西安民生集团股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长詹军道、财务总监李强及计财信息部总经理龚小萍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末2008年9月30日 上年度期末2007年12月31日 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,245,768,032.29 1,187,594,088.98 4.90%
所有者权益（或股东权益） 608,471,415.73 591,146,498.12 2.93%
每股净资产 2.2507 2.1866 2.93%
年初至报告期期末2008年1-9月 上年同期2007年1-9月 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 121,629,928.93 89,159,231.15 36.42%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4499 0.3298 36.42%
报告期2008年7-9月 上年同期2007年7-9月 年初至报告期期末2008年1-9月 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 4,569,995.75 3,658,040.72 17,324,917.61 24.93%
基本每股收益 0.0169 0.0135 0.0641 25.19%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0166 0.0135 0.0649 22.96%
稀释每股收益 0.0169 0.0135 0.0641 25.19%
净资产收益率 0.75% 0.61% 2.85% 增加了0.14个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.74% 0.61% 2.88% 增加了0.13个百分点
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 报告期2008年7-9月 上年同期2007年7-9月 年初至报告期期末金额2008年1-9月
非流动资产处置收益 3,000.00 94,835.00
计入当期损益的政府补助 18,720.00 18,720.00
其他营业外收支净额 100,000.00 12,460.00 -402,000.00
所得税影响 -30,430.00 -4,111.80 72,111.25
合计 91,290.00 8,348.20 -216,333.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 52,631
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西安民生劳动服务公司 4,756,969 人民币普通股
励香野 2,128,058 人民币普通股
廖睿智 1,667,146 人民币普通股
李宗义 1,126,754 人民币普通股
环宇虹 966,081 人民币普通股
青岛瀚洋东盛贸易有限公司 919,300 人民币普通股
魏一凡 803,600 人民币普通股
谭亚辉 744,265 人民币普通股
李晓喆 600,156 人民币普通股
沈磊 524,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期与上年度期末（或同期）相比增减变动幅度超过30％的主要会计报表项目、财务指标的变动情况和主要变动原因：其它应收款较同比增加幅度较大，主要是公司新开门店备用金增加所致。应付票据同比增加幅度较大，主要是公司提高资金使用效率，降低采购成本，办理银行承兑汇票增加所致。未分配利润同比增加幅度较大，主要是公司实现的净利润所致。营业收入、营业税金及附加、销售费用同比增加幅度较大，主要是本报告期新开门店使销售收入、广告费、租赁费等同比增加所致。财务费用同比减少幅度较大，主要是公司加强了资金管理合理理财，增加财务利息收入所致。所得税费用同比减少幅度较大，主要是税法调整所得税率降低所致。收到其他与经营活动有关的现金同比增加幅度较大，主要是公司新开门店的场地租赁收入等同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额同比增加幅度较大，主要是公司新开门店使销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少幅度较大，主要是公司收购陕西晶众家乐投资有限公司19.7%股权，使投资支付的现金、投资活动现金流出增加所致。筹资活动现金流入同比减少幅度较大，主要是公司调整资产结构减少短期借款，使筹资活动现金流入同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额同比增加幅度较大，主要是公司偿还债务支付的现金、筹资活动现金流出同比减少所致。现金及现金等价物净增加额同比增加幅度较大，主要是经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司拟向特定对象即海航商业控股有限公司发行不超过3400万股A股股票，购买商业控股资产置换后取得的宝鸡商场(集团)股份有限公司持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司100％股权。此重组预案已经2008年6月20日第六届董事会第八次审议通过，详见2008年6月23日公司公告2008-028。本次交易标的资产的审计、评估相关工作正在进行中，公司目前正在准备本次重组所需相关文件，待相关工作完成后公司将再次召开董事会，并发布召开股东大会的通知。（2）2008年9月11日公司2008年第二次临时股东大会审议通过了《关于解除北京科航大厦联建协议及补充协议的议案》，公司退出北京科航大厦联建项目，北京科航投资有限公司向公司返还联建投资款，自公司实际付款之日起以同期银行贷款基准利率计算资金使用费，详见2008年8月23日、2008年9月12公司公告2008-030、2008-031、2008-036。截止本公告日，公司已收到北京科航投资有限公司解除协议款项107,618,430元。（3）1997年公司为陕西百隆（集团）股份有限公司现更名为陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司在中国工商银行贷款900万元签订了担保合同，此担保为历史遗留问题，公司履行了连续披露义务。2008年10月15日公司收到陕西省高级人民法院应诉通知书，公司目前正着手准备应诉，并催促陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司履行其还款义务。公司及控股子公司不存在应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。公司将及时披露上述事项的进展情况，提请投资者关注公司公告，注意投资风险。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（1）原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况股权分置改革方案实施后首个交易日(2006年3月14日)起六十个月内，海航商业控股有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的股票。海航商业控股有限公司严格履行其承诺。（2）持股5%以上股东或其实际控制人自愿追加股份限售承诺的情况公司无持股5%以上股东或其实际控制人自愿追加股份限售承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度增加，主要原因是：公司退出北京科航大厦联建项目，北京科航投资有限公司应向公司返还联建投资款和资金使用费，此事项将使公司净利润增加约2700万元。
