供销大集集团股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月 31 日
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人尚多旭、主管会计工作负责人赵潇飞及会计机构负责人(会计
主管人员)王欣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成
对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司 2022 年度财务报告被出具了带与持续经营相关的重大不确定性段
落的无保留意见审计报告，本报告期公司对所涉事项的变化和处理情况说明
详见本报告“第六节 重要事项 六、董事会对上年度‘非标准审计报告’相关
情况的说明”。请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
1
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................. 5
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 8
第四节 公司治理 ............................................... 17
第五节 环境和社会责任 ......................................... 18
第六节 重要事项 ............................................... 20
第七节 股份变动及股东情况 ..................................... 42
第八节 优先股相关情况 ......................................... 50
第九节 债券相关情况 ........................................... 51
第十节 财务报告 ............................................... 52
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供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）本公司《公司章程》等其他有关资料。
供销大集集团股份有限公司
董事长：尚多旭
二〇二三年八月三十一日
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释义
释义项 指 释义内容
供销大集、西安民生、上市公司、公司、本集团 指 供销大集集团股份有限公司
海航集团 指 海航集团有限公司
海航实业集团 指 海航实业集团有限公司
海航商业、海航商控、海航商业控股 指 海航商业控股有限公司
大集控股 指 海南供销大集控股有限公司
中国供销集团 指 中国供销集团有限公司
新合作集团 指 新合作商贸连锁集团有限公司
大集数科 指 海南供销大集数字科技产业有限公司
民生百货 指 西安民生百货管理有限公司
顺客隆、中国顺客隆 指 中国顺客隆控股有限公司
兴正元购物中心 指 西安兴正元购物中心有限公司
兴正元地产 指 西安兴正元地产开发有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
西安民生发行股份购买海航商业资产置换后取得的宝商集
2009 年重大资产重组 指 团宝鸡商业经营管理有限责任公司（后更名为宝鸡商场有
限责任公司）100％股权。
西安民生发行股份购买海航商业持有的兴正元购物中心有
2015 年重大资产重组 指 限公司 67.59%股权和兴正元地产持有的骡马市步行街
11,782.84 平方米房产，并募集配套资金。
西安民生向海航商业等 37 家交易对方发行股份购买其合计
2016 年重大资产重组 指
持有的海南供销大集控股有限公司 100%股权。
2016 年重大资产重组《发行股份购买资产的盈利预测补偿
协议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协
《盈利补偿协议》及其补充协议 指
议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议
（二）》
海航商业控股有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、青
岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海南
海航商控及其一致行动人 指
海岛临空开发建设有限公司（原海航国际旅游岛开发建设
（集团）有限公司）、海南海航工程建设有限公司
新合作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限
公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十堰市新合作
超市有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司（原江苏悦达
置业有限公司）、耿发、张家口新合作元丰商贸连锁有限
公司、江苏信一房产开发有限公司、江苏新合作常客隆数
新合作集团及其一致行动人 指
科商业有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、济宁市
兖州区新合作百意商贸有限公司、山东新合作超市连锁有
限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、河南省新合
作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河
北新合作土产再生资源有限责任公司
海南高院 指 海南省高级人民法院
《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计
《重整计划》 指
划》
《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案
《海航集团重整计划》 指
重整计划》
信托或信托计划 指 海航集团破产重整专项服务信托
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 大集 股票代码 000564
变更前的股票简称（如有） 本报告期内股票简称未发生变化
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 供销大集集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 供销大集
公司的外文名称（如有） CCOOP GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
CCOOP GROUP
有）
公司的法定代表人 尚多旭
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜璟 张宏芳、许珂
联系地址 陕西省西安市新城区解放路 103 号 陕西省西安市新城区解放路 103 号
电话 029-87481871 029-87481871
传真 029-87481871 029-87481871
电子信箱 000564@ccoop.com.cn 000564@ccoop.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022
年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 677,970,649.16 677,723,632.64 0.04%
归属于上市公司股东的净利
-202,668,063.98 134,126,968.27 -251.10%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -228,705,696.18 -238,913,206.70 4.27%
（元）
经营活动产生的现金流量净
81,206,086.18 5,161,271.17 1,473.37%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0106 0.007 -251.43%
稀释每股收益（元/股） -0.0106 0.007 -251.43%
加权平均净资产收益率 -1.81% 1.09% -2.90%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 29,422,827,447.45 27,830,795,279.88 5.72%
归属于上市公司股东的净资
12,908,547,618.30 11,317,284,184.16 14.06%
产（元）
重大变动说明：本报告期，归属于上市公司股东的净利润同比减少主要系上年同期签署留债协议确认债务重组收益
4.73 亿元，本报告期无此事项所致；经营活动产生的现金流量净额同比增加主要系本报告期公司收到其他与经营活动有
