872.72 52.38 11426480.89 58.86
1-2年 7288707.14 41.72 4305027.47 22.18
2-3年 153846.87 0.88 3560741.08 18.34
3年以上 876406.13 5.02 119987.92 0.62
合计 17468832.86 100.00 19412237.36 100.00
注:(1)、本公司未有任何证据表明上述3年以上应收帐款不能收回。
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 3657453.42 58.48 7029695.36 90.59
1-2年 2570010.82 41.09 730000.00 9.41
2-3年
3年以上 27000.00 0.43
合计 6254464.24 100.00 7759695.36 100.00
注:预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6、其他应收款
(1)、帐龄分析
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 54661904.39 65.60 57961769.29 52.40
1-2年 20004931.40 24.00 49587848.78 44.83
2-3年 8330728.87 10.00 2671136.42 2.41
3年以上 329896.09 0.40 398560.81 0.36
合计 83327460.75 100.00 110619315.30 100.00
(2)、其他应收款大额明细列示如下:
欠款单位名称 金额 款项内容及性质
深圳市名古投资有限公司 41484188.90 借款
西安明达投资咨询有限公司 25300000.00 借款
体育彩票发行中心 3534067.00 垫付款
(3)、其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
7、存货
项目 期初数 期末数
库存商品 47399906.62 16001515.86
受托代销商品 102728559.30 80390156.40
原材料 1102302.87 3473159.37
在产品 10403063.84 5714450.92
低值易耗品 2199045.60 2439639.41
合计 163832878.23 108018921.96
1998年12月31日存货余额较年初减少34.07％,系本公司改变经营方针,提高专柜经营比例所致。
8、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
2820720.00 900772.21 1821990.98 1722931.17 999832.02
期初进项税
12746252.17 2693971.51 1241675.61 1452295.90
其他
1170938.34 66966.00 1047460.34 620717.64 493708.70
合计
16737910.51 3661709.72 2869451.32 3585324.42 2945836.62
9、待处理流动资产净损失
项目 期初数 期末数
库存商品盘盈 -236830.69 -369167.55
10、长期股权投资
项目 投资金额
股票投资 334000.00
其他投资 18622207.15
合计 18956207.15
(1)、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例％
黄河科技股份有限公司
法人股 50000 0.04 284000.00
常州金狮股份有限公司
法人股 50000 0.09 50000.00
合计 334000.00
(2)、其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末占被投资单
(年) 位注册资本比例
西安豪门美食购物
娱乐城有限公司 15 2400000.00 13％
民生集团香港 无约定期限 571200.00 51％
有限公司
西安曼哥尼特 无约定期限 1461560.92 60％
娱乐有限责任公司
中贸联有限公司 无约定期限 2000000.00 2.85％
西安民生集团
纺织城百货店 10 2698743.66 40％
西安民生集团
韩森寨百货店 15 8170039.56 40％
西安民生集团
咸阳购物中心
有限责任公司 无约定期限 228616.37 45％
西安民生商用
电子工程有限
责任公司 无约定期限 313262.47 40％
西安天轮贸易有限责任公司
无约定期限 512314.88 50％
陕西亨通贸易公司 无约定期限 70000.00 7％
股权投资差额 196469.29
合计 18622207.15
(3)、股权投资差额
投资单位
初始金额 本期摊 累计摊 期末余额 摊销期限 形成原因
销额 销额
西安民生房地产联合开发公司
218299.21 21829.92 21829.92 196469.29 10年 购买股权
11、固定资产及累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值:
房屋建筑物
328620245.59 226509280.30 555129525.89
通讯、电子电器
设备 54632347.64 512908.30 668379.18 54476876.76
运输设备 10776800.40 162872.50 137150.50 10802522.40
其他 27235359.23 3178642.90 233507.58 30180494.55
合计 421264752.86 230363704.00 1039037.26 650589419.60
累计折旧:
房屋建筑物 23834645.75 13109696.49 36944342.24
通讯、电子电器
设备 7643406.74 4596227.04 516186.15 11723447.63
运输设备 2805469.71 1275132.67 62817.80 4017784.58
其他 7121234.98 3488140.13 94066.78 10515308.33
合计 41404757.18 22469196.33 673070.73 63200882.78
固定资产净值
379859995.68 587388536.82
注:本年度二期扩建工程部分转入固定资产金额为227,199,280.30元,有关固定资产的抵押或担保情况在本附注“七、或有事项”中详细说明。
12、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额
资金来源 工程进度
二期工程*
355647694.82 38702593.93 227199280.30 21116550.89 146034457.56
贷款 89.70％
其他