3.5 其他需说明的重大事项
（1）持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况□ 适用 √ 不适用（2）公司是否存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用 √ 不适用
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000805 S*ST 炎黄 50,000.00 0.09% 0.00 0.00 0.00
合计 50,000.00 0.00 0.00 0.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年08月25日 公司 实地调研 上海证券报记者 王原 谈论的内容主要是公司基本情况、一般经营情况；没有提供资料。
2008年09月12日 公司 实地调研 中国证券报记者 侯军强
§4 附录
4.1 资产负债表（附后）
4.2 本报告期利润表（附后）
4.3 年初到报告期末利润表（附后）
4.4 年初到报告期末现金流量表（附后）
4.5 审计报告
审计意见：未经审计
西安民生集团股份有限公司
董事长：詹军道
二○○八年十月二十四日
4.1 资产负债表
资产负债表
2008年9月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
资 产 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 354,937,171.69 299,171,000.45 354,937,171.69 299,171,000.45
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,322.44 1,322.44 1,322.44 1,322.44
其它应收款 4,661,079.30 3,526,840.77 4,661,079.30 3,526,840.77
预付账款 17,101,112.73 19,537,256.47 17,101,112.73 19,537,256.47
存货 26,643,232.22 23,755,459.23 26,643,232.22 23,755,459.23
其中：消耗性生物资产
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 403,343,918.38 345,991,879.36 403,343,918.38 345,991,879.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 165,973,572.20 147,061,572.20 165,973,572.20 147,061,572.20
投资性房地产 57,076,979.86 58,192,952.03 57,076,979.86 58,192,952.03
固定资产 319,216,182.26 338,422,866.91 319,216,182.26 338,422,866.91
在建工程 236,681,292.53 233,821,884.77 236,681,292.53 233,821,884.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
无形资产 34,247,857.32 35,252,826.12 34,247,857.32 35,252,826.12
商誉
长期待摊费用 13,391,617.93 13,013,495.78 13,391,617.93 13,013,495.78
递延所得税资产 15,836,611.81 15,836,611.81 15,836,611.81 15,836,611.81
其他非流动资产
非流动资产合计 842,424,113.91 841,602,209.62 842,424,113.91 841,602,209.62
资产总计 1,245,,768,032.29 1,187,594,088.98 1,245,768,032.29 1,187,594,088.98
公司法定代表人：詹军道 主管会计工作负责人：李强 会计机构负责人：龚小萍
资产负债表（续）
2008年9月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
负债及所有者权益 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 94,000,000.00 130,000,000.00 94,000,000.00 130,000,000.00
应付票据 17,200,000.00 10,700,000.00 17,200,000.00 10,700,000.00
应付账款 114,731,785.32 101,863,059.94 114,731,785.32 101,863,059.94
预收账款 264,160,587.53 223,097,001.24 264,160,587.53 223,097,001.24
应付职工薪酬 55,867,972.45 52,994,923.21 55,867,972.45 52,994,923.21
应交税费 19,794,779.24 18,479,900.48 19,794,779.24 18,479,900.48
应付利息 -
应付股利 3,030,368.42 3,162,825.94 3,030,368.42 3,162,825.94
其他应付款 68,511,123.60 56,149,880.05 68,511,123.60 56,149,880.05
预提费用
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 637,296,616.56 596,447,590.86 637,296,616.56 596,447,590.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 637,296,616.56 596,447,590.86 637,296,616.56 596,447,590.86
所有者权益（或股东权益)：
实收资本（或股本） 270,347,072.00 270,347,072.00 270,347,072.00 270,347,072.00
资本公积 211,948,014.31 211,948,014.31 211,948,014.31 211,948,014.31
减：库存股 -
盈余公积 59,466,152.23 59,466,152.23 59,466,152.23 59,466,152.23
