供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
供销大集集团股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人尚多旭、主管会计工作负责人尚建飞及会计机构负责人(会计主
管人员)王欣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投
资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
因涉嫌信息披露违法违规，公司于 2021 年 12 月 17 日收到中国证监会的
《立案告知书》，截至本报告审议日立案调查工作仍在进行中，尚未收到中国
证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
公司 2021 年度财务报告被出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的
无保留意见审计报告，本报告期公司对所涉事项的变化和处理情况说明详见本
报告“第六节重要事项六、董事会对上年度‘非标准审计报告’相关情况的说
明”。请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义......................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 18
第五节 环境和社会责任................................................................................................................... 19
第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 43
第八节 优先股相关情况................................................................................................................... 53
第九节 债券相关情况....................................................................................................................... 54
第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 55
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）本公司《公司章程》等其他有关资料。
供销大集集团股份有限公司
董事长：尚多旭
二〇二二年八月十六日
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释义
释义项 指 释义内容
供销大集、西安民生、上市公司、公司、本集团 指 供销大集集团股份有限公司
海航集团 指 海航集团有限公司
海航实业集团 指 海航实业集团有限公司
海航商业、海航商业控股 指 海航商业控股有限公司
大集控股 指 海南供销大集控股有限公司
中国供销集团 指 中国供销集团有限公司
新合作集团 指 新合作商贸连锁集团有限公司
酷铺商贸 指 海南供销大集酷铺商贸有限公司
大集数科 指 海南供销大集数字科技产业有限公司
民生百货 指 西安民生百货管理有限公司
顺客隆、中国顺客隆 指 中国顺客隆控股有限公司
鼎盛典当 指 西安鼎盛典当有限责任公司
兴正元购物中心 指 西安兴正元购物中心有限公司
兴正元地产 指 西安兴正元地产开发有限公司
世纪阳光 指 汉中世纪阳光商厦有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
西安民生发行股份购买海航商业资产置换后取得的宝商集团
2009 年重大资产重组 指 宝鸡商业经营管理有限责任公司（后更名为宝鸡商场有限责
任公司）100％股权。
西安民生发行股份购买海航商业持有的兴正元购物中心有限
2015 年重大资产重组 指 公司 67.59%股权和兴正元地产持有的骡马市步行街
11,782.84 平方米房产，并募集配套资金。
西安民生向海航商业等 37 家交易对方发行股份购买其合计
2016 年重大资产重组 指
持有的海南供销大集控股有限公司 100%股权。
2016 年重大资产重组《发行股份购买资产的盈利预测补偿协
议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议》
《盈利补偿协议》及其补充协议 指
《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议
（二）》
海航商业控股有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、青岛
海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海航国际
海航商控及其一致行动人 指
旅游岛开发建设（集团）有限公司、海南海航工程建设有限
公司
新合作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限公
司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十堰市新合作超市
有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司、耿发、张家口新合
作元丰商贸连锁有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江
新合作集团及其一致行动人 指 苏新合作常客隆数科商业有限公司、延边新合作连锁超市有
限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东新合
作超市连锁有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、
河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限
公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司
海南高院 指 海南省高级人民法院
《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计
《重整计划》 指 划》
管理人 指 海航集团清算组
《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重
《海航集团重整计划》 指
整计划》
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 大集 股票代码 000564
变更前的股票简称（如有） 本报告期初股票简称为“*ST 大集”，于 2022 年 6 月 23 日变更为“ST 大集”
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 供销大集集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 供销大集
公司的外文名称（如有） CCOOP GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如
CCOOP GROUP
有）
公司的法定代表人 尚多旭
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜璟 张宏芳、许珂
联系地址 陕西省西安市新城区解放路 103 号 陕西省西安市新城区解放路 103 号
电话 029-87481871 029-87481871
传真 029-87481871 029-87481871
hfang_zhang@ccoop.com.cn
电子信箱 dujin@ccoop.com.cn
xuk@hnagroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
适用 □不适用
公司注册地址 陕西省西安市新城区解放路 103 号
公司注册地址的邮政编码 710005
公司办公地址 陕西省西安市新城区解放路 103 号
公司办公地址的邮政编码 710005
公司网址 www.gongxiaodaji.com
公司电子信箱 000564@ccoop.com.cn
本报告期公司办公地址发生变更，2022 年 2 月 8 日披露
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
《关于总部变更办公地址及联系方式的公告》
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
适用 □不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 陕西省西安市新城区解放路 103 号
本报告期公司办公地址发生变更，2022 年 2 月 8 日披露
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
《关于总部变更办公地址及联系方式的公告》
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 677,723,632.64 916,508,528.41 -26.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 134,126,968.27 -248,507,021.28 153.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-238,913,206.70 -249,141,391.55 4.11%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,161,271.17 -412,178,882.44 101.25%
基本每股收益（元/股） 0.0070 -0.0415 116.87%
稀释每股收益（元/股） 0.0070 -0.0415 116.87%
加权平均净资产收益率 1.09% -0.99% 2.08%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 29,326,784,599.72 27,031,237,871.83 8.49%
归属于上市公司股东的净资产（元） 12,358,501,532.03 12,212,882,481.22 1.19%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 19,163,777,335
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0070
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
-130,922.58
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 3,552,766.69
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 472,991,009.99
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 89,033.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,977,575.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 374,023.98
减：所得税影响额 92,123,335.46
少数股东权益影响额（税后） 18,689,976.66
合计 373,040,174.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
㈠ 报告期内公司所从事的主要业务和经营情况
公司为大型全国性商品流通服务企业，定位于新时代集成商业运营商，按照中国证监会行业划分所处行业为“批发和
零售业”。报告期公司主要业务涵盖百货购物中心、商超连锁、商贸地产及供应链创新业务，2022 年上半年重整后的各项
业务均稳中求进，并逐步向好。
1.百货购物中心以实体门店经营为核心，以“联营+租赁”为主的模式开展门店经营。百货购物中心聚焦消费者需求变
化，在商品结构及顾客服务方面不断优化，并且应对零售环境变化，持续调整转型，加深应用线上购物，满足个性化和丰
富化消费体验。2022 年上半年，百货购物中心业务经营覆盖陕西、海口、天津等区域，在常态化疫情防控之下，根据公司
业务调整转型需求，着力打造线上销售平台，推动线上线下融合发展。同时部分百货购物中心由自营或联营向租赁模式转
型，优化业态组合，加大招商力度，空场得到有效填补，其中重点企业望海国际上半年空柜率由 13%下降至 5%左右。
2.商超连锁业务依托电子商务、大数据技术，整合市场优质的商品和渠道资源，建立直采基地，链接更多的上下游贸
易伙伴，为线下连锁超市及便利店提供运营管理服务，提升终端消费体验。2022 年上半年，公司商超连锁业务以顺客隆为
主力，借助粤港澳大湾区发展契机，通过打造“生鲜公社”，拓展生鲜社区小店，重构供应链业务体系，上半年月均销售
毛利率提升了两个百分点。其他商超企业以“企业稳定、经营自平衡”为目的，向物业租赁型调整转型，进一步提升当前
经营成果，稳定出租率，其中陕西民生家乐已经完成调整转型，并且出租率稳定在 95%以上。
3.商贸地产业务专注于国内城市经济带产业物业运营，打造以“商贸物流+综合配套”为主要业态的“商贸物流园”和
“大集茂（Mall）”，整合城市及周边商贸物流产业，培育新商贸生态圈，为供销大集商贸、物流、供应链金融等业务提
供支撑，推动区域经济均衡发展。2022 年上半年，公司商贸地产业务强化资产经营管理，推进低效资产处置，并与知名物
业顾问公司开展合作，引入行业优质资源，以提高经营收益，提升资产价值。公司在提升资产运营效益的同时积极进行物
业改造升级，加大招商力度提升出租率，重点物业重庆保利大厦上半年出租率由 81%提升至 92%。
4.供应链创新业务通过辐射公司供应链上下游生产商、代理商及店铺，共享公司旗下商超、百货等消费者会员资源，
重点培育电商业务，并结合公司所持有的小额贷款、典当行、保理等类金融牌照，以及大宗贸易等业务资质，积极推动供
应链金融、大宗贸易业务的开展。新培育的电商业务主要是依托超集好国内商城及跨境购商城，分别开展国内商品及进口
商品销售。2022 年上半年，公司电商业务超集好积极与知名商业企业开展合作，扩大销售渠道，并积极推进北京等地开设
超集好跨境购精品体验店。
㈡ 报告期内公司所处的行业情况
根据国家统计局发布信息，2022 年上半年，社会消费品零售总额 210,432 亿元，同比下降 0.7%。其中城镇消费品零售
额 182,706 亿元，同比下降 0.8%；乡村消费品零售额 27,726 亿元，下降 0.3%。限额以上零售业单位中的超市、便利店、
专业店零售额同比分别增长 4.2%、4.7%、2.8%，百货店、专卖店分别下降 8.4%、4.1%。由于疫情不断点状爆发，疫情防控
已成常态化，市场整体消费能力有所减弱，疫情对百货店、专卖店等非民生保障类实体经营冲击较为严重，客流下降，销
售下滑。同时各地方政府陆续出台相关政策，给予实体经营企业相关支持，帮助企业减小疫情所带来的不利影响。公司在
新零售模式的推动下，致力实现聚合商品流、信息流、物流和资金流，通过对实体零售的数字化赋能和供应链升级，推动
传统超市、百货、购物中心的线上服务能力的增强，并培育“超集好”、“顺客隆优选”、“望海到家”等电商业务，进
而满足消费者对线上购物日益增长的需求。2022 年上半年，公司正式成为全国供销合作社日用品采购平台的一员，荣任副
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
理事长单位，成为该平台第 50 家会员单位，将充分释放在零售市场及农村电商等方面的产业优势，在当前乡村振兴、统一
大市场等相关政策引领下，持续为发展县域经济、助力建设全国统一大市场，实现乡村振兴做出新的贡献。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
㈢ 行业信息披露相关情况
1 .实体门店的经营情况
截至 2022 年 6 月 30 日，供销大集百货门店 7 家，其中：西北地区 5 家，华北地区 1 家、华南地区 1 家；超市门店家
73 家，其中：华南地区 71 家、西北地区 2 家。本报告期内商超百货门店营业收入总计 45,288.55 万元，其中前 10 大门店
信息如下：
经营面积 物业权属
门店名称 业态 开业日期 地区 经营模式
（平方米） 状态
望海国际广场 百货 1994 年 11 月 海口 60,961.23 其他模式 自有物业
顺客隆誉邦店 超市 2004 年 12 月 佛山 4,000.00 直营 租赁物业
顺客隆乐从店 超市 2006 年 5 月 佛山 5,200.65 直营 租赁物业
天津国际商场 百货 1986 年 5 月 天津 21,118.50 其他模式 自有物业
顺客隆誉高明店 超市 2011 年 1 月 佛山 3,600.00 直营 租赁物业
顺客隆杏坛店 超市 2004 年 7 月 佛山 5,160.00 直营 租赁物业
顺客隆勒流店 超市 2015 年 6 月 佛山 2,318.00 直营 租赁物业
民生百货汉中店 百货 2000 年 1 月 汉中 59,510.68 其他模式 自有物业
民生百货兴正元店 百货 2009 年 5 月 西安 64,096.74 其他模式 自有物业
顺客隆石湾店 超市 2007 年 3 月 佛山 2,399.45 直营 租赁物业
2 .门店的变动情况
变动类别 门店数量 营业面积（平方米） 营业收入（万元） 净利润（万元）
新开门店 2 219.04 73.86 -5.63
本报告期共关店 15 家，关闭原因主要为公司战略调整、市场调整及租赁合同
关闭门店
到期。
3 .门店店效信息
门店 店面坪效 营业收入 营业收入 净利润
地区 净利润增长率
类型 （元/每平方米每半年） （万元） 增长率 （万元）
西北 571.88 204.68 46.61% -48.15 4.38%
超市
华南 2,566.30 29,151.65 -8.80% -519.62 -2423.33%
西北 163.96 3,358.86 -42.23% -3,989.85 2.19%
百货 华南 1,807.60 11,019.35 -12.15% 7,573.44 607.23%
华北 735.86 1,554.02 3.00% 5,809.68 44387.31%
㈣ 报告期内线上销售情况
2022 年上半年，公司通过超集好国内及跨境购商城、顺客隆线上平台、望海到家、民生百货线上商城等线上销售业务
实现 GMV（平台交易总额）1,289 万元，相比 2021 年同期增长 23%。
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㈤ 报告期内采购、仓储及物流情况
1 .商品采购与存货情况
商品采购按照商品类别分为快消品类、非食品类及生鲜类三大类，各大类采购信息如下：
商品类别 前五大供应商采购金额（万元） 采购金额占比
非食品 6,404.67 10.37%
快消品 7,166.62 11.61%
生鲜 2,203.06 3.57%
2 .仓储与物流情况
供销大集共有陕西、广东 3 个酷铺配送仓，主要服务于商超实体，占地面积合计 2.65 万平方米。包括宝商配送中心、
乐从常规配送中心、乐从生鲜配送中心，均为租赁物业。以上 3 个配送中心本报告期内发生仓储租赁费合计 105.83 万，物
流配送中自有物流占比 46.68%，外包物流占比 53.32%。
二、核心竞争力分析
1 .商业资产丰厚
公司持有房产面积约 164 万平方米，重点分布于 15 个省、38 个城市，以商业为核心，百货购物中心、商超便利店、
写字楼等多业态协同发展，覆盖面大且城市等级纵深长，在二三线城市有重庆保利大厦、青岛万邦中心等地标建筑，有天
津国际、海口望海国际等效益良好的购物中心，同时在三四线城市还有众多出租率高于当地市场平均水平且在稳步提升的
商业物业，是公司未来经营发展和价值提升的坚实基础和保障。
2 .商业经验丰富
公司拥有成熟的商业招商运营、物流管理、批发贸易、电商运营等专业人才以及服务团队，具有六十多年的商业实践
和经验积淀，建立起了完善的全价值链管理体系，积累的国内外知名品牌资源丰富，通过各个业务的客户资源共享，促进
业务效益增长。
3 .区位优势突出
海南自由贸易港拥有得天独厚的政策优势，尤其免税店消费呈井喷式增长，公司下属子公司望海国际占据海南省商业
龙头地位，享有海南自贸港发展成为国际旅游消费中心的优势。同时，公司下属子公司顺客隆在粤港澳大湾区已有扎实的
连锁业务基础，凭借“乐的”、“生鲜公社”双品牌加快推动加盟，直接受益于粤港澳大湾区极具增长的消费活力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
营业收入 677,723,632.64 916,508,528.41 -26.05%
营业成本 365,701,798.59 521,785,441.66 -29.91%
销售费用 110,581,961.54 142,620,538.44 -22.46%
管理费用 268,264,819.33 290,594,057.32 -7.68%
财务费用 128,271,466.75 165,119,874.86 -22.32%
主要为本报告期公司投资收益较上期增
所得税费用 114,404,233.12 -27,989,794.32 508.74%
加，计提所得税增加所致
经营活动产生的 主要为本报告期公司支付其他与经营活动
5,161,271.17 -412,178,882.44 101.25%
现金流量净额 有关的现金较上期减少所致
投资活动产生的 主要为本报告期公司处置子公司及其他营
18,310,562.50 540,017,184.00 -96.61%
现金流量净额 业单位收到的现金净额较上期减少所致
筹资活动产生的 主要为本报告期公司偿还债务支付的现
-158,212,562.35 -44,243,164.09 -257.60%
现金流量净额 金、偿付利息支付的现金较上期增加所致
主要为本报告期公司处置子公司及其他营
现金及现金等价
-134,702,117.36 83,586,351.52 -261.15% 业单位收到的现金净额较上期减少、偿付
物净增加额
利息支付的现金较上期增加所致
主要为本报告期公司之子公司项目清算结
税金及附加 36,362,496.06 72,776,165.13 -50.04%
束，较上期计提土地增值税减少所致
主要为本报告期公司收到的政府补助较上
其他收益 3,536,684.29 7,540,717.10 -53.10%
期减少所致
主要为本报告期公司债务重组收益较上期
投资收益 474,005,799.61 426,345.41 111,078.82%
增加所致
公允价值变动收 主要为本报告期公司采用公允价值计量的
0.00 -8,606,531.94 100.00%
益 投资性房地产无变动所致
主要为本报告期公司应收账款坏账损失较
信用减值损失 7,749,620.26 -1,037,919.33 846.65%
上期减少所致
主要为本报告期公司存货跌价损失较上期
资产减值损失 4,424.78 0.00 100.00%
减少所致
主要为本报告期公司固定资产处置损失较
资产处置收益 -130,922.58 -236,048.84 44.54%
上期减少所致
主要为本报告期公司非流动资产毁损报废
营业外支出 1,324,433.61 8,590,384.35 -84.58%
损失较上期减少所致
主要为本报告期公司投资收益较上期增加
净利润 141,187,818.83 -256,069,328.26 155.14%
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 677,723,632.64 100% 916,508,528.41 100% -26.05%
分行业
商超业务 523,968,274.16 77.31% 699,732,680.09 76.35% -25.12%
地产业务 149,626,634.58 22.08% 205,429,409.31 22.41% -27.16%
其他业务 4,128,723.90 0.61% 11,346,439.01 1.24% -63.61%
分产品
不适用 677,723,632.64 100.00% 916,508,528.41 100.00% -26.05%
分地区
东北地区 3,156,136.39 0.47% 2,365,779.86 0.26% 33.41%
12
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
华北地区 38,673,427.96 5.71% 106,195,052.42 11.59% -63.58%
西北地区 74,762,542.65 11.03% 119,827,284.80 13.07% -37.61%
华中地区 62,117,787.95 9.17% 71,906,233.69 7.85% -13.61%
华东地区 23,533,332.77 3.47% 30,067,935.20 3.28% -21.73%
西南地区 26,274,673.41 3.88% 29,597,301.06 3.23% -11.23%
华南地区 447,112,497.86 65.97% 546,725,091.52 59.65% -18.22%
港澳台地区 2,093,233.65 0.31% 9,823,849.86 1.07% -78.69%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
商超业务 523,968,274.16 305,517,051.06 41.69% -25.12% -26.76% 1.31%
地产业务 149,626,634.58 58,593,322.09 60.84% -27.16% -41.35% 9.47%
分地区
西北地区 74,762,542.65 11,338,832.05 84.83% -37.65% -42.22% 1.20%
华南地区 447,112,497.86 292,497,830.77 34.58% -18.23% -25.72% 6.60%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
其他业务收入减少主要系本报告期内酒店业务受疫情影响，导致收入下降；东北地区收入增加主要系本报告期内东北地区
公司新增租金收入，导致收入增加；华北地区、西北地区、港澳台地区收入减少主要系上述地区公司受疫情影响，商超业
务收入下降。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 474,005,799.61 185.45% 主要为本报告期公司债务重组收益 否
公允价值变动损益 0.00 0.00%
主要为本报告期公司之子公司存货销
资产减值 4,424.78 0.002% 否
售跌价损失转回
主要为本报告期公司之子公司长期应
营业外收入 8,318,091.75 3.25% 否
付款无需支付确认为营业外收入
主要为本报告期公司违约金及赔偿
营业外支出 1,324,433.61 0.52% 否
款、非流动资产毁损报废损失
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明
13
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
占总资 占总资
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 375,460,466.52 1.28% 523,621,840.75 1.94% -0.66% 无重大变动
应收账款 99,265,863.96 0.34% 154,847,852.98 0.57% -0.23% 无重大变动
存货 5,377,733,681.83 18.34% 5,439,266,712.67 20.12% -1.78% 无重大变动
投资性房地产 10,691,213,155.97 36.46% 10,690,918,816.35 39.55% -3.09% 无重大变动
长期股权投资 7,996,642.66 0.03% 7,783,105.82 0.03% 0.00% 无重大变动
固定资产 3,401,219,395.74 11.60% 3,488,167,740.28 12.90% -1.30% 无重大变动
在建工程 11,207,604.91 0.04% 11,207,604.91 0.04% 0.00% 无重大变动
使用权资产 159,462,660.33 0.54% 185,913,294.72 0.69% -0.15% 无重大变动
短期借款 8,010,888.89 0.03% 60,081,666.67 0.22% -0.19% 无重大变动
合同负债 747,237,658.59 2.55% 793,990,321.74 2.94% -0.39% 无重大变动
长期借款 45,000,000.00 0.15% 45,000,000.00 0.17% -0.02% 无重大变动
租赁负债 117,394,948.54 0.40% 137,131,468.99 0.51% -0.11% 无重大变动
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内 形成 保障资产安全 境外资产占公司 是否存在重
资产规模 所在地 运营模式 收益状况
容 原因 性的控制措施 净资产的比重 大减值风险
绿色实业（香 持股标的公司下属实体 制定相关管理 净利润
投资 59,444.04
港）有限公司 香港 企业独立经营，公司派 制度并严格实 -1,865.62 4.62% 否
形成 万元人民币
100%股权 驻管理人员进行管理 施 万元人民币
绿色实业（香港）有限公司下属子公司供销大集国际控股有限公司持有中国顺客隆控股有限公司（00974.HK）70.42%的股
其他情况说明
权。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价 本期购买金 本期出
项目 期初数 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
值变动损益 额 售金额
值变动 值
金融资产
其他权益工具投
34,650,189.00 5,838,032,263.21 5,872,682,452.21
资
金融资产小计 34,650,189.00 5,838,032,263.21 5,872,682,452.21
投资性房地产 10,690,918,816.35 294,339.62 10,691,213,155.97
上述合计 10,725,569,005.35 294,339.62 5,838,032,263.21 16,563,895,608.18
金融负债 233,677,213.76 2,943,454,363.54 3,177,131,577.30
其他变动的内容
其他权益工具投资的其他变动主要为：报告期内，根据海南高院裁定批准的《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质
合并重整案重整计划》（以下简称“海航集团重整计划”）之规定，海航集团破产重整专项服务信托已于 2022 年 4 月 24
日搭建完成，公司将取得的已申报确权的非经营资金占用债权 1,995,318.50 万元和经营债权 36,398.85 万元对应的信托份
额作为其他权益工具投资核算。
14
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
金融负债的其他变动主要为：按照重整计划，将经海南高院裁定确权的有抵押担保借款作为留债，其中已签署“留债协
议”的确认为一项新金融负债。报告期内，公司将完成签署留债协议的金融负债按照公允价值计量列入长期应付款，尚未
签署“留债协议”的债务作为其他非流动负债列示，待协议签署后确认为一项新金融负债。截止 2022 年 6 月 30 日尚未签
署“留债协议”的债务余额包括留债本金及根据重整计划应确认的利息。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
司法冻结、房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金、房地产监管
货币资金 40,996,789.61 户、借款履约保函保证金、托管平台信用证保证金存款、商务部对 于预付
销售卡委托银行监管资金等
存货 3,055,134,818.55 其他非流动负债抵押、为关联方提供抵押、查封
短期借款、长期借款、其他应付款、长期应付款、其他非流动负债 抵押、
投资性房地产 8,642,869,245.92
为关联方提供抵押、查封、涉诉
固定资产 2,913,951,981.37 短期借款、长期应付款、其他非流动负债抵押、查封、为关联方提供抵押
无形资产 748,890,690.91 短期借款、长期应付款、其他非流动负债抵押、为关联方提供抵押、查封
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 0.00 0.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1 ） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
本期公允 本期 本期 报告
证券代 证券 会计计 计入权益的累计 会计核算 资金
证券品种 最初投资成本 期初账面价值 价值变动 购买 出售 期损 期末账面价值
码 简称 量模式 公允价值变动 科目 来源
损益 金额 金额 益
境内外股票 834104 海航 30,000,000.00 成本法 25,869,589.45 0.00 -5,254,974.11 0.00 0.00 0.00 25,869,589.45其他权益 自筹
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期货 计量 工具投资
合计 30,000,000.00 -- 25,869,589.45 0.00 -5,254,974.11 0.00 0.00 0.00 25,869,589.45 -- --
证券投资审批董事会公告
2010 年 04 月 27 日
披露日期
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
海南供销大 批发零售、租
子公
集控股有限 赁和商务服 26,911,857,200.00 44,991,360,800.26 26,796,280,405.06 599,088,405.58 180,730,947.06 115,503,052.10
司
公司 务、房地产等
西安民生百 批发零售、租
子公
货管理有限 赁和商务服务 2,868,774,386.58 4,471,879,354.27 2,803,874,106.84 49,430,268.71 -30,909,214.18 -33,037,245.98
司
公司 业等
陕西民生家 批发零售、租
子公
乐商业连锁 赁和商务服务 40,000,000.00 2,179,777,022.46 -135,123,120.28 7,073,192.81 17,079,475.90 14,311,113.33
司
有限责任 业等
批发零售、租
宝鸡商场有 子公
赁和商务服务 390,840,000.00 1,294,476,157.01 210,956,524.35 18,935,605.74 -36,686,114.82 -31,814,520.31
限公司 司
业等
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京超集好贸易有限公司 新设 无重大影响
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
本报告期公司主要一级控股子公司为海南供销大集控股有限公司，主要收入和净利润来源于批发零售连锁经营商业 业务、
地产业务、其他业务、债务重组收益等，海南供销大集合并报表范围 91 家。其他一级控股子公司为西安民生百货管理有限
公司、宝鸡商场有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司、海南供销大集网络科技有限公司、中国集集团有限 公司、
新合作（北京）电子商务有限公司、湖南天玺大酒店有限公司。本报告期，因受经济增速下行及新冠疫情的影响， 公司商
业批发零售业务受到较大冲击，使公司报告期营业收入下降；2021 年 12 月 31 日，海南高院裁定确认本公司及二十四家子
公司重整计划执行完毕。根据重整计划，本公司报告期计入当期损益的债务重组收益 47,299.11 万元，净利润同比扭亏为
盈。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险和应对措施
面对经济增速下行、消费市场存量竞争激烈、新一代消费群体新奇体验需求，传统商业发展受阻，传统实体百货行业
持续低迷，对公司市场竞争能力提出挑战。公司将深刻把握零售市场发展新趋势和消费者需求变化，依托实体店品牌影响
力、商业资源优势，利用数字化手段显著实现对原传统商业的赋能升级，推动线上、线下深度融合，推进业态整合、建立
新型零供关系、完善会员管理体系和业务模式创新，提升公司整体运营能力及顾客服务满意度。同时加快战略投资者的引
进，并加大与战投方相关资源和业务协同，综合提升市场竞争力。
2.企业经营风险和应对措施
新冠疫情的影响短期难以消除，购物中心与商贸地产物业客流不足，消费者更加依赖线上消费，公司线上业务跟进较
为缓慢，经营提升短期内面临持续的挑战。公司将加快业务转型发展，不断改善供应链和内部管理的薄弱环节，提升管理
效能，做好业务客户维护。目前公司旗下超集好、顺客隆优选、望海到家商城等电商平台将继续加快发展速度，实施线上
线下多渠道发展战略，不断增加顾客可触达入口，实现更多经营效益。
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网《2022 年
2022 年第一次临 第一次临时股东大会
临时股东大会 7.65% 2022 年 01 月 24 日 2022 年 01 月 25 日
时股东大会 的决议公告》（公告编
号：2022-013 号）
巨潮资讯网《2022 年
2022 年第二次临 第二次临时股东大会
临时股东大会 5.96% 2022 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 18 日
时股东大会 的决议公告》（公告编
号：2022-064 号）
巨潮资讯网《2021 年
2021 年年度股东 年度股东大会的决议
年度股东大会 6.21% 2022 年 06 月 29 日 2022 年 06 月 30 日
大会 公告》（公告编号：
2022-069 号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
退休原因辞去董事长、董事
杜小平 董事长、董事 离任 2022 年 01 月 04 日
职务
因股东新合作商贸连锁集团
陈彤 董事、副总裁 离任 2022 年 01 月 04 日 有限公司提名推荐人员调整
辞去董事、副总裁职务
被补选为第十届董事会董事
尚多旭 董事长、董事 被选举 2022 年 01 月 24 日 并被选举为第十届董事会董
事长
崔轶隽 副总裁 聘任 2022 年 05 月 27 日 被聘任为副总裁
焦政永 监事 被选举 2022 年 06 月 17 日 被补选为第十届监事会监事
王福林 监事 离任 2022 年 06 月 17 日 个人原因辞去监事职务
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不涉及 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
详见本节“二、社会责任情况”。
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不涉及披露其他环境信息。
二、社会责任情况
1 .职工权益保护
上半年，公司在劳动安全卫生制度、社会保障等方面均严格执行国家规定和标准。各项用工制度均符合《劳动法》
《劳动合同法》等法律法规要求，并依法与职工签订劳动合同书。此外，公司为职工办理社会保险登记，购买女职工特殊
疾病互助保险，按时缴纳住房公积金，每年组织职工进行健康检查。员工依法享有休息休假、接受职业教育和岗位培训的
权利。
2 .消费者权益保护
一直以来，公司始终秉承商业行业诚信经营宗旨，从供应商引进、产品质量管控、售后服务等各个环节进行严格把
关，擦亮企业“金字招牌”。在供应商资质检查方面，进场前开展严格的经营资质审核，进场后定期对品牌经营资质进行
复查；在产品质量管控方面，开展严格的商品检查，不合格的商品坚决下柜并返厂，杜绝质量不合格的商品流通；在服务
方面，以严格的岗前培训和管理制度，确保五星服务，优化退换货流程，为消费者创造放心舒适的消费环境。
在消费者权益保护方面，公司旗下望海国际广场自 2013 年起制定并执行先行赔付制度。截至目前，通过启动先行赔付
为消费者挽回损失约上百万元，投诉处理解决率 100%，切实维护了消费者合法权益。
上半年，公司旗下民生百货、宝鸡商场等在第 40 个国际消费者权益日到来之际，推出一系列惠民优惠服务。同时，积
极配合门店驻地消协、质量及物价管理部门开展义务普法、宣传及现场办公工作，切实履行企业社会责任，为消费者权益
保护提供有力保障。
3 .安全运营情况
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国消防法》等法律法规及《供销大集安全考核办法与实施计
划》《2022 年供销大集安全生产责任书》等文件，上半年主要围绕安全生产基础保障和安全生产专项保障两大方面，开展
各项安全生产保障工作，未发生重大安全生产事故。
3.1 安全生产基础保障
安全工作以预防为主，上半年公司围绕安全培训、应急演练、安全检查、疫情防控等开展预防性基础保障工作，共计
开展安全培训 800 余次，累计参与人数 18000 余人；开展应急演练、疫情演练 150 余次，累计参与人数 4700 余人；开展安
全检查 1600 余次，发现并整改隐患 700 余项。公司通过以上基础保障措施，有力保障了上半年的安全生产经营。
3.2 安全生产专项保障
公司根据国务院《关于开展 2022 年全国“安全生产月”活动的通知》积极组织安全生产月专项活动，下发《关于开
展供销大集 2022 年安全生产月活动的通知》，要求各单位围绕安全生产月主题“遵守安全生产法 当好第一责任人”广泛
开展学习、宣传、培训、演练工作，从思想认识和实际行动上提高安全保障能力。
上半年，公司积极组织各企业干部员工集中学习《生命重于泰山》《安全生产十五条》《安全警句 60 条》等宣传片共
计 50 余次，参与学习 1200 余人。同时，结合警示教育、应急演练体验活动等多种形式，使得干部员工深刻领会安全生产
的重要意义，坚决做好防范工作，切实把学习成果转化为推动安全生产的工作实效，为公司的生产运行创造良好的安全环
境。
4 .社会公益情况
一直以来，公司始终坚持在发展的同时回馈社会大众，通过开展各类志愿公益活动切实履行自身社会责任。上半年，
公司围绕抗疫保供、环境保护、公益活动等方面共计开展社会公益活动近 10 次。
4.1 抗疫保供
上半年，在全国各地疫情多点爆发，防控形势严峻复杂的环境下，公司积极响应《国务院关于印发扎实稳住经济一揽
子政策措施的通知》中关于保障基本民生的相关政策，积极投身抗疫保供，做好米面油、蔬菜、肉蛋奶等生活物资保供稳
价工作。
公司旗下购物中心、商超便利店、商贸物流地产、线上购物平台多方联动，在西安、宝鸡、汉中、天津、南京、娄
底、海口等业务覆盖地区，在稳价保供的同时，开展爱心捐赠、抗疫直播、实战演练等工作，用实际行动筑牢抗疫安全防
线。
公司旗下广东顺客隆作为佛山市内重点保供应企业、大型商超，疫情期间始终保障粮油肉菜蛋奶等基础生活物资的备
货量充足，并通过加大民生基础用品储备、运送、调配力度，以及二次补给等方式，为满足民生基本需求保驾护航。此
外，广东顺客隆作为乐从镇政府指定的核酸标本运输单位，积极响应当地政府号召，疫情期间紧急抽调 10 余台货车及多位
党员先锋、骨干员工，深入一线配合运输样本。上半年共计完成当地 29 个村居、104 间中小学幼儿园核酸大筛查标本日常
转运工作，累计运输 68 天，服务 1173 人次及车次，为核酸筛查工作提供有力保障。
公司旗下宝鸡商场作为宝鸡市生活必需品物资保供企业，在确保一线员工安全的前提下，主动联系各街道开设社区流
动摊点，针对门店周边管控小区重点开展线上配送业务，切实保障民生商品稳定供应。疫情期间共计为周边 40 余个小区、
1.1 万户居民供应蔬菜、水果、粮油等生活物资 23.5 吨。
20
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司旗下湘中国际物流园奔赴疫情防控一线，向经济开发区突发公共卫生事件应急指挥部的一线防疫工作人员捐赠
N95 口罩、牛奶、矿泉水、方便面、水果等物资，以实际行动展现社会担当，为坚决打赢疫情防控阻击战加油助威。
4.2 环境保护
为积极贯彻党中央“厉行勤俭节约、反对铺张浪费”的相关工作要求，提倡节能、环保，绿色办公理念。上半年，公
司持续推行无纸化办公，减少日常办公中的用纸需求；强化水电节约意识、降低能耗；加强办公用品管理，严格把控用
量。在环境保护与可持续发展方面不断发力，让绿色办公的理念深入人心。
节约水电方面，公司旗下民生百货通过调节控制风机开启数量、增加风机过滤网的维护保养、加强店内照明调整调
节、严控公共照明开关灯时间等举措，上半年累计节约用电 100 余万度；节约用水方面，民生百货通过加强空调用水管
理、杜绝漏跑水现象、提高废水回收利用等，实现节约用水 20 余万吨。
节约供暖方面，公司旗下民生百货解放路店使用政府规定标准范围内的环保锅炉进行供暖，避免传统锅炉造成的污
染，同时供暖期对部分空场地楼层、中区等面积予以减除，采取防风堵漏、科学合理供冷供暖的手段，避免能源浪费。
实施“禁塑”方面，公司旗下大集数科积极响应国家环境保护号召，落实企业主体责任。线下超集好便利店在日常经
营中严格遵守“禁塑令”，使用纸袋和可降解购物袋，下架塑料袋，不售卖不可降解、不符合环保要求以及列入禁塑清单
的产品。此外，店内设置分类垃圾箱以及“禁塑”宣传海报，号召消费者共同参与“禁塑”，争当践行绿色发展理念的环
保先锋。
4.3 公益活动
上半年，公司积极开展“学雷锋”、“关爱孤老”、“地球一小时”、“爱心送考”等主题社会公益活动，以实际行
动彰显企业社会责任。
3 月 11 日，公司旗下望海国际党支部组织党员及员工代表 20 余人开展“终身学雷锋 服务树新风”主题公益活动，对
望海国际周边街道开展清洁工作，美化环境，改善市容市貌，倡导健康文明的生活方式。
3 月 11 日，公司旗下酷铺广东分公司组织党员、干部赴梅州曼陀山庄中药园开展“为社会做点事”公益植树活动，进
行中草药苗种植和环境护卫，弘扬绿色文明理念，助力绿色生态文明建设。
3 月 26 日，公司旗下海航万邦中心向入驻企业、品牌商户、住宅业主发起地球一小时活动号召，并在活动当晚熄灯一
小时，呼吁环保节能、低碳出行。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
多年来，公司始终坚决贯彻国家相关政策指引，秉承“服务三农”的初心和使命，带领各子公司依托自身实体商超、
电商平台等核心优势，在消费助农、电商助农等方面持续发力，开展了诸如结对帮扶、产地直采、设立扶贫产品专柜等一
系列履责工作，多措并举巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村振兴。
上半年，公司主要通过广东顺客隆、超集好电商平台开展助农工作，助农产品包括新疆大米、贵州鸡蛋、海南金椰
等，累计采购金额近 200 万元。
1 .消费助农
21
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
作为广东省知名连锁超市以及佛山市内重点保供应企业，多年来，公司旗下广东顺客隆持续通过对口帮扶、产地直采
等方式积极响应国家乡村振兴战略。目前，在广东顺客隆各门店累计上线的扶贫产品已达 50 余种。
上半年，广东顺客隆在广东梅州、湛江，江西、湖北、贵州等省、市贫困地区累计投入约 80 万元采购沙田柚、玉米、
菠萝、脐橙、伦晚橙、贵州鸡蛋等生鲜农产品，通过顺客隆各个门店销售。
在黔东南、西藏、新疆等贫困地区累计投入约 70 万元采购新疆大米、坚果，西藏牛奶，地方特色油、米、香菇等农副
产品，通过线上淘鲜达、京东到家、饿了么、顺客隆优选等多个平台，以及线下各实体门店助力农产品销售。
2 .电商助农
公司旗下超集好平台积极参与乡村振兴建设，坚持扶农助农。上半年，先后与洋浦斯商胜实业有限公司签署东北寒地
大米产品合作协议、与城步湘振农业发展有限公司签署汀坪村特色农产品山茶油红薯干产品合作协议；联动陕西供销社旗
下农产品供应链+公司对陕西阎良甜瓜、大荔水蜜桃等农产品进行推广销售；与陕西乐农园联合推广泾阳普罗旺斯西红柿、
冰糖蜜瓜；与新疆喀什疆果果农业公司联动推广喀什坚果、水果等特产；下沉农村辅助河南省温县推广销售当地山药制
品。
在历史合作良好的基础上，超集好平台积极响应国家乡村振兴号召，助力农产品出村进城，先后与澄迈县大丰荔枝推
广商海南伊合贸易有限公司、定安粽子生产商定城海岛乐电子商务中心续签合作协议，联合合作方万宁礼纪武鑫种养农民
合作社，共同进行乡村特色农产品推广合作。上半年，超集好平台累计投入约 30 万元采购金椰、荔枝、黄金板栗薯、芒果
等特色农产品。截至目前，平台已上线的农产品超 50 款。
22
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事
项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
海南海航二号信管
海航集团有限公司等三百二十一家公司执行经海南省高级人民法院裁定批准的《重
收购报告 服务有限公司、海
关于同业竞 整计划》而进行股权变更，导致海南海航二号信管服务有限公司、海航实业集团有
书或权益 航实业集团有限公
争、关联交 限公司、海航股权管理有限公司、海南海航实业不动产管理有限公司间接取得上市 2022 年 04 月
变动报告 司、海航股权管理 长期 依承诺履行。
易、资金占用 公司权益，上述主体分别出具了关于保持上市公司独立性的承诺、关于避免同业竞 24 日
书中所作 有限公司、海南海
方面的承诺 争的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见 2022 年 4 月 28 日详式权益
承诺 航实业不动产管理
变动报告书。
有限公司
西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业承诺：关于中山路物业权属瑕疵、宝鸡
商业成立时的债权债务转移、宝鸡商业租赁土地房屋缺乏权证可能带来的风险以及
资产重组
海航商业控股有限 若由于海航商业或其关联方的原因造成宝鸡商业和西安民生承担的义务或责任超过 2018 年 12 月 尚未发生需要海航商业补偿的情
时所作承 其他承诺 长期
公司 发行股份购买资产协议规定的内容的情况，则损失由海航商业补偿。承诺详见 2009 30 日 况。
诺
年 11 月 14 日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发
行股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。
西安民生 2009 年重大资产重组，海航集团承诺：如果海航商业因履行本次重组相
资产重组 关的任何承诺，而需向西安民生承担任何支付责任，包括但不限于赔偿金、补偿金
2009 年 09 月 尚未发生需要海航集团承担连带
时所作承 海航集团有限公司 其他承诺 等，由海航集团向西安民生承担连带责任。承诺详见 2009 年 11 月 14 日发行股份 长期
14 日 责任的事项。
诺 购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行股份购买资产暨股份
上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。
以前年度未依承诺履行，2021 年
自查发现存在股东及关联方非经
营性资金占用和未披露担保，已
关于同业竞 西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业及海航集团出具了关于保证上市公司独 经通过公司及子公司、控股股东
资产重组 海航商业控股有限
争、关联交 立性的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见 2009 年 11 月 14 日发行 2008 年 12 月 及其关联方的重整解决，详见公
时所作承 公司、海航集团有 长期
易、资金占用 股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行股份购买资产暨 30 日 司 2021 年 1 月 30 日《关于上市
诺 限公司
方面的承诺 股份上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。 公司治理专项自查报告的公告》
（公告编号：2021-007）、2022
年 2 月 9 日《关于针对自查报告
整改计划的补充公告》（公告编
23
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
号：2021-015）、2022 年 4 月 25
日《关于上市公司治理专项自查
报告所涉事项已整改完毕的公
告》（公告编号：2022-040）。
以前年度未依承诺履行，2021 年
自查发现存在股东及关联方非经
营性资金占用和未披露担保，已
经通过公司及子公司、控股股东
及其关联方的重整解决，详见公
关于同业竞 西安民生 2015 年重大资产重组，海航商业及海航集团出具了关于规范关联交易的 司 2021 年 1 月 30 日《关于上市
资产重组 海航商业控股有限
争、关联交 承诺、关于保证上市公司独立性的承诺。承诺详见 2015 年 7 月 3 日发行股份及支 2015 年 01 月 公司治理专项自查报告的公告》
时所作承 公司、海航集团有 长期
易、资金占用 付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）、2015 年 8 月 25 日关 28 日 （公告编号：2021-007）、2022
诺 限公司
方面的承诺 于重大资产重组相关方出具承诺事项的公告。 年 2 月 9 日《关于针对自查报告
整改计划的补充公告》（公告编
号：2021-015）、2022 年 4 月 25
日《关于上市公司治理专项自查
报告所涉事项已整改完毕的公
告》（公告编号：2022-040）。
1.海航商控、海航集团以前年度
未依承诺履行，2021 年自查发现
存在股东及关联方非经营性资金
占用和未披露担保，已经通过公
司及子公司、控股股东及其关联
方的重整解决，详见 2022 年 4 月
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业、海航集团、新合作商贸连锁集团有限 25 日《关于上市公司治理专项自
海航商业控股有限 关于同业竞
资产重组 公司、中国供销集团有限公司出具了规范关联交易的承诺、保持上市公司独立性的 查报告所涉事项已整改完毕的公
公司、海航集团有 争、关联交 2015 年 09 月
时所作承 承诺、关于避免资金资产占用及违规担保的承诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行 长期 告》（公告编号：2022-040）。
限公司、新合作集 易、资金占用 29 日
诺 股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大 2.2022 年 8 月 9 日收到新合作集
团、中国供销集团 方面的承诺
资产重组相关承诺事项的公告。 团邮件说明，其已履行了重组中
做出的关于解决同业竞争、规范
关联交易、避免资金占用及违规
担保、保证独立性等相关承诺。
3.2022 年 8 月 9 日收到中国供销
集团邮件说明，其依约履行承
诺。
海航商业认购西安民生 2015 年重大资产重组非公开发行股份 113,043,478 股，承 依承诺履行完毕。113,043,478
资产重组 2015 年 8 月
海航商业控股有限 诺自股票上市之日起 36 个月内不转让。承诺详见 2015 年 2 月 9 日海航商业控股有 2015 年 01 月 股股份限售期已于 2018 年 8 月
时所作承 股份限售承诺 26 日起 36 个
公司 限公司关于股份锁定的承诺函、2015 年 7 月 3 日发行股份及支付现金购买资产并募 28 日 26 日届满，因尚存在未履行的业
诺 月
集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）、2015 年 8 月 25 日发行股份及支付现金购 绩承诺补偿义务，根据《深圳证
24
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书、关于重大资产 券交易所股票上市规则》3.3.4
重组相关方出具承诺事项的公告。 条的相关规定尚不符合解除限售
的条件。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股、海航集团（以下合称"承诺人"）
出具了避免同业竞争的承诺：1、本次交易完成后，承诺人及其控制的 其他单位将
不经营任何与上市公司主营业务构成竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、
收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其控制公司相同或者相似的
业务。未来如获得任何商业机会与上市公司主营业务存在同业竞争，将该商业机会
给予上市公司或其控制公司。2、截至本次交易报告书签署日，海航商 业控股下属
的民生家乐超市控股有限公司、中南海航投资有限公司、陕西海航电子商务有限公
司、青岛海航家乐投资管理有限公司、青岛民生国际商业管理有限公司、西安亿兆
电子商务有限公司为壳公司，无实际业务发生。为避免未来可能存在的同业竞争，
承诺人承诺上述壳公司未来不开展任何与上市公司主营业务构成竞争的业务 。3 、
关于同业竞 为解决湖南湘乐商贸有限公司与标的公司之间存在的同业竞争问题，承诺人承诺：
资产重组 海航集团有限公
争、关联交 如湖南湘乐商贸有限公司在 2018 年 12 月 31 日之前能够满足注入上市公司的条件， 2015 年 09 月
时所作承 司、海航商业控股 长期 依承诺履行
易、资金占用 则由供销大集控股收购湖南湘乐商贸有限公司，湖南湘乐商贸有限公司注入上市公 29 日
诺 有限公司
方面的承诺 司后，其与湖南家润多超市有限公司签署的委托管理合同将不再执行；如湖南湘乐
商贸有限公司在 2018 年 12 月 31 日之前无法满足注入上市公司的条件，则将湖南
湘乐商贸有限公司关停或转让给第三方。4、本次交易注入的部分商业 地产附带了
住宅项目。鉴于本次重组后，上市公司的主营业务不涉及房地产开发及销售业务，
为避免由于本次交易附带的房地产业务与承诺人旗下从事房地产开发的单位形成潜
在的同业竞争，承诺人承诺，将利用其对上市公司的影响力，确保其自本次重组实
施完毕之日后，通过销售或处置的方式消化存量的房地产住宅及商业地产项目，并
按照重组后的发展战略规划经营各项业务，不再新增以对外销售为目的的住宅及商
业地产开发、销售业务，但因公司业务发展需要所必须的物业开发或员工配套除
外。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、
2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，新合作集团出具了避免同业竞争的承诺：1、关于 1、关于解决连锁超市类业务与西
解决连锁超市类业务与西安民生产生同业竞争的承诺：鉴于，我集团连锁超市类业 安民生产生同业竞争的承诺：
务在规范运作、盈利水平等方面，暂时无法达到注入上市公司的条件，为避免本次 2015 年 8 月新合作集团与海南供
重组后出现与西安民生的同业竞争情况，我集团承诺分类解决连锁超市类业务的同 销大集控股有限公司签订托管协
关于同业竞 业竞争问题：（1）按照"明确时间、成熟一家、注入一家"的原则处理。（2）在报告 议，就新合作集团控制存在同业
资产重组
新合作商贸连锁集 争、关联交 书公告后、申请文件上报中国证监会前，满足注入上市公司条件的，由供销大集控 2015 年 09 月 2017 年 6 月 竞争的 19 家子公司签订了托管协
时所作承
团有限公司 易、资金占用 股或相关主体直接收购。（3）若在申报文件上报中国证监会前，暂时无法满足注入 29 日 30 日、长期 议，托管期限 2 年。因相关业务
诺
方面的承诺 上市公司的条件，由上市公司或供销大集控股托管，在托管期间，我集团将督促其 难以对供销大集业务发展形成有
抓紧整改、规范，尽早满足注入上市公司条件；在托管期间，我集团本次重组注入 力支持，整合注入上市公司不利
的相同区域的股权公司，将对该区域相同或相似业务的公司进行整合，并于本次重 于保护上市公司或其他投资者的
组预案公告后 18 个月内全部完成整合；整合完成后，满足注入上市公司条件的， 利益，相关业务涉及资产不再注
解除托管关系，由供销大集控股或相关主体收购；整合完成后，仍无法满足注入上 入本公司，新合作集团就存在同
25
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
市公司条件的，延长托管期限至本次重组预案公告后 24 个月，期满仍无法达到条 业竞争的资产和业务涉及的 19 家
件的，向第三方转让。（4）整合方式为由供销大集控股或相关主体收购未纳入本次 公司进行处置。此承诺虽未能按
重组范围的公司的资产和业务，对价届时以具备证券从业资格的评估机构出具的评 重组时承诺时间如期完成，但经
估结果为依据；与注入的资产和业务日常经营相关的负债可以一并注入，但存在较 新合作集团持续推进，于 2018 年
大或有风险的负债不注入；整合涉及供销大集控股或上市公司关联交易、收购资产 8 月 27 日通知本公司，新合作集
等方面需履行的程序，遵照供销大集控股或上市公司内部决策程序、中国证监会及 团已将上述 19 家公司通过关停超
交易所有关的法律法规执行。2、关于解决电子商务类业务与西安民生 产生同业竞 业务、不再开展超市业务、转让
争的承诺（1）我集团及下属连锁超市公司在各地方经营多年，形成了 较为完善的 给第三方的方式解决完成了同业
业务体系和销售网络，为适应市场发展和行业竞争的需要，部分公司已独立开展了 竞争问题。2、关于解决电子商务
电子商务业务。为此我集团承诺：由于我集团现有的电子商务业务均系下属地方连 类业务与西安民生产生同业竞争
锁超市独立开展，上述电子商务业务将作为业务整合的重要部分；在我集团处理连 的承诺：随着连锁超市类业务同
锁超市业务同业竞争的问题时，已开展电子商务业务的公司，其电子商务业务将跟 业竞争问题的解决，已有电商业
随公司或相应的资产，由供销大集控股或相关主体收购加以解决。即，在解决连锁 务类同业竞争问题也一并解决。
超市类业务同业竞争问题的过程中，已有的电商业务类同业竞争问题会同时一并解
决。（2）本次交易中，新合作集团与海航商业控股有限公司（以下简称" 海航商业
"）合作开展的供销大集项目是我集团及我集团控制的企业中唯一计划 实施的全国
性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，该项目符合政策方向，我集团给
予肯定和支持。本次交易完成后，供销大集项目将成为我集团及我集团控制的企业
中唯一的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，我集团及我集团控
制的其他企业将不会在该领域开展相同或相似的业务。（3）我集团及我集团控制的
其他企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及控股子公司的业务
存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。（4）我集团及我集团控制的其他企业
未来不利用在上市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公
司控股子公司合法权益的经营活动。（5）我集团将严格按照有关法律法规、规范性
文件的规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同
