供销大集集团股份有限公司

    内部控制审计报告

    2022 年 12 月 31 日
                           内部控制审计报告
                                                        XYZH/2023XAAA2B0055




供销大集集团股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了供销大集集团股份有限公司（以下简称供销大集公司）2022 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性。

   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是供销大集公司董事
会的责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，供销大集公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：薛燕




                                           中国注册会计师：张蓓



            中国    北京                   二○二三年四月二十七日