124300.00 124300.00
合计 355647694.82 38826893.93 227199280.30 21116550.89 146158757.56
注:*其他减少数系转入无形资产的土地使用权。
本年度二期工程利息资本化金额为14,767,441.60元。
13、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
商誉
1360000.00 1157216.62 192000.00 661216.62 304000.00
土地使
用权
69278612.57 43304100.00 24198512.57
1468053.42 66034559.15
合计
70638612.57 44461316.62 24198512.57
1660053.42 661216.62
66338559.15
14、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 869820.10 612584.87 485914.74 996490.23
15、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 184587.83 265770.16 222945.45 227412.54
16、短期借款
借款种类 期初数 期末数 借款期限 月利率‰
担保借款 215300000.00 37000000.00 1年以内 6.435-9.24
抵押借款 240500000.00 1年以内 6.3525
合计 215300000.00 277500000.00
17、应付票据
应付票据中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
18、应付帐款
应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
19、预收帐款
(1)、预收帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
(2)、截止1998年12月31日,预收帐款余额35,531,046.99元,较年初增加103.89％系单位或集团购物尚未结算及子公司预收广告费和售房款等原因所致。
20、代销商品款
代销商品款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
21、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 4085198.90 3094184.36
营业税 1586409.74 1435258.33
消费税 129736.87 176929.53
城建税 452450.48 574876.75
所得税 760167.86 569332.58
其他 993993.90 994771.70
合计 8007957.75 6845353.34
22、其他应付款
(1)、截止1998年12月31日,其他应付款余额27,726,449.84元,其他应付款大额明细列示如下:
单位名称 金额 款项内容及性质
招工担保金 4190800.00 押金
地方电视台、报社 1379718.00 广告费
统筹退休金 1112996.08 欠款
(2)、其他应付款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
23、预提费用
项目 期初数 期末数
房租 49384.82
修理费 134017.51
其他 23650.15 3165.86
合计 207052.48 3165.86
24、长期借款
银行借款 金额 期限 月利率‰ 借款
条件
工行解放路支行 6000000.00 1995.11-1998.11 11.2500 担保
工行解放路支行 1500000.00 1995.12-1998.12 11.2500 担保
工行解放路支行 9000000.00 1995.12-1998.12 11.2500 担保
工行解放路支行 1000000.00 1995.12-1998.12 11.2500 担保
工行解放路支行 5000000.00 1996.05-1999.05 10.9500 担保
工行解放路支行 9000000.00 1995.12-2000.12 12.7000 担保
工行解放路支行 5000000.00 1996.09-2001.09 9.7500 担保
工行解放路支行 7000000.00 1996.11-1999.11 9.1500 担保
工行解放路支行 16000000.00 1996.12-2001.12 9.7500 担保
工行解放路支行 10000000.00 1996.12-1999.11 9.1500 担保
工行解放路支行 30000000.00 1996.12-2003.12 9.1500 担保
工行解放路支行 3500000.00 1996.12-2001.12 9.7500 担保
工行解放路支行 6000000.00 1997.12-2002.12 8.2500 担保
工行解放路支行 5000000.00 1996.11-2001.11 9.7500 担保
市财政局 100000.00 1994.01-1998.12 无息
市投资公司 147000.00 1995.01-1998.12 6.0000 担保
合计 114247000.00
注:上述贷款逾期部分正在办理转贷手续。
25、住房周转金
截止1998年12月31日,住房周转金余额15,521,215.44元,较年初增加729.75％,主要原因系本年度收取职工住房集资款所致。
26、股本
本次变动增减(+、-)
项目 期初数 配股 送股 转股 小计 期末数
一、尚未流通股份 74384988.00 74384988.00
1.发起人股份 56562127.00 56562127.00
其中:
国家拥有股份 51805158.00 51805158.00
境内法人持有股份 4756969.00 4756969.00
2.募集法人股 8764800.00 8764800.00
3.内部职工股
4.其他(转配) 9058061.00 9058061.00
二、已流通股份 127622036.00 127622036.00
境内上市的人民
币普通股 127622036.00 127622036.00
股份总额 202007024.00 202007024.00
27、资本公积
项目 金额
期初数 276323998.14
本期增加数 38395.00
其中:股本溢价
资产评估增值
接受捐赠 38395.00
本期减少数 818000.00
期末数 275544393.14
28、盈余公积
项目 金额
期初数 26948032.19
本期增加数 409793.46
其中:法定盈余公积 206888.45
公益金 202905.01
本期减少数
期末数 27357825.65
29、其他业务利润
项目 收入 支出 利润