业竞争，承诺促使我集团控制的其他企业采取有效措施避免与上市公司及其控股子
公司产生同业竞争。（6）本承诺函一经签署，即构成我集团不可撤销的法律义务。
如出现因我集团违反上述承诺而导致上市公司及其中小股东权益受到损害的情况，
我集团将依法承担全部赔偿责任。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨
关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承
诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，中国供销集团有限公司出具了避免同业竞争的承
诺：1、新合作集团是本公司及本公司控制的企业内唯一的连锁超市类 业务平台，
关于同业竞 除新合作集团外，不存在开展与连锁超市相同或相似业务的企业。本公司将督促新
资产重组
中国供销集团有限 争、关联交 合作集团履行承诺，明确时间计划，积极解决其下属连锁超市类业务、电子商务类 2015 年 09 月 2022 年 8 月 9 日收到中国供销集
时所作承 长期
公司 易、资金占用 业务与上市公司之间存在或可能存在的同业竞争问题。2、本公司与海 航集团有限 29 日 团邮件说明，其依约履行承诺。
诺
方面的承诺 公司、西安未来国际信息股份有限公司于 2015 年 5 月 28 日共同出资成立了中国供
销电子商务股份有限公司。本公司确认及承诺：该公司目前尚未开展经营；该公司
未来不开展任何与海南供销大集控股有限公司主营业务构成竞争的业务。3、本公
26
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司及本公司控制的其他企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及
控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。4、本 公司及本公
司控制的其他企业未来不会利用在上市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及
其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。5、本公司将 严格按照有
关法律法规、规范性文件的规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司及
其控股子公司产生同业竞争，承诺促使本公司控制的其他企业采取有效措施避免与
上市公司及其控股子公司产生同业竞争。6、本承诺函一经签署，即构 成本公司不
可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司及其中小股东权
益受到损害的情况，本公司将依法承担全部赔偿责任。承诺详见 2016 年 2 月 2 日
发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于
重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业出具了妥善处理标的公司重大诉讼、仲
裁、资产瑕疵的承诺，报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
为资产瑕疵、权利限制相关承诺，如下：陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲
江华平置业有限公司现有房屋建筑物已办理房屋所有权证，房产包含公共分摊面
积，至今未办理土地分割，取得独立的土地使用权证。上海家得利超市将"家得利"
字号、原有"家得利"注册商标用于连锁超市经营，但"家得利"商标已被莲花配销投
资有限公司注册。海航商业控股承诺：未来将保证西安民生、标的公司、陕西民生
资产重组 家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司对该等房产的正常使用，如果 相关资产瑕疵/权利限制目前尚未
海航商业控股有限 2015 年 09 月
时所作承 其他承诺 因第三人主张权利或行政机关行使职权导致西安民生、标的公司、陕西民生家乐投 长期 发生需要海航商业将承担赔偿责
公司 29 日
诺 资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司无法正常使用该处房屋，由此产生搬 任的情况。
迁、停产等经济损失、或因使用该处房屋被有权的政府部门处以罚款、或者被有关
当事人追索的，海航商业控股将承担赔偿责任，对西安民生、标的公司、陕西民生
家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司所遭受的一切经济损失亦予以
足额赔偿。对于上海家得利超市使用企业字号、注册商标过程中因涉及法律诉讼、
仲裁或者行政处罚所遭受的损失、损害，本公司愿意承担不可撤销的连带清偿责
任。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、
2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，西安民生分别与海航商业控股及其一致行动人、
新合作集团及其一致行动人（以下合称"盈利补偿方"）签订了《盈利补偿协议》及
其补充协议。该等协议涉及的承诺主要如下：2016 年至 2020 年（以下简称"盈利补
偿期间"）各年经上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机构出 具的审计报
海航商业控股及其
资产重组 告中披露的供销大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为
一致行动人、新合 业绩承诺及补 2015 年 06 月 2016 年-2020 未依承诺履行，详见本表最后一
时所作承 18,725.58 万 元 、 143,005.80 万 元 、 229,833.32 万 元 、 229,833.32 万 元 、
作集团及其一致行 偿安排 29 日 年 行说明。
诺 229,833.32 万元。在盈利补偿期间届满后，上市公司与盈利补偿方应共同聘请具有
动人
证券业务资格的会计师事务所对供销大集控股进行减值测试。根据《盈利补偿协
议》及其补充协议约定，就不足部分进行补偿。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股
份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资
产重组相关承诺事项的公告。
27
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
海航商业控股及其 西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其
资产重组
一致行动人、新合 一致行动人特出具了关于供销大集控股下属 13 家房地产公司的房地产业务合规开 2015 年 12 月 依承诺履行，未发生承诺人应承
时所作承 其它承诺 长期
作集团及其一致行 展的承诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订 22 日 担赔偿责任的情形。
诺
动人 稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
依承诺履行。未出现股价锁定期
自动延长 6 个月的情形。海航商
控及其一致行动人、新合作集团
及其一致行动人因尚存在未履行
西安民生 2016 年重大资产重组，全体交易对方就本次新增股份出具了锁定承诺：
的业绩承诺补偿义务，根据《深
海航商业控股、海岛酒店管理、青岛海航地产、长春海航投资、海岛建设集团、海
圳证券交易所股票上市规则》
航工程建设承诺，其因本次交易所获上市公司股份自新增股份上市之日起六十个月
3.3.4 条的相关规定尚不符合解
内不转让。本次交易后 6 个月内，如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于
除限售的条件。海航投资控股有
发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，则以上股份锁定期自动
限公司、海航实业集团有限公
延长 6 个月。新合作集团、湖南新合作投资、泰山新合作商贸、十堰新合作超市、
司、海航资本集团有限公司、北
张家口新合作商贸、江苏新合作超市、江苏信一房产、延边新合作超市、兖州新合
京海旅盛域股权投资中心（有限
作商贸、山东新合作超市、常熟龙兴物流、河南新合作商贸、赤峰新合作超市、河 2016 年 9 月
资产重组 合伙）、上海轩创投资管理有限公
北新合作再生资源、江苏悦达置业、耿发承诺，其因本次交易所获上市公司股份自 2016 年 01 月 27 日起 60 个
时所作承 全体交易方 股份限售承诺 司认购股份限售期已于 2019 年 9
新增股份上市之日起六十个月内不转让。本次交易后 6 个月内，如上市公司股票连 06 日 月、36 个
诺 月 26 日到期，海航投资控股有限
续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行 月、12 个月
公司、海航实业集团有限公司、
价的，则以上股份锁定期自动延长 6 个月。海航投资控股、海航实业集团、海航资
海航资本集团有限公司、上海轩
本集团、海旅盛域基金、上海轩创投资承诺，其因本次交易所获上市公司股份自新
创投资管理有限公司海航商业尚
增股份上市之日起三十六个月内不转让。本次交易后 6 个月内，如上市公司股票连
未申请办理该等股份解除限售业
续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行
务。北京海旅盛域股权投资中心
价的，则以上股份锁定期自动延长 6 个月。 承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购
（有限合伙）申请解除限售，其
买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重
所持 117,158,067 股于 2019 年
组相关承诺事项的公告。
10 月 9 日解除限售。详见公司
2019 年 10 月 8 日《发行股份购
买资产部分股份解除限售的提示
性公告》。
西安民生 2016 年重大资产重组，深圳鼎发投资、乾盛瑞丰资管计划出具了不构成
资产重组
深圳鼎发投资、乾 一致行动等事项的承诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易 2015 年 12 月
时所作承 其他承诺 长期 依承诺履行。
盛瑞丰资管 报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的 12 日
诺
公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股及新合作集团出具了关于西安民生
控制权、董事会等相关事宜的承诺：1、本次交易完成后的三年内，海 航商业控股
资产重组 2016 年 9 月
海航商业控股及新 及其一致行动人不减持上市公司股份。2、本次交易完成后的三年内， 新合作集团 2015 年 12 月
时所作承 其他承诺 27 日起 3 依承诺履行。
合作集团 及其一致行动人不增持上市公司股份。3、新合作集团及其一致行动人 在海航商业 12 日
诺 年、长期
控股及其一致行动人增持股份（包括但不限于西安民生 2015 年 7 月 14 日公告中涉
及的"公司控股股东海航商业计划在公司股票复牌后未来 12 个月内增持公司股份，
28
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
增持股数合计不超过公司总股本的 2%）相关事宜上予以同意和配合。4、本次交易
完成后，除已披露的一致行动关系外，新合作集团及其一致行动人将不会与上市公
司其他股东签订一致行动协议或谋求一致行动。新合作集团及其一致行动人将仅以
其持有的上市公司股份为限行使表决权，不会以委托、征集投票权、协议等任何方
式取得上市公司其他股东额外授予的表决权。5、本次交易完成后，海 航商业控股
及其一致行动人和新合作集团及其一致行动人将提议董事会设 7 名董事，其中独立
董事 3 名。届时，在符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的前提下，
海航商业控股及其一致行动人拟向上市公司提名 3 名非独立董事，新合作集团及其
一致行动人拟向上市公司提名 1 名非独立董事，董事会成员最终以股东大会选举结
果为准。6、为保持上市公司控制权稳定，以利于上市公司持续经营及 股东利益的
保障，同时最大程度利用海航商业控股上市公司规范治理及市场化运作的经验，双
方同意海航商业控股仍将作为上市公司控股股东，海南省慈航公益基金会仍将保持
对上市公司的实际控制。7、本次交易完成后，上市公司高级管理人员 的调整应保
持现有高级管理人员成员的延续性和稳定性。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份
购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产
重组相关承诺事项的公告。
关于解决同业竞争承诺：海航商业未来商业百货和超市业务的发展以西安民生为
首次公开 关于同业竞 主，并将西安民生作为整合海航商业下属商业百货和超市业务资源的唯一主体。
发行或再 海航商业控股有限 争、关联交 2017 年 12 月 31 日前，海航商业将下属商业资产注入西安民生。给予西安民生对开 2014 年 06 月 2017 年 12 月
依承诺履行。
融资时所 公司 易、资金占用 发、收购、投资百货业务或超市业务项目的优先选择权。承诺详见 2014 年 6 月 6 日 05 日 31 日、长期
作承诺 方面的承诺 关于豁免及变更解决同业竞争问题承诺的公告、2014 年 6 月 24 日 2014 年第一次临
时股东大会决议公告。
关于解决同业竞争承诺：海航集团未来商业百货和超市业务的发展规划将以西安民
生为主，并将其作为整合海航集团及其控制的公司商业百货和超市业务资源的唯一
首次公开 关于同业竞
主体。督促海航商业将其下属商业资产注入西安民生。2017 年 12 月 31 日前，将督
发行或再 争、关联交 2014 年 06 月 2017 年 12 月
海航集团有限公司 促启动长春美丽方注入西安民生的工作。给予西安民生对开发、收购、投资百货业 依承诺履行。
融资时所 易、资金占用 05 日 31 日、长期
务或超市业务项目的优先选择权。承诺详见 2014 年 6 月 6 日关于豁免及变更解决
作承诺 方面的承诺
同业竞争问题承诺的公告、2014 年 6 月 24 日 2014 年第一次临时股东大会决议公
告。
2022 年 4 月 22 日，新化新合作已
办理完毕相关抵押物置换的变更
登记工作，宸德置业土地抵押担
其他对公 为解决供销大集在自查中发现的子公司娄底新合作宸德置业有限公司为关联方新化
保已经解除，新化新合作相关承
司中小股 新化新合作地下空 新合作地下空间开发有限公司提供的未披露担保，被担保方新化新合作地下空间开 2022 年 01 月 2022 年 1 月
其他承诺 诺已履行完毕。详见 2022 年 4 月
东所作承 间开发有限公司 发有限公司承诺于 2022 年 1 月 31 日前完成供销大集子公司娄底新合作宸德置业有 07 日 31 日
25 日《关于大股东关联方解除未
诺 限公司土地解押工作。
披露担保土地抵押承诺履行完毕
的 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 2022-
038）。
承诺是否 否
29
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
按时履行
超期未履行完毕承诺
公司 2016 年重大资产重组，西安民生分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人（以下合称“盈利补偿方”）签订了《盈利补偿协议》及其补充协议。该等协议涉
及的承诺主要如下：2016 年至 2020 年（以下简称“盈利补偿期间”）各年经上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机构出具的审计报告中披露的供销大集控股扣除非经常性损益后归
属于母公司股东的净利润分别为 18,725.58 万元、143,005.80 万元、229,833.32 万元、229,833.32 万元、229,833.32 万元。
2016 年、2017 年完成业绩承诺，详见 2017 年 4 月 29 日、2018 年 4 月 28 日业绩承诺完成情况专项审核报告。2018 年、2019 年未完成业绩承诺，详见 2019 年 4 月 30 日、2020 年 4 月 30
日业绩承诺完成情况专项审核报告。公司第九届董事会第二十三次会议、2018 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》，详见 2019 年 4 月 30
日、2019 年 6 月 7 日、2019 年 6 月 10 日《第九届董事会第二十三次会议决议公告》《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的公告》《2018 年年度股东大会决议公告》《关于回购
并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。公司第九届董事会第三十一次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年重大资产重组 2019 年度业绩补
如承诺超
偿方案的议案》，详见 2020 年 4 月 30 日、2020 年 6 月 12 日《第九届董事会第三十一次会议决议公告》《关于 2016 年重大资产重组 2019 年度业绩补偿方案的公告》《2019 年年度股东大会决议
期未履行
公告》《关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。
完毕的，
截止 2021 年 1 月，22 家盈利补偿方已全部返还 2018 年度、2019 年度业绩承诺应补偿股份对应的现金分红。因存在高比例质押或冻结情形，盈利补偿方未能全部完成因未完成业绩承诺而
应当详细
应对补偿股份的回购注销义务。为切实维护上市公司尤其是中小股东权益，经督促协调，2020 年 7 月 17 日，公司分批办理盈利补偿方 2018 年度应补偿股份的回购及注销手续，3 家盈利补偿
说明未完
方（江苏信一房产开发有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司）办理完成 2018 年度应补偿股份的回购及注销手续，回购注销股份合计 25,824,207 股，详
成履行的
见 2020 年 7 月 18 日《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩承诺补偿股份分批回购注销完成的公告》。
具体原因
截止本报告审议日：
及下一步
1.对于 2018 年、2019 年业绩承诺的补偿义务，通过《重整计划》的实施，海航商控及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人应注销的 220,558.37 万股对应转增新股 769,869.37 万
的工作计
股（其中海航商控及其一致行动人 383,914.69 万股，新合作集团及其一致行动人 385,954.68 万股）未向其转增，视同完成部分业绩承诺补偿义务。相关盈利补偿方还存在 220,558.37 万股因
划
尚未解除质押冻结等权利限制未完成注销，其中：海航商控及其一致行动人 109,986.97 万股，公司向其所在的重整程序申报债权，目前海南高院已裁定确认债权 124,914.30 万元，公司尚在
办理相关受领流程中；新合作集团及其一致行动人 110,571.40 万股，公司将继续向相关承诺方追偿。
2.对于 2020 年的业绩承诺补偿，原定 2021 年年度股东大会审议业绩补偿方案，2022 年 6 月 16 日公司董事会收到新合作集团及其一致行动人提交的《关于暂缓审议<关于 2016 年重大资
产重组标的的 2020 年度业绩实现情况及 2020 年度业绩补偿方案的议案>的建议函》，新合作集团及其一致行动人就业绩补偿事项正在通过合法合规方式与各方沟通协调，建议暂缓审议业绩补
偿方案议案，2022 年 6 月 17 日经公司第十届董事会第十三次会议审议通过，决定采纳新合作集团及其一致行动人的建议，暂缓审议该业绩补偿方案，后续另行提交股东大会审议。公司向海
航商控及其一致行动人所在的重整程序申报了 2020 年业绩承诺补偿的债权，目前海南高院裁定确认债权 511,114.76 万元，公司尚在办理相关受领流程中；新合作集团及其一致行动人持股对
应《重整计划》公积金转增的 1,273,343,016 股已提存至公司破产企业财产处置专用账户,待相关程序确定业绩补偿方案后处置。
3.未履行股份补偿义务的股东，其所持应补偿股份已受到权利限制，至该等股份注销前，不再享有该等股份对应的表决权及获得股利分配的权利。
30
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
适用 □不适用
单位：万元
关
报告 截至 预计
联
期新 半年 预计 预计 偿还
股东或关 关 占用 报告期偿还 期末
发生原因 期初数 增占 报披 偿还 偿还 时间
联人名称 系 时间 总金额 数
用金 露日 方式 金额 （月
类
额 余额 份）
型
海南海航 以前年度因投资理
2018-
一号信管 其 财、存单质扣形成
2020 305,732.07 0 305,732.07 0 0 0
服务有限 他 的资金占用及需关
年
公司 注资产
合计 305,732.07 0 305,732.07 0 0 -- 0 --
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 0.00%
（1 ）公司已就前述控股股东及其关联方非经营性资金占用向海航集团等
321 家公司实施实质合并重整单位申报债权，并经海南高院裁定确权。截至
2022 年 4 月 24 日，供销大集已申报确权的 1,995,318.50 万元债权所补偿
的资金及对应的信托份额已划转至供销大集之子公司海南供销大 集控股有
限公司账户。
（2）对于信托计划不能足额清偿部分，公司根据 2021 年 9 月 16 日公告的
相关决策程序 《供销大集集团股份有限公司出资人权益调整方案》，以及 2021 年 12 月 27
日公告的《供销大集集团股份有限公司关于重整计划资本公积金 转增股本
事项实施的公告》，海航商业控股有限公司及其一致行动人、特定关联方通
过转增获得的股票 5,972,585,396 股将补偿给供销大集，用于解决控股股
东及关联方形成的关联方非经营性资金占用。截至 2021 年 12 月 31 日海航
商控及其关联方补偿给公司的 5,972,585,396 股股票已转至供销大集集团
股份有限公司破产企业财产处置专用账户。
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金
占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采 不适用
取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责
不适用
任追究情况及董事会拟定采取的措施说明
三、违规对外担保情况
适用 □不适用
单位：万元
占最近 占最近
一期经 截至报告期 一期经
担保对 与上市公司 违规担保金 担保 预计解 预计解除金 预计解除时
审计净 担保期 末违规担保 审计净
象名称 的关系 额 类型 除方式 额 间（月份）
资产的 余额 资产的
比例 比例
一审中，尚
海航实
未判决，待
业集团 其他关联关 抵押 信托份
367,798.53 28.92% 1年 367,798.53 28.92% 367,798.53 法院裁定后
有限公 系的关联方 担保 额
解除担保责
司
任。
海航商 一审中，尚
抵押 信托份
业控股 控股股东 110,804.41 8.71% 1年 110,804.41 8.71% 110,804.41 未判决，待
担保 额
有限公 法院裁定后
31
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司 解除担保责
任。
海航实
待法院裁定
业集团 其他关联关 抵押 信托份
47,546.04 3.74% 2年 47,546.04 3.74% 47,546.04 后解除担保
有限公 系的关联方 担保 额
责任。
司
合计 526,148.98 41.37% -- -- 526,148.98 41.37% -- -- --
违规原因 未履行上市公司审议程序
上表余额 526,148.98 万元系根据抵押权人的《应诉通知书》诉讼金额列示，包括本金、利息及违约
已采取的解决措施及进 金。公司已按照《重整计划》相关规定对相应债权预留了偿债资源，并将按照法院生效裁判文书认定结
展 果承担相应责任，相关债权已得到依法处理和安排。就因此可能给公司造成的最大担保责任，关联方已
为此预留了对应的信托份额，待法院判决后根据《海航集团重整计划》依法清偿给公司。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
信永中和会计师事务所对公司 2021 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报
告。公司董事会对信永中和会计师事务所出具的审计意见表示尊重及理解，并高度重视审计意见所涉及事项对公司产生的
影响，提请投资者注意投资风险。本报告期，为持续提升公司可持续经营能力，公司董事会和管理层全力推进战略投资人
引进，积极推动业务变革，同时优化调整组织架构等稳步提升经营业绩，上半年公司归属于上市公司股东的净利润同比扭
亏为盈。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
32
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
是否形
诉讼(仲裁) 涉案金额 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
成预计 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
负债
西部信托有 本案正
相关影响已通
限公司与公 在海南
过《重整计
司控股子公 省第一
划》《海航集 一审中，尚未
司山东海航 367,798.53 否 中级人 巨潮资讯网
团重整计划》 判决
商业破产重 民法院 （http://www.cninfo.com.cn/
的安排解决消
整债权确认 一审诉 ）：
除。
纠纷之诉 讼中 2022 年 1 月 7 日《关于控股子
盛京银行股 公司重大诉讼的公告》（公告编
份有限公司 本案正 号：2022-005）
相关影响已通
与公司控股 在海南 2022 年 4 月 25 日《关于上市
过《重整计
子公司长春 省第一 公司治理专项自查报告所涉事
划》《海航集 一审中，尚未 2022 年 01 月 07 日
美丽方民生 110,804.41 否 中级人 项已整改完毕的公告》（公告编
团重整计划》 判决 2022 年 04 月 25 日
购物中心有 民法院 号：2022-040），《关于供销大
的安排解决消 2022 年 04 月 30 日
限公司破产 一审诉 集集团股份有限公司未披露担
除。 2022 年 6 月 22 日
重整债权确 讼中 保相关事项的法律意见书》
认纠纷之诉 2022 年 4 月 30 日《供销大集
华澳国际信 集团股份有限公司 2021 年年度
托有限公司 本案正 报告》
相关影响已通
与公司控股 在海南 2022 年 6 月 22 日《关于深圳
过《重整计
子公司西安 省第一 证券交易所 2021 年年报问询函
划》《海航集 一审中，尚未
兴正元购物 47,546.04 否 中级人 的回复》（公告编号：2022-
团重整计划》 判决
中心有限公 民法院 067）
的安排解决消
司破产重整 一审诉
除。
债权确认纠 讼中
纷之诉
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
公司及合并 是。本报告
报表范围子 期末因诉讼
按照程序予 未构成重大 按照程序予
公司发生日 84,348.86 的预计负债 不适用 不适用
以推进 影响 以推进
常经营相关 811.9 万
的诉讼事项 元。
公司及 24
家子公司的 按照程序予 未构成重大 按照程序予
472.61 否 不适用 不适用
破产重整债 以推进 影响 以推进
权确认纠纷
九、处罚及整改情况
适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
《关于收到中
被中国证监会 国证券监督管
涉嫌信息披露 2021 年 12 月
本公司 其他 立案调查或行 尚未有结论 理委员会立案
违法违规 18 日
政处罚 告知书的公
告》（公告编
号：2021-
33
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
118）
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
1、公司诚信状况
2021 年 2 月 10 日，海南高院裁定受理债权人对供销大集及二十四家子公司的重整申请，2021 年 10 月 31 日，海南高院
裁定批准《重整计划》,并终止重整程序，2021 年 12 月 31 日，公司及二十四家子公司收到了海南高院送达的《民事裁定
书》，海南高院裁定确认《重整计划》已执行完毕。截至 2022 年 8 月 12 日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示
系统、中国执行信息公开网公开信息，公司未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名
录。
2、公司控股股东诚信状况
公司控股股东为海航商业控股有限公司。海航商业控股有限公司所持供销大集全部股份于 2021 年 12 月 6 日被解除司法
冻结后轮候冻结生效被冻结，详见公司 2021 年 12 月 8 日于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。海航商业控股有限公司于 2021 年 1 月 30 日被债权人以不能清偿到期
债务且明显缺乏清偿能力为由向海南高院申请重整，2021 年 2 月 10 日海南高院裁定受理海航商控重整事宜，2021 年 10 月
31 日，海南高院裁定批准《海航集团重整计划》，并终止控股股东海航商控的重整程序。2022 年 4 月 24 日，海航集团收
到海南高院送达的《民事裁定书》，裁定确认海航集团有限公司等三百二十一家公司已执行完毕《海航集团有重整计
划》。截止 2022 年 8 月 12 日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息，海航商
业控股有限公司未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录。
3、公司实际控制人诚信状况
2022 年 4 月 24 日，海航集团收到海南高送达的《民事裁定书》，裁定确认海航集团有限公司等三百二十一家公司已执
行完毕《海航集团重整计划》，执行完毕后公司实际控制人由海南省慈航公益基金会变更为无实际控制人。详见 2022 年 4
月 28 日《关于实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号：2022-045）。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
34
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
是否存 本期新
本期利 期末余
关联关 形成原 在非经 期初余额 增金额 本期收回金
关联方 利率 息（万 额（万
系 因 营性资 （万元） （万 额（万元）
元） 元）
金占用 元）
以前年
度因投
资理
海南海
其他关 财、存
航一号
联关系 单质扣
信管服 是 305,732.07 0 305,732.07 0
的关联 形成的
务有限
方 资金占
公司
用及需
关注资
产
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 无
响
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
35
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1 ） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2 ） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3 ） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除部分经营场所为租赁物业，以及提供部分物业用于对外经营外，未发生也未有以前期间发生但延续到报
告期内的其他重大资产租赁事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 担保 反担保
是否为
担保对象名 度相关 担保额 实际发生日 实际担保金 担保 物 情况 是否履
担保期 关联方
称 公告披 度 期 额 类型 （如 （如 行完毕
担保
露日期 有） 有）
海航实业集 2017 年 02 2017.2.24-
367,798.53 抵押 否 是
团有限公司 月 24 日 2018.2.23
海航商业控 2020 年 06 2020.6.22-
110,804.41 抵押 否 是
股有限公司 月 22 日 2021.6.15
海航实业集 2018 年 05 2018.5.28-
47,546.04 抵押 否 是
团有限公司 月 28 日 2020.8.23
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实
0 526,148.98
保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担
0 526,148.98
担保额度合计（A3） 保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象名 担保额 担保额 实际发生日 实际担保金 担保 担保 反担保 是否履 是否为
担保期
称 度相关 度 期 额 类型 物 情况 行完毕 关联方
36
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公告披 （如 （如 担保
露日期 有） 有）
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司
0 保实际发生额合计 0
担保额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实
公司担保额度合计 0 际担保余额合计 0
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 担保 反担保
是否为
担保对象名 度相关 担保额 实际发生日 实际担保金 担保 物 情况 是否履
担保期 关联方
称 公告披 度 期 额 类型 （如 （如 行完毕
担保
露日期 有） 有）
广东省顺客 2022 年
2021 年 09 2021.9.26-
隆商业连锁 04 月 6,000 800 抵押 否 否
月 26 日 2022.9.23
有限公司 30 日
湖南新合作
2022 年
湘中物流有 2019 年 01 2019.1.15-
04 月 6,000 6,000 抵押 否 否
限公司新化 月 15 日 2021.12.25
30 日
分公司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司
12,000 保实际发生额合计 6,800
担保额度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实
公司担保额度合计 12,000 际担保余额合计 6,800
（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度
12,000 生额合计 532,948.98
合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保 报告期末实际担保余
12,000 532,948.98
额度合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
43.12%
例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
532,148.98
提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 532,148.98
采用复合方式担保的具体情况说明
注：本集团为关联方提供担保 526,148.98 万元系根据抵押权人的《应诉通知书》诉讼金额列示，包括本金、利息及违约金，
详见财务报告附注“十二、或有事项”所述。截至报告日本集团为关联方担保解决情况详见财务报告附注“十五、3 .以自
有资产以及自身信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保解决情况”所述。
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
37
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司信息披露公告均刊载于中国证监会指定互联网网站巨潮资讯网（检索路径：http://www.cninfo.com.cn）及《证券时
报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》。截止本报告公告前，公司信息披露索引如下:
序 重要事项概述 刊载的报刊名称及版面 披露日期
号
1 关于公司及二十四家子公司重整计划执行完毕的公告 2021-124 《证券时报》B108 版 2022/1/1
《证券日报》B4 版
《中国证券报》B082 版
《上海证券报》108 版
2 关于公司董事长杜小平和董事、副总裁陈彤辞职的公告 2022-001 《证券时报》B130 版 2022/1/5
关于公司监事王福林辞职的公告 2022-002 《证券日报》D70 版
供销大集集团股份有限公司独立董事关于公司董事长辞职的独立意见 《中国证券报》B091 版
《上海证券报》116 版
3 关于重整计划实施导致股东权益变动的提示性公告 2022-003 《证券时报》A012 版 2022/1/6
关于股票交易异常波动的公告 2022-004 《证券日报》D46 版
供销大集集团股份有限公司简式权益变动报告书（新合作集团及其一 《中国证券报》B070 版
致行动人） 《上海证券报》87 版
供销大集集团股份有限公司简式权益变动报告书（海航投资控股）
供销大集集团股份有限公司简式权益变动报告书（海航实业集团）
供销大集集团股份有限公司简式权益变动报告书（海航商控及其一致
行动人）
4 关于控股子公司重大诉讼的公告 2022-005 《证券时报》B009 版 2022/1/7
《证券日报》D16 版
《中国证券报》B023 版
《上海证券报》23 版
5 第十届董事会第九次会议决议公告 2022-006 《证券时报》B003 版 2022/1/8
关于补选董事候选人的公告 2022-007 《证券日报》B2 版
关于召开 2022 年第一次临时股东大会的通知 2022-008 《中国证券报》B070 版
关于重整计划执行完毕申请撤销相关退市风险警示情形暨继续被实施 《上海证券报》67 版
退市风险警示及其他风险警示的公告 2022-009
北京市康达律师事务所关于供销大集集团股份有限公司重整计划执行
完毕的法律意见书
6 关于召开 2022 年第一次临时股东大会的提示性公告 2022-010 《证券时报》B072 版 2022/1/18
供销大集集团股份有限公司章程修订对照表 《证券日报》D30 版
供销大集集团股份有限公司章程 《中国证券报》B026 版
《上海证券报》72 版
7 关于自查公告中所涉事项整改进展的公告 2022-011 《证券时报》B006 版 2022/1/20
关于大股东关联方解除未披露担保土地抵押承诺的公告 2022-012 《证券日报》D32 版
关于股东及关联方资金占用可以解决、未披露担保的影响可以消除的 《中国证券报》A20 版
独立意见 《上海证券报》43 版
关于供销大集集团股份有限公司未披露担保相关事项的法律意见书
关于解除娄底新合作宸德置业有限公司土地抵押担保的回函
关于供销大集集团股份有限公司关联方非经营性资金占用清偿情况专
项说明
8 2022 年第一次临时股东大会决议公告 2022-013 《证券时报》B092 版 2022/1/25
第十届董事会第十次会议决议公告 2022-014 《证券日报》D41 版
关于 2022 年度日常关联交易预计的公告 2022-015 《中国证券报》B091 版
38
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
独立董事关于第十届董事会第十次会议相关事项的独立意见 《上海证券报》73 版
供销大集 2022 年第一次临时股东大会法律意见书
供销大集集团股份有限公司章程
9 关于撤销相关风险警示情形暨继续被实施退市风险警示和其他风险警 《证券时报》B128 版 2022/1/26
示的公告 2022-016 《证券日报》C8 版
《中国证券报》B067 版
《上海证券报》103 版
10 2021 年度业绩预告 2022-018 《证券时报》B139 版 2022/1/29
关于公司股票可能被终止上市的风险提示公告 2022-017 《证券日报》C70 版
《中国证券报》B119 版
《上海证券报》106 版
11 关于董事、监事、高级管理人员持有本公司股份变动的公告 2022-019 《证券时报》B042 版 2022/2/8
关于总部变更办公地址及联系方式的公告 2022-020 《证券日报》D19 版
《中国证券报》B014 版
《上海证券报》36 版
12 关于延期回复深圳证券交易所关注函的公告 2022-021 《证券时报》B002 版 2022/2/12
《证券日报》C4 版
《中国证券报》B057 版
《上海证券报》75 版
13 关于股东部分股份解除质押的公告 2022-022 《证券时报》B079 版 2022/2/17
《证券日报》D39 版
《中国证券报》B047 版
《上海证券报》92 版
14 关于回复深圳证券交易所关注函的公告 2022-023 《证券时报》B066 版 2022/2/18
《证券日报》D18 版
《中国证券报》B040 版
《上海证券报》56 版
15 关于股东部分股份质押及轮候冻结的公告 2022-024 《证券时报》B095 版 2022/2/26
关于自查公告中所涉事项整改进展的公告 2022-025 《证券日报》C59 版
关于公司股票可能被终止上市的风险提示公告 2022-026 《中国证券报》B069 版
《上海证券报》48 版
16 关于股东部分股份质押的公告 2022-027 《证券时报》B103 版 2022/3/1
《证券日报》D23 版
《中国证券报》B063 版
《上海证券报》66 版
17 股改限售股份上市流通公告 2022-028 《证券时报》B002 版 2022/3/7
海通证券股份有限公司关于供销大集集团股份有限公司解除部分股份 《证券日报》C12 版
限售的核查意见 《中国证券报》B007 版
《上海证券报》48 版
18 关于董事、监事、高级管理人员持有本公司股份变动的公告 2022-029 《证券时报》B090 版 2022/3/11
《证券日报》D50 版
《中国证券报》B064 版
《上海证券报》112 版
19 关于自查公告中所涉事项整改进展的公告 2022-030 《证券时报》B152 版 2022/3/26
关于公司股票可能被终止上市的风险提示公告 2022-031 《证券日报》C59 版
《中国证券报》B052 版
《上海证券报》148 版
20 关于股东部分股份质押的公告 2022-032 《证券时报》B214 版 2022/3/30
《证券日报》D136 版
《中国证券报》B170 版
《上海证券报》225 版
21 关于公司经营正常的公告 2022-033 《证券时报》B128 版 2022/4/1
《证券日报》D64 版
《中国证券报》B091 版
《上海证券报》127 版
22 关于董事、部分监事及高级管理人员增持公司股份计划的公告 2022- 《证券时报》B016 版 2022/4/6
034 《证券日报》D3 版
《中国证券报》B070 版
39
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
《上海证券报》29 版
23 关于公司股东所持股份将被司法拍卖的提示性公告 2022-035 《证券时报》B220 版 2022/4/12
《证券日报》A4 版
《中国证券报》B150 版
《上海证券报》212 版
24 关于股东部分股份质押和冻结的公告 2022-036 《证券时报》B091 版 2022/4/14
《证券日报》D27 版
《中国证券报》B047 版
《上海证券报》68 版
25 关于公司控股股东、重要股东重整进展的公告 2022-037 《证券时报》B003 版 2022/4/18
《证券日报》A4 版
《中国证券报》B008 版
《上海证券报》80 版
26 关于大股东关联方解除未披露担保土地抵押承诺履行完毕的公告 《中国证券报》B591 版 2022/4/25
2022-038 上海证券报-中国证券网
关于法院裁定公司控股股东、重要股东重整计划执行完毕的公告 https://xinpi.cnstock.com/”
2022-039
关于上市公司治理专项自查报告所涉事项已整改完毕的公告 2022-040
关于供销大集集团股份有限公司控股股东及其关联方非经营性资金占
用清偿情况专项报告
关于供销大集集团股份有限公司未披露担保相关事项的法律意见书
独立董事关于非经营性资金占用及未披露担保事项影响已消除的独立
意见
27 关于股票交易异常波动的公告 2021-041 《证券时报》B559 版 2022/4/26
《证券日报》D382 版
《中国证券报》B591 版
《上海证券报》712 版
28 关于股票交易异常波动的公告（更正后）2022-041 《证券时报》B536 版 2022/4/27
更正公告 2022-042 《证券日报》D354 版
关于公司股东江苏新合作常客隆数科商业有限公司部分股份质押的公 《中国证券报》B471 版
告 2022-043 《上海证券报》512 版
29 关于公司股东海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司部分股份质 《证券时报》B872 版 2022/4/28
押的公告 2022-044 《证券日报》D265 版
关于实际控制人发生变更的提示性公告 2022-045 《中国证券报》B041 版
供销大集集团股份有限公司简式权益变动报告书 《上海证券报》797 版
供销大集集团股份有限公司详式权益变动报告书
30 董事会决议公告 2022-046 《证券时报》B1037、B1038、 2022/4/30
关于申请与控股子公司互保额度的公告 2022-047 B1039 版
关于计提资产减值准备及核销资产的公告 2022-048 《证券日报》C653、C654、C656
关于 2016 年重大资产重组标的 2020 年度业绩实现情况及 2020 年度 版
业绩补偿方案的公告 2022-049 《中国证券报》B683 版
2021 年年度报告摘要 《上海证券报》863、864 版
年度关联方资金占用专项审计报告
2021 年年度审计报告
年度关联方资金占用专项审计报告
内部控制自我评价报告
2021 年度独立董事述职报告（王满仓）
2021 年度独立董事述职报告（郭世辉）
2021 年度独立董事述职报告（王卫东）
2021 年董事会工作报告
2021 年监事会工作报告
2021 年年度财务决算报告
董事会对 2021 年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留
意见审计报告涉及事项的专项说明
监事会对董事会 2021 年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的
无保留意见审计报告涉及事项的专项说明
信永中和-供销大集集团股份有限公司 2021 年度内部控制审计报告
信永中和-关于海南供销大集控股有限公司业绩承诺完成情况的专项
审核报告
40
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
信永中和-关于海南供销大集控股有限公司减值测试专项审核报告
关于申请撤销股票交易退市风险警示和部分其他风险警示情形暨继续
被实施其他风险警示的公告 2022-051
2022 年一季度报告 2022-052
监事会决议公告 2022-053
2021 年年度报告
独立董事对担保等事项的独立意见
关于第十届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
年度股东大会通知 2022-054
31 关于参加“2022 年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨 2021 年度 《证券时报》B93 版 2022/5/6
业绩说明会”的公告 2022-055 《证券日报》D34 版
《中国证券报》B011 版
《上海证券报》87 版
32 关于股票交易异常波动的公告 2022-056 《证券时报》B001 版 2022/5/12
《证券日报》D63 版
《中国证券报》B076 版
《上海证券报》119 版
33 关于延期回复深圳证券交易所年报问询函的公告 2022-057 《证券时报》B144 版 2022/5/19
《证券日报》D76 版
《中国证券报》B096 版
《上海证券报》155 版
34 关于董事、监事、高级管理人员持有本公司股份变动的公告 2022-058 《证券时报》B96 版 2022/5/27
国信证券股份有限公司关于供销大集集团股份有限公司发行股份购买 《证券日报》C3 版
资产暨关联交易之 2020 年度业绩承诺实现情况的专项核查意见 《中国证券报》B069 版
海通证券股份有限公司关于供销大集集团股份有限公司发行股份购买 《上海证券报》76 版
资产暨关联交易之 2020 年度业绩承诺实现情况的专项核查意见
35 第十届董事会第十二次会议决议公告 2022-059 《证券时报》B123 版 2022/5/28
第十届监事会第七次会议决议公告 2022-060 《证券日报》C73 版
第十届董事会第十二次会议相关事项独立董事意见 《中国证券报》B095 版
关于召开 2022 年第二次临时股东大会的通知 2022-061 《上海证券报》99 版
36 关于风险警示期间相关事项进展的公告 2022-062 《证券时报》B124、B114 版 2022/6/3
关于董事、部分监事及高级管理人员股份增持计划完成的公告 2022- 《证券日报》C69 版
063 《中国证券报》B082 版
《上海证券报》102 版
37 第十届董事会第十三次会议决议公告 2022-065 《证券时报》B127 版 2022/6/18
关于暂缓审议个别议案暨 2021 年年度股东大会取消审议个别议案补 《证券日报》C70 版
充通知的公告 2022-066 《中国证券报》B077 版
2022 年第二次临时股东大会决议公告 2022-064 《上海证券报》132 版
供销大集 2022 年第二次临时股东大会法律意见书
38 关于深圳证券交易所 2021 年年报问询函的回复 2022-067 《证券时报》B118、B119 版 2022/6/22
关于对供销大集集团股份有限公司的年报问询函的专项意见 《证券日报》C6、C7 版
减值测试所涉及的海南供销大集控股有限公司股东全部权益价值项目 《中国证券报》B078 版
资产评估报告 《上海证券报》101、102 版
关于公司股票交易撤销退市风险警示和部分其他风险警示情形并继续
被实施其他风险警示暨临时停牌的公告 2022-068
39 2021 年年度股东大会决议公告 2022-069 《证券时报》B111 版 2022/6/30
关于供销大集集团股份有限公司 2021 年年度股东大会法律意见书 《证券日报》D66 版
《中国证券报》B061 版
《上海证券报》66 版
40 关于公司股东所持股份将被第二次司法拍卖的提示性公告 2022-070 《证券时报》B124 版 2022/7/2
《证券日报》C50 版
《中国证券报》B068 版
《上海证券报》81 版
41 关于风险警示期间相关事项进展的公告 2022-071 《证券时报》B74 版 2022/7/9
《证券日报》C49 版
《中国证券报》B047 版
《上海证券报》104 版
42 2022 年半年度业绩预告 2022-072 《证券时报》B145 版 2022/7/15
41
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
《证券日报》D55 版
《中国证券报》B104 版
《上海证券报》130 版
43 关于公司股东所持股份将被第三次司法拍卖的提示性公告 2022-073 《证券时报》B059 版 2022/7/30
《证券日报》C36 版
《中国证券报》B046 版
《上海证券报》57 版
44 关于风险警示期间相关事项进展的公告 2022-074 《证券时报》B055 版 2022/8/6
《证券日报》C7 版
《中国证券报》B047 版
《上海证券报》38 版
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
42
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股
3,982,023,237 20.78% 404,765 404,765 3,982,428,002 20.78%
份
2、国有法人持股 1,183,928,995 6.18% -711,598 -711,598 1,183,217,397 6.17%
3、其他内资持股 2,798,094,242 14.60% 1,116,363 1,116,363 2,799,210,605 14.61%
其中：境内法
2,706,505,884 14.12% 0 0 2,706,505,884 14.12%
人持股
境内自然人持
91,588,358 0.48% 1,116,363 1,116,363 92,704,721 0.48%
股
二、无限售条件股
15,181,754,098 79.22% -404,765 -404,765 15,181,349,333 79.22%
份
1、人民币普通股 15,181,754,098 79.22% -404,765 -404,765 15,181,349,333 79.22%
三、股份总数 19,163,777,335 100.00% 19,163,777,335 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
本报告期，公司股份总数未发生变动。有限售条件股份增加 1,116,363 股，减少 711,598 股，合计增加 404,765 股，具
体原因为：
⑴解除限售
本报告期，公司股东陕西通信实业有限公司完成股权分置改革后证券账户规范登记，于本报告期办理解除限售 ，导致
有限售条件股份减少 711,598 股。
⑵董事、监事、高级管理人员持股锁定
本报告期，公司第十届董事会、监事会任期内的董事、监事、高管：离任董事长杜小平、董事、副总裁胡明哲 、监事
陈选章，时任监事王福林，现任副董事长韩玮、董事兼总裁王卉、监事会主席林晓赛、副总裁刘昆，因其购买的海 航集团
个人投资产品债权的部分兑付资源为公司股票，故导致其被动持有公司股份 319,358 股。详见 2022 年 2 月 8 日、3 月 11
日、5 月 27 日《关于董事、监事、高级管理人员持有本公司股份变动的公告》（公告编号：2022-019、2022-029、2022-
058）。本报告期，基于对公司投资价值的认可及对公司未来发展前景的信心，公司现任董事长尚多旭、副董事长韩玮、董
事兼总裁王卉、监事会主席林晓赛、监事吴克勤、副总裁刘昆、财务总监尚建飞、董事会秘书杜璟合计增持 1,138,200 股。
详见 2022 年 4 月 6 日、6 月 3 日《关于董事、部分监事及高级管理人员增持公司股份计划的公告》《关于董事、部分监事
及高级管理人员股份增持计划完成的公告》（公告编号：2022-034、2022-063）。截止本报告期末，公司第十届董事会、
43
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
监事会任期内的董事、监事、高管(包括第十届已离任人员)合计持股 1,457,558 股，根据《上市公司董事、监事和高级管
理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细
则》等监管规则（离任董事、总裁胡明哲、监事陈选章被动持有公司股份时均已离任满 6 个月，但仍在其就任时确定的任
期内，按其所持公司股份的 75%继续锁定；原董事长杜小平自 2022 年 1 月 4 日起离任生效时其所持股份全部锁定 6 个月，
在本报告期末尚在全部锁定期间内；离任监事王福林自 2022 年 6 月 17 日起离任生效时其所持公司股份全部锁定 6 个月，
在本报告期末尚在全部锁定期间内；其他现任董事、监事、高管持股在本报告期末按其所持公司股份的 75%锁定），其持
股在本报告期末部分锁定，导致有限售条件股份增加 1,116,363 股。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员持股锁定导致的股份分类的变动，按相关监管规则处理，不需批准。解除限售导致 的股份
分类的变动已经相关批准，详见公司 2022 年 3 月 5 日《股改限售股份上市流通公告》（公告编号：2022-028）。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 售股数
113,043,478 股自股票上市之
日（2015 年 8 月 26 日）起 36
认购 2015 年兴正元购 个月内不转让，限售期届满但
物中心重组非公开发行 海航商业控股有限公司尚不符
股份锁定 113,043,478 合办理该等股份解除限售的条
海航商业控股
729,075,398 0 0 729,075,398 股，认购 2016 年供销 件。616,031,920 股自股票上
有限公司
大集重组非公开发行股 市之日（2016 年 9 月 27 日）
份锁定 616,031,920 起 60 个月内不转让，限售期届
股。 满但海航商业控股有限公司尚
不符合办理该等股份解除限售
的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
海南海岛酒店
205,547,424 0 0 205,547,424 重组非公开发行股份锁 限售期届满但海南海岛酒店管
管理有限公司
定 理有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件业务。
青岛海航地产 188,792,122 0 0 188,792,122 认购 2016 年重大资产 自股票上市之日（2016 年 9 月
44
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
开发有限公司 重组非公开发行股份锁 27 日）起 60 个月内不转让，
定 限售期届满但青岛海航地产开
发有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
长春海航投资
182,266,125 0 0 182,266,125 重组非公开发行股份锁 限售期届满但长春海航投资有
有限公司
定 限公司尚不符合办理该等股份
解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
27 日）起 60 个月内不转让，
海航国际旅游 认购 2016 年重大资产
限售期届满但海航国际旅游岛
岛开发建设(集 160,462,227 0 0 160,462,227 重组非公开发行股份锁
开发建设（集团）有限公司尚
团)有限公司 定
不符合办理该等股份解除限售
的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
海南海航工程
101,357,759 0 0 101,357,759 重组非公开发行股份锁 限售期届满但海南海航工程建
建设有限公司
定 设有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 36 个月内不转让，
海航投资控股
390,526,891 0 0 390,526,891 重组非公开发行股份锁 限售期届满但海航投资控股有
有限公司
定 限公司尚未申请办理该等股份
解除限售业务。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 36 个月内不转让，
海航实业集团
310,468,878 0 0 310,468,878 重组非公开发行股份锁 限售期届满但海航实业集团有
有限公司
定 限公司尚未申请办理该等股份
解除限售业务。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 36 个月内不转让，
海航资本集团
117,158,067 0 0 117,158,067 重组非公开发行股份锁 限售期届满但海航资本集团有
有限公司
定 限公司尚未申请办理该等股份
解除限售业务。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 36 个月内不转让，
上海轩创投资
117,158,067 0 0 117,158,067 重组非公开发行股份锁 限售期届满但上海轩创投资管
管理有限公司
定 理有限公司尚未申请办理该等
股份解除限售业务。
自股票上市之日（2016 年 9 月
新合作商贸连 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
锁集团有限公 358,514,289 0 0 358,514,289 重组非公开发行股份锁 限售期届满但新合作商贸连锁
司 定 集团有限公司尚不符合办理该
等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
湖南新合作实 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
业投资有限公 317,166,356 0 0 317,166,356 重组非公开发行股份锁 限售期届满但湖南新合作实业
司 定 投资有限公司尚不符合办理该
等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
山东泰山新合 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
作商贸连锁有 203,831,117 0 0 203,831,117 重组非公开发行股份锁 限售期届满但山东泰山新合作
限公司 定 商贸连锁有限公司尚不符合办
理该等股份解除限售的条件。
十堰市新合作 认购 2016 年重大资产 自股票上市之日（2016 年 9 月
127,178,011 0 0 127,178,011
超市有限公司 重组非公开发行股份锁 27 日）起 60 个月内不转让，
45
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
定 限售期届满但十堰市新合作超
市有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
27 日）起 60 个月内不转让，
张家口新合作 认购 2016 年重大资产
限售期届满但张家口新合作元
元丰商贸连锁 48,974,493 0 0 48,974,493 重组非公开发行股份锁
丰商贸连锁有限公司尚不符合
有限公司 定
办理该等股份解除限售的条
件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
27 日）起 60 个月内不转让，
江苏新合作常 认购 2016 年重大资产
限售期届满但江苏新合作常客
客隆数科商业 43,448,460 0 0 43,448,460 重组非公开发行股份锁