关的现金增加，同时支付其他与经营活动有关的现金、支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少所致。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
40,024,920.37
产减值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返
0.00
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正
3,255,992.60
常经营业务密切相关，符合国家政策
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规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
0.00
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
0.00
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
0.00
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 19,687,919.89
企业重组费用，如安置职工的支出、
0.00
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
0.00
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
0.00
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
0.00
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
-27,793,485.18
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
9,287,614.00
备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投
-7,003,860.21
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损 0.00
益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和
-7,724,226.13
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
296,214.05
目
减：所得税影响额 2,317,481.98
少数股东权益影响额（税后） 1,675,975.21
合计 26,037,632.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损
益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
㈠ 报告期内公司所从事的主要业务和经营情况
公司为大型全国性商品流通服务企业，定位于新时代集成商业运营商，按照中国证监会行业划分所处行业为“批发
和零售业”。报告期公司主要业务涵盖百货购物中心、商超连锁、商贸地产及供应链创新业务，上半年各项业务均稳中
有进，并逐步向好。
1.百货购物中心以实体门店为基础，以“ 联营+租赁” 为主的模式开展门店经营。百货购物中心聚焦消费者需求变
化，在品牌结构及顾客服务方面不断优化，并且应对零售环境变化，持续调整转型，拓宽线上购物渠道，满足个性化和
丰富化消费体验。 2023 年上半年，百货购物中心经营覆盖陕西、海南、江苏、天津等区域， 根据公司业务调整转型规
划，着力打造线上销售平台，推动线上线下融合发展。同时，根据消费者需求变化及各地市场情况，部分百货购物中心
由自营或联营向租赁模式转型，优化业态组合，加大招商力度，空置面积不断减小，在陕重点企业民生百货商改办取得
重大进展，空置率下降 9 个百分点。
2.商超连锁业务依托电子商务、大数据技术，整合市场优质的商品和渠道资源，建立直采基地，链接更多的上下游
贸易伙伴，为线下连锁超市及便利店提供运营管理服务，提升终端消费体验。 2023 年上半年，公司商超连锁业务以顺
客隆为主力，借助粤港澳大湾区发展契机，通过打造“生鲜公社”，拓展生鲜社区小店，重构供应链业务体系，商品销
售额同比增长 3.6%，超市到家业务销售额同比增长 6%。其他商超企业根据公司发展战略，以“企业稳定、经营自平衡”
为目的，向物业租赁转型后经营稳定。
3.商贸地产业务专注于国内城市经济带产业物业运营，打造以“ 商贸物流+综合配套” 为主要业态的“ 商贸物流
园” 和“大集茂（ Mall） ” ，整合城市及周边商贸物流产业，培育新商贸生态圈，为供销大集商贸、物流、供应链
金融等业务提供支撑，推动区域经济均衡发展。 2023 年上半年，公司商贸地产业务持续强化资产经营管理，引入行业
优质资源，提高经营收益与资产价值。重点物业青岛万邦中心稳定核心商户并提升出租率 9 个百分点。重点物业重庆保
利大厦开展知名品牌酒店管理合作项目，探索适合项目特点的招商模式，在同质化竞争日益激烈的市场环境中保持竞争
优势。
4.供应链创新业务通过辐射公司供应链上下游生产商、代理商及店铺，共享公司旗下商超、百货等消费者会员资源，
重点发展电商业务。同时深挖地方特色农产品资源，开展特色农产品供应链贸易业务。并紧抓海南自贸港建设契机，深
入学习研究海南自贸港加工增值免关税政策，积极探索来料加工业务。其中电商业务主要依托超集好国内商城及跨境购
商城，分别开展国内商品及进口商品销售。 2023 年上半年，公司超集好电商平台在直播业务基础上积极拓展销售渠道，
新增海外版茅台销售业务及海南贵妃芒、妃子笑荔枝等农产品批发业务，渠道批发业务同比大幅增加，电商平台交易规
模持续扩大，商品供应链竞争力进一步增加。
㈡ 报告期内公司所处的行业情况
根据国家统计局发布信息，2023 年上半年，社会消费品零售总额 227,588 亿元，同比增长 8.2%。按经营单位所在地
分，上半年，城镇消费品零售额 197,532 亿元，同比增长 8.1%；乡村消费品零售额 30,056 亿元，增长 8.4%。按零售业
态分，上半年，限额以上零售业单位中便利店、专业店、品牌专卖店、百货店零售额同比分别增长 8.2%、5.4%、4.6%、
9.8%，超市零售额同比下降 0.4%。上半年，全国网上零售额 71,621 亿元，同比增长 13.1%。其中，实物商品网上零售额
60,623 亿元，增长 10.8%。今年以来，各地区各部门积极推动消费市场有序恢复，商品零售和餐饮等服务消费明显回升。
上半年，市场销售总体保持恢复态势，商品消费继续增长，餐饮、文化及旅游相关服务消费持续回暖，网络购物占比稳
步提升。公司在新零售模式的推动下，致力实现聚合商品流、信息流、物流和资金流， 通过对实体零售的数字化赋能和
供应链升级，推动传统超市、百货、购物中心的线上服务能力的增强，并开展“超集好”、“顺客隆优选”、“望海到
家”等电商业务，进而满足消费者对线上购物日益增长的需求。同时，公司全面推进业务战略合作，先后与外部知名企
业，在地理特色农产品、预制菜等方面达成战略合作。
㈢ 行业信息披露相关情况
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1.实体门店的经营情况
截至 2023 年 6 月 30 日，供销大集百货门店 6 家，其中：西北地区 4 家，华北地区 1 家、华南地区 1 家；超市批发
门店家 65 家，其中：华南地区 64 家、西北地区 1 家。本报告期内商超百货门店营业收入总计 42,150.13 万元，其中前
10 大门店信息如下：
经营面积
门店名称 业态 开业日期 地区 经营模式 物业权属状态
（平方米）
望海国际广场 百货 1994 年 11 月 海口 60,961.23 其他模式 自有物业
顺客隆誉邦行店 批发 2004 年 12 月 佛山 4,000.00 直营 租赁物业
部
顺客隆乐从店 超市 2006 年 5 月 佛山 5,200.65 直营 租赁物业
顺客隆誉邦行高明店 批发 2011 年 1 月 佛山 3,600.00 直营 租赁物业
部
顺客隆杏坛店 超市 2004 年 7 月 佛山 5,160.00 直营 租赁物业
天津国际商场 百货 1986 年 5 月 天津 21,118.50 其他模式 自有物业
民生百货兴正元店 百货 2009 年 5 月 西安 52,272.00 直营 自有物业
顺客隆勒流店 超市 2015 年 6 月 佛山 2,318.00 直营 租赁物业
民生百货汉中店 百货 2000 年 1 月 汉中 59,510.68 其他模式 自有物业
顺客隆誉邦行高明店 超市 2007 年 3 月 佛山 2,399.45 直营 租赁物业
2.门店的变动情况
变动类别 门店数量 营业面积（平方米） 营业收入（万元） 净利润（万元）
新开门店 1 199.60 0.19 -2.31
本报告期共关店 7 家，关闭原因主要为公司战略调整、市场调整及租赁合同到
关门门店
期。
3.门店店效信息
店面坪效
营业收入 净利润
门店类型 地区 （元/每平方米每半 营业收入增长率 净利润增长率
（万元） （万元）
年）
西北 445.15 137.15 -25.32% -54.43 -67.89%
超市
华南 3,526.70 27,753.60 3.29% -278.85 -40.86%