儿童游乐收入 675133.00 191540.28 483592.72
其他 152652.21 75586.45 77065.76
合计 827785.21 267126.73 560658.48
30、财务费用
类别 上年同期数 本期数
利息支出 2168024.27 23089663.08
减:利息收入 4637548.58 1882361.86
汇兑损失 14.51 -93.12
银行手续费 209277.14 342761.22
合计 -2260232.66 21549969.32
注:本年度财务费用较上年同期增加,主要原因系二期工程部分交付使用后,利息支出计入当期损益所致。
31、投资收益
类别 1997年度 1998年度
长期股权投资收益(成本法) 98000000 680000.00
长期股权投资收益(权益法) -2890934.39 -1224261.88
摊销长期股权投资差额 -21829.92
长期债权投资收益 6150.00 93770.00
短期投资收益 2395800.00 1836780.00
合计 491015.61 1364458.20
32、营业外收入
类别 上年同期数 本期数
无法支付的应付款项 492359.93 1488159.56
其他 190676.12 418689.86
合计 683036.05 1906849.46
33、营业外支出
类别 上年同期数 本期数
清理固定资产损失 1074101.81 343100.01
其他 189493.16 398545.51
合计 1263594.97 741645.52
34、支付的其他与经营活动有关的现金,其大额款项列示如下:
项目 金额 内容及性质
支付管理费用、营业费用 35187673.41 水电费、广告费等
支付明达投资咨询公司借款 25300000.00 借款
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称
注册地 经营范围 注册资本 与本公司关系 性质 法人代表
(万元)
西安民生连锁店有限责任公司
西安市 百货零售 736.20 子公司 有限责任 詹军道
西安民生装饰空调工程有限责任公司
西安市 空调安装 100 子公司 有限责任 权大毛
西安恒兴家用电器有限责任公司
西安市 家电批发 100 子公司 有限责任 常玉贵
西安民生房地产联合开发公司
西安市 房地产经营 600 子公司 有限责任 石永利
西安民生电热技术工程有限责任公司
西安市 电热产品研制 100 子公司 有限责任 石永利
上海恒江贸易发展公司
上海市 国内贸易 170 子公司 有限责任 尚立新
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司
西安市 装饰设计 100 子公司 有限责任 权大毛
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司
西安市 娱 乐 528 子公司 有限责任 詹军道
民生集团香港有限责任公司
香港 进出口贸易 HK＄100 子公司 有限责任 詹军道
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司
西安市 服装加工 50 子公司 有限责任 石永利
西安民生广告有限责任公司
西安市 广告代理 80 子公司 有限责任 詹军道
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安民生连锁店有限责任公司
8180000.00 818000.00 7362000.00
西安民生装饰空调工程有限责任公司
1000000.00 1000000.00
西安恒兴家用电器有限责任公司
1000000.00 1000000.00
西安民生房地产联合开发公司
6000000.00 6000000.00
上海恒江贸易发展公司
1700000.00 1700000.00
西安民生电热技术工程有限责任公司
1000000.00 1000000.00
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司
1000000.00 1000000.00
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司
5280000.00 5280000.00
民生集团香港有限责任公司
1000000.00 1000000.00
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司
500000.00 500000.00
西安民生广告有限责任公司
800000.00 800000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
西安民生连锁店有限责任公司
7362000.00 100 7362000.00 100
西安民生装饰空调工程有限责任公司
510000.00 51 510000.00 51
西安恒兴家用电器有限责任公司
900000.00 90 900000.00 90
西安民生房地产联合开发公司
4560000.00 76 240000.00 4 4800000.00 80
西安民生电热技术工程有限责任公司
800000.00 80 800000.00 80
上海恒江贸易发展公司
1700000.00 100 1700000.00 100
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司
600000.00 60 600000.00 60
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司
3168000.00 60 3168000.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
西安民生商用电子工程有限责任公司 合营企业
西安天轮贸易有限责任公司 合营企业
西安民生集团纺织城百货店 联营企业
西安民生集团韩森寨百货店 联营企业
西安民生机械工程公司 联营企业
西安民生集团咸阳购物中心有限公司 联营企业
5、本报告期无关联交易事项。
七、或有事项
(1)、本公司以房地产作抵押,向银行贷款。提供的房地产抵押价值为3.3亿。
(2)、本公司为陕西百隆(集团)股份有限公司1930万元的贷款提供担保。
八、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据公司董事会关于利润分配的预案,1998年度利润暂不分配。
--------------------------------------------------------------
应交增值税明细表
会股01表附表2
编制单位:西安民生集团股份有限公司 1998年 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、应交增值税:
1.年初未抵扣数(以“-”号填列) -195222.10