隆数科商业有限公司尚不符合
有限公司 定
办理该等股份解除限售的条
件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
江苏信一房产
36,877,739 0 0 36,877,739 重组非公开发行股份锁 限售期届满但江苏信一房产开
开发有限公司
定 发有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
延边新合作连 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
锁超市有限公 39,350,778 0 0 39,350,778 重组非公开发行股份锁 限售期届满但延边新合作连锁
司 定 超市有限公司尚不符合办理该
等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
27 日）起 60 个月内不转让，
济宁市兖州区 认购 2016 年重大资产
限售期届满但济宁市兖州区新
新合作百意商 29,785,623 0 0 29,785,623 重组非公开发行股份锁
合作百意商贸有限公司尚不符
贸有限公司 定
合办理该等股份解除限售的条
件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
山东新合作超 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
市连锁有限公 26,527,828 0 0 26,527,828 重组非公开发行股份锁 限售期届满但山东新合作超市
司 定 连锁有限公司尚不符合办理该
等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
常熟市龙兴农 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
副产品物流有 18,438,886 0 0 18,438,886 重组非公开发行股份锁 限售期届满但常熟市龙兴农副
限公司 定 产品物流有限公司尚不符合办
理该等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
河南省新合作 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
商贸有限责任 21,348,152 0 0 21,348,152 重组非公开发行股份锁 限售期届满但河南省新合作商
公司 定 贸有限责任公司尚不符合办理
该等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
赤峰新合作超 认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
市连锁有限公 10,540,750 0 0 10,540,750 重组非公开发行股份锁 限售期届满但赤峰新合作超市
司 定 连锁有限公司尚不符合办理该
等股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
27 日）起 60 个月内不转让，
河北新合作土 认购 2016 年重大资产
限售期届满但河北新合作土产
产再生资源有 7,320,641 0 0 7,320,641 重组非公开发行股份锁
再生资源有限责任公司尚不符
限责任公司 定
合办理该等股份解除限售的条
件。
46
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产 27 日）起 60 个月内不转让，
江苏泰欣企业
89,620,038 0 0 89,620,038 重组非公开发行股份锁 限售期届满但江苏泰欣企业管
管理有限公司
定 理有限公司尚不符合办理该等
股份解除限售的条件。
自股票上市之日（2016 年 9 月
认购 2016 年重大资产
27 日）起 60 个月内不转让，
耿发 91,588,358 0 0 91,588,358 重组非公开发行股份锁
限售期届满但耿发尚不符合办
定
理该等股份解除限售的条件。
董事、监事、 董事、监事、高级管理 根据相关监管规定和任职情况
0 0 1,116,363 1,116,363
高级管理人员 人员持股锁定 等确定
其他限售股股 未完成证券账户规范登 由股东完成证券账户规范登记
8,698,760 711,598 0 7,987,162
东 记导致的限售 而定
合计 3,982,023,237 711,598 1,116,363 3,982,428,002 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
报告期末普通股股东总数 114,899 0
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售条 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持有 报告期内增减变
股东名称 股东性质 条件的普通 件的普通股数 股份状
例 的普通股数量 动情况 数量
股数量 量 态
供销大集集团股份
境内非国
有限公司破产企业 42.76% 8,195,023,043 -1,262,755,369 0 8,195,023,043
有法人
财产处置专用账户
海航商业控股有限 境内非国 质押 912,415,755
4.80% 920,048,318 0 729,075,398 190,972,920
公司 有法人 冻结 920,048,318
中融国际信托有限
公司－中融－日进
其他 2.23% 427,411,834 0 0 427,411,834
斗金 14 号证券投资
集合资金信托计划
海航投资控股有限 境内非国
2.04% 390,526,891 0 390,526,891 0 质押 390,526,891
公司 有法人
新合作商贸连锁集 质押 380,136,286
国有法人 1.98% 380,136,306 21,622,017 358,514,289 21,622,017
团有限公司 冻结 358,514,289
湖南新合作实业投
国有法人 1.79% 342,604,379 25,438,023 317,166,356 25,438,023 质押 342,604,379
资有限公司
海航实业集团有限 境内非国 质押 310,468,878
1.62% 310,468,878 0 310,468,878 0
公司 有法人 冻结 310,468,878
安信乾盛财富－广
州农商银行－重庆
其他 1.60% 307,108,471 0 0 307,108,471
中新融辉投资中心
（有限合伙）
西安银行股份有限 境内非国
1.52% 291,197,982 291,197,982 0 291,197,982
公司 有法人
哈尔滨嘉悦投资有 境内非国
1.50% 287,521,554 287,521,554 0 287,521,554
限公司 有法人
47
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司为海航商业控股有限公司的关联方。湖南新合作实业投
上述股东关联关系或一致行动的 资有限公司为新合作商贸连锁集团有限公司的一致行动人。公司股东之间关联关系或一致行动人情况详
说明 见本节“四、公司大股东及一致行动人持股情况”，除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东中,供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户系为协助《重整计划》执行所用的临
时账户，该账户目前持有的股份不行使标的股份对应的公司股东的权利（包括但不限于表决权、利益分
上述股东涉及委托/受托表决权、
配请求权等）；海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司声明放弃 2016 年重大资产重组所获上市
放弃表决权情况的说明
公司股份的表决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利，详见 2016 年 2 月 2 日公司发行股
份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）。
前 10 名股东中存在回购专户的特
不适用
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种
数量
类
供销大集集团股份有限公司破产 人民币
8,195,023,043 8,195,023,043
企业财产处置专用账户 普通股
中融国际信托有限公司－中融－
人民币
日进斗金 14 号证券投资集合资金 427,411,834 427,411,834
普通股
信托计划
安信乾盛财富－广州农商银行－
人民币
重庆中新融辉投资中心（有限合 307,108,471 307,108,471
普通股
伙）
人民币
西安银行股份有限公司 291,197,982 291,197,982
普通股
人民币
哈尔滨嘉悦投资有限公司 287,521,554 287,521,554
普通股
人民币
海航商业控股有限公司 190,972,920 190,972,920
普通股
中融国际信托有限公司－中融－
人民币
日进斗金 22 号证券投资单一资金 129,668,565 129,668,565
普通股
信托
北京海旅盛域股权投资中心（有 人民币
117,158,067 117,158,067
限合伙） 普通股
人民币
长安银行股份有限公司 79,503,875 79,503,875
普通股
人民币
西安银行股份有限公司碑林支行 73,379,461 73,379,461
普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“四、公司大股东及一致行动人持股情况”，除此之
间，以及前 10 名无限售条件普通
外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存
股股东和前 10 名普通股股东之间
在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务情况说明（如有）（参见注 不适用
4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
48
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、公司大股东及一致行动人持股情况
公司 2016 年重大资产重组，向海航商业控股等 37 家交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司
100%股权。⑴本次交易的交易对方海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海
航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司、海南海航工程建设有限公司与海航商业控股有限公司签署《一致行动人协
议》。本次交易的交易对方湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、
延边新合作连锁超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东泰山
新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有
限责任公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏新合作常客隆数科商业有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江
苏泰欣企业管理有限公司、耿发已与新合作集团签署《一致行动人协议》。⑵在本次重组中，公司分别与海航商业控股及
其一致行动人、新合作集团及其一致行动人共 22 家交易对方（以下合称“盈利补偿方”）就本次重组标的签订了相关盈利
预测补偿协议，对未按协议履行股份补偿的股东，其所持应补偿股份已受到权利限制，至该等股份注销前，放弃对应的表
决权及获得股利分配的权利。⑶本次交易的交易对方海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司、海航资本集团有限
公司、北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙）、上海轩创投资管理有限公司声明放弃因本次交易所获上市公司股份的表
决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利。以上信息详见 2016 年 2 月 2 日公司发行股份购买资产暨关联交易
报告书（修订稿）。
1、公司控股股东海航商业控股有限公司及其特定关联方（包括一致行动人）本报告期末持股情况
单位：股
序号 股东名称 与海航商 报告期末持 报告期 持有有限售条 持有无限售 质押或冻结情况 2018 年度业
持股 2019 年度业
业控股有 比例 股数量 内增减 件的股份数量 条件的股份 股份 数量 绩承诺未完 绩承诺未完
限公司关 变动情 数量 状态 成应补偿股 成应补偿股
系 况 份数量 份数量
1 海航商业控股 质押 912,415,755
本人 4.80% 920,048,318 0 729,075,398 190,972,920 93,162,656 372,684,434
有限公司 冻结 920,048,318
2 海航投资控股 特定关联 不参与业绩 不参与业绩
2.04% 390,526,891 0 390,526,891 0 质押 390,526,891
有限公司 方 承诺 承诺
3 海航实业集团 特定关联 质押 310,468,878 不参与业绩 不参与业绩
1.62% 310,468,878 0 310,468,878 0
有限公司 方 冻结 310,468,878 承诺 承诺
4 特定关联
海南海岛酒店
方、一致 1.07% 205,547,424 0 205,547,424 0 质押 205,547,424 31,084,987 124,351,227
管理有限公司
行动人
5 特定关联
青岛海航地产
方、一致 0.99% 188,792,122 0 188,792,122 0 质押 187,373,340 28,551,078 114,214,674
开发有限公司
行动人
6 特定关联
长春海航投资
方、一致 0.95% 182,266,125 0 182,266,125 0 质押 180,000,000 27,564,150 110,266,604
有限公司
行动人
7 海航国际旅游
特定关联
岛开发建设
方、一致 0.84% 160,462,227 0 160,462,227 0 质押 160,450,000 24,266,741 97,075,772
（集团）有限
行动人
公司
8 海航资本集团 特定关联 不参与业绩 不参与业绩
0.61% 117,158,067 0 117,158,067 0 质押 117,158,067
有限公司 方 承诺 承诺
9 北京海旅盛域
特定关联 不参与业绩 不参与业绩
股权投资中心 0.61% 117,158,067 0 0 117,158,067 质押 116,955,800
方 承诺 承诺
（有限合伙）
10 上海轩创投资 特定关联 不参与业绩 不参与业绩
0.61% 117,158,067 0 117,158,067 0 质押 117,158,067
管理有限公司 方 承诺 承诺
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
11 特定关联
海南海航工程
方、一致 0.53% 101,357,759 0 101,357,759 0 质押 99,530,759 15,328,358 61,318,996
建设有限公司
行动人
海航商业控股有限公司及其一致 质押 1,745,317,278
9.18% 1,758,473,975 0 1,567,501,055 190,972,920 219,957,970 879,911,707
行动人持股小计 冻结 920,048,318
放弃表决权、提名权、提案权等 质押 1,052,267,703
不参与业绩 不参与业绩
涉及公司经营管理相关权利的特 5.49% 1,052,469,970 0 935,311,903 117,158,067
冻结 310,468,878 承诺 承诺
定关联方持股小计
质押 2,797,584,981
合计 14.67% 2,810,943,945 0 2,502,812,958 308,130,987 219,957,970 879,911,707
冻结 1,230,517,196
注：上表中第 1、4、5、6、7、11 号的 6 家股东因与公司签订的相关盈利预测补偿协议，2018 年度业绩承诺未完成，
其所持应补偿股份 219,957,970 股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配的权利；2019 年度业绩承诺未
完成，其所持应补偿股份 879,911,707 股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配的权利。
2 、新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人本报告期末持股情况
单位：股
序号 与新合 持股 报告期末持股 报告期内增 持有有限售条 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 2018 年度业 2019 年度业
作商贸 比例 数量 减变动情况 件的股份数量 条件的股份 股份 数量 绩承诺未完 绩承诺未完成
连锁集 数量 状态 成应补偿股 应补偿股份数
团有限 份数量 量
公司关
系
新合作商贸连锁 质押 380,136,286
1 本人 1.98% 380,136,306 21,622,017 358,514,289 21,622,017 54,218,202 216,892,486
集团有限公司 冻结 358,514,289
湖南新合作实业 一致行
2 1.79% 342,604,379 25,438,023 317,166,356 25,438,023 质押 342,604,379 47,965,145 191,877,986
投资有限公司 动人
山东泰山新合作 质押 203,831,117
一致行
3 商贸连锁有限公 1.06% 203,831,117 0 203,831,117 0 30,825,429 123,312,903
动人 冻结 79,347,920
司
十堰市新合作超 一致行
4 0.66% 127,178,011 0 127,178,011 0 质押 127,178,011 19,233,161 76,939,625
市有限公司 动人
江苏泰欣企业管 一致行
5 0.47% 90,075,950 455,912 89,620,038 455,912 质押 90,075,950 0 63,878,287
理有限公司 动人
一致行
6 耿发 0.48% 91,588,358 0 91,588,358 0 质押 91,588,358 13,850,930 55,408,745
动人
张家口新合作元 质押 49,046,993
一致行
7 丰商贸连锁有限 0.26% 49,046,993 72,500 48,974,493 72,500 7,406,424 29,628,386
动人
公司 冻结 18,159,690
江苏信一房产开 一致行
8 0.19% 36,905,239 27,500 36,877,739 27,500 质押 36,877,739 0 26,285,269
发有限公司 动人
江苏新合作常客 质押 43,527,210
一致行
9 隆数科商业有限 0.23% 43,527,210 78,750 43,448,460 78,750 6,570,721 26,285,269
动人
公司 冻结 14,749,570
延边新合作连锁 一致行 质押 39,350,778
10 0.21% 39,350,778 0 39,350,778 0 5,951,028 23,806,270
超市有限公司 动人 冻结 39,350,778
济宁市兖州区新
一致行
11 合作百意商贸有 0.16% 29,785,623 0 29,785,623 0 质押 29,785,623 4,504,487 18,019,583
动人
限公司
山东新合作超市 一致行
12 0.14% 26,527,828 0 26,527,828 0 质押 26,527,828 4,011,810 16,048,695
连锁有限公司 动人
50
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
常熟市龙兴农副
一致行
13 产品物流有限公 0.10% 18,438,886 0 18,438,886 0 质押 18,438,886 0 13,142,646
动人
司
河南省新合作商 一致行 质押 21,348,152
14 0.11% 21,348,152 0 21,348,152 0 3,228,486 12,915,116
贸有限责任公司 动人 冻结 21,348,152
赤峰新合作超市 一致行
15 0.06% 10,540,750 0 10,540,750 0 质押 10,540,750 1,594,080 6,376,899
连锁有限公司 动人
河北新合作土产
一致行
16 再生资源有限责 0.04% 7,320,641 0 7,320,641 0 冻结 7,320,641 1,107,102 4,428,811
动人
任公司
质押 1,510,858,060
合计 7.94% 1,518,206,221 47,694,702 1,470,511,519 47,694,702 200,467,005 905,246,976
冻结 538,791,040
注 1：因与公司签订的相关盈利预测补偿协议，上表 16 家股东中，有 13 家股东尚未完成 2018 年度业绩承诺，其所持应补
偿股份 200,467,005 股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配的权利；上表中 16 家股东 2019 年度业绩
承诺未完成，其所持应补偿股份 905,246,976 股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配的权利。
注 2：2020 年 7 月 17 日，上表中 3 家股东履行完成了其 2018 年业绩承诺应补偿股份的回购注销义务，具体为：江苏信一
房产开发有限公司注销 6,570,721 股，常熟市龙兴农副产品物流有限公司注销 3,285,363 股，江苏泰欣企业管理有限公司
注销 15,968,123 股，合计销股 25,824,207 股。
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
尚多旭 董事长 现任 0 243,000 0 243,000 0 0 0
王满仓 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭世辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王卫东 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韩玮 副董事长 现任 0 248,087 0 248,087 0 0 0
董事、总
王卉 现任 0 215,812 0 215,812 0 0 0
裁
监事会主
林晓赛 现任 0 113,489 0 113,489 0 0 0
席
吴克勤 监事 现任 0 100,000 0 100,000 0 0 0
焦政永 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘昆 副总裁 现任 0 233,746 0 233,746 0 0 0
崔轶隽 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
尚建飞 财务总监 现任 0 98,100 0 98,100 0 0 0
董事会秘
杜璟 现任 0 99,100 0 99,100 0 0 0
书
杜小平 董事长 离任 0 91,555 0 91,555 0 0 0
董事、副
陈彤 离任 0 0 0 0 0 0 0
总裁
王福林 监事 离任 0 1,224 0 1,224 0 0 0
合计 -- -- 0 1,444,113 0 1,444,113 0 0 0
51
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
适用 □不适用
原实际控制人名称 海南省慈航公益基金会
新实际控制人名称 无实际控制人
变更日期 2022 年 04 月 24 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
指定网站披露日期 2022 年 04 月 28 日
52
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
53
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
54
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务报表（附后）
财务报表附注（附后）
55
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
供销大集集团股份有限公司
2022 年半年度财务报告
（ 未 经审计）
索引 页码
公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-124
56
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 六、1 375,460,466.52 523,621,840.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 173,807.72 432,877.11
应收账款 六、3 99,265,863.96 154,847,852.98
应收款项融资
预付款项 六、4 491,436,710.95 496,502,626.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、5 443,524,328.01 3,479,977,608.50
其中：应收利息 178,916.66
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、6 5,377,733,681.83 5,439,266,712.67
合同资产
持有待售资产 18,027,678.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、7 131,561,105.46 160,465,796.25
流动资产合计 6,919,155,964.45 10,273,142,993.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 六、8 298,386.00 38,746,135.28
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 六、9 7,996,642.66 7,783,105.82
其他权益工具投资 六、10 5,872,682,452.21 34,650,189.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 六、11 10,691,213,155.97 10,690,918,816.35
固定资产 六、12 3,401,219,395.74 3,488,167,740.28
在建工程 六、13 11,207,604.91 11,207,604.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 六、14 159,462,660.33 185,913,294.72
无形资产 六、15 904,045,535.08 925,177,813.85
开发支出
商誉 六、16 1,216,564,847.34 1,216,564,847.34
长期待摊费用 六、17 108,592,087.73 117,111,315.79
递延所得税资产 六、18 24,780,494.25 29,948,289.29
其他非流动资产 六、19 9,565,373.05 11,905,726.20
非流动资产合计 22,407,628,635.27 16,758,094,878.83
资产总计 29,326,784,599.72 27,031,237,871.83
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
1
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并资产负债表 (续)
2022 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 六、20 8,010,888.89 60,081,666.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、21 30,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 六、22 1,200,034,926.50 1,246,550,999.78
预收款项 六、23 132,850,923.75 138,077,186.00
合同负债 六、24 747,237,658.59 793,990,321.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 六、25 131,771,045.09 148,197,490.32
应交税费 六、26 1,315,224,467.07 1,324,795,924.69
其他应付款 六、27 1,541,468,158.00 1,533,819,065.46
其中：应付利息
应付股利 13,648,244.00 13,648,244.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、28 62,907,141.73 53,236,453.46
其他流动负债 六、29 2,743,421,312.83 67,811,073.25
流动负债合计 7,912,926,522.45 5,396,560,181.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 六、30 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 六、31 117,394,948.54 137,131,468.99
长期应付款 六、32 3,156,640,685.34 235,183,421.15
长期应付职工薪酬 六、33 115,147,668.09 115,147,668.09
预计负债 六、34 63,491,972.53 63,486,694.82
递延收益 六、35 104,514,559.43 106,047,986.11
递延所得税负债 六、18 1,946,448,463.23 1,839,109,402.34
其他非流动负债 六、36 2,996,636,508.75 6,377,907,215.49
非流动负债合计 8,545,274,805.91 8,919,013,856.99
负 债 合 计 16,458,201,328.36 14,315,574,038.36
股东权益：
股本 六、37 19,163,777,335.00 19,163,777,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、38 15,756,324,002.56 15,756,324,002.56
减：库存股 六、39 16,919,430,684.31 16,919,491,037.95
其他综合收益 六、40 459,760,011.87 448,328,282.97
专项储备
盈余公积 六、41 168,038,335.63 168,038,335.63
一般风险准备
未分配利润 六、42 -6,269,967,468.72 -6,404,094,436.99
归属于母公司股东权益合计 12,358,501,532.03 12,212,882,481.22
少数股东权益 510,081,739.33 502,781,352.25
股东权益合计 12,868,583,271.36 12,715,663,833.47
负债和股东权益总计 29,326,784,599.72 27,031,237,871.83
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
2
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,500,618.62 2,376,666.53
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十六、1 2,328,227,000.13 2,317,652,041.45
其中：应收利息
应收股利
存货 51,896.58 51,896.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 373,797.81 373,797.81
流动资产合计 2,330,153,313.14 2,320,454,402.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十六、2 28,982,213,701.14 28,982,213,701.14
其他权益工具投资 27,805,589.45 27,805,589.45
其他非流动金融资产
投资性房地产 392,422,000.00 392,422,000.00
固定资产 1,249,879,428.10 1,274,306,626.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 346,989,802.81 353,178,324.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 30,999,310,521.50 31,029,926,242.01
资 产 总 计 33,329,463,834.64 33,350,380,644.38
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
3
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
母公司资产负债表 (续)
2022 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,539,399.40 1,765,200.02
应交税费 18,416,540.54 17,676,950.28
其他应付款 15,468,302,517.19 18,119,007,867.04
其中：应付利息
应付股利 3,649,011.00 3,649,011.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,676,369,168.70
流动负债合计 18,164,627,625.83 18,138,450,017.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,096,146,634.25 30,825,087.49
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,706,000.00 5,706,000.00
递延所得税负债 96,786,120.01 55,907,840.05
其他非流动负债 356,696,510.51 1,588,712,286.85
非流动负债合计 1,555,335,264.77 1,681,151,214.39
负 债 合 计 19,719,962,890.60 19,819,601,231.73
股东权益:
股本 19,163,777,335.00 19,163,777,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 11,939,138,135.25 11,939,138,135.25
减：库存股 16,919,430,684.31 16,919,491,037.95
其他综合收益 30,598,140.89 30,598,140.89
专项储备
盈余公积 151,001,064.49 151,001,064.49
未分配利润 -755,583,047.28 -834,244,225.03
股东权益合计 13,609,500,944.04 13,530,779,412.65
负债和股东权益总计 33,329,463,834.64 33,350,380,644.38
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
4
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并利润表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
一、营业总收入 678,414,063.98 916,633,505.83
其中:营业收入 六、43 677,723,632.64 916,508,528.41
利息收入 六、44 690,431.34 124,977.42
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 914,981,276.53 1,198,324,908.02
其中：营业成本 六、43 365,701,798.59 521,785,441.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、45 36,362,496.06 72,776,165.13
销售费用 六、46 110,581,961.54 142,620,538.44
管理费用 六、47 268,264,819.33 290,594,057.32
研发费用 六、48 5,798,734.26 5,428,830.61
财务费用 六、49 128,271,466.75 165,119,874.86
其中：利息费用 102,713,933.70 109,028,391.78
利息收入 2,284,255.82 1,903,628.50
加：其他收益 六、50 3,536,684.29 7,540,717.10
投资收益（损失以“－”号填列） 六、51 474,005,799.61 426,345.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 213,536.84 137,638.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、52 -8,606,531.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、53 7,749,620.26 -1,037,919.33
资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、54 4,424.78
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、55 -130,922.58 -236,048.84
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 248,598,393.81 -283,604,839.79
加：营业外收入 六、56 8,318,091.75 8,136,101.56
减：营业外支出 六、57 1,324,433.61 8,590,384.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 255,592,051.95 -284,059,122.58
减：所得税费用 六、58 114,404,233.12 -27,989,794.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,187,818.83 -256,069,328.26
（一）按经营持续性分类 141,187,818.83 -256,069,328.26
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 141,187,818.83 -256,069,328.26
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 141,187,818.83 -256,069,328.26
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 134,126,968.27 -248,507,021.28
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 7,060,850.56 -7,562,306.98
六、其他综合收益的税后净额 11,671,265.42 38,050,103.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 11,431,728.90 37,973,215.74
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 11,431,728.90 37,973,215.74
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额 11,431,728.90 46,501,801.05
7.其他 -8,528,585.31
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 239,536.52 76,888.02
七、综合收益总额 152,859,084.25 -218,019,224.50
归属于母公司股东的综合收益总额 145,558,697.17 -210,533,805.54
归属于少数股东的综合收益总额 7,300,387.08 -7,485,418.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0070 -0.0415
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0070 -0.0415
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 0.00 元。上年被合并方实现的净利润为 0.00 元。
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
母公司利润表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
一、营业收入 十六、3 29,445,892.44 19,372,806.78
减：营业成本 十六、3
税金及附加 1,383,066.74 6,280,658.60
销售费用
管理费用 47,781,683.30 55,581,983.49
研发费用
财务费用 28,578,910.56 67,441,293.66
其中：利息费用 24,268,436.31 67,438,825.36
利息收入 3,415.72 1,367.02
加：其他收益 79,250.00
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 167,803,856.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,506,087.84 -109,851,878.97
加：营业外收入 33,369.87 11,810.11
减：营业外支出 3,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,539,457.71 -109,843,068.86
减：所得税费用 40,878,279.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,661,177.75 -109,843,068.86
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 78,661,177.75 -109,843,068.86
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 78,661,177.75 -109,843,068.86
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并现金流量表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 914,087,612.88 1,113,823,666.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 679,274.56 123,351.89
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,736,402.36
收到其他与经营活动有关的现金 六、60 138,392,630.18 158,848,727.20
经营活动现金流入小计 1,056,895,919.98 1,272,795,745.20
购买商品、接受劳务支付的现金 713,728,068.54 939,783,838.63
客户贷款及垫款净增加额 -3,329,006.69 -2,349,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 175,564,982.71 209,042,010.46
支付的各项税费 59,259,895.07 43,998,907.28
支付其他与经营活动有关的现金 六、60 106,510,709.18 494,498,871.27
经营活动现金流出小计 1,051,734,648.81 1,684,974,627.64
经营活动产生的现金流量净额 5,161,271.17 - 412,178,882.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 598,760.74 685,659.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,898,141.32 511,072,970.21
收到其他与投资活动有关的现金 六、60 20,301,252.78 379,288,129.40
投资活动现金流入小计 24,298,154.84 891,046,759.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,987,592.34 39,699,875.08
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、60 311,329,700.32
投资活动现金流出小计 5,987,592.34 351,029,575.40
投资活动产生的现金流量净额 18,310,562.50 540,017,184.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、60 4,372,000.00 9,150,688.56
筹资活动现金流入小计 4,372,000.00 9,150,688.56
偿还债务所支付的现金 52,000,960.24 5,962,067.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,725,570.56 6,913,314.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、60 31,858,031.55 40,518,470.79
筹资活动现金流出小计 162,584,562.35 53,393,852.65
筹资活动产生的现金流量净额 - 158,212,562.35 -44,243,164.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,611.32 - 8,785.95
五、现金及现金等价物净增加额 - 134,702,117.36 83,586,351.52
加：期初现金及现金等价物余额 469,165,794.27 405,467,453.93
六、期末现金及现金等价物余额 334,463,676.91 489,053,805.45
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
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供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
母公司现金流量表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 50,248,705.71 22,497,613.12
经营活动现金流入小计 50,248,705.71 22,497,613.12
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,839,887.61 11,764,760.24
支付的各项税费 864,450.71
支付其他与经营活动有关的现金 11,600,304.05 12,774,214.06
经营活动现金流出小计 23,440,191.66 25,403,425.01
经营活动产生的现金流量净额 26,808,514.05 - 2,905,811.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,895,477.49
筹资活动现金流入小计 2,895,477.49
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,526,459.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 27,526,459.97
筹资活动产生的现金流量净额 -27,526,459.97 2,895,477.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 717,945.92 -10,334.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,694,251.86 241,577.98
六、期末现金及现金等价物余额 976,305.94 231,243.58
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
8
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并股东权益变动表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2022 年 1-6 月
股东
归属于母公司股东权益 少数股东权益
权益合计
其他权益
项 目 专
工具 一般
项 其
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 准备
他 备
股 债
一、上年年末余额 1 9,163,777,335.00 1 5,756,324,002.56 1 6,919,491,037.95 448,328,282.97 168,038,335.63 - 6,404,094,436.99 1 2,212,882,481.22 5 02,781,352.25 1 2,715,663,833.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1 9,163,777,335.00 1 5,756,324,002.56 1 6,919,491,037.95 448,328,282.97 168,038,335.63 - 6,404,094,436.99 1 2,212,882,481.22 5 02,781,352.25 1 2,715,663,833.47
三、本年增减变动金额（减少以
- 60,353.64 1 1,431,728.90 1 34,126,968.27 1 45,619,050.81 7 ,300,387.08 1 52,919,437.89
“－”号填列）
（一）综合收益总额 11,431,728.90 134,126,968.27 145,558,697.17 7,300,387.08 152,859,084.25
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入股东权益的金
额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转 -60,353.64 60,353.64 60,353.64
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 -60,353.64 60,353.64 60,353.64
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1 9,163,777,335.00 1 5,756,324,002.56 1 6,919,430,684.31 459,760,011.87 168,038,335.63 - 6,269,967,468.72 1 2,358,501,532.03 5 10,081,739.33 1 2,868,583,271.36
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
9
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并股东权益变动表（续）
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2021 年 1-6 月
股东
归属于母公司股东权益 少数股东权益
权益合计
其他权益
项 目
工具 一般
减：库 专项 其
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 存股 储备 他
先 续 准备
他
股 债
5 34,829,829.9
一、上年年末余额 5 ,982,004,024.00 2 4,468,260,157.30 4 17,186,859.29 1 68,038,335.63 - 5,720,476,736.95 2 5,315,012,639.27
9
2 5,849,842,469.26
加：会计政策变更 6,904,500.00 6,904,500.00 6,904,500.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
5 34,829,829.9
二、本年年初余额 5 ,982,004,024.00 2 4,468,260,157.30 4 17,186,859.29 1 68,038,335.63 - 5,713,572,236.95 2 5,321,917,139.27
9
2 5,856,746,969.26
三、本年增减变动金额（减少以
3 7,973,215.74 - 248,507,021.28 - 210,533,805.54 - 7,485,418.96 - 218,019,224.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额 37,973,215.74 -248,507,021.28 -210,533,805.54 -7,485,418.96 -218,019,224.50
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
5 27,344,411.0
四、本年年末余额 5 ,982,004,024.00 2 4,468,260,157.30 4 55,160,075.03 1 68,038,335.63 - 5,962,079,258.23 2 5,111,383,333.73
3
2 5,638,727,744.76
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
10
供销大集集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
母公司股东权益变动表
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2022 年 1-6 月
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益 合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,491,037.95 3 0,598,140.89 151,001,064.49 -834,244,225.03 1 3,530,779,412.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,491,037.95 3 0,598,140.89 151,001,064.49 -834,244,225.03 1 3,530,779,412.65
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 60,353.64 7 8,661,177.75 7 8,721,531.39
（一）综合收益总额 78,661,177.75 78,661,177.75
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转 -60,353.64 60,353.64
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 -60,353.64 60,353.64
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,430,684.31 3 0,598,140.89 151,001,064.49 -755,583,047.28 1 3,609,500,944.04
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
11
母公司股东权益变动表（续）
2022 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2021 年 1-6 月
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益 合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 5 ,982,004,024.00 2 0,982,300,714.65 3 5,853,115.00 1 51,001,064.49 - 1,511,714,921.06 2 5,639,443,997.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 5 ,982,004,024.00 2 0,982,300,714.65 3 5,853,115.00 1 51,001,064.49 - 1,511,714,921.06 2 5,639,443,997.08
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 109,843,068.86 - 109,843,068.86
（一）综合收益总额 -109,843,068.86 -109,843,068.86
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 5 ,982,004,024.00 2 0,982,300,714.65 3 5,853,115.00 1 51,001,064.49 - 1,621,557,989.92 2 5,529,600,928.22
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣
12
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公 司 的 基本情况
供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团 ； 本公
司于 2017 年 2 月更名，更名前名称为“西安民生集团股份有限公司”），其前 身是成 立
于 1959 年的西安市民生百货商店，1992 年 5 月 8 日，经陕西省西安市经济体制 改革委 员
会【市体改字〔1992〕033 号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货 商店劳 动
服务公司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，于 1992 年 8 月 8 日， 在
陕西省西安市工商行政管理局登记注册成立。截至期末注册资本为 1,916,377.7 3 万元 ，
注 册 地 址 为 陕 西 省 西 安 市 解 放 路 103 号 ， 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
91610102220603356T。
1994 年 1 月 10 日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113 号】 文件
及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第 006 号】文批准，根据【深证字〔1994〕第 1
号】《上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“ 陕民 生
A”，股票编码“000564”。1994 年 3 月 28 日，经股东大会通过和政府批准， 公司名 称
变更为“西安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996 年 6 月 ，经批 准
股票简称更名为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时 73,134,930.00 元，到截至 2022 年 6 月 3 0 日
为 19,163,777,335.00 元，其间经历了以下变更过程：
1994 年 4 月 11 日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕 001
号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配 1992 年、1993 年的利润，分红 派股， 每
10 股送 3 股，其中国有股和发起人法人股每 10 股送 2 股派现金 1 元；1994 年 5 月 6 日
至 5 月 19 日，向原股东配股，送股后每 10 股配 3 股。二者共计增加股本 32,711,386 元 。
1995 年 10 月 25 日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配 1994 年利润 ，分
红派股，每 10 股送 1 股，增加股本 10,584,632 元；同年，经西安市证券管理部 门以【 市
证监字〔1995〕005 号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89 号 】文 批
准，经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52 号】文件复审通过，并 征得 深
圳证券交易所同意，向原股东配股，每 10 股配 3 股，增加股本 18,280,696 元。
1996 年 6 月 10 日，经年度股东大会同意，分配 1995 年利润，分红派股，每 10 股送
