供销大集集团股份有限公司
2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-5
关于供销大集集团股份有限公司
2022 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说 明
XYZH/2023XAAA2F0018
供销大集集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了供销大集集团股份有限公司（以下简称供
销大集公司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 27 日出具了“XYZH/2023XAAA2B0054”号
带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，供销
大集公司编制了本专项说明所附的供销大集公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、
合法性及完整性是供销大集公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计供销大集公
司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。
除对供销大集公司 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计供销大集公司 2022 年度财务报表时供销大集公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
为了更好地理解供销大集公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供供销大集公司为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：薛燕
中国注册会计师：张蓓
中国 北京 二○二三年四月二十七日
附件一
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：供销大集集团股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2022 年 2022 年度占用 2022 年度 2022 年度 2022 年
上市公司核算
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 期初占用 累计发生金额 占用资金的 偿还累计发 期末占用 占用形成原因 占用性质
的会计科目
联关系 资金余额 （不含利息） 利息(如有） 生金额 资金余额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
以前年度因投资理财、
海南海航一号信管 受信管二号
其他应收款 305,732.07 - - 305,732.07 - 存单质扣形成的资金占 非经营性占用
服务有限公司 控制的企业
用及需关注资产
小计 305,732.07 - - 305,732.07 - - -
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计 - -
总计 - - - 305,732.07 - - 305,732.07 - - -
2022 年度
往来方与上 2022 年 2022 年度往来 2022 年度 2022 年 往来性质
上市公司核算 往来资金的
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 期初往来 累计发生金额 偿还累计发 期末往来 往来形成原因 （经营性往来、
的会计科目 利息（如
联关系 资金余额 （不含利息） 生金额 资金余额 非经营性往来）
有）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
海航基础控股集团 受信管二号
应收账款 2,676.84 244.05 - 2,354.09 566.80 购物卡消费 经营性往来
有限公司 控制的企业
哈尔滨尚铭企业管 受信管二号
应收账款 0.23 - - - 0.23 货款 经营性往来
理有限公司 控制的企业
1
上海尚融供应链管 受信管二号
应收账款 717.32 - - 717.32 - 保理业务 经营性往来
理有限公司 控制的企业
新华昊宇文化传媒
受信管二号
（北京）股份有限 应收账款 57.05 - - 57.05 - 租赁 经营性往来
控制的企业
公司
天津航空有限责任 受方大航空
应收账款 10.35 - - 10.35 - 机组房费 经营性往来
公司 控制的企业
海南海航信息技术 受信管二号
应收账款 0.63 - - 0.63 - 信息服务费 经营性往来
有限公司 控制的企业
北京首都航空有限 受方大航空
应收账款 0.30 - - 0.30 - 机组接送费、房费 经营性往来
公司 控制的企业
上海华势信息科技 受信管二号
应收账款 0.05 - - 0.05 - 房费押金 经营性往来
有限公司 控制的企业
大连长江广场有限 受信管二号
其他应收款 0.23 - - - 0.23 押金 经营性往来
公司日航饭店 控制的企业
舟山运港贸易有限 受信管二号
其他应收款 2,254.43 - - 2,254.43 - 保理手续费 经营性往来
公司 控制的企业
海南海岛一卡通支 受信管二号
其他应收款 84.50 62.43 - 146.93 - 酒店服务收入 经营性往来
付网络有限公司 控制的企业
安途商务旅行服务 受方大航空
其他应收款 11.55 - - 11.55 - 服务保证金 经营性往来
有限责任公司 控制的企业
海航股权管理有限 受信管二号
其他应收款 7.77 - - 7.77 - 押金 经营性往来
公司 控制的企业
海南海岛临空产业 受海发控控
其他应收款 5.00 0.66 - 5.66 - 押金 经营性往来
集团有限公司 制的企业
海南天羽飞行训练 受海发控控
其他应收款 5.00 1.30 - 6.30 - 押金 经营性往来
有限公司 制的企业
上海辛辰商贸有限 受信管二号
其他应收款 0.57 - - 0.57 - 押金 经营性往来
公司 控制的企业
2
华安财产保险股份 受信管二号
预付账款 - 3.51 - - 3.51 财险费用 经营性往来
有限公司 控制的企业
海航科技股份有限 受信管二号