2.销项税额 129160672.44 117347050.32
出口退税
进项税额转出 647166.95 390296.39
转出多交增值税
3.进项税额 105091479.33 94424814.59
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 24671498.80 23312532.12
4.期末未抵扣数(以“-”号填列) -151360.84
二、未交增值税:
1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 4280421.00 4277421.47
2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 24671498.80 23312532.12
3.本期已交数 25706374.60 24290754.82
4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 3245545.20 3299198.77
股东权益增减变动表
会股01表附表1
编制单位:西安民生集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 上年数 本年数
一、股本:
年初余额 161653972.00 202007024.00
本年增加数 40353052.00
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加的股本 40353052.00
本年减少数
年末余额 202007024.00 202007024.00
二、资本公积:
年初余额 145077404.55 276323998.14
本年增加数 131246593.59 38395.00
其中:股本溢价 129708593.59
接受捐赠资产准备 400000.00 38395.00
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠资产准备
被投资单位资产评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入和住房周转金转入
其他 1138000.00
本年减少数 818000.00
其中:转增股本
其他 818000.00
年末余额 276323998.14 275544393.14
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 13458394.20 13903852.92
本年增加数 445458.72 198939.56
其中:从净利润中提取数 445458.72 198939.56
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 13903852.92 14102792.48
其中:法定盈余公积 13903853.92
四、法定公益金:
年初余额 12292852.46 12738311.18
本年增加数 445458.72 198939.56
其中:从净利润中提取数 445458.72 198939.56
本年减少数
其中:购建职工住房支出
其他集体福利支出
年末余额 12738311.18 12937250.74
五、未分配利润:
年初未分配利润 190878.88 3754548.63
本年净利润(净亏损以“-”号填列)
4454587.19 1989395.63
本年利润分配 890917.44 397879.12
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”)
3754548.63 5346065.14
现金流量表
会股03表
编制单位:西安民生集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 941418090.60 834887756.96
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6704096.20 6163612.59
现金流出小计 948122186.80 841051369.55
购买商品、接受劳务支付的现金 741685131.09 657578042.40
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27197146.77 23357695.44
实际交纳的增值税款 25671498.80 24290754.82
支付的所得税款 32877.07
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15158608.31 13054872.84
支付的其他与经营活动有关的现金 63224083.80 52696553.49
现金流出小计 872969345.84 770977918.99
经营活动产生现金流量净额 75152840.96 70073450.56
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 24172670.00 24172670.00
分得股利或利润所收到的现金 200000.00 200000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1930550.00 1930550.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到银行存款利息收入所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26303220.00 26303220.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 31189104.28 25246519.97
权益性投资所支付的现金 600000.00 1276325.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31789104.28 26522844.97
投资活动产生的现金流量净额 -5485884.28 -219624.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 280000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
280000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 328300000.00 328300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7550266.88 7547143.73
现金流入小计 336130266.88 335847143.73