2 股，增加股本 26,942,328 元。
1997 年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010 号】文同 意， 并经
中国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9 号】文复审通过，向原股东配股 ，每 1 0
股配 2.5 股，增加股本 40,353,052 元。
2006 年 3 月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每 10 股 流通
股可取得资本公积转增 5 股的支付对价，共计以资本公积转增股本 68,340,048 元。
13
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2009 年 1 月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股 有 限 公司
（以下简称海航商业控股）发行 33,964,762 股股票购买其持有的宝商集团宝鸡 商业经 营
管理有限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100% 的 股权 ，
并于 2009 年 11 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156 号”文 核
准，2010 年 1 月 8 日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书 》，
同日，本公司与海航商业控股签订了《资产交割确认书》。2010 年 1 月 14 日， 本公司 在
中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了增发股权登记手续。此次发行完 成 后股 本
总额为 304,311,834 元，本公司已于 2010 年 1 月办理了注册资本工商变更手续 ，变更 后
的注册资本为 304,311,834.00 元。
2011 年 11 月，经本公司第二次临时股东大会批准，以及经 2012 年 3 月中国证 券监
督管理委员会“证监许可【2012】394 号”文《关于核准西安民生集团股份有限 公司非 公
开发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 9 月 12 日，以非公开发行方式发 行人民 币
普通股 16,900 万股，分别由海航商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金 管理有 限
公司认购。本公司已于 2012 年 10 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的 注册资 本
为 473,311,834.00 元。
2015 年 2 月，经本公司第一次临时股东大会批准，以及经中国证券监督管理委 员会
2015 年 6 月 26 日“证监许可【2015】1413 号”文《关于核准西安民生集团股 份有限 公
司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准 ， 本公 司
于 2015 年 7 月 15 日，以非公开发行方式发行人民币普通股 83,962,264 股，分 别由方 正
富邦基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、安俊明认购。于 2015 年 8 月 10 日，
向海航商业控股有限公司、西安兴正元地产开发有限公司发行人民币普通股 195,652,17 3
股。本公司已于 2015 年 11 月办理了注册资本工 商变更手 续，变 更后的注 册 资 本 为
752,926,271.00 元。
经本公司第八届董事会第十三次会议、第八届董事会第十七次会议、2015 年第 三次
临时股东大会、第八届董事会第十九次会议、第八届董事会第二十次会议审议 批 准， 以
及经中国证券监督管理委员会 2016 年 2 月“证监许可【2016】214 号”文《关 于核准 西
安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复 》 核准 ，
本公司于 2016 年 9 月向海航商业控股有限公司、海航投资控股有限公司、深圳 市鼎发 稳
健股权投资合伙企业（有限合伙）、安信乾盛瑞丰 1 号专项资产管理计划、新合 作商贸 连
锁集团有限公司等 37 家公司发行人民币普通股 5,254,901,960 股购买所持有海 南供销 大
集控股有限公司（以下简称“大集控股”）100%股份。本公司已于 2016 年 9 月 12 日办
理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 6,007,828,231.00 元。
2017 年 1 月，本公司 2017 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司 名称
的议案》，2017 年 2 月，经国家工商总局核准，本公司名称由“西安民生集团股 份有限 公
司”变更为“供销大集集团股份有限公司”。
14
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020 年 7 月，根据公司第九届董事会第二十三次会议、2018 年年度股东大会的 决议
文件，以及《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》、《关于 2016 年
重大资产重组 2018 年度业绩补偿的进展公告》等公告文件，供销大集应以人民币 1 元 总
价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团有限 公 司及 其
一致行动人合计 22 家盈利补偿方所持有的公司合计 446,249,182 股股份。截至 202 0 年 7
月 16 日，本公司回购人民币普通股 25,824,207 股已在中国证券登记结算有限 责任公 司
深圳分公司办理股权注销登记，但尚未办 理工商 变更手 续。变更 后的注 册 资 本 为
5,982,004,024.00 元。
2021 年 2 月 10 日，海南省高级人民法院（以下简称“海南高院”）裁定受理了 供销
大集及下属 24 家公司相关债权人的重整申请；2021 年 10 月 31 日，海南高院出 具涉及 重
整的 25 家公司的《民事裁定书》，裁定批准《供销大集集团股份有限公司及其二 十四 家
子公司重整计划》（以下简称“重整计划”）,并终止重整程序。2021 年 12 月 2 7 日， 公
告的《供销大集集团股份有限公司关于重整计划资本公积金转增股本事项实施 的 公告 》
（以下简称“资本公积转增股本实施公告”），以现有 A 股股票为基数，按照每 10 股转
增 22.035714 股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ， 本 公 司 本 次 转 增 人 民 币 普 通 股
13,181,773,311 股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权登记 ，转 增
后本公司实收资本、注册资本为 19,163,777,335.00 元，尚未办理工商变更手续。
本集团本期主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开 发 及销
售、典当及小贷等金融类业务。
本公司之控股股东为海航商业控股有限公司。股东大会是本公司的权力机构 ， 依法
行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会 负 责，
依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项 ， 主持 企
业的生产经营管理工作。
二 、 合 并财务报表 范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、西安民生百货管理有限公司、海南供 销 大集
网络科技有限公司和海南供销大集控股有限公司等 105 家公司。
本集团本期合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八 、 在其
他主体中的权益”相关内容。
与上期相比，本期合并范围新增肇庆市高要区名加贸易有限责任公司、肇庆市端州区
展兴贸易有限公司、北京超集好贸易有限公司。
15
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团期末合并财务报表范围如下：
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
1 西安民生百货管理有限公司 民生百货 西安市 西安市 国内商业 100 - 设立
2 汉中世纪阳光商厦有限公司 世纪阳光 汉中市 汉中市 国内商业 - 83.51 同一控制
3 西安兴正元购物中心有限公司 兴正元购物中心 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
4 西安鼎盛典当有限责任公司 鼎盛典当 西安市 西安市 典当业 - 100 同一控制
5 延安民生百货有限责任公司 延安百货 延安市 延安市 国内商业 - 100 设立
6 宝鸡商场有限公司 宝鸡商场 宝鸡市 宝鸡市 国内商业 100 - 同一控制
7 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 家乐连锁 西安市 西安市 国内商业 100 - 同一控制
8 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 商业运营 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
9 延安民生家乐有限责任公司 延安家乐 延安市 延安市 国内商业 - 100 同一控制
10 海南供销大集控股有限公司 大集控股 海口市 海口市 投资控股 100 - 非同一控制
11 海南供销大集供销链控股有限公司 大集供销链 海口市 海口市 投资控股 - 100 同一控制
12 大集茂（武汉）商业发展有限公司 大集茂 武汉市 武汉市 农业开发 - 100 同一控制
13 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 咸阳蓝海 咸阳市 咸阳市 房地产开发 - 100 同一控制
14 易生大集投资发展有限公司 易生大集 天津市 天津市 房地产开发 - 99.94 同一控制
15 大连大集商业发展有限公司 大连大集商业 大连市 大连市 其他 - 99.94 设立
16 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） 深圳大集投资 深圳市 深圳市 其他 - 99.94 设立
16
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
17 石家庄易生大集实业发展有限公司 石家庄大集 石家庄市 石家庄市 国内商业 - 64.96 设立
18 天津宁河海航置业投资开发有限公司 宁河置业 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
19 天津宁河通航建设开发有限公司 宁河通建 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
20 重庆通茂投资有限公司 重庆通茂 重庆市 重庆市 投资管理 - 100 同一控制
21 重庆大集商业管理有限公司 重庆大集 重庆市 重庆市 房地产开发 - 100 同一控制
22 山东海航商业发展有限公司 山东海航 青岛市 青岛市 房地产开发 - 100 同一控制
23 西安曲江海航购物中心有限公司 曲江购物中心 西安市 西安市 投资管理 - 100 同一控制
24 湖南酷铺商业管理有限公司 酷铺商业管理 长沙市 长沙市 国内商业 - 80 同一控制
25 广东海航乐万家连锁超市有限公司 广东乐万家 梅州市 梅州市 国内商业 - 51 同一控制
26 福建海航乐万家时尚购物广场有限公司 福建乐万家 永安市 永安市 国内商业 - 51 同一控制
27 天津国际商场有限公司 天津国际 天津市 天津市 国内商业 - 76.19 同一控制
28 上海海航家乐企业管理有限公司 上海家乐 上海市 上海市 投资管理 - 100 同一控制
29 上海家得利超市有限公司 上海家得利 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
30 上海家得利商品配送管理有限公司 家得利配送 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
31 上海家得利田林超市有限公司 家得利田林 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
32 南通家得利企业管理有限公司 南通家得利 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
33 江苏超越超市连锁发展有限公司 江苏超越连锁 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
34 江苏超越企业管理有限公司 江苏超越投资 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
17
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
35 如皋市超越购物有限公司 如皋超越 如皋市 如皋市 国内商业 - 100 同一控制
36 长春美丽方民生购物中心有限公司 长春美丽方 长春市 长春市 国内商业 - 100 同一控制
37 海南望海国际商业广场有限公司 望海国际 海口市 海口市 国内商业 - 100 同一控制
38 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 沾化商贸 滨州市 滨州市 国内商业 - 100 非同一控制
39 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 赤峰商贸 赤峰市 赤峰市 国内商业 - 100 非同一控制
40 济宁市兖州区百鼎商贸有限公司 兖州商贸 济宁市 济宁市 国内商业 - 100 非同一控制
41 十堰市新合作尚诚贸易有限公司 十堰尚诚 十堰市 十堰市 国内商业 - 100 非同一控制
42 泰安新合作商贸有限公司 泰安商贸 肥城市 肥城市 国内商业 - 100 非同一控制
43 延边新合作厚普商贸有限公司 延边商贸 延边市 延边市 国内商业 - 100 非同一控制
44 郑州新合作商贸有限责任公司 郑州商贸 郑州市 郑州市 国内商业 - 100 非同一控制
45 涿鹿新合作商贸有限公司 涿鹿商贸 涿鹿县 涿鹿县 国内商业 - 100 非同一控制
46 涿鹿供销大集商贸有限公司 涿鹿供销大集 涿鹿市 涿鹿市 其他 - 100 设立
47 湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司 湘中投资 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
48 湖南新合作湘中物流有限公司 湘中物流 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
49 娄底新合作商业物业管理有限公司 娄底物业 娄底市 娄底市 其他 - 100 非同一控制
50 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 新合作奥莱小镇 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
51 娄底新合作新城置业有限公司 新城置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
52 娄底新合作宸德置业有限公司 宸德置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
18
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
53 娄底新合作商业投资有限公司 娄底新合作商业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
54 新化新合作发展贸易有限公司 新化新合作发展 娄底市 娄底市 国内商业 - 100 设立
55 怀安新合作商贸连锁有限公司 怀安商贸 怀安市 怀安市 国内商业 - 100 非同一控制
56 江苏合益控股有限公司 江苏合益 常熟市 常熟市 房地产开发 - 100 非同一控制
57 苏州市瑞珀置业有限公司 苏州瑞珀 苏州市 苏州市 房地产开发 - 100 非同一控制
58 江苏星光天地购物中心有限公司 星光天地 常熟市 常熟市 国内商业 - 100 非同一控制
59 高淳县悦达置业有限公司 高淳悦达 高淳县 高淳县 房地产开发 - 100 非同一控制
60 芜湖悦家置业有限公司 芜湖置业 芜湖县 芜湖县 房地产开发 - 100 非同一控制
61 海南供销大集酷铺商贸有限公司 酷铺商贸 全国 海口市 国内商业 - 100 设立
62 湖南供销大集酷铺商贸有限公司 湖南酷铺 长沙市 长沙市 国内商业 - 100 设立
63 海南酷铺日月贸易有限公司 酷铺日月贸易 海口市 海口市 物流配送 - 100 同一控制
64 海南供销大集供销链网络科技有限公司 大集网贸 海口市 海口市 国内贸易 - 100 同一控制
65 绿色实业（香港）有限公司 绿色香港实业 海口市 香港 境外贸易 - 100 同一控制
66 供销大集国际控股有限公司 供销大集国际 海口市 开曼群岛 其他 - 100 设立
67 中国顺客隆控股有限公司 中国顺客隆 佛山市 开曼群岛 国内商业 - 70.42 非同一控制
68 顺客隆国际有限公司 顺客隆国际 佛山市 开曼群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
69 澳门顺客隆国际一人有限公司 澳门顺客隆 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
70 美适连锁超级市场有限公司 美适连锁 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
71 佛山市顺德区澳中贸易有限公司 澳中贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
72 香港顺客隆国际有限公司 香港顺客隆 香港 香港 投资控股 - 70.42 非同一控制
73 佛山市顺德区昌万隆复合材料有限公司 昌万隆复合 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
74 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司 骏乐商业 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
75 佛山市顺德区金程商贸有限公司 金程商贸 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
76 广东省顺客隆商业连锁有限公司 广东顺客隆商业 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
77 海南顺客隆供应链管理有限公司 海南顺客隆 海口市 海口市 其他 - 70.42 设立
78 佛山市顺德区名建贸易有限公司 名建贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
79 肇庆市高要区乐通贸易有限公司 乐通贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
80 肇庆市端州区展兴贸易有限公司 展兴贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 设立
81 肇庆市高要区名加贸易有限责任公司 名加贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 设立
82 佛山市泛邦进出口有限公司 泛邦进出口 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
83 珠海市顺客隆商业有限公司 珠海顺客隆商业 珠海市 珠海市 国内商业 - 70.42 非同一控制
84 广东省誉邦行供应链管理有限公司 誉邦行供应链 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
85 广州市顺客隆超市有限公司 广州顺客隆超市 广州市 广州市 国内商业 - 49.29 非同一控制
86 肇庆顺客隆电子商务有限公司 顺客隆电子商务 肇庆市 肇庆市 其他 - 69.72 非同一控制
87 肇庆顺客隆商业连锁有限公司 肇庆顺客隆商业 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
88 OzoneSupplyChainInternationalLimited OzoneSupply 佛山市 维尔京群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
89 澳中供应链管理有限公司 澳中供应链 香港 香港 其他 - 70.42 非同一控制
90 天津供销大集供应链管理有限公司 天津供销大集 海口市 天津市 其他 - 100 设立
深圳大集供应链管理有限公司（曾用名：深
91 前海大集供应链 海口市 深圳市 其他 - 100 设立
圳前海大集供应链管理有限公司）
92 海南供销大集数字科技产业有限公司 大集数科 海口市 海口市 其他 - 100 设立
93 新疆供销大集股权投资有限公司 新疆供销大集 海口市 霍尔果斯 金融投资 - 100 设立
94 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 霍尔果斯金融 海口市 霍尔果斯 金融服务 - 100 设立
95 天津供销大集商业保理有限公司 天津商业保理 天津市 天津市 保理业务 - 100 设立
96 北京超集好贸易有限公司 北京超集好 北京市 北京市 国内商业 - 100 设立
97 大集金服（香港）贸易有限公司 大集金服（香港） 香港 香港 其他 - 100 设立
98 海口信航小额贷款有限公司 信航小贷 海口市 海口市 金融服务 - 100 同一控制
99 海南供销大集金融投资有限公司 大集金投 西安市 西安市 金融服务 - 100 设立
100 海南供销大集网络科技有限公司 网络科技 海口市 海口市 其他 100 - 设立
101 中国集集团有限公司 中国集集团 海口市 香港 其他 100 - 设立
102 海南大集城乡建设投资发展有限公司 大集城乡 海口市 海口市 其他 - 100 设立
103 新合作（北京）电子商务有限公司 新合作电子商务 北京市 北京市 其他 100 - 非同一控制
104 湖南天玺大酒店有限公司 天玺大酒店 长沙市 长沙市 酒店服务 90 - 同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三 、 财 务报表的编 制基础
1.编制基础
本财务报表是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 颁 布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计 ” 所述 会
计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本集团近年连续亏损，经营性现金净流量连续下滑。截至 2022 年 6 月 30 日本 集团
货币资金余额为人民币 37,546.05 万元，未分配利润为人民币-626,996.75 万元 ，本报 告
期内，经营性现金净流量为人民币 516.13 万元。
2021 年 12 月 31 日经海南省高级人民法院裁定，公司已完成破产重整；截至本 报告
出具日本集团因重整事项引入的战略投资者尚未确定。根据重整计划的 相关 安 排 ， 自
2022 年起本集团需陆续支付税款、留债利息、本金等债务，还款资金压力较大。 上述 事
项或情况表明本集团持续经营能力具有重大不确定性。
本公司董事会在编制本期财务报表时，结合公司经营形势及财务状况，对本 公 司的
持续经营能力进行了充分详尽的评估，制定了如本附注“十五、6.管理层对持 续 经营 的
应对措施”。基于以上所述，本集团管理层认为以持续经营为基础编制财务报 表 是合 理
的。
四 、 重 要会计政策 及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会 计 政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、 投 资性 房
地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集 团 的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日 按 被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付 的 合并 对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在 收 购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支 付 的现 金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企 业 合并 中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成 本 为每 一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份 额
的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价 值份 额
的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及 合 并对 价
的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成 本 仍小 于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期 营 业外 收
入。
6. 合并财务报表编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致 的 ，按
照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时 予 以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收 益 及综 合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、 少 数股 东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期 期 初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行 调 整， 视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 编 制合
并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编 制 比较 报
表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限， 将 被合 并
方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加 的 净资 产
在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价 值 进行 重
复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本 集 团和 被
合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他 综 合收 益
和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得 控 制权
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨 认 资产 、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并 ， 编制
合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公 允价 值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的 购 买日 之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其 他 综合 收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由 于 被投 资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并 财 务报
表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持 续计 算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的， 调 整留 存
收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 并 财务
报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置 股权 取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自 购买 日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资 损益 ，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权 时 转为 当
期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处 置 对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作 为一 项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次 处置 价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为 其他 综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作 为 共同
经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资 产 和承 担
的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生 购 买、 销
售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其 他 参与 方
的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流 量 表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价 值变 动
风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资 产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的 折算 差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑 差 额按 资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所 有 者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的 收 入与 费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额 ， 在其 他
综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇 率 变动 对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融 资 产分
类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的 金融 资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产： ① 管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条 款 规定 ，
在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支 付。 此
类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以 摊 余成 本
进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率 法 摊销 、
减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分 类 为该 类
的金融资产具体包括：应收账款、应收票据、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入 其 他综
合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目 标 又以 出
售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流 量， 仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价 值 进行 初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该 类 金融 资
产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利 率 法计 算
的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金 融 资产 终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转 出 ，计 入
当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：其他权益工具投资、应收款项 融 资。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以 实 际利
率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资 产 ，自 初
始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利 息 收入 。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金 融 资产 ，
在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合 收益
的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其 变 动计 入
其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交 易 费用 计
入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益 外， 其
他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期 损 益。
当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中 转 出， 计
入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动 计 入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且 其 变动 计
入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易 费 用直 接
计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该 类 的金 融
资产具体包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金 融 资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进 行 重分
类。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现 金 流量
的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎 所 有风 险
和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权 上 几乎 所
有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的 账 面价
值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中 对应 终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融 资 产的 业
务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日 期 产生 的
现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值 ， 在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 因 转移 而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计 额中 对
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应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该 金 融资 产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特 定 日期 产
生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融 资 产整 体
账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用 实 际利
率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工 具），
包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益 的金 融
负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损 失以 及
与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的 金 融负
债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于 市 场利
率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照 依 据金 融
工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准 则 相关 规
定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融 负债 的，
按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务 已 解除
的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负 债， 且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债 ， 并同 时
确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修 改 的， 终
止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融 负 债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要 市场 的，
以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用 并 且有 足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个 层 次，
即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的 报价 ；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输 入 值； 第
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三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次 输 入值 ，
最后再使用第三层次输入值，本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第 三 层次 输
入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意 义 的输 入
值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定 公 允价
值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表 了 该范 围
内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同 时 满足
下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）本集团具有抵销已 确认 金
额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本集团计划以净额结算， 或同 时
变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具： 1）如果本集团不能无条 件地 避免
以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债 的 定义 。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件 ， 但有 可
能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本 集团 自
身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作 为 现金 或
其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后 的资 产
中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工 具 是发 行
方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身 权 益工 具
结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身 权 益工 具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的， 还 是完 全
或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种 商 品的 价
格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团 成 员和
金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工 具 而承 担
了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的 义 务，
则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得 或损 失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注 销时，
本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具的减值
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准 备 ： ①
以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金 融资 产
（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收 取 合同 现
金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为 对 本金 金
额为基础的利息的支付。）；③租赁应收款；④合同资产等。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平 均 值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金 流 量与 预
期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额 计 量其
损失准备：①《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合 同资 产
损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。②应收融资租赁款；③应收经营租 赁 款。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风 险 自初
始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金 额计量 损
失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于 该 金融 工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用 减 值的 金
融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同 时 符合
下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该 金 融资 产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付 。），
本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期 损 益， 不
减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用 损 失准 备
的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1）对信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和 该 工具
在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险 是 否显 著
增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险 的 ，可 以
假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期 超过 3 0
日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要 的 额外 成
本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信 用风险 自
初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本 集 团考 虑
无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于 信 用风
险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行 的 ，本 集
团将按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估 信 用风 险
是否显著增加。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而 确 定的
无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要 的 额外 成
本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的 信 息。
本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。
对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项 单 独确
定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的 要 素， 参
考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表 ，以 此
为基础计算预期信用损失。
对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入 其 他综
合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产 的 业务 模
式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生 的现 金
流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确 定 其信 用
损失外，本集团在组合基础上确定其信用损失。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用 的 共同
信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债 务 人所 处
行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量 之间
差额的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现 金 流量
之间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租 赁 准则 用
于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。
11. 应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提损失 准 备。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票 承兑人为商业银行 不确认预期信用损失
根据承兑人的信用风险划分， 参照应收账款确定 预 期信 用损
商业承兑汇票
与“应收账款”组合划分相同 失率计提坏账准备
12. 应收账款
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重 大融 资成
分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初 始 确认
时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存 续 期内 的
违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金 融 工具 在
资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始 确认 后
并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险 已经显 著
增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理 且 有依 据
的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确 定信用 风
险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努 力 即可 获
得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成 本 获得
关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著 增 加是 可
行的，所以本集团按照金融工具类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并 以 组合 为
基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工 具 信用
损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同 应 收的 所
有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大 于 当前
应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借 记 “信 用
减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相 反 的会 计
记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的 ， 根据
批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若 核 销金 额
大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信 用 损失
的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用 损 失率 ；
除了单项确定预期信用损失率的应收账款外，本集团采用以账龄特征、无风险 特 征等 为
基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算 应 收账 款
预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
13. 应收款项融资
当本集团收取银行承兑汇票且背书或贴现的交易发生频繁，或资产负债表日 后 存在
背书或贴现的，表明管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量 为 目标 又
以出售该金融资产为目标，在“应收款项融资”项目列报。
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本集团认为银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级，在短期内履行支付 合 同现
金流量义务的能力很强，应收款项融资信用风险极低，无需计提预期信用减值准备。
14. 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）信用风险自初始确认后 未 显著
增加的金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；（2） 信
用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整 个 存续 期
内预期信用损失的金额计量损失准备；（3）购买或源生已发生信用减值的金融 资 产， 本
集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初 始 确认
时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存 续 期内 的
违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金 融 工具 在
资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始 确认 后
并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险 已经显 著
增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理 且 有依 据
的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确 定信用 风
险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努 力 即可 获
得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工 具 信用
损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同 应 收的 所
有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失 大 于当
前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损 失 ，借 记
“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得 ， 做相 反
的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销 的 ，根
据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大 于 已计 提
的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信 用 损失
的会计估计政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经 济状 况
的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计 算预期 信
用损失。
15. 存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、周转材料(含低值易耗品和包装物) 、 房地
产开发成本、房地产开发产品等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，库 存 商品
及原材料采用先进先出法确定其实际成本，开发产品发出时采用个别计价法确 定 其实 际
成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教 、卫 生、
行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际 成 本计 入
开发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或 部 分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌 价 准备 。
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净 值 的差 额
提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等 直 接用
于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相 关税 费
后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品 的 估计 售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利 取 决于
时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已 交 付其 中
一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团 将 该收 款
权利作为合同资产。
（2） 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该 预 期信
用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损 失 ，借 记
“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值 利 得，
做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的 ， 根据
批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金 额 大于 已
计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
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合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则 规 范范
围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产；该成本与一份 当 前或 预
期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明 确由 客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用 于 履行 履
约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为 合 同取
得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损 益 。增 量
成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得 合同 发
生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会 发 生的 差
旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础 进 行摊
销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企 业 会计
准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于 本 集团 因
转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计 将 要发 生