西北 161.37 3,114.98 -7.26% -5,265.43 -31.97%
百货 华南 1,627.41 9,920.92 -9.97% -592.67 -107.83%
华北 579.34 1,223.48 -21.27% -1,452.29 -125.00%
㈣ 报告期内线上销售情况
2023 年上半年，公司通过超集好的国内及跨境购商城、顺客隆线上平台、望海到家、民生百货线上商城等线上销售
业务实现 GMV（平台交易总额）2,218 万元，同比增长 72%。其中超集好电商平台 2023 年上半年累计 GMV 为 1,515
万元，相比 2022 年上半年 GMV 增长 130%。
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㈤报告期内采购、仓储及物流情况
1.商品采购与存货情况
商品采购按照商品类别分为快消品类、非食品类及生鲜类三大类，各大类采购信息如下：
商品类别 前五大供应商采购金额（万元） 采购金额占比
非食品 6,371.30 10.64%
快消品 8,263.89 13.79%
生鲜 2,612.61 4.36%
2.仓储与物流情况
公司有 2 个顺客隆配送仓，主要服务于商超实体，占地面积合计 1.92 万平方米。包括乐从常规配送中心、乐从生鲜
配送中心，均为租赁物业。以上 2个配送中心本报告期内发生仓储租赁费合计 105.89 万，物流配送中自有物流占比 16.61%，
外包物流占比 83.39%。
二、核心竞争力分析
1.商业资产丰厚
公司自有物业面积约 164 万平方米，资产重点分布于 14 个省、 25 个城市，以商业为核心，百货购物中心、商超
便利 店、写字楼等多业态协同发展，覆盖面大且城市等级纵深长，在二三线城市有重庆保利大厦、青岛万邦中心等地标
建筑，有天津国际、海口望海国际等颇具市场知名度的购物中心，同时在三四线城市还有众多出租率高于当地市场平均
水平且在稳步提升的商业物业，是公司未来经营发展和价值提升的坚实基础和保障。
2.商业经验丰富
公司拥有成熟的商业招商运营、物流管理、批发贸易、电商运营等专业人才以及服务团队，具有六十多年的商业实
践和经验积淀，建立起了完善的全价值链管理体系，积累的国内外知名品牌资源丰富，通过各个业务的客户资源共 享，
促进业务效益增长。
3.区位优势突出
海南自由贸易港拥有得天独厚的政策优势，尤其免税店消费呈井喷式增长，公司下属子公司望海国际占据海南省商
业龙头地位，享有海南自贸港发展成为国际旅游消费中心的优势。同时，公司下属子公司顺客隆在粤港澳大湾区已有扎
实的连锁超市业务基础，凭借“乐的”、“生鲜公社”双品牌加快推动加盟业务，直接受益于粤港澳大湾区极具增长的
消费活力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 677,970,649.16 677,723,632.64 0.04%
营业成本 396,676,843.70 365,701,798.59 8.47%
销售费用 101,695,164.71 110,581,961.54 -8.04%
管理费用 217,974,682.21 268,264,819.33 -18.75%
主要系本报告期公司计提利息支
财务费用 183,733,147.99 128,271,466.75 43.24%
出较上期增加所致。
10
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
主要系本报告期公司利润较上期
所得税费用 -23,663,820.75 114,404,233.12 -120.68% 减少，计提所得税费用较上期相
应减少所致。
主要系本报告期公司收到其他与
经营活动有关的现金增加，同时
经营活动产生的现金
81,206,086.18 5,161,271.17 1,473.37% 支付其他与经营活动有关的现
流量净额
金、支付给职工以及为职工支付
的现金较上期减少所致。
主要系本报告期较上期处置子公
司及其他营业单位收到的现金减
投资活动产生的现金
13,352,024.40 18,310,562.50 -27.08% 少以及本报告期较上期购建固定
流量净额
资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金 主要系本报告期公司偿还债务所
-125,797,285.13 -158,212,562.35 20.49%
流量净额 支付的现金较上期减少所致。
主要系本报告期较上期经营活动
现金及现金等价物净 产生的现金流量净额以及筹资活
-31,219,154.34 -134,702,117.36 76.82%
增加额 动产生的现金流量净额增加所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 677,970,649.16 100% 677,723,632.64 100% 0.04%
分行业
批发零售连锁经
530,376,589.21 78.23% 523,968,274.16 77.31% 1.22%
营商业业务
地产业务 141,346,718.62 20.85% 149,626,634.58 22.08% -5.53%
其他业务 6,247,341.33 0.92% 4,128,723.90 0.61% 51.31%
分产品
不适用 677,970,649.16 100.00% 677,723,632.64 100.00% 0.04%
分地区
东北地区 7,192,388.39 1.06% 3,156,136.39 0.47% 127.89%
华北地区 40,107,565.64 5.92% 38,673,427.96 5.71% 3.71%
西北地区 67,876,828.00 10.01% 74,762,542.65 11.03% -9.21%
华中地区 65,036,173.31 9.59% 62,117,787.95 9.17% 4.70%
华东地区 24,949,917.31 3.68% 23,533,332.77 3.47% 6.02%
西南地区 22,542,794.84 3.33% 26,274,673.41 3.88% -14.20%
华南地区 450,220,851.67 66.41% 447,112,497.86 65.97% 0.70%
港澳台地区 44,130.00 0.01% 2,093,233.65 0.31% -97.89%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
批发零售连锁
530,376,589.21 340,725,558.56 35.76% 1.22% 11.52% -5.93%
经营商业业务
11
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
地产业务 141,346,718.62 54,289,955.73 61.59% -5.53% -7.34% 0.75%
分产品
不适用
分地区
西北地区 67,876,828.00 11,595,496.62 82.92% -9.21% 2.26% -1.92%
华南地区 450,220,851.67 329,187,789.36 26.88% 0.70% 12.54% -7.70%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本报告期公司
子公司进入破产清算
投资收益 57,560,999.12 -24.12% 否
处置长期股权投资产
生投资收益所致。
主要系本报告期公司
持有的公允价值计量
的交易性金融资产，
公允价值变动损益 -33,424,312.89 14.01% 是
按照证券交易所期末
收盘价计量，因市价
波动影响所致。
资产减值 0.00 0.00% 否
主要系本期确认无需
营业外收入 10,373,533.04 -4.35% 否
支付的款项所致。
主要系本报告期公司
营业外支出 17,271,959.17 -7.24% 否
罚款滞纳金等所致。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 179,447,339.51 0.61% 211,220,989.55 0.76% -0.15%
应收账款 62,777,191.73 0.21% 58,627,311.30 0.21% 0.00%
合同资产 0.00 0.00% 0.00% 0.00%
存货 5,261,692,158.00 17.88% 5,313,668,429.54 19.09% -1.21%
主要系报告期子
投资性房地产 10,735,593,539.36 36.49% 10,753,028,697.24 38.64% -2.15% 公司投资性房地
产转出所致
长期股权投资 8,093,168.84 0.03% 7,996,642.66 0.03% 0.00%
固定资产 2,757,468,638.79 9.37% 2,825,780,963.49 10.15% -0.78%
在建工程 15,145,213.05 0.05% 13,247,051.05 0.05% 0.00%
使用权资产 175,220,642.12 0.60% 181,668,134.62 0.65% -0.05%
12
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