偿还债务所支付的现金 301990000.00 301690000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2086903.17 1969715.01
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
117188.16
偿付利息所支付的现金 37857104.68 37626608.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 341934007.85 341286323.93
筹资活动产生现金流量净额 -5803740.97 -5439180.20
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 63863215.71 64414645.39
附注:项目 合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1982651.10 1989395.63
加:少数股东损益 -148353.30
计提的坏帐准备或转销的坏帐 6413.82 769.24
固定资产折旧 22378586.01 21008891.74
无形资产、长期待摊费用及开办费摊销 2368913.61 2058444.28
待摊费用的减少(减:增加) 715873.10 528198.36
预提费用的增加(减:减少) -203886.62
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 343100.01 299247.35
财务费用 23089663.08 22859167.32
投资损失(减:收益) -1364458.20 1389679.21
递延税款贷项(减:借项)
存货减少(减:增加) 55813956.27 63166962.48
经营性应收项目的减少(减:增加) -31321203.75 -21715537.32
经营性应付项目的增加(减:减少) 1359248.97 -21697216.10
其他 132336.86 185448.37
经营活动产生的现金流量净额 75152840.96 70073450.56
3、现金及现金等价物的净额增加情况:
货币资金的期末余额 91556483.25 82391517.04
减:货币资金的期初余额 27693267.54 17976871.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 63863215.71 64414645.39
利润及利润分配表
会股02表
编制单位:西安民生集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 行次
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
796496598.33 708782015.57 791007357.23 666587181.52
减:折扣与折让
主营业务收入净额
796496598.33 708782015.57 791007357.23 666587181.52
减:主营业务成本
667406732.12 590721099.31 664801352.45 557838843.13
主营业务税金及附加
6252051.75 5448793.48 5470256.30 4644172.98
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
122837814.46 112612122.78 120735748.48 104104165.41
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)
560658.48 663241.47 1536567.54 1259543.62
减:存货跌价损失
营业费用 29844564.73 22621900.66 35879243.03 29185818.75
管理费用 72040972.87 66145214.47 82371027.52 75031139.88
财务费用 21549969.32 21674232.03 -2260232.66 -2282848.96
三、营业利润(亏损以“-”填列)
-37033.98 2834017.09 6282278.13 3429599.36
加:投资收益(损失以“-”填列)
1364458.20 -1389679.21 491015.61 1703429.91
补贴收入
营业外收入 1906849.46 1782976.56 683036.05 576718.02
减:营业外支出
741645.52 641611.48 1263594.97 857913.34
四、利润总额(亏损以“-”填列)
2492628.16 2585702.96 6192734.82 4851833.95
减:所得税 658330.36 596307.33 1293451.23 397246.76
少数股东损益 -148353.30 437951.87
五、净利润(亏损以“-”填列)
1982651.10 1989395.63 4461331.72 4454587.19
加:年初未分配利润
3455425.07 3754548.63 120010.71 190878.88
盈余公积转入
六、可供分配的利润
5438076.17 5743944.26 4581342.43 4645466.07
减:提取法定盈余公积
206882.45 198939.56 579192.18 445458.72
提取法定公益金
202911.01 198939.56 546725.18 445458.72
七、可供股东分配的利润
5028282.71 5346065.14 3455425.07 3754548.63
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转让股本的普通股股利
八、未分配利润
5028282.71 5346065.14 3455425.07 3754548.63
资产负债表
编制单位:西安民生集团股份有限公司 会股01表
单位:人民币元
资产 注释 行次
1998.12.31 1997.12.31
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 91556483.25 82391517.04 27693267.54 17976871.65
短期投资 20000.00 23978000.00 23958000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 20000.00 23978000.00 23958000.00
应收票据 500000.00 500000.00 100000.00 100000.00
应收股利 50395.63