的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的， 转 回原
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过 假 定不 计
提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18. 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷 款 本息
及时全额偿还的消极因素，本公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产 生 不利
影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额 偿 还贷
款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要 造 成一
部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定 因 素，
损失金额的多少还不能确定。
损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序 ， 贷款
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都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微。
（2）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的判断依据或金额 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款
标准 及垫款余额 10%及以上的
单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按
单项金额重大并单项计提贷款损
原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现
失准备的计提方法
值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备
（3）风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
采用风险特征分析法的发放贷款及垫款损失准备计提比例如下：
贷款分类 计提比例（%）
正常类 1
关注类 10
次级类 50
可疑类 80
损失类 100
（4）金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态为
信用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金流量
现值存在显著差异，具体包括借款人经营困难、处于
单项计提贷款损失准备的理由
停产状况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款
人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本
公司起诉；本金或息费逾期九十天以上
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
贷款损失准备的计提方法
账面价值的差额计提贷款损失准备
19. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企 业 的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排， 并 且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时， 通常
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认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综 合考虑 在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经 营 政策 制
定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、 或 向被 投
资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并 取 得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的 账 面价 值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价 值 为负 数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 属 于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不 属 于一 揽
子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报 表中 的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并 前 的长 期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额 ，调 整
资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投 资成 本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并 ， 属于
一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不 属于 一
揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按 成本 法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核 算 的相 关
其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关 资 产或 负
债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权，如果是指定为以公允价 值 计量 且
其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得 或 损失 应
当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计 入 当期 损
益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收 益 。购 买
日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易 性 权益 工
具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投 资 ，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资 ， 按照 发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投 资 合同 或
协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方 式 取得 的
长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确 定 投资 成
本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益 法核 算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支 付 的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投 资 单位 宣
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告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变 动 相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损 益 的份 额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集 团 的会 计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照 持 股比 例
计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益 。 采用
权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采 用 权益 法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 因 被投 资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权 益，
应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处 置后
的剩余股权适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》 核
算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的 差 额计 入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用 权 益法 核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转 ， 因被 投
资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所 有者 权
益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能 够 对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价 值 和处 置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进 行 调整 ；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《 企 业会 计
准则第 22 号——金融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》进行会计处理，处置 股权账 面
价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与 账 面价 值
间的差额计入当期当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对 每 一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子 公 司并 丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款 与 所处 置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧 失 控制 权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进 行摊 销，
并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值 与 原账 面
价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
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采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日 的 公允
价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允 价值 无法
可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本 计 量该 在
建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价 值计 量。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性 房 地产
按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差 额 计入 当
期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济 利益 时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收 入 扣除 其
账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或 经 营管
理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量 时 予以
确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所 有 固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过 5,000 元的固定 资产 ，
在计提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资 产 的分 类
折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2 房屋建筑物装修 5-10 3 19.40-9.70
3 电子、电器设备 5-12 3 19.40-8.08
4 运输设备 8-10 3 12.13-9.70
5 通用设备 5-12 3 19.40-8.08
6 其他 5-15 3 19.40-6.46
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法 进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
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（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作 为 固定
资产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程 预 算造
价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办 理 后的 实
际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、26.长期资产减 值”。
23. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定 可使 用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已 经 发生 、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生 产 活动 已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用 或 可销 售
状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条 件 的资 产
在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用 的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得 的 利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计 资产 支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确 定资 本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括 下 列四
项：1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款 额 ，存 在
租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）发生的初始直接费用，即为达 成租 赁
所发生的增量成本；4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁 资产 恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以 成 本减
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累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新 计 量租 赁
负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
1）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁 期 开始
的当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况 ）。
计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益 的 预期
消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁 期 届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确 定 租赁 期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰 短 的期 间
内计提折旧。
2）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账 面 价 值，
进行后续折旧。
25. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及商标使用权，按取得时的实 际 成本
计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际 成 本； 投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或 协 议约 定
价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买 方 拥有 的
但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划 分 出来 ，
并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租 赁 或者 交
换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计 使 用年
限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊 销金 额
按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预 计 使用 寿
命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如 有 证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
26. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建 工 程、
使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减 值 测试 。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值 测 试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流 量的
现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对 单项 资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回 金额 。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组 的 现金 流
入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记 至 可收
回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起 按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关 的资 产
组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资 产组 或
者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先 对 不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值 损 失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回 金 额，
如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损 失 ，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支 出 、趸
付房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他已经支出但应由当 期 及以 后
各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。该等费用在受益期内平 均摊销 。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊 余 价值 全
部转入当期损益。
28. 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本 集 团在向
客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取 合 同对 价
权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的 金 额确 认
合同负债。
29. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费 及 住房
公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职 工 提供 服
务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期 损 益或 相
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关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义 务 ，分
类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计 期 间提 供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益 或 相关 资
产成本。
本集团辞退福利包含辞退员工补偿及内退福利，内退福利是由于职工内部退 休 计划
产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或 者 为鼓
励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系 计 划或 裁
减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确 认 因解 除
与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
30. 租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利 相 关的
款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激 励 相关 金
额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期 开 始日 的
指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权 价 格； ④
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的 款 项； ⑤
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率 是 指使
出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与 出 租人 的
初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款 利 率作 为
折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产 价 值接 近
的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事 项 相关 ：
①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租 赁 期； ③
“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和 质 量；
⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本 集 团以 银
行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2） 后续计量
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在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租 赁 负债
的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面 金 额；
③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面 价 值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并 计入
当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始 计 量时 所
采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折 现 率对 租
赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值 重 新计
量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调 减 至零 ，
但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定 付 款额 发
生变动；②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或 比 率发 生
变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的 评 估结 果
或实际行使情况发生变化。
31. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有 事 项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担 的 现时 义
务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合 考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重 大的 ，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预 计 负债 的
账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
32. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授 予 日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才 可行 权
的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法 计 算计 入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确 定 的负
债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计 入 相关 成
本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可 行 权，
在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集 团 承担 负
债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计 量，
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其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外 ），
作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权 条 件， 在
取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
33. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权 收 入，
收入确认原则如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权 时 ，确
认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约 义 务所
承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务， 按 照分 摊
至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不 包 括代
第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计 已 确认 收
入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易 价 格。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时 即 以现 金
支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期 间 内采 用
实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户 支 付价 款
间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于 在 某一
时点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所 带 来的 经
济利益。（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。（3）在本集团履约 过 程中 所
产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已 完 成的 履
约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认 收 入。
履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照 已 经发 生
的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权 时 点确
认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（ 1 ）本 集
团就该商品或服务享有现时收款权利。（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给 客 户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。（4）本集团已将该商品所有权上的 主要风 险
和报酬转移给客户。（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示， 合 同资
产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权 利 作为 应
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收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作 为 合同 负
债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1）百货超市业务收入：当商品交付顾客，顾客取得商品的控制权，公司确 认 收 入。
对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会 发 生重 大
转回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品 转 让时 的
账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的 余 额， 确
认一项资产。
若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按 照 已收
或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品， 则 本公 司
为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2） 房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销 售 合同 并
在国土部门备案；房地产开发产品已建造完工并达到预期可使用状态并验收合 格 ，达 到
了销售合同约定的交付条件；卖方收到全部购房款或取得收取全部购房款权利 ， 相关 经
济利益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者可以根据购房合同约 定 的条 件
视同客户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公 司 将已 收
到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件 后 转入 营
业收入科目，同时结转相关成本。
3） 金融类业务收入：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入， 包 括贷 款
利息收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算 确 定；
手续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
34. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其 中 ，与
资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产 的政 府
补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 。 如果 政
府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分 的 ，整 体
归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额 标 准拨
付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预 计能 够
收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 照 公允 价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企 业选 择一
种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内 按照 合
理方法分期计入当期损益。
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相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配 的 相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为 递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由 企 业选 择
一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益 或冲 减
相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和 财 政将
贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本 集团 提供
贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和 该 政策 性
优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照 实 际利 率
法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益 。 递延 收
益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款 费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规 定 进行
会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
35. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账 面 价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税 所 得额 的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性 差 异， 不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可 抵扣 亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确 认相 应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递 延 所得 税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 未 来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
36. 租赁
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的 合同 。
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在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡 了 在一 定
期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或 者 包含 租
赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团 评 估合 同
中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济 利 益， 并
有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独 租赁 进
行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部 分 分拆 后
进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和 租赁 负
债的确认和计量见“24.使用权资产”以及“30.租赁负债”。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更， 包括 增
加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租 赁 变更 生
效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租 赁进 行
会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁 范 围或 延
长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独 价 格按 该
合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团 按照 租
赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并 采 用修 订
后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变 更 后租 赁
付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法 确 定剩 余
租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利 率 作为 折
现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租 赁 变更 导
致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并 将 部分 终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁 负 债重 新
计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较 低的低 价
值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和 低 价值 资
产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法 计 入相 关
资产成本或当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论 所有 权
最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的 租 赁。 经
营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1） 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租 金收 入
在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在 实 际发 生
时计入租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至 租 赁标 的
资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。 本 集团 取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当 期损 益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对 于其 他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
2） 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关 资产 。
本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁 款 的入 账
价值。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入 。 本集 团
将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内（含一年）收 取 的应 收
融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
37. 持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1 ） 根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售 极可 能
发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一 年内 完
成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关 批 准。 本
集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规 定 计量 非
流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日 重 新计 量
持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额 的，
将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减 值 损失 ，
计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计 出售 将在
一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别 的其 他
划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其 不 划分 为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两 者 孰低 计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公 允 价值 减
去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无 论出 售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别 划 分条 件
时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合 并 财务 报
表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的 净额 增加
的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减 值 损失 金
额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失 不得 转
回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商 誉的 账面
价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（6）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额 增加 的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定 的 非流 动
资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面 价 值，
以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（7）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商 誉外，
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（8）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销， 持有 待售
的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（9）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件 ，而 不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以 下 两者 孰
低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别 情况 下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（10）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损 失 计入
当期损益。
38. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且 该 组成
部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业 务 或一 个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独 的 主要 经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取 得 的子 公
司。
39. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
本集团本期无重要会计政策变更。
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（2） 重要会计估计变更
本集团本期无重要会计估计变更。
五、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
13%、9%、6% 、 5% 、
增值税 应纳税增值额 3%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 土地增值额 30%-60%
土地面积按大、中、小城市、县城 等 分 别规 0.60 元-27.00 元/ 平
土地使用税
定 方米
自用房产以房产原值的 70%、80%或租赁 房产
房产税 之租赁收入 1.2%、12%
香港利得税 应纳税利得额 16.5%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
宝鸡商场 15%
家乐连锁 15%
商业运营 15%
广东顺客隆商业 15%
大集数科 15%
除上述公司外其他公司 25%
2. 税收优惠
（1） 根据 2013 年 3 月 11 日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产业确 认函
〔2013〕028 号”《关于陕西高速绿化有限公司等 178 户符合国家鼓励类目录企 业年 审
（第一批）的批复》，本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁、商业运营符合《产 业结 构
调整指导目录（2011 年本）》鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第 5 条“ 商贸企 业
的统一配送和分销网络建设”所规定的内容。根据《财政部税务总局国家发展 改 革委 关
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财税发 2020 年第 23 号公告)的规定，自 202 1
年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15% 的税率 征
收企业所得税。因此本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁及商业运营可按 15% 的税率 缴
纳企业所得税。
（2） 本公司下属子公司广东顺客隆商业于 2019 年 12 月 2 日取得高新技术认证 证书，
系经认定的国家需要重点扶持的高新技术企业，根据《企业所得税法》，自 2019 年 12 月
2 日至 2022 年 12 月 2 日享受税收优惠，企业所得税税率为 15%。
（3） 根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知 》（财
税[[2020]31 号）、《海南自由贸易港鼓励类产业目录》（2020 年本），本公司下属 公司 大
集数科系经认定的电子商务（含跨境电子商务）企业，同时属于注册在海南自 由 贸易 港
并实质性运营的鼓励类产业企业，自 2020 年度至 2024 年度可享受减按 15%的税 率征收 企
业所得税。
（4） 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、 国家 税务
总局颁布(财税[2011]137 号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和财政 部、
国家税务总局颁布(财税[2012]75 号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值 税政 策
的通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
（5） 本公司下属公司天玺大酒店根据财政部、税务总局《关于明确生活性 服务 业增
值税加计抵减政策的公告》（2019 年第 87 号）规定，自 2019 年 10 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日，允许生产、生活性服务业的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15% ，抵减 应
纳税额。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2022 年 1 月 1 日，
“期末”系指 2022 年 6 月 30 日，“本期”系指 2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上
期” 系指 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
(1)货币资金分类
项目 期末余额 期初余额
现金 165,730.80 255,731.72
银行存款 330,221,780.38 461,478,866.26
其他货币资金 45,072,955.34 61,887,242.77
合计 375,460,466.52 523,621,840.75
(2)其他货币资金明细
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证
15,001,293.44
金和房地产监管户
司法冻结款 11,033,797.08
共管账户 8,190,211.61
借款履约保函保证金 4,852,500.00
银联卡、信用卡等消费款 4,076,165.73
发行预付卡监管资金 1,134,080.56
第三方托管平台保证金 265,170.48
其他 519,736.44
合计 45,072,955.34
2.应收票据
(1)应收票据种类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 173,807.72 432,877.11
合计 173,807.72 432,877.11
(2)期末无已用于质押的应收票据。
(3)期末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
(4)期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(5)期末无计提坏账准备的应收票据。
(6)本期无计提、收回、转回的应收票据坏账准备。
(7)本期无实际核销的应收票据。
3.应收账款
(1)应收账款按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 240,277,852.5 240,277,852.5
66.12 100.00
的应收账款 0 0
按信用风险特征组合计提坏账准备 114,495,237.8
31.51 15,229,373.87 13.30
的应收账款 3
106,518,570.5
其中：账龄组合 29.31 15,229,373.87 14.30
4
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
无风险组合 7,976,667.29 2.20 0.00 0.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账
8,601,531.15 2.37 8,601,531.15 100.00
准备的应收账款
363,374,621.4 264,108,757.5
合计 100.00 —
8 2
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
455,641,259.03 79.73 389,920,467.91 85.58
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
103,633,887.10 18.13 14,903,483.15 14.38
备的应收账款
其中：账龄组合 99,665,320.22 17.44 14,903,483.15 14.95
无风险组合 3,968,566.88 0.69 0.00 0.00
单项金额虽不重大但单项计提坏
12,247,819.65 2.14 11,851,161.74 96.76
账准备的应收账款
合计 571,522,965.78 100.00 416,675,112.80 —
1)期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 198,584,000.00 198,584,000.00 100.00 无法收回
单位 2 19,496,887.00 19,496,887.00 100.00 无法收回
单位 3 6,511,387.70 6,511,387.70 100.00 无法收回
单位 4 5,106,994.25 5,106,994.25 100.00 无法收回
单位 5 4,030,613.86 4,030,613.86 100.00 无法收回
单位 6 1,811,004.85 1,811,004.85 100.00 无法收回
单位 7 1,717,384.84 1,717,384.84 100.00 无法收回
单位 8 1,570,200.00 1,570,200.00 100.00 无法收回
单位 9 1,449,380.00 1,449,380.00 100.00 无法收回
合计 240,277,852.50 240,277,852.50 — —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 73,703,821.62 3,685,191.10 5.00
1-2 年 5,367,348.96 536,734.88 10.00
2-3 年 14,079,858.17 4,223,957.45 30.00
3-4 年 13,107,703.68 6,553,851.84 50.00
4-5 年 150,997.56 120,798.05 80.00
5 年以上 108,840.55 108,840.55 100.00
合计 106,518,570.54 15,229,373.87 —
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 4,758,481.86 0.00 0.00
其他无回收风险的应收账款（注） 3,218,185.43 0.00 0.00
合计 7,976,667.29 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回等无回收风险之款
项，因此未计提坏账准备。
4)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 865,694.40 865,694.40 100.00 无法收回
单位 2 692,545.24 692,545.24 100.00 无法收回
单位 3 656,000.00 656,000.00 100.00 无法收回
单位 4 637,497.00 637,497.00 100.00 无法收回
单位 5 628,560.00 628,560.00 100.00 无法收回
单位 6 541,300.00 541,300.00 100.00 无法收回
单位 7 365,281.65 365,281.65 100.00 无法收回
单位 8 364,825.90 364,825.90 100.00 无法收回
其他杂项小计 3,849,826.96 3,849,826.96 100.00 无法收回
合计 8,601,531.15 8,601,531.15 — —
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(2)应收账款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 81,906,415.56
1-2 年 5,684,340.24
2-3 年 14,670,777.47
3-4 年 19,886,868.23
4-5 年 6,027,392.57
5 年以上 235,198,827.41
合计 363,374,621.48
(3)本期应收账款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 其 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算
他
坏账准 416,675,112.8 2,189,313.6 152,829,682.5 - 0.0 264,108,757.5
备 0 3 1 1,925,986.40 0 2
416,675,112. 2,189,313.6 152,829,682. - 0.0 264,108,757.