未分配利润 66,710,177.19 49,385,259.58 66,710,177.19 49,385,259.58
归属于母公司所有者权益合计 608,471,415.73 591,146,498.12 601,819,636.18 591,146,498.12
少数股东权益
所有者权益（或股东权益)合计 608,471,415.73 591,146,498.12 608,471,415.73 591,146,498.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,245,,768,032.29 1,187,594,088.98 1,245,,768,032.29 1,187,594,088.98
公司法定代表人：詹军道 主管会计工作负责人：李强 会计机构负责人：龚小萍
4.2 本报告期利润表
利润表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
项目 合并数 母公司
2008年7-9月 2007年7-9月 2008年7-9月 2007年7-9月
一、营业收入 260,513,847.87 183,992,456.86 260,513,847.87 183,992,456.86
减：营业成本 210,438,939.21 143,405,594.62 210,438,939.21 143,405,594.62
营业税金及附加 2,141,780.68 1,528,689.68 2,141,780.68 1,528,689.68
销售费用 4,862,278.47 2,370,738.81 4,862,278.47 2,370,738.81
管理费用 37,303,376.91 30,974,705.59 37,303,376.91 30,974,705.59
财务费用（收益以"－"号填列） -450,321.52 265,425.90 -450,321.52 265,425.90
资产减值损失
加：公允价值变动净收益（净损失以"－"号填列）
投资净收益（净损失以"－"号填列）
二、营业利润（亏损以"－"号填列） 6,217,794.12 5,447,302.26 6,217,794.12 5,447,302.26
加：营业外收入 121,720.00 12,460.00 121,720.00 12,460.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失（净收益以"-"号填列）
三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 6,339,514.12 5,459,762.26 6,339,514.12 5,459,762.26
减：所得税费用 1,769,518.37 1,801,721.54 1,769,518.37 1,801,721.54
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 4,569,995.75 3,658,040.72 4,569,995.75 3,658,040.72
归属于母公司所有者的净利润 4,569,995.75 3,658,040.72
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0169 0.0135 0.0169 0.0135
（二）稀释每股收益 0.0169 0.0135 0.0169 0.0135
公司法定代表人：詹军道 主管会计工作负责人：李强 会计机构负责人：龚小萍
4.3 年初到报告期末利润表
利润表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
项目 合并数 母公司
2008年1-9月 2007年1-9月 2008年1-9月 2007年1-9月
一、营业收入 814,601,420.77 643,866,386.33 814,601,420.77 643,866,386.33
减：营业成本 655,945,255.16 511,867,243.88 655,945,255.16 511,867,243.88
营业税金及附加 6,149,851.84 5,438,314.44 6,149,851.84 5,438,314.44
销售费用 21,235,375.75 7,911,951.50 21,235,375.75 7,911,951.50
管理费用 110,414,613.80 89,374,773.18 110,414,613.80 89,374,773.18
财务费用（收益以"－"号填列） -3,076,764.31 1,289,296.30 -3,076,764.31 1,289,296.30
资产减值损失 -81,831.69 -81,831.69
加：公允价值变动净收益（净损失以"－"号填列）
投资净收益（净损失以"－"号填列）
二、营业利润（亏损以"－"号填列） 23,933,088.53 28,066,638.72 23,933,088.53 28,066,638.72
加：营业外收入 216,555.00 132,500.00 216,555.00 132,500.00
减：营业外支出 505,000.00 505,000.00
其中：非流动资产处置净损失（净收益以"-"号填列）
三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 23,644,643.53 28,199,138.72 23,644,643.53 28,199,138.72
减：所得税费用 6,319,725.92 9,350,505.64 6,319,725.92 9,350,505.64
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 17,324,917.61 18,848,633.08 17,324,917.61 18,848,633.08
归属于母公司所有者的净利润 17,324,917.61 18,848,633.08
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0641 0.0697 0.0641 0.0697
（二）稀释每股收益 0.0641 0.0697 0.0641 0.0697
公司法定代表人：詹军道 主管会计工作负责人：李强 会计机构负责人：龚小萍
4.4 年初到报告期末现金流量表
现金流量表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
项 目 合并数 母公司数
2008年1-9月 2007年1-9月 2008年1-9月 2007年1-9月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 975,512,810.96 793,115,675.42 975,512,810.96 793,115,675.42
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 21,129,104.77 10,187,044.68 21,129,104.77 10,187,044.68
经营活动现金流入小计 996,641,915.73 803,302,720.10 996,641,915.73 803,302,720.10