短期借款 8,010,888.89 0.03% 8,011,977.78 0.03% 0.00%
合同负债 676,015,146.80 2.30% 682,076,279.26 2.45% -0.15%
长期借款 5,167,392,046.01 17.56% 5,111,519,852.28 18.37% -0.81%
租赁负债 128,255,755.39 0.44% 139,168,308.34 0.50% -0.06%
其他应收款 355,933,988.44 1.21% 355,908,528.05 1.28% -0.07%
主要系报告期公
司收到海航商控
及其一致行动人
其他非流动金 2018 年、2019
7,465,591,732.46 25.37% 5,839,594,442.31 20.98% 4.39%
融资产 年、2020 年业绩
承诺补偿债权对
应的信托计划份
额所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权
本期
益的累 本期
本期公允价值 计提 本期出售金
项目 期初数 计公允 购买 其他变动 期末数
变动损益 的减 额
价值变 金额
值
动
金融资产
1.交易性
金融资产
（不含衍 1,759,334.94 -26,420,452.68 20,726,967.50 209,646,707.34 164,258,622.10
生金融资
产）
4.其他权
益工具投 21,858,678.42 21,858,678.42
资
5.其他非
流动金融 5,839,594,442.31 1,625,997,290.15 7,465,591,732.46
资产
金融资产
5,863,212,455.67 -26,420,452.68 0.00 0.00 0.00 20,726,967.50 1,835,643,997.49 7,651,709,032.98
小计
投资性房
10,753,028,697.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,435,157.88 10,735,593,539.36
地产
上述合计 16,616,241,152.91 -26,420,452.68 0.00 0.00 0.00 20,726,967.50 1,818,208,839.61 18,387,302,572.34
金融负债 6,219,164,952.14 75,113,236.69 6,294,278,188.83
其他变动的内容
其他非流动金融资产其他变动主要系本公司根据 2016 年重大资产重组时与海航商控及其一致行动人、新合作集团
及其一致行动人签署的补偿协议，受领海航集团破产重整专项服务信托份额 565,859.51 万份，详见第十节“财务报
告”“十五、 (一)业绩承诺对赌事项”所述。
金融负债其他变动主要系报告期金融负债未确认融资费用摊销影响。
13
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,096,762.99 司法冻结、房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户等
存货 3,043,564,020.30 长期借款抵押、涉诉、查封
投资性房地产 8,435,760,550.89 短期借款、长期借款抵押、其他非流动负债抵押
固定资产 2,254,777,031.73 短期借款、长期借款抵押、涉诉、查封
无形资产 708,011,644.34 长期借款抵押
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
计入
权益
会计 的累 会计
证券 证券代 证券 本期公允价值 本期出售金 资金来
最初投资成本 计量 期初账面价值 计公 本期购买金额 报告期损益 期末账面价值 核算
品种 码 简称 变动损益 额 源
模式 允价 科目
值变
动
其他
境内 公允
海航 权益
外股 834104 30,000,000.00 价值 13,078,078.87 13,078,078.87 自筹
期货 工具
票 计量
投资
14
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
交易 破产重
境内 公允
海航 性金 整债权
外股 600221 1,522,865.19 价值 1,759,334.94 -264,846.12 -264,846.12 1,494,488.82
控股 融资 获得股
票 计量
产 票
交易 破产重
境内 公允
海南 性金 整债权
外股 600515 211,019,739.84 价值 -26,155,606.56 211,019,739.84 20,726,967.50 -27,528,639.06 162,764,133.28
机场 融资 获得股
票 计量
产 票
海航
集团 其他
破产重
破产 公允 非流
信托 整债权
- 重整 5,839,594,442.31 价值 5,839,594,442.31 1,625,997,290.15 7,465,591,732.46 动金
产品 获得信
专项 计量 融资
托产品
服务 产
信托
合计 6,082,137,047.34 -- 5,854,431,856.12 -26,420,452.68 0.00 1,837,017,029.99 20,726,967.50 --27,793,485.18 7,642,928,433.43 -- --
证券投资审批董事会 公司对海航期货的投资为公司第六届董事会第二十四次会议审议通过事项，详见 2010 年04 月27 日《关于投资海航东银期货有限公司的公
公告披露日期 告》，公司的其他证券投资为公司申报和受领相关重整债权取得。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
15
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
批发零售、
海南供销
租赁和商务
大集控股 子公司 26,911,857,200.00 45,976,824,307.30 26,914,112,133.77 606,322,253.03 -16,841,338.34 -3,140,703.75
服务、房地
有限公司
产等
西安民生 批发零售、
百货管理 子公司 租赁和商务 2,868,774,386.58 4,281,640,548.63 2,682,476,461.47 45,752,544.05 -52,494,691.61 -48,723,328.40
有限公司 服务业等
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
本报告期公司主要一级控股子公司为海南供销大集控股有限公司，主要收入和净利润来源于批发零售连锁经营商业
业务、地产业务、金融服务业务等，海南供销大集合并报表范围 88 家。其他一级控股子公司为西安民生百货管理有限公
司、宝鸡商场有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司、海南供销大集网络科技有限公司、海南大集城乡建设投资
发展有限公司、新合作（北京）电子商务有限公司、湖南天玺大酒店有限公司。本报告期，因商业零售业务受复杂多变的
外部环境等因素冲击，以及部分百货商超门店经营转型等影响，同时公司支付留债利息，交易性金融资产公允价值变动
产生损失等，使公司报告期净利润亏损。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险和应对措施
消费新时代，国内商业经营逐步复苏，同类型企业均在极力争取客户，抢占市场，对公司同质化市场竞争能力提出
挑战。公司深刻把握零售市场发展新趋势和消费者需求变化，依托实体店品牌影响力、商业资源优势，回归根本，聚焦
经营能力提升，利用数字化手段实现对原传统商业的赋能升级，推动线上、线下深度融合，不断满足消费者对价值、体
验的需求，推进业态整合、建立新型零供关系、完善会员管理体系和业务模式创新，提升公司整体运营能力及用户运营
能力。同时加快投资者的落地，并整合多方的资源优势，综合提升市场竞争力。
2.企业经营风险和应对措施
随着消费者对线上购物依赖的日益加深，对公司旗下实体经营门店客流造成不利影响，门店的经营定位和业务模式
亟待转型调整。公司加快业务转型发展，不断改善供应链和内部管理的薄弱环节，提升管理效能，重视消费体验提 升，
做好业务客户维护。目前公司旗下超集好、顺客隆优选、望海到家商城等电商平台继续加快发展速度，实施线上线下融
合发展战略，动态适应消费和市场的新变化，不断丰富消费场景，增加顾客可触达入口，全力提升经营效益。
16
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会
投资者
会议 议
参与比 召开日期 披露日期 会议决议
届次 类
例
型
审议通过了《2022 年度财务决算报告》《2022
年
2022 年度利润分配预案》《关于申请融资授信额度的
度
年年 议案》《关于申请与控股子公司互保额度的议
股
度股 14.96% 2023 年 05 月 26 日 2023 年 05 月 27 日 案》《2022 年董事会工作报告》《2022 年监事
东
东大 会工作报告》《2022 年年度报告和摘要》《关
大
会 于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议