合计
80 3 51 1,925,986.40 0 52
(4)本期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 152,829,682.51
上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 272,112,115.13 元，占应收账款
期末余额合计数的 74.88%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 234,750,366.72
元。
4.预付款项
(1)预付款项账龄
期末余额 期初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 21,392,811.60 4.35 462,286,093.48 93.11
1-2 年 466,745,283.26 94.98 32,263,472.60 6.50
2-3 年 2,200,333.96 0.45 1,026,720.33 0.21
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期末余额 期初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
3 年以上 1,098,282.13 0.22 926,340.33 0.18
合计 491,436,710.95 100.00 496,502,626.74 100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 472,245,135.87 占预付款项期
末余额合计数的 96.09%。
5.其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 178,916.66 0.00
其他应收款 443,345,411.35 3,479,977,608.50
合计 443,524,328.01 3,479,977,608.50
5.1 应收利息
项目 期末余额 期初余额
定期存款利息 178,916.66 0.00
合计 178,916.66 0.00
5.2 其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 364,458,187.89 373,722,074.95
租金 239,903,732.43 232,218,540.84
保证金、押金及备用金 92,695,655.89 96,084,700.21
股权、土地转让款 80,676,640.02 83,574,781.34
关联方非经营性资金往来 0.00 3,057,320,813.45
其他 143,013,669.80 123,333,624.41
合计 920,747,886.03 3,966,254,535.20
(2)其他应收款坏账准备计提情况
56
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月
信用损失(未发生 信用损失(已发生
预期信用损失
信用减值) 信用减值)
期初余额 2,554,558.01 117,171,393.13 366,550,975.56 486,276,926.70
期初其他应收款
— — — —
账面余额在本期
--转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转入第三阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 801,826.75 -4,237,837.85 -3,182,536.60 -6,618,547.70
本期核销 0.00 0.00 2,255,904.32 2,255,904.32
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 3,356,384.76 112,933,555.28 361,112,534.64 477,402,474.68
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 190,437,087.55
1-2 年 162,844,497.55
2-3 年 253,748,639.14
3-4 年 170,051,495.70
4-5 年 34,986,047.82
5 年以上 108,680,118.28
合计 920,747,886.03
(4)其他应收款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 其他转 外币报表 期末余额
计提 转销或核销
入 折算
-
坏账准 486,276,926.7 2,255,904.3 477,402,474.6
6,618,547.7 0.00 0.00
备 0 2 8
0
-
486,276,926. 2,255,904.3 477,402,474.6
合计 6,618,547.7 0.00 0.00
70 2 8
0
(5)本期实际核销的其他应收款
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,255,904.32
上述其他应收款核销，已履行管理层审批手续。
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例（%）
单位 1 租金 96,638,137.71 3 年以内 10.50 16,775,289.45
单位 2 运营补贴 61,200,000.00 2-3 年 6.65 18,360,000.00
单位 3 租金 60,143,512.02 3 年以内 6.53 11,529,129.59
单位 4 往来款 50,875,730.90 5 年以上 5.53 50,875,730.90
单位 5 保证金 47,000,000.00 3-4 年 5.10 23,500,000.00
合计 — 315,857,380.63 — 34.31 121,040,149.94
6.存货
(1)存货分类
期末余额
项目 其中：借款
账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值
金额
开发成本 3,255,096,080.14 1,063,263.39 0.00 3,255,096,080.14
开发产品 2,250,618,418.66 41,925,114.79 245,492,938.54 2,005,125,480.12
库存商品 114,632,911.74 0.00 2,941,776.45 111,691,135.29
周转材料 5,679,713.77 0.00 0.00 5,679,713.77
原材料 141,272.51 0.00 0.00 141,272.51
合计 5,626,168,396.82 42,988,378.18 248,434,714.99 5,377,733,681.83
（续）
期初余额
项目 其中：借款
账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值
金额
开发成本 3,253,341,920.45 1,063,263.39 0.00 3,253,341,920.45
开发产品 2,284,329,308.12 45,900,727.82 245,492,938.54 2,038,836,369.58
库存商品 141,812,835.73 0.00 2,946,201.23 138,866,634.50
58
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初余额
项目 其中：借款
账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值
金额
周转材料 8,080,485.63 0.00 0.00 8,080,485.63
原材料 141,302.51 0.00 0.00 141,302.51
合计 5,687,705,852.44 46,963,991.21 248,439,139.77 5,439,266,712.67
(2)开发成本
开工 预计竣工 预计总投资
项目名称 期末余额 期初余额
时间 时间 (亿元)
天津宁河易生大集项
2014.06 2023.12 48.09 1,297,667,972.02 1,297,439,698.44
目
天津宁河易 OD 现代
2017.06 2023.12 28.37 553,847,868.38 553,847,868.38
产业孵化园项目
湖南湘中国际物流园
-家居家饰展示交易 尚未开工 — 14.86 427,085,190.51 427,083,183.03
中心
湖南湘中国际物流园
-工业原料及产品展 2015.08 2022.12 6.45 501,497,554.04 500,190,076.81
示交易中心
湖南湘中国际物流园
-五金机电展示交易 尚未开工 — 4.74 328,232,270.21 328,232,270.21
中心
天津宁河海航社区项
2015.08 — 16.41 146,765,224.98 146,548,823.58
目
合计 — — — 3,255,096,080.14 3,253,341,920.45
注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以
及拆迁等支出。
(3)开发产品
竣工 本期
项目名称 期初余额 本期减少 期末余额
时间 增加
湖南湘中国际物流园
2017.11 1,043,056,987.33 0.00 0.00 1,043,056,987.33
-多式联运中心
天津宁河海航社区一 30,133,772
2016.12 394,729,751.68 0.00 364,595,979.32
期 .36
湖南湘中国际物流园
3,059,816.
-大宗陶瓷展示交易 2016.12 417,293,406.06 0.00 414,233,590.04
02
中心
山东海航万邦中心 2011.01 332,955,128.86 0.00 0.00 332,955,128.86
天津宁河海航社区二 2017.12 87,415,411.00 0.00 517,301.08 86,898,109.92
59
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
竣工 本期
项目名称 期初余额 本期减少 期末余额
时间 增加
期
湖南湘中国际物流园
-信息服务中心一期 2016.08 8,878,623.19 0.00 0.00 8,878,623.19
临街商铺
33,710,889
合计 — 2,284,329,308.12 0.00 2,250,618,418.66
.46
(4)存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
开发产品 245,492,938.54 0.00 0.00 0.00 0.00 245,492,938.54
库存商品 2,946,201.23 0.00 0.00 4,424.78 0.00 2,941,776.45
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,424.7
合计 248,439,139.77 0.00 0.00 0.00 248,434,714.99
8
(5)存货期末余额中包含有借款费用资本化金额情况如下：
本期减少 本期确
认资本
本期
项目名称 期初余额 其他 期末余额 化金额
增加 出售减少
减少 的资本
化率(%)
天津宁河海航社区一
29,257,451.11 0.00 3,932,626.32 0.00 25,324,824.79 0.00
期
山东海航万邦中心 11,437,018.86 0.00 0.00 0.00 11,437,018.86 0.00
湖南湘中国际物流园
大宗陶瓷展示交易中 4,239,798.37 0.00 25,639.86 0.00 4,214,158.51 0.00
心
天津宁河海航社区二
966,459.48 0.00 17,346.85 0.00 949,112.63 0.00
期
湖南湘中国际物流园-
工业原料及产品展示 1,063,263.39 0.00 0.00 0.00 1,063,263.39 0.00
交易中心
合计 46,963,991.21 0.00 3,975,613.03 0.00 42,988,378.18 —
7.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预交增值税及待抵扣进项税 116,450,385.08 123,083,128.73
60
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
预交企业所得税 8,014,553.93 10,769,583.67
预交税金及附加 6,491,285.74 6,001,133.74
保本型理财产品 0.00 20,000,000.00
其他 604,880.71 611,950.11
合计 131,561,105.46 160,465,796.25
8.发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况
项目 期末余额 期初余额
房地产抵押贷款 171,200,000.00 171,200,000.00
动产质押贷款 5,880,000.00 6,282,828.84
财产权利质押贷款 53,065,426.47 180,614,597.63
保证贷款 1,000,000.00 1,000,000.00
发放贷款和垫款小计 231,145,426.47 359,097,426.47
应收利息 994,187.83 10,142,305.63
发放贷款和垫款合计 232,139,614.30 369,239,732.10
减：贷款减值准备 231,841,228.30 330,493,596.82
贷款净额 298,386.00 38,746,135.28
(2)贷款减值准备分类情况
期末金额
类别
账面金额 比例(%） 减值准备
单项金额重大并单项计提贷款损
0.00 0.00 0.00
失准备的发放贷款及垫款
风险特征分类 232,139,614.30 100.00 231,841,228.30
单项金额不重大但单项计提贷款
0.00 0.00 0.00
损失准备的发放贷款及垫款
合计 232,139,614.30 100.00 231,841,228.30
（续）
期初金额
类别
账面金额 比例(%） 减值准备
单项金额重大并单项计提贷款损
133,801,111.11 36.24 95,353,361.83
失准备的发放贷款及垫款
风险特征分类 235,438,620.99 63.76 235,140,234.99
61
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初金额
类别
账面金额 比例(%） 减值准备
单项金额不重大但单项计提贷款
0.00 0.00 0.00
损失准备的发放贷款及垫款
合计 369,239,732.10 100.00 330,493,596.82
1)单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
期末余额 期初余额
类别 计提比例 计提比
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
（%） 例（%）
损失类 0.00 0.00 0.00 133,801,111.11 95,353,361.83 71.27
合计 0.00 0.00 — 133,801,111.11 95,353,361.83 —
2)风险特征分类
期末余额 期初余额
类别 计提比 计提比
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
例（%） 例（%）
正常 301,400.00 3,014.00 1.00 301,400.00 3,014.00 1.00
损失 231,838,214.30 231,838,214.30 100.00 235,137,220.99 235,137,220.99 100.00
合计 232,139,614.30 231,841,228.30 — 235,438,620.99 235,140,234.99 —
(3)已逾期未收回的贷款
期末余额
逾期 1
类别 天至 90 逾期 90 天 逾期 360 天至
逾期 3 年
天 至 360 天 3年 合计
以上
(含 90 (含 360 天) (含 3 年)
天)
房地产抵押贷款 0.00 0.00 0.00 170,900,000.00 170,900,000.00
动产质押贷款 0.00 0.00 0.00 5,880,000.00 5,880,000.00
财产权利质押贷款 0.00 950,000.00 34,026,497.63 5,841,200.00 40,817,697.63
保证贷款 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 0.00 950,000.00 34,026,497.63 183,621,200.00 218,597,697.63
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
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9.长期股权投资
本期增减变动
宣告发 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 权益法下确 其他 计提 期末余额
追加 减少 其他综合 放现金 额
认的投资损 权益 减值 其他
投资 投资 收益调整 股利或
益 变动 准备
利润
一、联营企业
掌合天下（北京）信息技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 492,667,536.82
湖南友阿电器有限公司 6,736,928.13 0.00 0.00 213,536.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,950,464.97 0.00
长春赛德购物中心有限公司（注） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 135,868,190.11
华宇仓储有限责任公司（注） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、合营企业
海南海粮供应链管理有限公司 1,046,177.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,046,177.69 0.00
合计 7,783,105.82 0.00 0.00 213,536.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,996,642.66 628,535,726.93
注：根据 2021 年 10 月 31 日海南高院裁定批准的《三百二十一家重整计划》，需对三百二十一家公司出资人的权益进行调整，海航方股东的
出资人权益全部清零，依法转移至债权人享有。根据计划，华宇仓储及长春赛德的全部股权均需转至债权人控制的主体。公司于 2022 年 6 月 10
日、2022 年 7 月 29 日对其持有的华宇仓储 40%、长春赛德 45%的股权完成了工商变更手续。
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
项目 期末余额 期初余额
海航集团破产重整专项服务信托（注） 5,838,032,263.21 0.00
海航期货股份有限公司 25,869,589.45 25,869,589.45
陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
四川杨天生物药业股份有限公司 1,936,000.00 1,936,000.00
长安银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
西安市精典出租汽车有限公司 544,599.55 544,599.55
天津海庭置业发展有限公司 300,000.00 300,000.00
合计 5,872,682,452.21 34,650,189.00
注：报告期内，根据海南高院裁定批准的《海航集团有限公司等三百二十一家公司
实质合并重整案重整计划》（以下简称“海航集团重整计划”）之规定，海航集团破产重
整专项服务信托已于 2022 年 4 月 24 日搭建完成，本集团将取得的已申报确权的非经营
资金占用债权 1,995,318.50 万元和经营债权 36,398.85 万元对应的信托份额作为其他权
益工具投资核算。
(2)本期非交易性权益工具投资
其他
综合
指定为以公允
收益
价值计量且其
本期确认的 累计 转入
项目 累计损失 变动计入其他
股利收入 利得 留存
综合收益的原
收益
因
的金
额
西安市精典出租汽车有限公司 500,000.00 0.00 0.00 0.00 作为公司战略
布局投资单
海航期货股份有限公司 0.00 0.00 5,254,974.11 0.00
位，公司是非
云南海航置业有限公司 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 交易目的的持
北京海航基础投资有限公司 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00 有，故管理层
指定为以公允
哈尔滨海云供应链管理有限公司 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 价值计量且其
变动计入其他
上海海航实业有限公司 0.00 0.00 500,000.00 0.00 综合收益的金
融资产
合计 500,000.00 0.00 23,254,974.11 0.00 —
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.投资性房地产
(1)采用公允价值模式计量的投资性房地产
房屋、建筑物 在建投资性
项目 合计
及土地使用权 房产
10,486,497,597.3 204,421,219.0 10,690,918,816.3
一、期初余额
5 0 5
二、本期变动 294,339.62 0.00 294,339.62
加：外购 294,339.62 0.00 294,339.62
存货\固定资产\在建工程转
0.00 0.00 0.00
入
其他转入 0.00 0.00 0.00
减：其他转出 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动 0.00 0.00 0.00
10,486,791,936.9 204,421,219.0 10,691,213,155.9
三、期末余额
7 0 7
(2)未办妥产权证书的投资性房地产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
宝商中百万客隆 18,248,400.00 尚未办理
阳光商城 11,452,352.42 临时建筑，尚未办理
开源小区 7 套房产 1,803,200.00 尚未办理
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.固定资产
(1)固定资产明细表
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,107,676,432.38 153,184,761.94 23,345,478.29 168,977,189.21 233,153,635.85 386,783,002.49 6,073,120,500.16
2.本期增加金额 182,568.81 54,310.16 260,217.06 745,486.97 907,832.44 0.00 2,150,415.44
（1）购置 0.00 44,753.04 260,217.06 732,821.61 905,453.20 0.00 1,943,244.91
（2）其他增加 182,568.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 182,568.81
（3）外币报表折算 0.00 9,557.12 0.00 12,665.36 2,379.24 0.00 24,601.72
3.本期减少金额 0.00 8,971,046.42 1,974,168.50 11,593,246.19 2,652,639.18 2,215,541.08 27,406,641.37
（1）处置或报废 0.00 8,971,046.42 1,974,168.50 11,563,549.19 2,636,679.18 2,189,885.67 27,335,328.96
（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 29,697.00 15,960.00 25,655.41 71,312.41
4.期末余额 5,107,859,001.19 144,268,025.68 21,631,526.85 158,129,429.99 231,408,829.11 384,567,461.41 6,047,864,274.23
二、累计折旧
1.期初余额 1,611,317,109.71 119,375,002.87 21,120,442.12 154,920,146.06 205,319,010.12 258,026,775.28 2,370,078,486.16
2.本期增加金额 70,646,826.65 3,464,336.30 359,816.49 1,497,380.15 1,513,110.03 10,428,921.60 87,910,391.22
（1）计提 70,646,826.65 3,457,230.50 359,816.49 1,488,441.24 1,511,490.83 10,428,921.60 87,892,727.31
（2）外币报表折算 0.00 7,105.80 0.00 8,938.91 1,619.20 0.00 17,663.91
3.本期减少金额 0.00 8,666,891.32 1,887,174.03 11,033,502.77 2,467,356.06 2,136,273.61 26,191,197.79
（1）处置或报废 0.00 8,666,891.32 1,887,174.03 11,033,502.77 2,467,356.06 2,136,273.61 26,191,197.79
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
4.期末余额 1,681,963,936.36 114,172,447.85 19,593,084.58 145,384,023.44 204,364,764.09 266,319,423.27 2,431,797,679.59
三、减值准备
1.期初余额 202,699,460.82 2,007,395.75 293,456.05 2,375,372.53 7,498,588.57 0.00 214,874,273.72
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 259.90 0.00 26,814.92 0.00 0.00 27,074.82
（1）处置或报废 0.00 259.90 0.00 26,814.92 0.00 0.00 27,074.82
4.期末余额 202,699,460.82 2,007,135.85 293,456.05 2,348,557.61 7,498,588.57 0.00 214,847,198.90
四、账面价值
1.期末余额 3,223,195,604.01 28,088,441.98 1,744,986.22 10,396,848.94 19,545,476.45 118,248,038.14 3,401,219,395.74
2.期初余额 3,293,659,861.85 31,802,363.32 1,931,580.12 11,681,670.62 20,336,037.16 128,756,227.21 3,488,167,740.28
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(2)未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
解放路后院停车楼 64,576,601.99 尚未办理
C 区多式联运中心自用物业 37,453,249.70 尚未办理
配送库房、分拣中心仓库 3,535,048.58 尚未办理
开源小区 3 套房产 227,184.28 尚未办理
13.在建工程
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
咸阳蓝海临空项目 8,199,666.12 0.00 8,199,666.12
其他项目 3,007,938.79 0.00 3,007,938.79
合计 11,207,604.91 0.00 11,207,604.91
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
咸阳蓝海临空项目 8,199,666.12 0.00 8,199,666.12
其他项目 3,007,938.79 0.00 3,007,938.79
合计 11,207,604.91 0.00 11,207,604.91
14.使用权资产
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 266,946,455.14 266,946,455.14
2.本期增加金额 16,093,466.08 16,093,466.08
（1）租入 16,093,466.08 16,093,466.08
3.本期减少金额 18,489,362.94 18,489,362.94
（1）处置 18,489,362.94 18,489,362.94
4.期末余额 264,550,558.28 264,550,558.28
二、累计折旧
1.期初余额 61,360,797.51 61,360,797.51
2.本期增加金额 31,165,776.70 31,165,776.70
（1）计提 31,165,776.70 31,165,776.70
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 合计
3.本期减少金额 7,111,039.17 7,111,039.17
（1）处置 7,111,039.17 7,111,039.17
4.期末余额 85,415,535.04 85,415,535.04
三、减值准备
1.期初余额 19,672,362.91 19,672,362.91
2.本期增加金额 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00
4.期末余额 19,672,362.91 19,672,362.91
四、账面价值
1.期末账面价值 159,462,660.33 159,462,660.33
2.期初账面价值 185,913,294.72 185,913,294.72
15.无形资产
计算机软件
项目 土地使用权 商标权 其他 合计
使用权
一、账面原值
1.期初余额 1,183,343,771.61 102,275,558.22 119,619,600.00 31,400,000.00 1,436,638,929.83
2.本期增加金额 0.00 36,403.57 0.00 0.00 36,403.57
（1）购置 0.00 36,403.57 0.00 0.00 36,403.57
3.本期减少金额 0.00 533,145.30 0.00 0.00 533,145.30
（1）处置 0.00 299,145.30 0.00 0.00 299,145.30
（2）其他减少 0.00 234,000.00 0.00 0.00 234,000.00
4.期末余额 1,183,343,771.61 101,778,816.49 119,619,600.00 31,400,000.00 1,436,142,188.10
二、累计摊销
1.期初余额 312,543,304.62 80,361,493.84 25,329,890.34 1,645,287.60 419,879,976.40
2.本期增加金额 13,634,823.21 3,707,035.49 2,992,479.84 822,643.80 21,156,982.34
（1）计提 13,634,823.21 3,707,035.49 2,992,479.84 822,643.80 21,156,982.34
3.本期减少金额 0.00 521,445.30 0.00 0.00 521,445.30
（1）处置 0.00 299,145.30 0.00 0.00 299,145.30
（2）其他减少 0.00 222,300.00 0.00 0.00 222,300.00
4.期末余额 326,178,127.83 83,547,084.03 28,322,370.18 2,467,931.40 440,515,513.44
三、减值准备
1.期初余额 58,433,631.67 12,932,820.79 20,214,687.12 0.00 91,581,139.58
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计算机软件
项目 土地使用权 商标权 其他 合计
使用权
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 58,433,631.67 12,932,820.79 20,214,687.12 0.00 91,581,139.58
四、账面价值
1.期末余额 798,732,012.11 5,298,911.67 71,082,542.70 28,932,068.60 904,045,535.08
2.期初余额 812,366,835.32 8,981,243.59 74,075,022.54 29,754,712.40 925,177,813.85
16.商誉
(1)商誉
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,193,602,964.32 977,038,116.98 1,216,564,847.34
合计 2,193,602,964.32 977,038,116.98 1,216,564,847.34
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,193,602,964.32 977,038,116.98 1,216,564,847.34
合计 2,193,602,964.32 977,038,116.98 1,216,564,847.34
(2)商誉原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
兴正元购物中心 70,678,838.36 0.00 0.00 70,678,838.36
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 890,363,483.01 0.00 0.00 890,363,483.01
大集控股 1,176,233,541.18 0.00 0.00 1,176,233,541.18
合计 2,193,602,964.32 0.00 0.00 2,193,602,964.32
(3)商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 398,577,905.98 0.00 0.00 398,577,905.98
大集控股 522,133,109.23 0.00 0.00 522,133,109.23
合计 977,038,116.98 0.00 0.00 977,038,116.98
17.长期待摊费用
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本期
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他 期末余额
减少
经营租赁固定资产改良 27,370,745.93 1,646,081.69 5,049,902.95 0.00 23,966,924.67
租地自建营业场所 48,772,057.92 0.00 1,542,775.99 0.00 47,229,281.93
自有经营场所装修费 29,708,542.04 1,175,695.64 3,793,713.47 0.00 27,090,524.21
冠名使用费 11,241,666.83 0.00 949,999.98 0.00 10,291,666.85
其他 18,303.07 0.00 4,613.00 0.00 13,690.07
合计 117,111,315.79 2,821,777.33 11,341,005.39 0.00 108,592,087.73
注：经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场
所为在租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用
费系本公司之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场
使用“红星美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
18.递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
坏账准备 88,463,357.08 21,948,224.11 109,177,051.12 27,116,019.15
存货跌价准备 1,421,860.50 355,465.13 1,421,860.50 355,465.13
固定资产减值准备 458,592.43 114,648.11 458,592.43 114,648.11
房地产项目相关税收 909,197.16 227,299.29 909,197.16 227,299.29
预计应付之费用 4,660,691.61 1,083,915.79 4,660,691.61 1,083,915.79
新租赁准则调整确认 6,035,686.94 1,008,539.63 6,035,686.94 1,008,539.63
使用权资产减值准备 169,608.74 42,402.19 169,608.74 42,402.19
合计 102,118,994.46 24,780,494.25 122,832,688.50 29,948,289.29
(2)未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合
4,899,287,788.96 1,224,821,947.23 4,993,810,772.51 1,230,860,418.67
并资产评估增值
投资性房地产公允
2,449,676,115.64 602,611,370.17 2,449,465,095.04 602,558,615.04
价值变动
金融负债公允价值 482,240,268.32 117,899,445.48 21,332,763.24 4,574,668.28
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
变动
使用权资产折旧税
4,462,801.40 1,115,700.35 4,462,801.40 1,115,700.35
会差异
合计 7,835,666,974.32 1,946,448,463.23 7,469,071,432.19 1,839,109,402.34
(3)未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 840,821,459.04 858,554,614.94
可抵扣亏损 445,903,730.97 478,780,087.02
合计 1,286,725,190.01 1,337,334,701.96
19.其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
房地产企业预交税金 9,565,373.05 11,905,726.20
合计 9,565,373.05 11,905,726.20
20.短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注） 8,000,000.00 60,000,000.00
短期借款应付利息 10,888.89 81,666.67
合计 8,010,888.89 60,081,666.67
注：本集团期末抵押借款均以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、
61”，同时部分抵押借款由本公司关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）10”所
述。
21.应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
注：期末已到期未支付的应付票据总额为 30,000,000.00 元。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.应付账款
(1)应付账款分类
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 401,247,775.69 443,507,037.55
应付工程款 779,713,560.27 782,157,172.29
其他 19,073,590.54 20,886,789.94
合计 1,200,034,926.50 1,246,550,999.78
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 539,829,560.50 已申报债权，暂缓确认
单位 2 57,342,886.79 尚未结算
单位 3 51,431,499.00 已申报债权，暂缓确认
单位 4 48,294,337.26 尚未结算
单位 5 15,815,385.25 尚未结算
合计 712,713,668.80 —
23.预收款项
(1)预收账款
项目 期末余额 期初余额
租金 99,044,498.69 103,006,071.58
其他 33,806,425.06 35,071,114.42
合计 132,850,923.75 138,077,186.00
(2)账龄超过 1 年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 26,054,354.00 尚未结转
单位 2 9,146,760.09 尚未结转
单位 3 2,934,537.65 尚未结转
单位 4 1,680,000.14 尚未结转
单位 5 817,452.07 尚未结转
合计 40,633,103.95 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
24.合同负债
项目 期末余额 期初余额
储值卡款 426,503,120.00 432,019,475.94
房屋预售款 299,022,870.45 333,440,007.43
货款 14,581,493.93 18,326,978.00
其他 7,130,174.21 10,203,860.37
合计 747,237,658.59 793,990,321.74
25.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 100,310,585.18 135,688,566.81 142,376,846.56 93,622,305.43
离职后福利-设定提存计划 8,753,261.35 21,672,228.83 16,610,012.89 13,815,477.29
辞退福利 39,133,643.79 11,372,307.03 26,172,688.45 24,333,262.37
合计 148,197,490.32 168,733,102.67 185,159,547.90 131,771,045.09
(2)短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补
48,922,936.78 108,487,077.03 114,737,955.70 42,672,058.11
贴
职工福利费 2,267,776.59 1,517,718.93 3,026,660.62 758,834.90
社会保险费 2,559,811.15 13,047,720.63 12,270,976.13 3,336,555.65
其中：医疗保险费 2,641,994.72 12,598,064.28 11,801,737.28 3,438,321.72
工伤保险费 -82,183.57 449,656.35 469,238.85 -101,766.07
住房公积金 8,153,426.02 11,507,690.40 9,969,432.94 9,691,683.48
工会经费和职工教育经
38,406,634.64 1,128,359.82 2,371,821.17 37,163,173.29
费
合计 100,310,585.18 135,688,566.81 142,376,846.56 93,622,305.43
(3)设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 6,884,227.41 20,978,319.66 15,920,024.09 11,942,522.98
失业保险费 965,894.97 693,909.17 681,103.80 978,700.34
企业年金缴费 903,138.97 0.00 8,885.00 894,253.97
合计 8,753,261.35 21,672,228.83 16,610,012.89 13,815,477.29
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26.应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 912,839,133.82 919,552,576.70
土地增值税 185,891,051.75 185,892,744.45
房产税 93,684,281.45 92,765,825.16
增值税 85,634,033.76 91,085,506.73
土地使用税 18,331,770.69 16,104,912.25
城市维护建设税 6,213,966.87 6,273,275.33
教育费附加 4,571,011.26 4,590,335.81
消费税 2,347,214.82 2,199,217.52
个人所得税 1,154,876.59 1,489,595.57
其他 4,557,126.06 4,841,935.17
合计 1,315,224,467.07 1,324,795,924.69
27.其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 13,648,244.00 13,648,244.00
其他应付款 1,527,819,914.00 1,520,170,821.46
合计 1,541,468,158.00 1,533,819,065.46
27.1 应付股利
项目 期末余额 期初余额
应付股利 9,999,233.00 9,999,233.00
普通股股利 3,649,011.00 3,649,011.00
合计 13,648,244.00 13,648,244.00
27.2 其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
待清偿款项（注） 642,372,580.91 646,606,520.73
往来款 398,269,847.32 390,557,315.20
押金保证金 206,406,976.64 209,620,202.30
租金 52,330,149.98 49,115,103.63
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款项性质 期末余额 期初余额
代收款 24,077,184.46 23,634,210.52
工程款 2,998,346.28 2,904,991.48
其他 201,364,828.41 197,732,477.60
合计 1,527,819,914.00 1,520,170,821.46
注：待清偿款项主要为经海南高院裁定确权，但债权人尚未确定偿债方式的债务。
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 21,695,904.69 尚未结算
单位 2 21,132,651.09 尚未结算
单位 3 14,159,838.35 尚未结算
单位 4 13,287,583.91 尚未结算
单位 5 12,099,689.33 尚未结算
合计 82,375,667.37 —
28.一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 40,839,354.88 53,158,697.21
一年内到期的长期应付款 21,997,099.35 0.00
一年内到期的长期借款应付利息 70,687.50 77,756.25
合计 62,907,141.73 53,236,453.46
注：本集团一年内到期的长期借款期末余额均以本集团之房产及土地为抵押物,详见
本附注“六、61”所述。
29.其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
海南海航一号信管服务有限公司（注） 2,676,369,168.70 0.00
合同负债待转销项税 67,052,144.13 67,811,073.25
合计 2,743,421,312.83 67,811,073.25
注：海南海航一号信管服务有限公司系根据本集团之重整计划以及海航集团重整计
划之规定，解决控股股东及关联方非经营性资金占用以及以自有资产以及自身信用为股
东及关联方的银行借款提供连带责任担保事项的结余，此部分将用于解决本附注“十
二、或有事项”所述事项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注） 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 45,000,000.00 45,000,000.00
注：期末抵押系以本集团之房产为抵押物，详见本附注“六、61.所有权或使用权受
到限制的资产”。
31.租赁负债
借款类别 期末余额 期初余额
租赁付款额 181,433,966.04 217,013,415.81
减：未确认融资费用 23,199,662.62 26,723,249.61
重分类至一年内到期的
40,839,354.88 53,158,697.21
非流动负债
合计 117,394,948.54 137,131,468.99
32.长期应付款
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,156,640,685.34 235,183,421.15
专项应付款 0.00 0.00
合计 3,156,640,685.34 235,183,421.15
32.1 长期应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
应付留债款（本息净额） 3,177,131,577.30 233,677,213.76
减：一年内到期的留债款 21,997,099.35 0.00
其他 1,506,207.39 1,506,207.39
合计 3,156,640,685.34 235,183,421.15
33.长期应付职工薪酬
项目 期末余额 期初余额
辞退福利 115,147,668.09 115,147,668.09
合计 115,147,668.09 115,147,668.09
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34.预计负债
项目 期末余额 期初余额
会员卡积分兑换 55,372,988.05 55,367,710.34
未决诉讼 8,118,984.48 8,118,984.48
合计 63,491,972.53 63,486,694.82
35.递延收益
(1)递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 106,047,986.11 0.00 1,533,426.68 104,514,559.43 —
合计 106,047,986.11 0.00 1,533,426.68 104,514,559.43 —
(2)政府补助项目
本期
本期
本期 计入 其
冲减 与资产相关
新增 营业 本期计入其 他
政府补助项目 期初余额 成本 期末余额 /与收益相
补助 外收 他收益金额 变
费用 关
金额 入金 动
金额
额
湖南湘中国际物 62,181,234.5 0.0 61,308,511. 与资产相
0.00 0.00 872,723.04 0.00
流园项目补偿款 9 0 55 关
高淳悦达置业广 30,243,698.7 0.0 29,733,973. 与资产相
0.00 0.00 509,725.26 0.00
场项目补偿款 7 0 51 关
0.0 7,444,074.3 与资产相
怀安新网工程 7,572,052.75 0.00 0.00 127,978.38 0.00
0 7 关
解放路后院停车 0.0 5,706,000.0 与资产相
5,706,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
楼项目 0 0 关
民生百货燃气锅 0.0 与资产相
345,000.00 0.00 0.00 23,000.00 0.00 322,000.00
炉低氮改造 0 关
106,047,986. 1,533,426. 0.0 104,514,559
合计 0.00 0.00 0.00 —
11 68 0 .43
36.其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
尚未签署留债协议的债权 2,996,636,508.75 6,377,907,215.49
合计 2,996,636,508.75 6,377,907,215.49
注：本集团根据《重整计划》，将业经海南高院裁定确权的留债中尚未签署“留债协
议”的债务作为其他非流动负债列示，待协议签署后确认为一项新金融负债，截止 2022
年 6 月 30 日余额，包括留债本金及根据重整计划应确认的利息。
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37.股本
单位：万元
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 398,202.33 0.00 0.00 0.00 40.48 40.48 398,242.81
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
2、国有法人持股 118,392.90 0.00 0.00 0.00 118,321.74
71.16 71.16
111.6 111.6
3、其他内资持股 279,809.43 0.00 0.00 0.00 279,921.07
4 4
其中：境内法人持股 270,650.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270,650.59
111.6 111.6
境内自然人持股 9,158.84 0.00 0.00 0.00 9,270.48
4 4
- - 1,518,134.9
二、无限售条件股份 1,518,175.40 0.00 0.00 0.00
40.48 40.48 2
- - 1,518,134.9
1、人民币普通股 1,518,175.40 0.00 0.00 0.00
40.48 40.48 2
1,916,377.7
三、股份总数 1,916,377.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3
38.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 15,161,235,158.93 0.00 0.00 15,161,235,158.93
原制度资本公积转入 20,740,707.19 0.00 0.00 20,740,707.19
其他资本公积 574,348,136.44 0.00 0.00 574,348,136.44
合计 15,756,324,002.56 0.00 0.00 15,756,324,002.56
39.库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 16,919,491,037.95 0.00 60,353.64 16,919,430,684.31
合计 16,919,491,037.95 0.00 60,353.64 16,919,430,684.31
注：本期减少系根据重整计划偿付债权人的普通债。
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40.其他综合收益
单位：万元
本期发生额
减：前
期计入 减：
项目 期初余额 本期所得 其他综 所得 税后归属
税后归 期末余额
税前发生 属于少
合收益 税费 于母公司
额 数股东
当期转 用
入损益
以后不能重分类进损益的其他综合收益
权益法下在被投资单
位不能重分类进损益
-2,325.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,325.50
的其他综合收益中享
有的份额
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 -4,587.57 1,167.12 0.00 0.00 1,143.17 23.95 -3,444.40
非投资性房地产重分
51,745.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51,745.90
类至投资性房地产
其他综合收益合计 44,832.83 1,167.12 0.00 0.00 1,143.17 23.95 45,976.00
41.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
合计 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
42.未分配利润
项目 本期 上期
上期期末余额 -6,404,094,436.99 -5,720,476,736.95
加：上期未分配利润调整数 0.00 3,622,327.01
其中：同一控制合并范围变更 0.00 0.00
会计政策变更 0.00 3,622,327.01
本期期初余额 -6,404,094,436.99 -5,716,854,409.94
加：本期归属于母公司所有者
134,126,968.27 -687,240,027.05
的净利润
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
本期期末余额 -6,269,967,468.72 -6,404,094,436.99
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43.营业收入、营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 555,651,534.42 364,455,528.39 765,618,860.60 520,749,706.46
其他业务 122,072,098.22 1,246,270.20 150,889,667.81 1,035,735.20
合计 677,723,632.64 365,701,798.59 916,508,528.41 521,785,441.66
(2)营业收入扣除情况表
本期 具体扣除 上期 具体扣除
项目
（万元） 情况 （万元） 情况
营业收入金额 67,772.36 91,650.85
营业收入扣除项目合计金额 7.28 36.94
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比
0.01 0.04
重（%）
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固
定资产、无形资产、包装物，销售材料，用
材料进行非货币性资产交换，经营受托管理 0.00 0.00
业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收
入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资
金利息收入；本会计期间以及上一会计期间
新增的类金融业务所产生的收入，如担保、
0.00 0.00
商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业
务形成的收入，为销售主营产品而开展的融
资租赁业务除外。
新增的贸 新增的贸
易等难以 易等难以
3.本会计期间以及上一会计期间新增贸易业 形成稳定 形成稳定
7.28 36.94
务所产生的收入。 业务模式 业务模式
的业务产 的业务产
生的收入 生的收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联
0.00 0.00
交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并
0.00 0.00
日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所
0.00 0.00
产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 7.28 — 36.94 —
81
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期 具体扣除 上期 具体扣除
项目
（万元） 情况 （万元） 情况
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时
0.00 0.00
间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以
自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联
0.00 0.00