购买商品、接受劳务支付的现金 735,289,996.65 576,650,385.01 735,289,996.65 576,650,385.01
支付给职工以及为职工支付的现金 44,263,495.19 43,449,032.30 44,263,495.19 43,449,032.30
支付的各项税费 42,005,009.47 49,499,154.85 42,005,009.47 49,499,154.85
支付其他与经营活动有关的现金 53,453,485.49 44,544,916.79 53,453,485.49 44,544,916.79
经营活动现金流出小计 875,011,986.80 714,143,488.95 875,011,986.80 714,143,488.95
经营活动产生的现金流量净额 121,629,928.93 89,159,231.15 121,629,928.93 89,159,231.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,835.00 94,835.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 795135.5
投资活动现金流入小计 94,835.00 94,835.00 795,135.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,444,281.82 10,633,372.73 12,444,281.82 10,633,372.73
投资支付的现金 18,910,000.00 10,295,700.00 18,910,000.00 10,295,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,354,281.82 20,929,072.73 31,354,281.82 20,929,072.73
投资活动产生的现金流量净额 -31,259,446.82 -20,929,072.73 -31,259,446.82 -20,133,937.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,000,000.00 170,000,000.00 94,000,000.00 170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,801,523.93 3,801,523.93
筹资活动现金流入小计 97,801,523.93 170,000,000.00 97,801,523.93 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 245,500,000.00 130,000,000.00 245,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,405,834.80 28,631,078.33 2,405,834.80 28,631,078.33
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 132,405,834.80 274,131,078.33 132,405,834.80 274,131,078.33
筹资活动产生的现金流量净额 -34,604,310.87 -104,131,078.33 -34,604,310.87 -104,131,078.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 55,766,171.24 -35,900,919.91 55,766,171.24 -35,105,784.41
期初现金及现金等价物余额 299,171,000.45 297,962,204.88 299,171,000.45 297,167,069.38
期末现金及现金等价物余额 354,937,171.69 262,061,284.97 354,937,171.69 262,061,284.97
现金流量表(续)
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 审计类型：未经审计
项 目 合并数 母公司数
2008年1-9月 2007年1-9月 2008年1-9月 2007年1-9月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,324,917.61 18,848,633.08 17,324,917.61 18,848,633.08
加：资产减值准备 -81,831.69 -81,831.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,689,744.20 24,006,960.53 20,689,744.20 24,006,960.53
无形资产摊销 1,004,968.80 2,019,343.15 1,004,968.80 2,019,343.15
长期待摊费用摊销 7,450,636.62 7,450,636.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -94,835.00 -120,040.00 -94,835.00 -120,040.00
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） -1,591,134.59 1,289,296.30 -1,591,134.59 1,289,296.30
投资损失（收益以"－"号填列）
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） -2,887,440.83 -4,519,192.26 -2,887,440.83 -4,519,192.26
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 15,596,741.88 -8,108,766.26 15,596,741.88 -8,108,766.26
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 64,526,559.24 55,824,828.31 64,526,559.24 55,824,828.31
其他 -390,229.00 -390,229.00
经营活动产生的现金流量净额 121,629,928.93 89,159,231.15 121,629,928.93 89,159,231.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 354,937,171.69 262,061,284.97 354,937,171.69 262,061,284.97
减：现金的期初余额 299,171,000.45 297,962,204.88 299,171,000.45 297,167,069.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,766,171.24 -35,900,919.91 55,766,171.24 -35,105,784.41
公司法定代表人：詹军道 主管会计工作负责人：李强 会计机构负责人：龚小萍