会
案》《关于修订对外担保管理办法的议案》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘昆 副总裁 离任 2023 年 01 月 03 日 工作调整辞职
尚建飞 财务总监 离任 2023 年 01 月 03 日 工作调整辞职
杨凯 副总裁 聘任 2023 年 01 月 04 日 被聘任为副总裁
赵潇飞 财务总监 聘任 2023 年 01 月 04 日 被聘任为财务总监
崔轶隽 副总裁 离任 2023 年 05 月 15 日 个人原因辞职
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
17
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
不涉及 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
公司严格贯彻国家环保法律法规相关要求，坚持将绿色发展理念深入融合到生产运营的各个阶段，以实际行动助力
绿色发展水平的持续提升。
在节能减排方面，公司通过建立节能管理体系，如在营业场所安装节能灯泡、加强照明节点管理、控制空调温度等
措施，不断降低电源消耗。此外，通过减少公司日常办公中的用纸需求、使用可回收再利用环保材料的办公用品、精细
化管理办公耗材、回收及盘活闲置资源等，节约自然资源消耗。
面对全球气候的“温室效应”日益加剧，公司下属子公司青岛万邦中心、望海国际、汉中世纪阳光积极参与“地球
一小时”熄灯节能活动，关闭不必要的电灯及耗电产品一小时，用实际行动表明对应对气候变化行动的支持。同时，公
司下属子公司望海国际积极响应海南省政府颁布的“禁塑令”，通过线上宣传、线下倡议、开展禁塑检查等多种方 式，
进一步巩固和深化禁塑工作成效。
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不涉及披露其他环境信息。
二、社会责任情况
作为大型全国性商品流通服务企业，公司始终积极关注诸多利益相关方，从员工责任、安全责任、公益责任等多个
维度积极践行社会责任。
1 .员工责任
公司各项用工制度符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规要求。按照《劳动保障监察条例》相关规定，公司
通过西安市人社局 2023 年度劳动保障用工年检审查，并连续六年被评为“A 级劳动保障守法诚信企业”。同时，公司结
合行业特性，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准，包括依法与职工签订劳动合同书、为职
工办理社会保险登记、购买女职工特殊疾病互助保险、按时缴纳住房公积金、每年为职工提供健康体检、依法享有休息
休假、接受职业教育和岗位培训等权利。
作为大型全国性商品流通服务企业，同时也是劳动密集型企业，关爱员工生活、关注员工身心健康是公司正常运转
的重中之重。2023 年上半年，公司各级工会委员会本着“党建带工建、工建促党建、党工共建”的工作思路，在春节、
妇女节、劳动节、端午节等节日，以及员工集体生日会期间，累计开展福利慰问、健康关怀、技术竞赛等多种形式的员
工关爱活动共计 70 余场，覆盖 4400 余人次。此外，公司工会组建羽毛球协会等以建立健康生活方式为核心的员工组织，
定期举行协会活动，淬炼体魄，增强团队凝聚力，进一步丰富了员工的业余生活，从而为公司的稳定和稳步发展贡献了
积极力量。
2 .安全责任
18
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年上半年，各项安全工作在公司安委会的领导下，本着“统一领导、落实责任、分级管理、分类指导、全员参
与”的原则，全面强化安全生产意识，落实安全防范措施，预防和化解安全风险，积极应对突发事件，实现了 2023 年上
半年零责任事故的总体目标。
2023 年初，公司安委会明确了全年的安全生产目标，制定了年度安全工作计划，在此基础上，公司与下属子公司分
别签订《2023 年度安全生产责任书》，明确了安全生产主体责任。
安全基础保障方面，2023 年上半年共计开展安全培训 215 场次，累计参与 5379 人次；开展应急演练 39 场次，累计
参与 2630 人次；开展安全检查 769 次，发现并整改安全隐患 271 项。
安全生产专项保障方面，公司开展了年度安全巡查及安全生产月专项活动。在安全巡查方面，公司安委办组织安全
生产技术专家赴湖南、广东、重庆、长春分别对公司下属百货商超、物流园、租赁型写字楼等进行安全巡查，发现并整
改 46 项安全隐患。在安全生产月活动中，公司组织下属子公司围绕 “人人讲安全、个个会应急”的活动宗旨，制定详
细活动方案，将整个活动分为 6 大项，22 子项逐一落实，达到了全员参与的既定目标，为全年安全工作圆满完成奠定了
基础。
3 .公益责任
多年来，公司始终积极履行公益责任，践行企业的初心与担当，在环境保护、社会救助等多个社会公益领域不断贡
献力量。2023 年上半年，公司及下属子公司大力弘扬志愿服务精神，共计开展社会公益活动 7 场。
1 月，望海国际积极响应海口市美兰区旅游和文化局号召，为农户在年货街免费提供公益摊位，帮助因港口停航造
成的滞销绿植打开销路，为农民挽回经济损失；
2 月，广东顺客隆响应乐从总商会慈善基金倡议，在当地 2023 年政企联欢晚会上向乐从慈善会捐赠 1 万元善款，为
公益事业贡献一份力量；
3 月，望海国际、青岛万邦中心、汉中世纪阳光积极号召品牌商户等共同参与“地球一小时”熄灯节能活动，为实
现零碳目标助力；
6 月，青岛万邦中心组织“致‘静’高考”静音呼吁行动，号召大家用实际行动一同开启高考“静音模式”；同月，
青岛万邦中心联合当地社区街道办组织“暖医驻企‘爱眼日’万邦中心专场”健康宣传活动，通过面对面的健康宣 传，
提高职工健康素养。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司积极响应国家乡村振兴战略，上半年在陕西、海南、广东等业务覆盖地积极开展了以助农采购、帮销等为主题
的援助活动，在贫困地区累计投入的助农采购金额共计约 400 万元，切实解决农户农产品的销售问题，巩固拓展脱贫攻
坚成果。
1.作为粤港澳大湾区的知名商超企业，公司子公司顺客隆在不断发展壮大的同时，始终积极践行企业社会责任。通
过线上+线下销售模式，利用线上淘鲜达、京东到家、饿了么、顺客隆优选等多个平台，以及线下 60 多家实体门店，不
断拓宽助农产品销售渠道。上半年，顺客隆在广东、江西、湖北、贵州等贫困地区累计投入约 130 万元，采购沙田柚、
玉米、菠萝、脐橙、鸡蛋等生鲜农产品；在佛山市结对帮扶黔东南地区投入约 15 万元，采购香菇、米、果干等助农产品；
在佛山市结对帮扶的新疆地区投入约 3 万元，采购坚果等助农产品。
2.公司下属电商企业大集数科持续加强助农类产品开发，上半年签约的助农项目共包括荔枝助农项目、海南屯昌助
农项目等 7 个，累计投入金额约 260 万元。截至 6 月 30 日，公司下属超集好电商平台累计上线助农产品超 110 款，主
要特色农产品包括：三亚贵妃芒、新疆甜糯玉米、广西钦蜜百香果、西昌晴王葡萄、大荔冬枣等。此外，超集好电商平
台多次深入田间地头，开展助农直播。上半年，累计在海南澄迈县、陕西大荔县等地开展助农直播 100 余场、累计时长
约 400 小时，用实际行动进一步激发农业活力，推进农村经济发展。
3.公司下属子公司宝鸡商场积极与宝鸡市、县、区供销社沟通联系，借助供销社属企业及基层社资源，开展新供应
链体系的搭建及业务拓展，分别对太白县、千阳县、陇县五家供销社社属企业开展实地考察和业务洽谈，并签订了战略
合作协议。上半年，已引进“脱皮核桃”、“苦荞挂面”、“荞面饸饹”、“手工锅巴”等共计 15 支助农单品，并在宝
鸡商场家美佳（烽火店）设立 “中国供销社”商品专区陈列销售，进一步促进生产端与消费端的良性互动,帮助农户拓
宽销售渠道，从而实现增收。
19
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
海航集团有限公司等三百二十一家公司执行经
海南省高级人民法院裁定批准的《海航集团重
海南海航二号信管服 关于同业 整计划》而进行股权变更，导致海南海航二号
收购报告书 务有限公司、海航实 竞争、关 信管服务有限公司、海航实业集团有限公司、
2022 年
或权益变动 业集团有限公司、海 联交易、 海航股权管理有限公司、海南海航实业不动产
04 月 24 长期 依承诺履行。
报告书中所 航股权管理有限公 资金占用 管理有限公司间接取得上市公司权益，上述主
日
作承诺 司、海南海航实业不 方面的承 体分别出具了关于保持上市公司独立性的承
动产管理有限公司 诺 诺、关于避免同业竞争的承诺、关于减少和规
范关联交易的承诺。承诺详见 2022 年 4 月 28
日详式权益变动报告书。
西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业承
诺：关于中山路物业权属瑕疵、宝鸡商业成立
时的债权债务转移、宝鸡商业租赁土地房屋缺
乏权证可能带来的风险以及若由于海航商业或
其关联方的原因造成宝鸡商业和西安民生承担 2008 年
海航商业控股有限公
其他承诺 的义务或责任超过发行股份购买资产协议规定 12 月 30 长期 尚未发生需要海航商业补偿的情况。
司
的内容的情况，则损失由海航商业补偿。承诺 日