应收利息
应收帐款
19412237.36 6247256.60 17468832.86 6093408.84
减:坏帐准备
93068.96 31236.28 86655.14 30467.04
应收帐款净额
19319168.40 6216020.32 17382177.72 6062941.80
预付帐款 7759695.36 135962.00 6254464.24 2618983.26
应收补贴款 6363.00 66363.00
其他应收款
110619315.30 108055123.76 83327460.75 84022988.53
存货 108018921.96 81916216.49 163832878.23 145083178.97
减:存货跌价准备
存货净额
108018921.96 81916216.49 163832878.23 145083178.97
待摊费用 2945836.62 2864466.51 3661709.72 3392664.87
待处理流动资产净损失
-369167.55 -328240.08 -236830.69 -142791.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
340436616.34 282367824.67 325993127.51 283072837.37
长期投资:
长期股权投资
18956207.15 34609201.69 19529513.62 38675288.94
其中:合并价差
196469.29 196469.29
其中:股权投资差额
196469.29 196469.29
长期债权投资
20000.00 20000.00 234670.00 234670.00
长期投资合
18976207.15 34629201.69 19764183.62 38909958.94
减:长期投资减价准备
长期投资净额
18976207.15 34629201.69 19764183.62 38909958.94
固定资产:
固定资产原价
650589419.60 639940637.61 421264752.86 411853140.37
减:累计折旧
63200882.78 59171916.99 41404757.18 38745485.66
固定资产净值
587388536.82 580768720.62 379859995.68 373107654.71
工程物资
在建工程 146158757.56 146034457.56 355647694.82 359501074.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
733547294.38 726803178.18 735507690.50 732608728.87
无形及其他资产:
无形资产 66338559.15 66338559.15 44461316.62 43800100.00
开办费 996490.23 310275.78 869820.10 323041.21
长期待摊费用
227412.54 184587.83 34369.83
其他长期资产
5167913.50 5167913.50 5167913.50 5167913.50
无形及其他资产合计
72730375.42 71816748.43 50683638.05 49325424.54
递延税项:
递延税项借项
资产总计
1165690493.29 1115616952.97 1131948639.68
1103916949.72
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
277500000.00 270000000.00 215300000.00 207500000.00
应付票据 17382250.00 17382250.00 15249694.00 15249694.00
应付帐款 48992259.59 43244457.73 52680941.13 50027575.58
预收帐款 35531046.99 24428305.82 17426822.66 15115766.99
代销商品款
80390156.40 68504717.36 102728559.30 102728559.30
应付工资 4380752.94 3308630.92 2820481.11 2037110.08
应付福利费 9875112.71 9257953.37 8246452.14 7665101.35
应付股利 2836198.16 2762238.13 4731953.14 4731953.14
应交税金 6845353.34 5132165.41 8007957.75 6068173.78
其他应交款 2073291.48 2014302.62 1883699.00 1665849.85
其他应付款27726449.84 20436497.09 29049181.66 21149226.20
预提费用 3165.86 207052.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
513536037.31 466471518.45 458332794.37 433939010.27
长期负债:
长期借款 114247000.00 114247000.00 150137000.00 150137000.00
应付债券
长期应付款 9507700.16 9472181.26 9269687.55 9271983.70
住房周转金
15521215.44 15488727.76 1870585.41 1841220.88
其他长期负债
长期负债合计
139275915.60 139207909.02 161277272.96 161250204.58
递延税项:
递延税项贷项
负债合计
652811952.91 605679427.47 619610067.33 595189214.85
少数股东权益
2941014.88 3604092.95
所有者权益:
股本
202007024.00 202007024.00 202007024.00 202007024.00
资本公积 275544393.14 275544393.14 276323998.14 276323998.14
盈余公积
27357825.65 27040043.22 26948032.19 26642164.10
其中:公益金
13068629.92 12937250.74 12865724.91 12738311.18
未分配利润
5028282.71 5346065.14 3455425.07 3754548.63
股东权益合计
509937525.50 509937525.50 508734479.40 508727734.87
负债及股东权益总计
1165690493.29 1115616952.97
1131948639.68 1103916949.72