预付账款 - 1.30 - 0.92 0.38 租金 经营性往来
公司 控制的企业
中南海航投资有限 受信管二号 发放贷款及垫
13,380.11 - - 13,380.11 - 典当业务 经营性往来
公司 控制的企业 款
小计 - - - 19,211.93 313.25 - 18,954.03 571.15 - -
受方大航空控制的企业、受海发控控制的企业:2022 年 4 月 24 日，因本公司控股股东海航商业控股及重要股东海航实业集团有限公司、海航资本集团有限公司、海航投资控股有限公司、海南海岛
酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、上海轩创投资管理有限公司、海南海航工程建设有限公司执行完毕《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重
整案重整计划》，公司控股股东未发生变化，实际控制人由海南省慈航公益基金会变更为无实际控制人。根据《股票上市规则》的相关规定，与上市公司或者其关联人签署的协议或者作出的安
排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内属于关联方情形。截至 2022 年 12 月 31 日，海南省发展控股有限公司(简称“海南控股”)、海南方大航空发展有限公司(简称“方大航空”)签署的
相关协议已超过十二个月，因此其控制的企业不再属于关联方情形。
上市公司的子公司
及其附属企业
海南望海国际商 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 40,874.15 19.35 - 2,950.78 37,942.72 非经营性占用
业广场有限公司 资金往来
上海家得利超市 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 35,180.53 - - - 35,180.53 非经营性占用
有限公司 资金往来
天津宁河海航置
以股票代偿债务及
业投资开发有限公 子公司 其他应收款 15,347.40 9,593.07 - - 24,940.47 非经营性占用
日常资金往来
司
宝鸡商场有限公
子公司 其他应收款 23,452.04 - - 0.45 23,451.59 以股票代偿债务 非经营性占用
司
海南供销大集供
销链网络科技有限 子公司 其他应收款 22,814.98 595.27 - - 23,410.24 以股票代偿债务 非经营性占用
公司
湖南酷铺商业管
子公司 其他应收款 20,214.22 1.29 - - 20,215.50 以股票代偿债务 非经营性占用
理有限公司
3
陕西民生家乐商
业运营管理有限公 子公司 其他应收款 15,403.01 - - 110.00 15,293.01 日常资金往来 非经营性占用
司
湖南新合作湘中
国际物流园投资开 子公司 其他应收款 14,271.20 1,020.00 - - 15,291.20 日常资金往来 非经营性占用
发有限公司
陕西民生家乐商
业连锁有限责任公 子公司 其他应收款 11,524.93 158.28 - - 11,683.21 以股票代偿债务及租金 非经营性占用
司
延安民生百货有 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 4,129.65 167.28 - - 4,296.92 非经营性占用
限责任公司 资金往来、租金
苏州市瑞珀置业
子公司 其他应收款 5,542.91 - - 2,591.37 2,951.54 日常资金往来 非经营性占用
有限公司
汉中世纪阳光商
子公司 其他应收款 2,525.93 - - 14.51 2,511.43 以股票代偿债务 非经营性占用
厦有限公司
长春美丽方民生
子公司 其他应收款 127.61 2,000.00 - - 2,127.61 日常资金往来 非经营性占用
购物中心有限公司
泰安新合作商贸 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 821.35 - - - 821.35 非经营性占用
有限公司 资金往来
湖南天玺大酒店
子公司 其他应收款 347.29 - - 1.21 346.09 以股票代偿债务 非经营性占用
有限公司
西安民生百货管 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 - 2,689.09 - 2,370.91 318.18 非经营性占用
理有限公司 资金往来、租金物业费
湖南新合作湘中 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 140.62 - - - 140.62 非经营性占用
物流有限公司 资金往来
高淳县悦达置业 以股票代偿债务及日常
子公司 其他应收款 119.98 - - - 119.98 非经营性占用
有限公司 资金往来
涿鹿新合作商贸 代付费用及日常资金往
子公司 其他应收款 - 50.00 - - 50.00 非经营性占用
有限公司 来
4
海南供销大集酷
子公司 其他应收款 35.47 4.67 - - 40.14 日常资金往来 非经营性占用
铺商贸有限公司
西咸新区蓝海蓝
房地产开发有限公 子公司 其他应收款 - 16.71 - - 16.71 代付薪酬 非经营性占用
司
赤峰丰盈新合作
子公司 其他应收款 - 10.00 - - 10.00 代付费用 非经营性占用
商贸有限公司
延边新合作厚普
子公司 其他应收款 - 10.00 - - 10.00 代付费用 非经营性占用
商贸有限公司
郑州新合作商贸
子公司 其他应收款 - 10.00 - - 10.00 代付费用 非经营性占用
有限责任公司
易生大集投资发 以股票代偿债务及
子公司 其他应收款 5,953.84 2,924.45 - 8,878.28 - 非经营性占用
展有限公司 日常资金往来
小计 - - - 218,827.11 19,269.46 - 16,917.51 221,179.04 - -
其他关联人及其附
属企业
小计 - - - -
总计 - - - 238,039.04 19,582.71 - 35,871.54 221,750.19 -
企业负责人： 尚多旭 主管会计工作的负责人： 赵潇飞 会计机构负责人： 王欣
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