详见 2009 年 11 月 14 日发行股份购买资产暨关
资产重组时 联交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发
所作承诺 行股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组
承诺及履行情况的公告。
西安民生 2009 年重大资产重组，海航集团承
诺：如果海航商业因履行本次重组相关的任何
承诺，而需向西安民生承担任何支付责任，包 2009 年
尚未发生需要海航集团承担连带责任的事
海航集团有限公司 其他承诺 括但不限于赔偿金、补偿金等，由海航集团向 09 月 14 长期
项。
西安民生承担连带责任。承诺详见 2009 年 11 日
月 14 日发行股份购买资产暨关联交易报告书
（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行股份购买资
20
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情
况的公告。
西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业及海
关于同业
航集团出具了关于保证上市公司独立性的承 以前年度未依承诺履行，已整改完毕，详见
竞争、关
海航商业控股有限公 诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详 2008 年 2022 年 4 月 25 日《关于上市公司治理专项
联交易、
司、海航集团有限公 见 2009 年 11 月 14 日发行股份购买资产暨关联 12 月 30 长期 自查报告所涉事项已整改完毕的公告》（公
资金占用
司 交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行 日 告编号：2022-040）。本报告期依承诺履
方面的承
股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承 行。
诺
诺及履行情况的公告。
西安民生 2015 年重大资产重组，海航商业及海
关于同业
航集团出具了关于规范关联交易的承诺、关于 以前年度未依承诺履行，已整改完毕，详见
竞争、关
海航商业控股有限公 保证上市公司独立性的承诺。承诺详见 2015 年 2015 年 2022 年 4 月 25 日《关于上市公司治理专项
联交易、
司、海航集团有限公 7 月 3 日发行股份及支付现金购买资产并募集配 01 月 28 长期 自查报告所涉事项已整改完毕的公告》（公
资金占用
司 套资金暨关联交易报告书（修订稿）、2015 年 日 告编号：2022-040）。本报告期依承诺履
方面的承
8 月 25 日关于重大资产重组相关方出具承诺事 行。
诺
项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业、海 1.海航商控、海航集团以前年度未依承诺履
关于同业 航集团、新合作商贸连锁集团有限公司、中国 行，已整改完毕，详见 2022 年 4 月 25 日
海航商业控股有限公 竞争、关 供销集团有限公司出具了规范关联交易的承 《关于上市公司治理专项自查报告所涉事项
2015 年
司、海航集团有限公 联交易、 诺、保持上市公司独立性的承诺、关于避免资 已整改完毕的公告》（公告编号：2022-
09 月 29 长期
司、新合作集团、中 资金占用 金资产占用及违规担保的承诺。承诺详见 2016 040）。本报告期依承诺履行；2.新合作集团
日
国供销集团 方面的承 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告 2023 年 8 月 11 日回函，其依承诺履行；3.
诺 书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关 中国供销集团 2023 年 8 月 11 日回函，其依
于重大资产重组相关承诺事项的公告。 约履行承诺。
海航商业认购西安民生 2015 年重大资产重组非
公开发行股份 113,043,478 股，承诺自股票上 依承诺履行完毕。113,043,478 股股份限售
市之日起 36 个月内不转让。承诺详见 2015 年 2 期已于 2018 年 8 月 26 日届满，海航商业尚
月 9 日海航商业控股有限公司关于股份锁定的 2015 年 未申请办理该等股份解除限售业务。公司将
2015 年
海航商业控股有限公 股份限售 承诺函、2015 年 7 月 3 日发行股份及支付现金 08 月 26 在股东申请解除限售时，根据《深圳证券交
01 月 28
司 承诺 购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 日起 36 易所股票上市规则》3.3.4 条等解除股份限
日
（修订稿）、2015 年 8 月 25 日发行股份及支付 个月 售的相关规定，如该等股份满足解除股份限
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施 售的相关条件，则向深交所申请办理解除限
情况暨新增股份上市报告书、关于重大资产重 售。
组相关方出具承诺事项的公告。
海航集团有限公司、 关于同业 西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控 2015 年
海航商业控股有限公 竞争、关 股、海航集团（以下合称"承诺人"）出具了避 09 月 29 长期 依承诺履行。
司 联交易、 免同业竞争的承诺：1、本次交易完成后，承诺 日
21
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
资金占用 人及其控制的其他单位将不经营任何与上市公
方面的承 司主营业务构成竞争的业务，包括不在中国境
诺 内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营
等方式从事与上市公司及其控制公司相同或者
相似的业务。未来如获得任何商业机会与上市
公司主营业务存在同业竞争，将该商业机会给
予上市公司或其控制公司。2、截至本次交易报
告书签署日，海航商业控股下属的民生家乐超
市控股有限公司、中南海航投资有限公司、陕
西海航电子商务有限公司、青岛海航家乐投资
管理有限公司、青岛民生国际商业管理有限公
司、西安亿兆电子商务有限公司为壳公司，无
实际业务发生。为避免未来可能存在的同业竞
争，承诺人承诺上述壳公司未来不开展任何与
上市公司主营业务构成竞争的业务。3、为解决
湖南湘乐商贸有限公司与标的公司之间存在的
同业竞争问题，承诺人承诺：如湖南湘乐商贸
有限公司在 2018 年 12 月 31 日之前能够满足注
入上市公司的条件，则由供销大集控股收购湖
南湘乐商贸有限公司，湖南湘乐商贸有限公司
注入上市公司后，其与湖南家润多超市有限公
司签署的委托管理合同将不再执行；如湖南湘
乐商贸有限公司在 2018 年 12 月 31 日之前无法
满足注入上市公司的条件，则将湖南湘乐商贸
有限公司关停或转让给第三方。4、本次交易注
入的部分商业地产附带了住宅项目。鉴于本次
重组后，上市公司的主营业务不涉及房地产开
发及销售业务，为避免由于本次交易附带的房
地产业务与承诺人旗下从事房地产开发的单位
形成潜在的同业竞争，承诺人承诺，将利用其
对上市公司的影响力，确保其自本次重组实施
完毕之日后，通过销售或处置的方式消化存量
的房地产住宅及商业地产项目，并按照重组后
的发展战略规划经营各项业务，不再新增以对
外销售为目的的住宅及商业地产开发、销售业
务，但因公司业务发展需要所必须的物业开发
或员工配套除外。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发
22
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
行股份购买资产暨关联交易报告书（修订
稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资
产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，新合作集团出
具了避免同业竞争的承诺：1、关于解决连锁超
市类业务与西安民生产生同业竞争的承诺：鉴
于，我集团连锁超市类业务在规范运作、盈利
水平等方面，暂时无法达到注入上市公司的条
件，为避免本次重组后出现与西安民生的同业
竞争情况，我集团承诺分类解决连锁超市类业
务的同业竞争问题：（1）按照"明确时间、成
1、关于解决连锁超市类业务与西安民生产生
熟一家、注入一家"的原则处理。（2）在报告
同业竞争的承诺：2015 年 8 月新合作集团与
书公告后、申请文件上报中国证监会前，满足
海南供销大集控股有限公司签订托管协议，
注入上市公司条件的，由供销大集控股或相关
就新合作集团控制存在同业竞争的 19 家子公
主体直接收购。（3）若在申报文件上报中国证
司签订了托管协议，托管期限 2 年。因相关
监会前，暂时无法满足注入上市公司的条件，
业务难以对供销大集业务发展形成有力支
由上市公司或供销大集控股托管，在托管期
持，整合注入上市公司不利于保护上市公司
关于同业 间，我集团将督促其抓紧整改、规范，尽早满
或其他投资者的利益，相关业务涉及资产不
竞争、关 足注入上市公司条件；在托管期间，我集团本