网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假
收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 0.00 0.00
4.本会计期间以显失公允的对价或非交易方
式取得的企业合并的子公司或业务产生的收 0.00 0.00
入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 0.00 0.00
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生
0.00 0.00
的收入。
不具备商业实质的收入小计 0.00 — 0.00 —
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其
0.00 0.00
他收入
营业收入扣除后金额 67,765.08 — 91,613.91 —
44.利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 690,431.34 124,977.42
－发放贷款及垫款 690,431.34 124,977.42
利息支出 0.00 0.00
利息净收入 690,431.34 124,977.42
45.税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 25,044,999.33 35,366,235.80
土地使用税 4,560,080.90 4,559,664.90
消费税 2,638,940.87 2,352,982.97
土地增值税 1,351,173.15 26,269,292.95
城市维护建设税 971,031.08 1,654,582.95
营业税（注） 787,272.15 135,713.61
教育费附加 660,262.16 1,120,008.58
印花税 215,613.83 1,134,164.63
82
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
水利基金 27,576.28 39,736.43
其他 105,546.31 143,782.31
合计 36,362,496.06 72,776,165.13
注：报告期内，本集团发生的营业税系本集团下属房地产企业 2016 年 5 月以前按照
预售房款缴纳的营业税计入其他非流动资产，本期将实现销售收入对应的营业税转入当
期损益所致。
46.销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,280,104.22 54,814,560.82
折旧 25,999,681.51 30,790,686.30
物业水电费 16,446,778.62 20,143,685.73
长期待摊费用 4,013,349.78 5,522,782.77
运输费 3,488,008.97 4,033,964.20
广告及促销费用 2,982,231.18 5,221,990.42
租赁费 2,572,987.59 14,968,442.97
修理费 1,337,230.01 2,348,636.86
咨询费、法律服务费 477,215.60 767,604.61
包装费 328,490.64 717,371.70
其他 5,655,883.42 3,290,812.06
合计 110,581,961.54 142,620,538.44
47.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 115,947,903.78 123,794,515.70
折旧 85,292,966.47 87,968,432.46
无形资产摊销 20,641,598.29 22,228,792.07
物业水电费 15,276,264.76 15,255,966.36
长期待摊费用 7,327,655.61 6,775,069.57
审计、咨询费 6,530,502.07 8,646,884.33
差旅、办公、通讯费 2,496,836.30 5,145,571.55
信息服务费 2,315,844.83 1,900,067.99
租赁费 2,093,798.59 2,150,816.45
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
修理费 2,007,922.70 4,579,633.57
环卫费 1,303,492.67 3,069,126.68
业务活动费 406,612.46 781,767.02
车辆使用费 253,714.31 1,518,499.96
燃料费 84,372.09 311,513.29
其他 6,285,334.40 6,467,400.32
合计 268,264,819.33 290,594,057.32
48.研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,753,511.12 5,284,625.40
折旧费 19,092.74 31,896.04
其他 1,026,130.40 112,309.17
合计 5,798,734.26 5,428,830.61
49.财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 102,713,933.70 109,028,391.78
减：利息收入 2,284,255.82 1,903,628.50
加：汇兑损失 8,868,224.87 46,377,627.42
加：其他支出 18,973,564.00 11,617,484.16
合计 128,271,466.75 165,119,874.86
50.其他收益
(1)其他收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,536,684.29 7,540,717.10
合计 3,536,684.29 7,540,717.10
(2)政府补助
与资产相关
项目 本期发生额
/与收益相关
与资产相关的政府补助摊销（注） 1,533,426.68 与资产相关
佛山市价格调控项目扶持资金 1,250,000.00 与收益相关
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关
项目 本期发生额
/与收益相关
稳岗补贴 549,002.49 与收益相关
2022 年度佛山市质量提升扶持资金 50,000.00 与收益相关
个税返还 33,697.83 与收益相关
增值税减免税款 13,762.14 与收益相关
其他政府补助补贴款 106,795.15 与收益相关
合计 3,536,684.29 —
注：与资产相关的政府补助摊销均为递延收益摊销转入。
51.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
债务重组收益 472,991,009.99 0.00
其他权益工具投资
500,000.00 0.00
在持有期间取得的股利收入
理财产品收益 301,252.78 288,706.86
权益法核算的长期股权投资收益 213,536.84 137,638.55
合计 474,005,799.61 426,345.41
52.公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
采用公允价值计量的投资性房地产 0.00 -8,606,531.94
合计 0.00 -8,606,531.94
53.信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -2,189,313.63 -7,500,703.59
其他应收款坏账损失 6,618,547.70 5,463,784.26
贷款减值损失 3,320,386.19 999,000.00
合计 7,749,620.26 -1,037,919.33
54.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 4,424.78 0.00
合计 4,424.78 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
55.资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、
-130,922.58 -326,110.49
生产性生物资产及无形资产而产生的处置收益
其中：固定资产 -130,922.58 -326,110.49
使用权资产处置收益 0.00 90,061.65
合计 -130,922.58 -236,048.84
56.营业外收入
(1)营业外收入明细
计入本期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
无需支付的款项 5,265,573.94 1,592,772.31 5,265,573.94
罚没收入 1,548,398.23 1,635,757.79 1,548,398.23
违约赔偿款 554,269.30 1,705,626.84 554,269.30
政府补助 16,082.40 400,654.98 16,082.40
其他 933,767.88 2,801,289.64 933,767.88
合计 8,318,091.75 8,136,101.56 8,318,091.75
(2)政府补助明细
与资产相关
序号 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
与收益相关
2020 年娄底服务 业 娄经开财指
1 0.00 300,000.00 与收益相关
引导奖金 (2020)247 号
2 零星政府补助 16,082.40 100,654.98 — 与收益相关
合计 16,082.40 400,654.98 — —
57.营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
违约金及赔偿款 500,279.92 961,924.74 500,279.92
罚款 218,004.11 492,913.15 218,004.11
非流动资产毁损报废损失 212,536.91 6,766,529.37 212,536.91
对外捐赠 6,000.00 0.00 6,000.00
其他 387,612.67 369,017.09 387,612.67
合计 1,324,433.61 8,590,384.35 1,324,433.61
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
58.所得税费用
(1)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当年所得税费用 1,897,377.19 3,320,412.14
递延所得税费用 112,506,855.93 -31,310,206.46
合计 114,404,233.12 -27,989,794.32
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 255,592,051.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 63,898,012.98
子公司适用不同税率的影响 3,429,828.18
调整以前期间所得税的影响 137,986.45
非应税收入的影响 -168,963.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,098,477.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,832,222.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
25,176,669.65
损的影响
所得税费用 114,404,233.12
59.其他综合收益
详见本附注“六、40.其他综合收益”相关内容。
60.现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的房屋及场地租金、商户杂项收入、各项押金及
99,916,615.91 107,221,125.66
质保金、商标使用权款项等
冻结资金解冻 6,755,405.06 0.00
往来款 4,015,035.66 0.00
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地
1,798,331.77 21,925,645.77
产监管户保证金
罚没收入、政府补助收入 791,929.33 3,421,606.19
其他 25,115,312.45 26,280,349.58
合计 138,392,630.18 158,848,727.20
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
水电物业保洁费 42,286,986.80 39,653,831.71
审计咨询费 12,749,864.58 11,964,750.72
退还押金、质保金、保证金 5,714,755.10 5,782,274.55
维修及零星备件 4,413,467.41 2,754,189.72
广告宣传促销费 4,400,940.30 11,351,583.36
租赁费 2,873,686.77 2,155,345.05
业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 2,749,159.88 4,865,578.76
预付卡监管资金 231.45 0.00
往来款 0.00 368,472,134.46
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地
0.00 6,521,177.08
产监管户保证金
其他经营及管理费用 31,321,616.89 40,978,005.86
合计 106,510,709.18 494,498,871.27
3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 20,000,000.00 67,669,722.22
理财产品收益 301,252.78 288,706.86
定期存单 0.00 298,500,096.50
定期存单利息收入 0.00 12,829,603.82
合计 20,301,252.78 379,288,129.40
4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付关联方的往来款 0.00 311,329,700.32
合计 0.00 311,329,700.32
5)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
借款履约保函保证金 4,372,000.00 0.00
质押的定期存单 0.00 6,255,211.07
股东分红退回款 0.00 2,895,477.49
合计 4,372,000.00 9,150,688.56
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 31,858,031.55 40,508,470.79
借款履约保函保证金 0.00 10,000.00
合计 31,858,031.55 40,518,470.79
(2)合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 141,187,818.83 -256,069,328.26
加：资产减值准备 -4,424.78 0.00
信用减值损失 -7,749,620.26 1,037,919.33
固定资产折旧摊销 87,892,727.31 91,634,410.66
使用权资产折旧摊销 31,165,776.70 34,523,483.25
无形资产摊销 21,156,982.34 22,759,298.23
长期待摊费用摊销 11,341,005.39 14,015,661.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
130,922.58 236,048.84
失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失(收益以“-”填列) 212,536.91 6,766,529.37
公允价值变动损益(收益以“-”填列) 0.00 8,606,531.94
财务费用(收益以“-”填列) 102,713,933.70 109,028,391.78
投资损失(收益以“-”填列) -474,005,799.61 -426,345.41
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) 5,167,795.04 -641,241.53
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) 107,339,060.89 -30,668,964.93
存货的减少(增加以“-”填列) 61,537,455.62 133,012,984.45
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 89,632,748.33 -280,996,145.22
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -172,557,647.82 -264,998,116.04
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 5,161,271.17 -412,178,882.44
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
现金的期末余额 334,463,676.91 489,053,805.45
减：现金的期初余额 469,165,794.27 405,467,453.93
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -134,702,117.36 83,586,351.52
(3)当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
加：以前期间发生的处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,898,141.32
其中：西安曲江华平置业有限公司 2,898,141.32
处置子公司收到的现金净额 2,898,141.32
(4)现金和现金等价物
项目 期末余额 期初余额
现金 334,463,676.91 469,165,794.27
其中：库存现金 165,730.80 255,731.72
可随时用于支付的银行存款 330,221,780.38 461,478,866.26
可随时用于支付的其他货币资金 4,076,165.73 7,431,196.29
期末现金和现金等价物余额 334,463,676.91 469,165,794.27
其中：母公司或集团内子公司使用受限
0.00 0.00
制的现金和现金等价物
(5)非现金等价物
项目 期末余额
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证
15,001,293.44
金及房地产监管户保证金
司法冻结资金 11,033,797.08
共管账户资金 8,190,211.61
借款履约保函保证金 4,852,500.00
发行预付卡监管资金 1,134,080.56
第三方托管平台保证金 265,170.48
其他 519,736.44
合计 40,996,789.61
90
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，作为支
付的其他与筹投资活动有关的现金，由此造成现金流量表期末现金及现金等价物与期末
货币资金余额存在差异。
61.所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
司法冻结、房地产开发企业施工保证 金 、 房屋
贷款保证金、房地产监管户、借款履 约 保 函保
货币资金 40,996,789.61
证金、托管平台信用证保证金存款、 商 务 部对
于预付销售卡委托银行监管资金等
其他非流动负债抵押、为关联方提供 抵 押 、查
存货 3,055,134,818.55
封
短期借款、长期借款、其他应付款、 长 期 应付
投资性房地产 8,642,869,245.92 款、其他非流动 负 债 抵押 、 为 关联 方 提 供 抵
押、查封、涉诉
短期借款、长期 应 付 款、 其 他 非流 动 负 债 抵
固定资产 2,913,951,981.37
押、查封、为关联方提供抵押
短期借款、长期 应 付 款、 其 他 非流 动 负 债 抵
无形资产 748,890,690.91
押、为关联方提供抵押、查封
62.外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 44,585.52 6.7114 299,231.26
欧元 2,001.34 7.0084 14,026.19
港币 8,224,638.26 0.8552 7,033,710.64
澳门币 503,503.91 0.8295 417,656.49
应收账款
其中：澳门币 17,890.80 0.8295 14,840.42
其他应收款
其中：港币 148,000.00 0.8552 126,569.60
澳门币 620,756.30 0.8295 514,917.35
应付账款
其中：澳门币 2,063,731.04 0.8295 1,711,864.90
预收账款
其中：澳门币 49,006.96 0.8295 40,651.27
其他应付款
其中：港币 176,588.93 0.8552 151,018.85
其中：澳门币 608,691.79 0.8295 504,909.84
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并：
本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并：
本公司本期未发生同一控制下企业合并。
3.处置子公司
本公司报告期内未发生处置子公司。
4.其他原因的合并范围变动
序号 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
1 肇庆市高要区名加贸易有限责任公司 新设 2021 年 11 月
2 肇庆市端州区展兴贸易有限公司 新设 2021 年 11 月
3 北京超集好贸易有限公司 新设 2022 年 05 月
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成：如本附注“二、合并财务报表范围”所述。
(2)重要的非全资子公司
单位：万元
少数股东持股比 本期归属于少数 期末少数股东权 本期向少数股东
子公司名称
例 股东的损益 益余额 宣告分派的股利
易生大集 0.06% 0 8 0
宁河置业 7.01% 24 8,927 0
天津国际 23.81% 1,383 27,792 0
世纪阳光 16.49% 41 3,284 0
中国顺客隆 29.58% -618 10,636 0
天玺大酒店 10.00% -98 2,357 0
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集 160,172 35 160,207 148,167 160 148,327
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁河置业 195,113 10,014 205,127 62,040 16,151 78,191
天津国际 116,293 107,410 223,703 41,765 65,213 106,978
世纪阳光 31,428 46,922 78,350 40,757 17,677 58,434
中国顺客隆 24,697 33,827 58,524 15,394 7,435 22,829
天玺大酒店 19,546 29,443 48,989 21,711 3,706 25,417
（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集 168,888 36 168,924 156,815 0 156,815
宁河置业 199,158 10,260 209,418 75,884 6,942 82,826
天津国际 117,215 107,741 224,956 42,352 71,689 114,041
世纪阳光 31,460 47,403 78,863 49,976 9,222 59,198
中国顺客隆 32,261 36,306 68,567 22,046 8,811 30,857
天玺大酒店 19,908 29,972 49,880 21,547 3,786 25,333
（续）
本期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量净额
易生大集 0 -229 -229 -183
宁河置业 3,670 344 344 -605
天津国际 1,554 5,810 5,810 128
世纪阳光 1,355 252 252 305
中国顺客隆 32,542 -2,096 -2,015 2,484
天玺大酒店 413 -976 -976 -367
（续）
上期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量净额
易生大集 0 -227 -227 29
宁河置业 8,887 945 945 1,783
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量净额
天津国际 1,509 -13 -13 512
世纪阳光 1,680 -194 -194 -22
中国顺客隆 42,163 -1,654 -1,062 -469
天玺大酒店 1,135 -394 -394 -206
2.在合营企业或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额
投资账面价值合计 7,996,642.66
下列各项按持股比例计算的合计数 213,536.84
-净利润 213,536.84
-其他综合收益 0.00
-综合收益总额 213,536.84
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情
况说明见本附注“四、10.金融资产和金融负债”。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
1.市场风险
(1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门币有关，除本集团个别下属子
公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。截至
2022 年 6 月 30 日，除本附注“六、62.外币货币性项目”所述的外币余额的资产、负债
外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险
可能对本集团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
(2)利率风险
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本集团认为公允价值变
动风险并不重大，本集团目前并无利率对冲的政策。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成
较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，
通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2.信用风险
于期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而
言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公
允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用
额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，
同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范
机制，以确保金融资产的安全。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资
产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认
为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的
信用风险较低。
本公司是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，应收账
款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必
要的措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收款项金额前五名外，本公司无其他重
大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：27,211.21 万元。
其他应收款前五名金额合计：31,585.74 万元。
3.流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋
商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团截至 2022 年 6 月 30 日持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩余合
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
同义务的到期期限分析如下： 单位：万元
项目 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计
主要金融资产
货币资金 37,546.05 0.00 0.00 0.00 37,546.05
应收票据 17.38 0.00 0.00 0.00 17.38
应收账款 9,926.59 0.00 0.00 0.00 9,926.59
其他应收款 44,352.43 0.00 0.00 0.00 44,352.43
一年内到期的非流动
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产
其他流动资产 13,156.11 0.00 0.00 0.00 13,156.11
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 956.54 0.00 0.00 956.54
合计 104,998.56 956.54 0.00 0.00 105,955.10
主要金融负债
短期借款 801.09 0.00 0.00 0.00 801.09
应付票据 3,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
应付账款 120,003.49 0.00 0.00 0.00 120,003.49
其他应付款 154,146.82 0.00 0.00 0.00 154,146.82
一年内到期的非流动
4,849.42 0.00 0.00 0.00 4,849.42
负债
长期借款 0.00 4,500.00 0.00 0.00 4,500.00
租赁负债 0.00 3,916.86 2,864.14 6,520.04 13,301.04
长期应付款 0.00 29,134.54 28,569.46 384,021.03 441,725.03
其他非流动负债 0.00 14,720.35 14,720.35 270,222.95 299,663.65
合计 282,800.82 52,271.75 46,153.95 660,764.02 1,041,990.54
十、公允价值的披露
1.期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
单位：万元
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末公允价值
项目 第一层次 第二层次
第三层次公允
公允价值 公允价值 合计
价值计量
计量 计量
一、持续的公允价值计量 0.00 0.00 1,656,389.56 1,656,389.56
（一）投资性房地产 0.00 0.00 1,069,121.31 1,069,121.31
1.出租用的房屋、建筑物 0.00 0.00 1,048,679.19 1,048,679.19
2.拟出租的在建投资性房产 0.00 0.00 20,442.12 20,442.12
（二）其他权益工具投资 0.00 0.00 587,268.25 587,268.25
持续以公允价值计量的资产总额 0.00 0.00 1,656,389.56 1,656,389.56
非持续以公允价值计量的负债总额 0.00 0.00 317,713.16 317,713.16
2.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)估值技术和输入值
项目 期末公允价值 估值技术
出租的建筑物及土地使用权 1,069,121.32 收益法/市场法
其他权益工具投资 587,268.25 市场法/成本法
已签署留债协议的金融借款 317,713.16 现金流折现
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东
(1)控股股东基本情况
最终控制方名称 企业类型 注册地 法人代表
海航商业控股有限公司 有限责任公司 北京 陈汉
(2)控股股东注册资本及其变化 单位：万元
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海航商业控股有限公司 1,309,755.00 0.00 37,866.67 1,271,888.33
(3)控股股权所持股份或权益及其变化
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持股金额 持股比例（%）
公司名称 期末余额 期初余额
期末余额 期初余额
比例 比例
海航商业控股有限公司 920,048,318.00 920,048,318.00 4.80 4.80
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
湖南友阿电器有限公司 子公司之联营企业
长春赛德购物中心有限公司 子公司之联营企业
海南海粮供应链管理有限公司 子公司之合营企业
4.其他关联方情况
序号 关联方名称 类型
海南机场设施股份有限公司（曾用 名：海 航
1. 受海发控控制的企业
基础设施投资集团股份有限公司）（注 1）
海南物管集团股份有限公司（曾用 名：海 南
2. 受海发控控制的企业
海航物业管理股份有限公司）（注 1）
3. 海口美兰国际机场有限责任公司（注 1） 受海发控控制的企业
4. 海南海岛临空产业集团有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
5. 海南海岛商业管理有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
6. 海南海建工程管理总承包有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
7. 海南美兰国际空港股份有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
8. 海南望海商务酒店有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
9. 海南英礼建设开发有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
10. 海南英平建设开发有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
11. 海南英智建设开发有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
12. 天津海航建筑设计有限公司（注 1） 受海发控控制的企业
13. 安途商务旅行服务有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
14. 北京首都航空有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
15. 福州航空有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
16. 广西北部湾航空有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
17. 桂林航空有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
18. 海航货运有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
19. 海南百成信息系统有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
20. 海南海航航空销售有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
21. 海南海航航空信息系统有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
22. 海南航空控股股份有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
23. 海南天羽飞行训练有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
24. 陕西长安海航之星宾馆有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
25. 天津航空有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
26. 乌鲁木齐航空有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
27. 易航科技股份有限公司（注 2） 受方大航空控制的企业
28. 长安航空有限责任公司（注 2） 受方大航空控制的企业
29. 上海辛辰商贸有限公司 受控股股东控制的企业
30. 西安康巨通广贸易有限公司 受控股股东控制的企业
31. 新合作商贸连锁集团有限公司 与其一致行动人持股超过 5%的股东
32. 赤峰新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
33. 河北新合作土产再生资源有限责任公司 新合作集团一致行动人股东
34. 河南省新合作商贸有限责任公司 新合作集团一致行动人股东
35. 湖南新合作实业投资有限公司 新合作集团一致行动人股东
36. 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 新合作集团一致行动人股东
37. 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
38. 山东新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
39. 十堰市新合作超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
40. 延边新合作连锁超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
41. 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
42. 北京新合作瑞通商贸有限公司 受新合作集团控制的企业
43. 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 受新合作集团控制的企业
娄底市供销智慧物流有限公司（曾 用名： 娄
44. 受新合作集团控制的企业
底新合作投资置业有限公司）
45. 张家口新合作农副产品有限责任公司 受新合作集团控制的企业
46. 大连长江广场有限公司 其他关联关系的关联方
47. 购宝乐商业（湖南）有限公司 其他关联关系的关联方
99
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
48. 广州钢铁交易中心有限公司 其他关联关系的关联方
49. 海航股权管理有限公司 其他关联关系的关联方
50. 海航基础控股集团有限公司 其他关联关系的关联方
51. 海航实业集团有限公司 其他关联关系的关联方
52. 海航集团有限公司 其他关联关系的关联方
53. 海航进出口有限公司 其他关联关系的关联方
54. 海航通信有限公司 其他关联关系的关联方
55. 海航投资控股有限公司 其他关联关系的关联方
56. 海航现代物流集团有限公司 其他关联关系的关联方
57. 海航云商投资有限公司 其他关联关系的关联方
58. 海口美兰国际机场客运有限责任公司 其他关联关系的关联方
59. 海南海岛一卡通支付网络有限公司 其他关联关系的关联方
60. 海南海航国际酒店管理股份有限公司 其他关联关系的关联方
61. 海南海航海免商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
62. 海南海航日月广场商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
63. 海南海航商务服务有限公司 其他关联关系的关联方
64. 海南海航实业不动产管理有限公司 其他关联关系的关联方
65. 海南海航信息技术有限公司 其他关联关系的关联方
66. 海南西岭休闲农业开发有限公司 其他关联关系的关联方
67. 海南易生大集农业科技有限公司 其他关联关系的关联方
68. 湖南湘乐商贸有限公司 其他关联关系的关联方
69. 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 其他关联关系的关联方
70. 上海海航物联网有限公司 其他关联关系的关联方
71. 上海尚融供应链管理有限公司 其他关联关系的关联方
72. 西北海航置业有限公司 其他关联关系的关联方
73. 新生支付有限公司 其他关联关系的关联方
74. 中南海航投资有限公司 其他关联关系的关联方
75. 重庆海航酒店投资有限公司 其他关联关系的关联方
76. 保亭海航迎宾馆管理有限公司 其他关联关系的关联方
77. 北京锦绣大地商贸有限公司 其他关联关系的关联方
78. 广州市城建天誉房地产开发有限公司 其他关联关系的关联方
79. 哈尔滨尚铭企业管理有限公司 其他关联关系的关联方
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
80. 海航科技股份有限公司 其他关联关系的关联方
81. 海航冷链控股股份有限公司 其他关联关系的关联方
82. 海南海航实业不动产运营有限公司 其他关联关系的关联方
83. 海南海航望海国际商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
84. 海南海航一号信管服务有限公司 其他关联关系的关联方
85. 海南航空食品有限公司 其他关联关系的关联方
86. 海南航旅饮品股份有限公司 其他关联关系的关联方
87. 海南新生中彩科技有限公司 其他关联关系的关联方
88. 湖南海润华置业有限公司 其他关联关系的关联方
89. 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 其他关联关系的关联方
90. 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 其他关联关系的关联方
91. 南京华瑞航空产业投资有限公司 其他关联关系的关联方
92. 陕西尚鸿商业保理有限公司 其他关联关系的关联方
93. 上海华势信息科技有限公司 其他关联关系的关联方
94. 天津海航绿色农业科技开发有限公司 其他关联关系的关联方
95. 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 其他关联关系的关联方
96. 天津龙祥商业运营管理有限公司 其他关联关系的关联方
97. 天津市大通物业管理有限公司 其他关联关系的关联方
98. 天津市大通装饰工程有限公司 其他关联关系的关联方
99. 易生支付有限公司 其他关联关系的关联方
100. 掌合极速（北京）供应链管理有限公司 其他关联关系的关联方
101. 粤开证券股份有限公司 其他关联关系的关联方
102. 海越能源集团股份有限公司 其他关联关系的关联方
103. 河南省新合作实业有限公司 其他关联关系的关联方
104. 华安财产保险股份有限公司 其他关联关系的关联方
105. 孟州新合作超市有限公司 其他关联关系的关联方
106. CWT International Limited 其他关联关系的关联方
107. 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 其他关联关系的关联方
注 1：海航基础(600515)于 2021 年 12 月 25 日发布公司实际控制人变更的公告，控
股股东变更为海南省发展控股有限公司(简称“海发控”)。
注 2：海航控股(600221)于 2021 年 12 月 9 日发布公司实际控制人变更的公告，控
股股东变更为海南方大航空发展有限公司(简称“方大航空”)。
101
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务
是
否
获批的
超
交易额
本期发生额 过 上期发生额
关联方 关联交易内容 度（单
（单位：元） 交 （单位：元）
位：万
易
元）
额
度
张家口新合作农副产品有限责任公司 采购商品 0.00 0.00 否 9,737,018.35
北京新合作瑞通商贸有限公司 采购商品 0.00 0.00 否 462,649.43
延边新合作连锁超市有限公司 接受劳务 1,270,789.80 0.00 是 566,037.74
海南物管集团股份有限公司 接受劳务 429,049.98 238.76 否 606,487.99
易航科技股份有限公司 接受劳务 140,439.05 182.30 否 4,117,843.88
海南航空控股股份有限公司 接受劳务 91,895.87 0.00 是 23,532.00
海南海航国际酒店管理股份有限公司 接受劳务 77,900.45 60.00 否 0.00
天津市大通物业管理有限公司 接受劳务 39,926.96 38.40 否 0.00
安途商务旅行服务有限责任公司 接受劳务 1,816.98 1.84 否 6,962.27
天津海航建筑设计有限公司 接受劳务 0.00 0.00 否 163,636.36
海南海航商务服务有限公司 接受劳务 0.00 0.08 否 4,938.68
接受劳务
其他关联方 70,265.34 9.15 否 63,013.82
/购买商品
合计 — 2,122,084.43 530.53 — 15,752,120.52
(2)销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 销售商品 0.00 23,296,720.12
广西北部湾航空有限责任公司 提供劳务 0.00 1,963,755.66
海南航空控股股份有限公司 提供劳务 0.00 1,503,281.13
海南海岛一卡通支付网络有限公司 提供劳务 0.00 219,655.38
其他关联方 提供劳务/销售商品 3,313.48 19,850.42
合计 — 3,313.48 27,003,262.71
102
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.资金存放
(1)本期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
易生支付有限公司 595,856.89 599,006.60
合计 595,856.89 599,006.60
(2)上期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
易生支付有限公司 748,972.50 751,954.34
合计 748,972.50 751,954.34
3.典当业务
本期 上期
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中南海航投资有限公司 0.00 0.00 0.00 125,000,000.00
合计 0.00 0.00 0.00 125,000,000.00
4.保理业务
本期 上期
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 0.00 0.00 7,173,313.46
合计 0.00 0.00 0.00 7,173,313.46
（续）
保理手续费
关联方
本期发生额 上期发生额
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
5.资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
资金拆借利息支出
湖南新合作实业投资有限公司 0.00 945,887.91
新合作商贸连锁集团有限公司 0.00 116,166.67
合计 0.00 1,062,054.58
注：本集团资金利息利率区间为 1.2%-10.00%。
103
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.关联方往来 单位：万元
本期发生额 上期发生额
关联方 付关联方 收关联方 付关联方 收关联方
款项 款项 款项 款项
南京华瑞航空产业投资有限公司 0.00 20.52 0.00 9.76
海航现代物流集团有限公司 0.00 3.97 0.00 0.32
海南海航日月广场商业管理有限公司 0.00 0.00 45.81 35.43
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 0.00 0.00 24.39 24.56
海航集团有限公司 0.00 0.00 16.06 17.04
海航股权管理有限公司 0.00 0.00 7.77 0.00
北京凯撒国际旅行社有限责任公司 0.00 0.00 6.52 6.52
天津市大通物业管理有限公司 0.00 0.00 4.55 0.00
海航投资控股有限公司 0.00 0.00 4.43 19.34
重庆海航酒店投资有限公司 0.00 0.00 0.80 0.80
上海辛辰商贸有限公司 0.00 0.57 0.57 0.00
张家口新合作农副产品有限责任公司 0.00 0.00 0.10 0.00
海南海航商务服务有限公司 0.00 0.00 0.08 0.84
湖南湘乐商贸有限公司 0.00 0.00 0.00 42.09
河北新合作土产再生资源有限责任公司 0.00 0.00 0.00 14.17
海口美兰国际机场客运有限责任公司 0.00 0.00 0.00 5.00
海南海航实业不动产管理有限公司 0.00 0.00 0.00 4.43
海口美兰国际机场有限责任公司 0.00 0.00 0.00 3.00
海南西岭休闲农业开发有限公司 0.00 0.00 0.00 1.88
华安财产保险股份有限公司 0.00 0.00 0.00 1.39
易航科技股份有限公司 0.00 0.00 0.00 0.90
海航进出口有限公司 0.00 0.00 0.00 0.06
海南海航航空信息系统有限公司 0.00 0.00 0.00 0.05
合计 0.00 25.06 111.08 187.58
7.委托管理情况
委托
委托方名 委托起 委托收益定价依 本期确认的 上期确认的
受托方名称 资产
称 始日 据 托管费 托管费
类型
海 南 海 航 国 际 经营 《湖南天玺大 酒
2019-1-
天玺大酒店 酒 店 管 理 股 份 委托 店酒店委托管 理 77,900.45 214,083.75
1
有限公司 管理 协议》
104
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
委托
委托方名 委托起 委托收益定价依 本期确认的 上期确认的
受托方名称 资产
称 始日 据 托管费 托管费
类型
合计 — — — — 77,900.45 214,083.75
8.关联租赁情况
(1)出租情况
租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 承租方名称
种类 赁收益 赁收益
山东泰山新合作商贸连 锁 有 限
泰安商贸 房屋租赁 5,395,238.10 0.00
公司
十堰尚诚 十堰市新合作超市有限公司 房屋租赁 2,238,095.35 2,380,952.49
张家口新合作元丰商贸 连 锁 有
涿鹿商贸 房屋租赁 2,015,000.00 1,666,666.76
限公司
济宁市兖州区新合作百 意 商 贸
兖州商贸 房屋租赁 952,377.14 952,377.13
有限公司
延边商贸 延边新合作连锁超市有限公司 房屋租赁 942,857.16 942,857.16
常熟市新合作常客隆购 物 广 场
苏州瑞珀 房屋租赁 142,857.14 177,465.85
有限公司
山东海航 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 112,150.86 168,226.27
天玺大酒店 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 83,272.20 148,137.69
重庆大集 重庆海航酒店投资有限公司 房屋租赁 21,428.57 0.00
湘中投资 娄底市供销智慧物流有限公司 房屋租赁 15,999.94 15,238.11
重庆大集 粤开证券股份有限公司 房屋租赁 0.00 252,959.52
合计 — — 11,919,276.46 6,704,880.98
(2)承租情况
租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 承租方名称
种类 赁费用 赁费用
海南望海商务酒店有限公司 望海国际 场地出租 2,938,900.20 3,428,716.90
海南英智建设开发有限公司 重庆大集 房屋租赁 548,460.41 0.00
海南英智建设开发有限公司 酷铺日月贸易 房屋租赁 447,273.90 424,635.60
海南航空控股股份有限公司 酷铺商贸 房屋租赁 167,642.28 44,917.43
陕西长安海航之星宾馆有限
家乐连锁 房屋租赁 53,766.00 236,914.28
公司
海南海岛临空产业集团有限
酷铺商贸 房屋租赁 52,106.37 92,385.85
公司
海南天羽飞行训练有限公司 酷铺商贸 房屋租赁 43,429.33 35,859.08
海南海岛商业管理有限公司 酷铺商贸 场地出租 34,285.71 37,155.96
105
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 承租方名称
种类 赁费用 赁费用
海南英礼建设开发有限公司 供销大集 房屋租赁 28,906.81 32,296.71
海南英智建设开发有限公司 供销大集 房屋租赁 2,355.71 9,063.14
海南英智建设开发有限公司 大集城乡 房屋租赁 0.00 444,715.46
CWTInternationalLimited 中国顺客隆 房屋租赁 0.00 276,163.80
海南海岛临空产业集团有限
望海国际 房屋租赁 0.00 162,419.05
公司
合计 — — 4,317,126.72 5,225,243.26
9.关联方资产转让情况
受让方 转让方 交易类型 本期发生额 上期发生额
海南机场设施股份有限
酷铺日月贸易、望海国际 公司、海南海岛临空产 资产置换 0.00 571,239,368.67
业集团有限公司
合计 — — 0.00 571,239,368.67
10.关联方债务重组情况
海航集团重整计划详见本附注“十五、2.控股股东非经营性资金占用解决情况”所
述。
报告期内，根据海航集团重整计划之规定，海航集团破产重整专项服务信托已搭建
完成，本集团已申报确权的非经营资金占用债权 1,995,318.50 万元和经营债权
36,398.85 万元对应的信托份额已转至本集团相关公司账户。
11.关联担保
(1)金融机构借款担保
担保是
被担保方 担保 担保 否已经
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 履行完
毕
本集团内公司互保
肇庆顺客隆
广东顺客隆商业 8,000,000.00 2021-9-26 2022-9-23 否
商业
新合作奥莱
湘中物流 60,000,000.00 2019-1-15 2021-12-25 否
小镇
本集团为关联方担保
山东海航 海航实业集团有限公司 3,677,985,300.00 2017-2-24 2018-2-23 否
长春美丽方 海航商业控股有限公司 1,108,044,100.00 2020-6-22 2021-6-15 否
兴正元购物 海航实业集团有限公司 475,460,400.00 2018-5-28 2020-8-23 否
106
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
被担保方 担保 担保 否已经
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 履行完
毕
中心
注：本集团为关联方提供担保 526,148.98 万元系根据抵押权人的《应诉通知书》诉
讼金额列示，包括本金、利息及违约金，详见本附注“十二、或有事项”所述。截至报
告日本集团为关联方担保解决情况详见本附注“十五、3.以自有资产以及自身信用为股
东及关联方的银行借款提供连带责任担保解决情况”所述。
12.业务合作项目
本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费
海航基础控股集团
日常消费卡结算 1,411,418.38 59,241.77 2,564,966.13 100,201.77
有限公司
易生支付有限公司 日常消费卡结算 0.00 0.00 751,954.34 0.00
海南海岛一卡通支
日常第三方支付 258,992.06 5,179.84 232,834.70 6,985.04
付网络有限公司
新生支付有限公司 日常消费卡结算 0.00 0.00 40,006.22 0.00
海南海航日月广场
日常消费卡结算 0.00 0.00 -9,265.48 -487.65
商业管理有限公司
合计 — 1,670,410.44 64,421.61 3,580,495.91 106,699.16
13.关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,491,027.36 2,837,354.38
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额
1.关联方其他货币资金
关联方（项目） 期末余额 期初余额
易生支付有限公司 0.00 3,149.71
合计 0.00 3,149.71
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.关联方应收账款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
张家口新合作元丰商贸连锁 25,853,840.4 28,040,274.2
1,292,692.02 1,402,013.71
有限公司 3 9
海航基础控股集团有限公司 4,732,390.88 0.00 0.00 0.00
海南海航一号信管服务有限 82,880,641.5 56,698,198.1
0.00 0.00
公司 4 4
其他关联方 31,370.98 5,280.00 409,235.00 108,735.00
30,617,602.2 111,330,150. 58,208,946.8
合计 1,297,972.02
9 83 5
3.关联方预付账款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
海航科技股份有限公司 0.00 0.00 3,058.10 0.00
合计 0.00 0.00 3,058.10 0.00
4.关联方其他应收款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东泰山新合作商贸连锁有
96,638,137.71 16,775,289.45 95,083,137.69 17,875,039.45
限公司
十堰市新合作超市有限公司 60,143,512.02 11,529,129.59 60,293,511.67 12,161,629.57
张家口新合作元丰商贸连锁
22,223,626.28 3,070,954.69 21,228,626.28 3,276,204.69
有限公司
延边新合作连锁超市有限公
16,426,418.95 3,009,300.69 15,979,624.95 3,122,762.49
司
山东新合作超市连锁有限公
15,174,939.60 3,013,211.54 15,826,441.41 3,208,662.09
司
济宁市兖州区新合作百意商
14,679,188.35 2,566,815.93 14,353,316.62 2,719,053.41
贸有限公司
海南航空控股股份有限公司 5,347,553.29 5,347,553.29 5,347,553.29 5,347,553.29
广西北部湾航空有限责任公
3,184,760.00 3,184,760.00 3,184,760.00 3,184,760.00
司
湖南友谊阿波罗商业股份有
1,356,938.13 1,356,938.13 0.00 0.00
限公司
娄底市供销智慧物流有限公
1,261,144.67 0.00 1,241,831.25 0.00
司
赤峰新合作超市连锁有限公
677,186.45 344,983.35 677,186.45 344,983.36
司
108
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天津海航建筑设计有限公司 395,788.76 0.00 0.00 0.00
海南海航一号信管服务有限 3,057,320,813.