2015 年 2017 年 再注入本公司，新合作集团就存在同业竞争
新合作商贸连锁集团 联交易、 次重组注入的相同区域的股权公司，将对该区
09 月 29 06 月 30 的资产和业务涉及的 19 家公司进行处置。此
有限公司 资金占用 域相同或相似业务的公司进行整合，并于本次
日 日、长期 承诺虽未能按重组时承诺时间如期完成，但
方面的承 重组预案公告后 18 个月内全部完成整合；整合
经新合作集团持续推进，于 2018 年 8 月 27
诺 完成后，满足注入上市公司条件的，解除托管
日通知本公司，新合作集团已将上述 19 家公
关系，由供销大集控股或相关主体收购；整合
司通过关停超业务、不再开展超市业务、转
完成后，仍无法满足注入上市公司条件的，延
让给第三方的方式解决完成了同业竞争问
长托管期限至本次重组预案公告后 24 个月，期
题。2、关于解决电子商务类业务与西安民生
满仍无法达到条件的，向第三方转让。（4）整
产生同业竞争的承诺：随着连锁超市类业务
合方式为由供销大集控股或相关主体收购未纳
同业竞争问题的解决，已有电商业务类同业
入本次重组范围的公司的资产和业务，对价届
竞争问题也一并解决。
时以具备证券从业资格的评估机构出具的评估
结果为依据；与注入的资产和业务日常经营相
关的负债可以一并注入，但存在较大或有风险
的负债不注入；整合涉及供销大集控股或上市
公司关联交易、收购资产等方面需履行的程
序，遵照供销大集控股或上市公司内部决策程
序、中国证监会及交易所有关的法律法规执
行。2、关于解决电子商务类业务与西安民生产
23
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
生同业竞争的承诺（1）我集团及下属连锁超市
公司在各地方经营多年，形成了较为完善的业
务体系和销售网络，为适应市场发展和行业竞
争的需要，部分公司已独立开展了电子商务业
务。为此我集团承诺：由于我集团现有的电子
商务业务均系下属地方连锁超市独立开展，上
述电子商务业务将作为业务整合的重要部分；
在我集团处理连锁超市业务同业竞争的问题
时，已开展电子商务业务的公司，其电子商务
业务将跟随公司或相应的资产，由供销大集控
股或相关主体收购加以解决。即，在解决连锁
超市类业务同业竞争问题的过程中，已有的电
商业务类同业竞争问题会同时一并解决。（2）
本次交易中，新合作集团与海航商业控股有限
公司（以下简称"海航商业"）合作开展的供销
大集项目是我集团及我集团控制的企业中唯一
计划实施的全国性日用消费品和农产品流通领
域的电子商务平台，该项目符合政策方向，我
集团给予肯定和支持。本次交易完成后，供销
大集项目将成为我集团及我集团控制的企业中
唯一的全国性日用消费品和农产品流通领域的
电子商务平台，我集团及我集团控制的其他企
业将不会在该领域开展相同或相似的业务。
（3）我集团及我集团控制的其他企业，未来不
会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及
控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的
其他业务及活动。（4）我集团及我集团控制的
其他企业未来不利用在上市公司中的地位和影
响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公
司控股子公司合法权益的经营活动。（5）我集
团将严格按照有关法律法规、规范性文件的规
定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市
公司及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使
我集团控制的其他企业采取有效措施避免与上
市公司及其控股子公司产生同业竞争。（6）本
承诺函一经签署，即构成我集团不可撤销的法
律义务。如出现因我集团违反上述承诺而导致
24
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上市公司及其中小股东权益受到损害的情况，
我集团将依法承担全部赔偿责任。承诺详见
2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易
报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关
方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，中国供销集团
有限公司出具了避免同业竞争的承诺：1、新合
作集团是本公司及本公司控制的企业内唯一的
连锁超市类业务平台，除新合作集团外，不存
在开展与连锁超市相同或相似业务的企业。本
公司将督促新合作集团履行承诺，明确时间计
划，积极解决其下属连锁超市类业务、电子商
务类业务与上市公司之间存在或可能存在的同
业竞争问题。2、本公司与海航集团有限公司、
西安未来国际信息股份有限公司于 2015 年 5 月
28 日共同出资成立了中国供销电子商务股份有
限公司。本公司确认及承诺：该公司目前尚未
开展经营；该公司未来不开展任何与海南供销
关于同业
大集控股有限公司主营业务构成竞争的业务。
竞争、关
3、本公司及本公司控制的其他企业，未来不会 2015 年
中国供销集团有限公 联交易、 中国供销集团 2023 年 8 月 11 日回函，其依
直接或间接从事、参与或进行与上市公司及控 09 月 29 长期
司 资金占用 约履行承诺。
股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的其 日
方面的承
他业务及活动。4、本公司及本公司控制的其他
诺
企业未来不会利用在上市公司中的地位和影
响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公
司控股子公司合法权益的经营活动。5、本公司
将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定
及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公
司及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使本
公司控制的其他企业采取有效措施避免与上市
公司及其控股子公司产生同业竞争。6、本承诺
函一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义
务。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市
公司及其中小股东权益受到损害的情况，本公
司将依法承担全部赔偿责任。承诺详见 2016 年
2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告书
25
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于
重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业出具
了妥善处理标的公司重大诉讼、仲裁、资产瑕
疵的承诺，报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项为资产瑕疵、权利限
制相关承诺，如下：陕西民生家乐投资管理有
限公司、西安曲江华平置业有限公司现有房屋
建筑物已办理房屋所有权证，房产包含公共分
摊面积，至今未办理土地分割，取得独立的土
地使用权证。上海家得利超市将"家得利"字
号、原有"家得利"注册商标用于连锁超市经
营，但"家得利"商标已被莲花配销投资有限公
司注册。海航商业控股承诺：未来将保证西安
民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限
公司、西安曲江华平置业有限公司对该等房产
的正常使用，如果因第三人主张权利或行政机 2015 年
海航商业控股有限公 相关资产瑕疵/权利限制目前尚未发生需要海
其他承诺 关行使职权导致西安民生、标的公司、陕西民 09 月 29 长期
司 航商业将承担赔偿责任的情况。
生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业 日
有限公司无法正常使用该处房屋，由此产生搬
迁、停产等经济损失、或因使用该处房屋被有
权的政府部门处以罚款、或者被有关当事人追
索的，海航商业控股将承担赔偿责任，对西安
民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限
公司、西安曲江华平置业有限公司所遭受的一
切经济损失亦予以足额赔偿。对于上海家得利
超市使用企业字号、注册商标过程中因涉及法
律诉讼、仲裁或者行政处罚所遭受的损失、损
害，本公司愿意承担不可撤销的连带清偿责
任。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资
产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月
26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事
项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，西安民生分别