0.00 0.00 0.00
公司 45
孟州新合作超市有限公司 0.00 0.00 2,866,648.60 482,332.43
其他关联方 763,406.15 320,657.07 389,438.76 295,039.49
3,293,792,890.
合计 238,272,600.36 50,519,593.73 52,018,020.27
42
5.关联方应付账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
易航科技股份有限公司 3,398,386.26 3,399,968.08
海南海建工程管理总承包有限公司 2,041,556.00 2,031,556.00
天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 226,629.60 226,629.60
海南海航航空销售有限公司 194,449.83 194,449.83
海南海航望海国际商业管理有限公司 171,816.84 0.00
北京锦绣大地商贸有限公司 124,028.00 106,544.79
海南海航日月广场商业管理有限公司 97,226.55 97,226.55
海南海岛临空产业集团有限公司 10,000.00 0.00
其他关联方 176,731.56 275,886.40
合计 6,440,824.64 6,332,261.25
6.关联方预收账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
粤开证券股份有限公司 0.00 126,479.76
海南航空控股股份有限公司 0.00 10,297.44
其他关联方 9,815.00 4,815.00
合计 9,815.00 141,592.20
7.关联方合同负债
关联方（项目） 期末余额 期初余额
保亭海航迎宾馆管理有限公司 3,809,523.81 3,809,523.81
合计 3,809,523.81 3,809,523.81
109
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.关联方其他应付款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
海航商业控股有限公司 21,695,904.69 21,653,317.18
前海海航供应链管理（深圳）有限公司 14,159,838.35 14,159,838.35
湖南湘乐商贸有限公司 13,287,583.91 13,287,583.91
上海辛辰商贸有限公司 10,238,352.44 10,237,798.94
海南英智建设开发有限公司 5,859,313.10 4,297,366.51
上海尚融供应链管理有限公司 3,385,000.14 3,385,000.14
易航科技股份有限公司 2,779,362.87 2,755,094.84
购宝乐商业（湖南）有限公司 2,764,894.94 2,764,894.94
天津海航建筑设计有限公司 1,706,942.81 1,706,942.81
海南物管集团股份有限公司 1,663,154.37 1,471,890.59
掌合天下（北京）信息技术有限公司 1,202,650.00 1,202,650.00
延边新合作连锁超市有限公司 1,022,720.30 0.00
海南望海商务酒店有限公司 979,633.40 0.00
西北海航置业有限公司 720,000.00 720,000.00
海南英平建设开发有限公司 718,224.00 718,224.00
海南美兰国际空港股份有限公司 705,767.43 705,767.43
海南海航日月广场商业管理有限公司 648,914.58 648,914.58
南京华瑞航空产业投资有限公司 522,793.42 317,605.21
陕西长安海航之星宾馆有限公司 388,148.40 323,589.00
中南海航投资有限公司 375,000.00 375,000.00
海南海航国际酒店管理股份有限公司 324,467.55 344,389.07
海南海岛一卡通支付网络有限公司 225,000.00 225,000.00
其他关联方 1,985,021.32 1,585,293.08
合计 87,358,688.02 82,886,160.58
9.关联方租赁负债
关联方（项目） 期末余额 期初余额
海南望海商务酒店有限公司 2,427,213.17 5,279,082.97
合计 2,427,213.17 5,279,082.97
注：上述关联方租赁负债余额已重分类至“一年内到期的非流动负债”。
110
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.关联方其他流动负债
关联方（项目） 期末余额 期初余额
海南海航一号信管服务有限公司 2,676,369,168.70 0.00
合计 2,676,369,168.70 0.00
十二、或有事项
1.山东海航与西部信托诉讼事项
2017 年 2 月，西部信托有限公司（以下简称“西部信托”）与山东海航签订《抵押
合同》，约定以山东海航持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关联方海航实业集团
有限公司的有关债务提供抵押担保。
2021 年 2 月，供销大集及下属 24 家公司进入破产重整程序，西部信托向供销大集
管理人申报债权。因破产债权确认存在纠纷，西部信托将山东海航诉至海南省第一中级
人民法院，要求其赔偿本金、利息及违约金共计 367,798.53 万元。公司于 2022 年 1 月
初收到海南省第一中级人民法院的《应诉通知书》，该案已于 2022 年 3 月 28 日在海南省
第一中级人民法院开庭审理。截至本报告出具日尚未判决。
2.长春美丽方与盛京银行诉讼事项
2017 年 6 月起，盛京银行股份有限公司长春分行（以下简称“盛京银行”）与本公
司下属公司长春美丽方签订《抵押合同》，约定以长春美丽方持有的房产（含对应土地使
用权）为本集团关联方海航商业控股有限公司的有关债务提供抵押担保。
2021 年 2 月，供销大集及下属 24 家公司进入破产重整程序，盛京银行向供销大集
管理人申报债权，因破产债权确认存在纠纷，盛京银行于 2022 年 3 月将长春美丽方诉至
海南省第一中级人民法院，要求其赔偿本金及利息共计 110,804.41 万元，公司于 2022
年 3 月收到海南省第一中级人民法院的《应诉通知书》，该案已于 2022 年 6 月 22 日在海
南省第一中级人民法院开庭审理。截至本报告出具日尚未判决。
3.兴正元购物中心与华澳信托诉讼事项
2018 年 5 月，华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）与本公司下属公司
兴正元购物中心签订《抵押合同》，约定以兴正元购物中心持有的房产（含对应土地使用
权）为本集团关联方海航实业集团有限公司的有关债务提供抵押担保。
2021 年 2 月，供销大集及下属 24 家公司进入破产重整程序，华澳信托向供销大集
管理人申报债权，因破产债权确认存在纠纷，华澳信托于 2022 年 3 月将兴正元购物中心
诉至海南省第一中级人民法院，要求其赔偿本金及利息共计 47,546.04 万元，公司于
2022 年 3 月收到海南省第一中级人民法院的《应诉通知书》，该案已于 2022 年 8 月 3 日
在海南省第一中级人民法院开庭审理。截至本报告出具日尚未判决。
111
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上述或有事项的解决详见本附注“十五、3.以自有资产以及自身信用为股东及关联
方的银行借款提供连带责任担保解决情况”所述。
4.除上述披露及本附注“六、34”所述之预计负债外，截至 2022 年 6 月 30 日，本
集团无需要披露的其他重大或有事项。
十三、承诺事项
1.重大承诺事项
(1)已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出
截至期末，本集团尚有已签订合同但未付的约定工程支出共计 1,502,808,626.92
元，具体情况如下：
预计投资
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额
期间
1,062,463,457.
天津宁河易生大集项目 374,904,641.68 687,558,815.32 2023 年
00
天津宁河海航社区一期 270,502,123.40 211,764,114.10 58,738,009.30 2023 年
天津宁河海航社区六期 218,028,737.00 73,108,070.00 144,920,667.00 2023 年
天津宁河海航社区二期 214,080,957.00 163,683,809.00 50,397,148.00 2023 年
芜湖悦达置业广场 219,805,959.44 201,287,593.25 18,518,366.19 2022 年
湖南湘中国际物流园多
333,925,039.00 282,293,540.00 51,631,499.00 2023 年
式联动中心
天津海航中国集大集
207,314,627.00 16,703,207.00 190,611,420.00 2023 年
yoho 湾项目
湖南湘中国际物流园工
业原料及产品展示交易 433,517,715.00 140,548,248.34 292,969,466.66 2023 年
中心
西安解放路停车楼项目 59,741,388.51 52,278,153.06 7,463,235.45 2022 年
3,019,380,003. 1,516,571,376. 1,502,808,626.
合计 —
35 43 92
2.除上述承诺事项外，截至 2022 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1.作为债务人的债务重组
海南省高级人民法院（以下简称“海南高院”）于 2021 年 2 月裁定受理了本公 司及
下属 24 家公司相关债权人的重整申请；2021 年 10 月 31 日，海南高院出具涉及重整的 2 5
家公司的《民事裁定书》，裁定批准《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子 公司 重
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
整计划》（以下简称“重整计划”）,并终止重整程序；2021 年 12 月 31 日，本 公司及 二
十四家子公司收到海南高院送达的《民事裁定书》，海南高院裁定确认《重整计划 》执 行
完毕。
二十五家公司的普通债权中，每家债权人 1 万元以下（含 1 万元）的部分，由 二十
五家公司在本重整计划执行期限内以自有资金一次性清偿完毕；超过 1 万元的部 分以 供
销大集股票抵债。每家债权人的其他普通债权中，预计其他普通债权每 100 元可获得 2 5
股供销大集股票（不足 1 股的部分，按 1 股受偿），抵债价格为 4 元/股。
有财产担保债权将由担保人或建设工程所有权人留债清偿，留债期限 10 年，利率按
原融资利率与 3.00%/年孰低者确定，自 2022 年起计息，2023 年起逐年清偿本金。
2021 年 12 月 31 日，海南高院裁定确认本公司及二十四家子公司重整计划执行完 毕。
根据重整计划，本公司报告期库存股减少 6.04 万元，计入当期损益的债务重组 收益共 计
47,299.10 万元，其中留债重组收益 47,296.89 万元，普通债重组收益 2.21 万元。
2.控股股东非经营性资金占用解决情况
本集团存在控股股东及关联方非经营性资金占用人民币 1,995,318.50 万元，202 1 年
度本集团根据《重整计划》之权益调整方案，解决控股股东及关联方形成的关 联 方非 经
营性资金占用，截至 2021 年 12 月 31 日，本集团控股股东及关联方非经营资金 占用尚 余
305,732.07 万元。
2021 年 3 月海南高院裁定受理了海航集团及本集团控股股东海航商控等海航系 321
家公司进行实质合并重整。2021 年 10 月 31 日，海南高院裁定批准海航集团重整 计划, 并
终止重整程序。按照海航集团重整计划，普通债权以债权人为单位，每家债权人 本金 3
万元以下（含 3 万元）的部分在重整计划执行期限内以现金方式一次性清偿完毕 。超 过
本金 3 万元的债权部分，按照统一比例以普通类信托份额受偿。
本集团已就前述 1,995,318.50 万元控股股东及其关联方非经营性资金占用向海 航集
团等 321 家公司实施实质合并重整单位申报债权，并经海南高院裁定确权。
截至 2022 年 4 月 24 日，根据海航集团重整计划之规定，海航集团破产重整专 项服
务信托已搭建完成，本集团已申报确权的 1,995,318.50 万元债权所补偿的资金 及对应 的
信托份额已划转至供销大集之子公司大集控股账户。
截至 2022 年 6 月 30 日，本集团控股股东及关联方非经营性资金占用已全部清偿。
3.以自有资产以及自身信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保解决情况
(1)为控股股东及关联方的银行借款提供连带责任担保
本集团 2020 年报披露的尚未履行完毕担保责任的为控股股东及其关联方提供的 违规
担保共计 9 项，涉及金额 469,841.45 万元。具体明细如下：
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020 年 12 月 截至 2022 年 6 月 海南高院裁
被担保方名称 担保类型
31 日（万元） 30 日进展 定确权金额
海航商业控股有限公司 抵押担保 57,000.00 海南高院裁定确权 24,504.59
海航基础控股集团有限公司 抵押担保 48,470.00 海南高院裁定确权 13,599.50
海航商业控股有限公司 信用担保 15,000.00 海南高院裁定确权 3,473.13
海航货运有限公司 信用担保 14,965.94 海南高院裁定确权 6,617.57
海航基础控股集团有限公司 信用担保 900.00 海南高院裁定确权 241.15
海航实业集团有限公司 抵押担保 212,939.99 诉讼未决 —
海航商业控股有限公司 抵押担保 73,200.00 诉讼未决 —
海航商业控股有限公司 抵押担保 14,900.00 诉讼未决 —
海航实业集团有限公司 抵押担保 32,465.52 诉讼未决 —
合计 — 469,841.45 — 48,435.94
北京市康达（西安）律师事务所于 2022 年 4 月 24 日，就上述违规担保事项出 具了
《关于供销大集集团股份有限公司未披露担保相关事项的法律意见书》：
海南高院裁定确权的未披露担保相应债权均为普通债权，根据《重整计划》，普 通债
权具体清偿方式如下：每家债权人在二十五家公司最多可现金受偿 1 万元。超过 1 万 元
的部分以供销大集股票抵债。每家债权人的其他普通债权中，预计其他普通债权每 10 0
元可获得 25 股供销大集股票（不足 1 股的部分，按 1 股受偿），抵债价格为 4 元/股。
截至 2022 年 4 月 24 日，公司未披露担保中纳入《重整计划》且经法院确认 的
48,435.94 万元债权，已经按照《重整计划》通过现金受偿和供销大集股票抵债 方式获 得
清偿，相关债权已得到依法处理和安排。
对于诉讼未决的四项违规担保，依据《最高人民法院关于适用<中华人民共 和国 担保
法>若干问题的解释》的相关规定，如因未经上市公司内部审议导致上述担保的担 保合 同
无效，且上述担保的主债务人全部未能清偿的，担保人最终可能承担的担保责 任 的总 额
应 不 超 过 主 债 务 人 全 部 不 能 清 偿 部 分 （ 按 照 债 权 申 报 金 额 计 ） 的 二 分 之 一 ，即
263,074.49 万元；如担保虽然违规，但未影响担保合同效力的，则担保人最终可 能承 担
的担保责任的总额（按照债权申报金额与抵押物评估值孰低计）应不超过 323,259.82 万
元。如主债务人能够部分清偿的，则担保人承担责任相应减少。具体债权金额 和 担保 人
承担的担保责任以法院生效裁判文书最终认定为准。对应的偿债资源已根据海航集团 32 1
重整计划进行预留。
上述未经法院确认的担保债权，对应的偿债资源已由海航集团清算组根据《 重 整计
划》进行预留，相关债权已得到依法处理和安排。对未履行审议程序的关联担 保 对公 司
造成的损失，届时公司参照非经营性资金占用的解决方案解决相关问题。向海航集团 32 1
家重整企业提供的未披露担保对本集团的影响已通过控股股东及其一致行动人 、 特定 关
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
联方向供销大集让渡转增股票和供销大集获得现金及信托计划份额以消除。
(2)为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保
2020 年 3 月，本公司股东新合作商贸连锁集团有限公司下属公司新化新合作地 下开
发有限公司（以下简称“新合作地下开发公司”）向中国建设银行股份有限公 司 新化 支
行（以下简称“建行新化支行”）借款 1 亿元，本公司下属公司娄底新合作宸德 置业 有
限公司向其提供担保。截至 2022 年 4 月 22 日，娄底新合作宸德置业有限公司 土地解 押
工作已办理完毕，上述抵押担保责任已解除。
4.实际控制人变更
因本公司控股股东海航商业控股及重要股东海航实业集团有限公司、海航资 本 集团
有限公司、海航投资控股有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地 产 开发 有
限公司、长春海航投资有限公司、上海轩创投资管理有限公司、海南海航工程 建 设有 限
公司于 2022 年 4 月 24 日执行完毕《海航集团有限公司等三百二十一家公司实 质合并 重
整案重整计划》，公司控股股东未发生变化，实际控制人由海南省慈航公益基金会 变更 为
无实际控制人。
5.业绩承诺对赌事项
如本附注“一、公司的基本情况”所述，本公司 2016 年 9 月以发行人民币股份 方式
取得大集控股 100%股份，同时大集控股之股东海航商业控股有限公司、青岛海航 地产 开
发有限公司、长春海航地产开发有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、海航 国 际旅 游
岛开发建设（集团）有限公司、海南海航工程建设有限公司、新合作商贸连锁 集 团有 限
公司、湖南新合作实业投资有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十 堰 市新 合
作超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、江苏新合作常客隆连 锁 超市 有
限公司、江苏信一房产开发有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、济宁市 兖 州区 新
合作百意商贸有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、常熟市龙兴农副产品 物 流有 限
公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北 新 合作 土
产再生资源有限责任公司、江苏悦达置业有限公司、耿发共计 22 家公司与本 公 司签 订
《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》和《盈利预测补偿协 议 之补 充
协议二》约定，22 家公司就大集控股 2016－2020 年度的盈利预测作出如下承诺：
单位：万元
项目 2016 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2020 年度
承诺的大集控股的净利润 18,725.58 143,005.80 229,833.32 229,833.32 229,833.32
若盈利补偿期间大集控股实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润低
于净利润承诺数，则 22 家公司须就不足部分以股份形式向供销大集进行补偿。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016 年至 2020 年大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润如下：
单位：万元
年度 业绩承诺金额 业绩实现金额 完成率% 留底金额
2016 年度 18,725.58 22,363.65 119.43 3,638.07
2017 年度 143,005.80 174,121.99 121.76 31,116.19
2018 年度 229,833.32 122,792.03 53.43 -107,041.29
2019 年度 229,833.32 -59,341.06 -25.82 -289,174.38
2020 年度 229,833.32 -98,794.07 -42.99 -328,627.39
合计 851,231.34 161,142.54 18.93 -690,088.80
大集控股实现的实际净利润数低于盈利补偿方净利润承诺数须向本公司进行 股 份补
偿的，本公司将在会计师事务所出具专项审核意见后 30 个工作日内召开董事会 及股东 大
会，审议关于回购盈利补偿方应补偿的股份并注销相关方案，并同步履行通知 债 权人 等
法律、法规关于减少注册资本的相关程序。
根据《重整计划》及《供销大集出资人权益调整方案》约定，以供销大集按照 每 10
股转增 34.9 股实施资本公积金转增，未履行 2018、2019 年业绩承诺应注销的 220,558.3 7
万股对应转增 769,869.37 万股注销。同时根据《供销大集集团股份有限公司关 于重整 计
划资本公积金转增股本事项实施的公告》，用于注销的 769,869.37 万股不予转增 登记 ，
视为相关股东已经履行部分业绩承诺的补偿义务。
本公司 2022 年 4 月 28 日召开第十届董事会第十一次会议审议通过的《关于 20 16 年
重大资产重组标的 2020 年度业绩实现情况的议案》，因未完成业绩承诺利润，本 公司 应
（1）股份回购注销：按照《盈利预测补偿协议》及相关补充协议，海航商业控股 有限 公
司 及 其 一 致 行 动 人 、 新 合 作 商 贸 连 锁 集 团 及 其 一 致 行 动 人 合 计 22 名 股 东 应 补 偿
2,028,713,735 股股份；（2）不足履行 2020 年业绩补偿股份回购注销的，以现 金补偿 。
盈利补偿方股份不足以补偿时，须以现金方式继续补偿，故 22 家盈利补偿方 不 足履 行
2020 年业绩补偿的缺口部分，须按照 5.1 元/股向公司进行现金补偿共计 667,757.43 万
元，此外，被公司实施资本公积金转增股本时尚未确定 2020 年业绩补偿方案， 导致海 航
商控及其一致行动人因转增调整增加的 1,237,705,781 股对应的价值为 140,568.6 1 万 元
应补偿给公司。以上两项现金补偿合计 808,326.04 万元。（3）返还现金分红。上述 22 名
股东应退回 2016 年-2017 年分红款 6,491.88 万元。
对于 2018 年、2019 年业绩承诺的补偿义务，相关业绩承诺方还存在 220,558.3 7 万
股因尚未解除质押冻结等权利限制未完成注销，本公司已向海航商控及其一致 行 动人 所
在的破产重整程序申报债权，目前海南高院已裁定确认债权 124,914.30 万元， 本公司 尚
在办理相关受领流程中。对于 2020 年的业绩承诺补偿，本公司已向海航商控及 其一致 行
动人所在破产重整程序申报债权，目前海南高院裁定确认债权 511,114.76 万元 ，本公 司
116
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
尚在办理相关受领流程中；新合作集团及其一致行动人持股对应《重整计划》 公 积金 转
增的 127,334.30 万股已提存至本公司破产企业财产处置专用账户,待相关程序确 定业 绩
补偿方案后处置。
本公司原定 2021 年年度股东大会审议上述董事会议案，2022 年 6 月 16 日本公 司收
到新合作集团及其一致行动人提交的《关于暂缓审议<关于 2016 年重大资产重组 标的 的
2020 年度业绩实现情况及 2020 年度业绩补偿方案的议案>的建议函》，新合作集 团及其 一
致行动人就业绩补偿事项正在通过合法合规方式与各方沟通协调，建议暂缓审 议 业绩 补
偿方案议案。2022 年 6 月 17 日经本公司第十届董事会第十三次会议审议通过， 决定采 纳
新合作集团及其一致行动人的建议，暂缓审议该业绩补偿方案，后续另行提交 股 东大 会
审议。截至本报告出具日，上市业绩承诺议案仍在暂缓中。
6.管理层持续经营的应对措施
目前公司已经完成破产重整，有序推进债权清偿等各项后续工作。通过重整 计 划的
实施，关联方非经营性资金占用等合规问题，以差异化转增及向关联方申报债权的 方 式，
得到妥善解决。重整后，公司负债减少约 60 亿元，负债情况得到极大改善，使 公司财 务
融资成本降低 40%以上，减轻了公司资金需求压力；通过对经营性货款历史欠款 的有效 解
决，逐步恢复合作伙伴信心，有利于后续恢复经营。
本集团已采取或拟采取如下措施，持续提升公司的可持续经营能力：
(1)根据《重整计划》中“先重整，后引战”的相关安排，公司已预留 531,776 .87
万股用于引进战投，同时 2022 年度的重点工作将由重整转到战略投资者的引入 ，将全 面
开展战略投资者招募工作，全力以赴于 2022 年引入在企业管理、业务协同、资 源支持 等
方面具有明显背景优势的战略投资人，获得战投资金、资源的支持，全力推动 业 务发 展
提升，力争 2022 年下半年完成战略投资者的引入，改善公司的资金状况。
(2)通过积极推动业务变革，按照稳中求进的原则，稳定并提升经营业绩， 具体 举措
如下：
1)公司百货购物中心均为自有物业，后续将有序推进业务转型调整，部分门 店 由自
营或联营向租赁模式转型，通过整租、分租将部分物业出租以获得稳定收入， 同 时， 积
极推动物业改造升级，逐步优化业态组合，精简机构及人员配置，提升自身运 营 质量 ，
稳定商户，聚集人气，进而提升出租率和租金水平，争取提升平均出租率，实 现 收入 增
长和资产增值。其中，望海国际以“一主两翼”（一主指有税商品，两翼指免税和 电 商）
为经营思路，继续保持在海南高端商业的龙头地位，争取降低空柜率至 5%以下， 实现 收
入稳步提升；天津国际争取在门店品牌结构不断优化的情况下，进一步提升租 金 水平 ，
实现收入增长；民生百货下辖的解放路店、骡马市店、汉中世纪阳光、延安民 生 百货 等
门店，将加快调整为以租赁业务为主的购物中心门店，同时改革传统百 货模 式 ， 发 展
“生活+体验”经营模式，大力发展集合店、体验馆、生活馆等综合型项目，使门 店经 营
更加贴近区域市场，并力争降低空场率，实现收入增长。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)连锁超市业务将以中国顺客隆为主力，通过继续打造“生鲜公社”品牌， 拓 展生
鲜社区小店业务，并以品牌输出、管理输出等方式做大业务规模，同时，通过 打 造 “ 顺
客隆仓储会员店”样板店，未来顺客隆所处的粤港澳大湾区将作为公司重点布 局 发展 区
域，后续计划每年拓展社区便利店开店及加盟，扩大区域网络，重构供应链业 务 体系 ，
2022 年上半年拓展自营门店 1 家，计划 2022 年下半年将继续通过供应链改革， 提升销 售
毛利率，并继续拓展自营门店，实现收入增长；宝鸡商场、民生家乐将以“企 业 稳定 、
经营自平衡”为目的，由自营或联营向物业租赁模式转型，以整租为主，分租 为 辅， 稳
定出租率；另外，公司已成为全国供销合作社日用品采购平台的副理事长单位 ， 下半 年
将积极与平台会员单位开展业务合作，着力提升商品流通服务，为线下连锁超 市 及便 利
店赋能。
3)供销大集持有房产面积约 164 万平方米，重点分布于 15 个省、38 个城市，2022 年
上半年，在全国疫情呈多点散发、多地频发态势下，公司出租型物业整体出租 率 维持 在
73%以上，并且多数租赁合同为租户稳定、租期较长、能持续带来稳定的现金流。同时
2022 年商贸地产业务将积极寻找投资开发合作方，实现转让或共同开发，进而加 快存 量
项目建设与销售，已与大型中介机构签署框架协议，积极推进低效资产处置。 其 中， 青
岛万邦中心、重庆保利大厦以资产增值为目标，进行物业改造升级，力争将出 租 率提 升
至 85%，实现租金收入增长；天津中国集项目和湘中物流园项目将积极寻找投资 开发合 作
方，全力推进复工复产，快速去化回流现金，同时上述两个项目 2022 年上半年 新增出 租
面积 0.36 万平方米，下半年预计新增出租面积 0.8 万平米，未来继续推进在建 、待建 项
目建设及待售项目去化实现收入增长。
4)供应链创新业务将整合望海到家、顺客隆优选等供销大集内部电商及传统 商 业资
源，重点围绕超集好电商平台，在国内农特产品销售领域持续做大规模，以优 质 农特 产
品采、供、销为一体，打造有特色的以农特产品和日用消费品为主的全国性电 商 平台 ，
并通过与知名商户开展合作扩大销售渠道，争取平台 SKU 突破 10000 个，会员数突破 20 0
万。同时，积极开展小贷、保理、典当等供应链金融业务，并围绕乡村振兴、 海 南自 贸
港建设、粤港澳大湾区发展，大力开展粮食、跨境商品、批发等大宗贸易业务。
(3)公司将结合业务的调整转型、低效资产处置等实际情况，制定架构及人 员优 化调
整方案，实现人员精简和组织效能提升。
(4)针对重整所涉及的税款债权，公司积极与各地税务局协商延期或分期清 偿税 款，
进一步沟通确认具体的延期、分期计划。
通过如上措施，管理层认为本集团的整体经营情况和现金净流量将会得到较 大改 善，
能够满足本集团整体持续经营的资金需求。
7.立案事项进展
本公司因涉嫌信息披露违法违规于 2021 年 12 月 17 日收到中国证券监督管理委 员会
（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》，截至本报告出具日，中国证监会的 立案调 查
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工作仍在进行中，尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
8.分部报告
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营
分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组
成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价
该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分
的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)本期报告分部的财务信息（业务分部） 单位：万
元
批发零售连锁 金融服务业
项目 地产业务 其他业务 抵销 合计
经营商业业务 务
营业收入 52,421.04 14,962.66 69.04 3,357.46 -2,968.80 67,841.40
营业费用 61,200.35 13,555.22 312.32 6,160.52 -2,557.43 78,670.98
营业利润 10,426.71 5,450.19 163.04 9,628.60 -808.70 24,859.84
-
资产总额 4,020,664.53 2,015,703.97 502,038.94 7,913,446.76 2,932,678.46
11,519,175.75
负债总额 2,374,285.51 1,085,978.00 10,404.34 3,993,939.65 -5,818,787.37 1,645,820.14
(3)本期报告分部的财务信息（地区分部） 单位：万元
项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业收入 315.61 3,867.34 10,488.50 6,211.78 2,353.33
营业费用 551.11 4,419.01 19,305.82 6,665.40 1,841.11
营业利润 -234.51 278.06 6,974.12 -979.59 5,304.37
资产总额 115,604.74 576,112.03 4,649,328.80 883,233.03 349,468.20
负债总额 81,138.72 329,184.66 2,707,265.65 528,820.47 135,399.33
（续）
项目 西南地区 华南地区 港澳台地区 抵消数 合计
营业收入 2,627.47 44,736.85 209.32 -2,968.80 67,841.40
营业费用 1,582.35 46,632.99 230.62 -2,557.43 78,670.98
营业利润 -433.11 14,723.24 35.96 -808.70 24,859.84
资产总额 318,464.65 7,537,569.46 22,073.30 -11,519,175.75 2,932,678.46
负债总额 232,772.19 3,413,449.41 36,577.08 -5,818,787.37 1,645,820.14
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.除上述其他重要事项外，截至 2022 年 6 月 30 日，本集团无需披露的其他重要事
项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 2,329,258,282.96 2,318,408,379.54
租金 7,501,030.46 7,775,975.20
合计 2,336,759,313.42 2,326,184,354.74
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
坏账准备 未来 12 个 合计
预期信用损 预期信用损
月预期信用
失(未发生信 失(已发生信
损失
用减值) 用减值)
期初余额 0.00 0.00 8,532,313.29 8,532,313.29
期初其他应收款账面余额在本期 — — — —
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 0.00 0.00 8,532,313.29 8,532,313.29
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,332,876,325.82
1-2 年 3,882,987.60
合计 2,336,759,313.42
(4)其他应收款坏账准备情况
本期年变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算 其他
坏账准备 8,532,313.29 0.00 0.00 0.00 0.00 8,532,313.29
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期年变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算 其他
合计 8,532,313.29 0.00 0.00 0.00 0.00 8,532,313.29
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应
收款期末
坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计
末余额
数的比例
（%）
单位 1 往来款 408,776,131.90 1 年以内 17.49 0.00
单位 2 往来款 351,826,505.04 1 年以内 15.06 0.00
单位 3 往来款 234,520,378.11 1 年以内 10.04 0.00
单位 4 往来款 228,149,764.83 1 年以内 9.76 0.00
单位 5 往来款 202,142,181.29 1 年以内 8.65 0.00
合计 — 1,425,414,961.17 — 61.00 0.00
2.长期股权投资
(1)长期股权投资分类
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
对联营、合营企业投资 0.00 0.00 0.00
合计 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
对联营、合营企业投资 1,194,078,012.72 1,194,078,012.72 0.00
合计 30,337,527,649.83 1,355,313,948.69 28,982,213,701.14
(2)对子公司投资
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本期
本期 本期 计提 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 额
准备
大集控股 25,170,228,394.07 0.00 0.00 25,170,228,394.07 0.00 0.00
民生百货 2,868,774,386.58 0.00 0.00 2,868,774,386.58 0.00 0.00
宝鸡商场 393,123,345.01 0.00 0.00 393,123,345.01 0.00 0.00
网络科技 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00
家乐连锁 61,235,935.97 0.00 0.00 61,235,935.97 0.00 61,235,935.97
新合作电子商务 301,000,000.00 0.00 0.00 301,000,000.00 0.00 0.00
天玺大酒店 249,087,575.48 0.00 0.00 249,087,575.48 0.00 0.00
合计 29,143,449,637.11 0.00 0.00 29,143,449,637.11 0.00 161,235,935.97
3.营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 29,445,892.44 0.00 19,372,806.78 0.00
合计 29,445,892.44 0.00 19,372,806.78 0.00
4.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
债务重组收益 167,803,856.00 0.00
合计 167,803,856.00 0.00
十七、财务报告批准
本财务报告于 2022 年 8 月 XX 日由本公司董事会批准报出。
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财 务 报 表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损
益（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 -130,922.58
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
计入当期损益的政府补助 3,552,766.69
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
债务重组损益 472,991,009.99
企业重组费用 0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 89,033.27
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
0.00
产生的损益
受托经营取得的托管费收入 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,977,575.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 374,023.98
小计： 483,853,487.09
所得税影响额 92,123,335.46
少数股东权益影响额（税后） 18,689,976.66
合计： 373,040,174.97
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2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权平均净资产收益率、基本每股
收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润 稀释每股收
净资产收益率（%） 基本每股收益
益
归属于母公司股东的净利润 1.09 0.0070 0.0070
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -1.95 -0.0125 -0.0125
供销大集集团股份有限公司
二〇二二年八月十六日
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