海航商业控股及其一 业绩承诺 2015 年
与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团 2016 年-
致行动人、新合作集 及补偿安 06 月 29 未依承诺履行，详见本表最后一行说明。
及其一致行动人（以下合称"盈利补偿方"）签 2020 年
团及其一致行动人 排 日
订了《盈利补偿协议》及其补充协议。该等协
26
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
议涉及的承诺主要如下：2016 年至 2020 年（以
下简称"盈利补偿期间"）各年经上市公司聘请
的具有证券期货从业资格的审计机构出具的审
计报告中披露的供销大集控股扣除非经常性损
益后归属于母公司股东的净利润分别为
18,725.58 万元、143,005.80 万元、
229,833.32 万元、229,833.32 万元、
229,833.32 万元。在盈利补偿期间届满后，上
市公司与盈利补偿方应共同聘请具有证券业务
资格的会计师事务所对供销大集控股进行减值
测试。根据《盈利补偿协议》及其补充协议约
定，就不足部分进行补偿。承诺详见 2016 年 2
月 2 日发行股份购买资产暨关联交易报告书
（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于
重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股
及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人
海航商业控股及其一 特出具了关于供销大集控股下属 13 家房地产公 2015 年
依承诺履行，未发生承诺人应承担赔偿责任
致行动人、新合作集 其他承诺 司的房地产业务合规开展的承诺。承诺详见 12 月 22 长期
的情形。
团及其一致行动人 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易 日
报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关
方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，全体交易对方
就本次新增股份出具了锁定承诺：海航商业控
股、海岛酒店管理、青岛海航地产、长春海航
依承诺履行。限售期届满。北京海旅盛域股
投资、海岛建设集团、海航工程建设承诺，其
权投资中心（有限合伙）申请解除限售，其
因本次交易所获上市公司股份自新增股份上市
所持 117,158,067 股于 2019 年 10 月 9 日解
之日起六十个月内不转让。本次交易后 6 个月 2016 年
除限售。详见公司 2019 年 10 月 8 日《发行
内，如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价 2016 年 09 月 27
股份限售 股份购买资产部分股份解除限售的提示性公
全体交易方 低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘 01 月 06 日起 60
承诺 告》。公司将在股东申请解除限售时，根据
价低于发行价的，则以上股份锁定期自动延长 6 日 个月、36
《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4 条
个月。新合作集团、湖南新合作投资、泰山新 个月
等解除股份限售的相关规定，如该等股份满
合作商贸、十堰新合作超市、张家口新合作商
足解除股份限售的相关条件，则向深交所申
贸、江苏新合作超市、江苏信一房产、延边新
请办理解除限售。
合作超市、兖州新合作商贸、山东新合作超
市、常熟龙兴物流、河南新合作商贸、赤峰新
合作超市、河北新合作再生资源、江苏悦达置
27
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
业、耿发承诺，其因本次交易所获上市公司股
份自新增股份上市之日起六十个月内不转让。
本次交易后 6 个月内，如上市公司股票连续 20
个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成
后 6 个月期末收盘价低于发行价的，则以上股
份锁定期自动延长 6 个月。海航投资控股、海
航实业集团、海航资本集团、海旅盛域基金、
上海轩创投资承诺，其因本次交易所获上市公
司股份自新增股份上市之日起三十六个月内不
转让。本次交易后 6 个月内，如上市公司股票
连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交
易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，则
以上股份锁定期自动延长 6 个月。承诺详见
2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交易
报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关
方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，深圳鼎发投
资、乾盛瑞丰资管计划出具了不构成一致行动
2015 年
深圳鼎发投资、乾盛 等事项的承诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行
其他承诺 12 月 12 长期 依承诺履行。
瑞丰资管 股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、
日
2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重组
相关承诺事项的公告。
西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股
及新合作集团出具了关于西安民生控制权、董
事会等相关事宜的承诺：1、本次交易完成后的
三年内，海航商业控股及其一致行动人不减持
上市公司股份。2、本次交易完成后的三年内，
新合作集团及其一致行动人不增持上市公司股
2016 年
份。3、新合作集团及其一致行动人在海航商业 2015 年
海航商业控股及新合 09 月 27
其他承诺 控股及其一致行动人增持股份（包括但不限于 12 月 12 依承诺履行。
作集团 日起 3
西安民生 2015 年 7 月 14 日公告中涉及的"公司 日
年、长期
控股股东海航商业计划在公司股票复牌后未来
12 个月内增持公司股份，增持股数合计不超过
公司总股本的 2%）相关事宜上予以同意和配
合。4、本次交易完成后，除已披露的一致行动
关系外，新合作集团及其一致行动人将不会与
上市公司其他股东签订一致行动协议或谋求一
28
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
致行动。新合作集团及其一致行动人将仅以其
持有的上市公司股份为限行使表决权，不会以
委托、征集投票权、协议等任何方式取得上市
公司其他股东额外授予的表决权。5、本次交易
完成后，海航商业控股及其一致行动人和新合
作集团及其一致行动人将提议董事会设 7 名董
事，其中独立董事 3 名。届时，在符合法律、
法规、规范性文件及《公司章程》规定的前提
下，海航商业控股及其一致行动人拟向上市公
司提名 3 名非独立董事，新合作集团及其一致
行动人拟向上市公司提名 1 名非独立董事，董
事会成员最终以股东大会选举结果为准。6、为
保持上市公司控制权稳定，以利于上市公司持
续经营及股东利益的保障，同时最大程度利用
海航商业控股上市公司规范治理及市场化运作
的经验，双方同意海航商业控股仍将作为上市
公司控股股东，海南省慈航公益基金会仍将保
持对上市公司的实际控制。7、本次交易完成
后，上市公司高级管理人员的调整应保持现有
高级管理人员成员的延续性和稳定性。承诺详
见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨关联交
易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相
关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
关于解决同业竞争承诺：海航商业未来商业百
货和超市业务的发展以西安民生为主，并将西
关于同业 安民生作为整合海航商业下属商业百货和超市
竞争、关 业务资源的唯一主体。2017 年 12 月 31 日前，
2014 年 2017 年
海航商业控股有限公 联交易、 海航商业将下属商业资产注入西安民生。给予
06 月 05 12 月 31 依承诺履行。
司 资金占用 西安民生对开发、收购、投资百货业务或超市
首次公开发 日 日、长期
方面的承 业务项目的优先选择权。承诺详见 2014 年 6 月
行或再融资
诺 6 日关于豁免及变更解决同业竞争问题承诺的公
时所作承诺
告、2014 年 6 月 24 日 2014 年第一次临时股东
大会决议公告。
关于同业 关于解决同业竞争承诺：海航集团未来商业百
2014 年 2017 年
竞争、关 货和超市业务的发展规划将以西安民生为主，
海航集团有限公司 06 月 05 12 月 31 依承诺履行。
联交易、 并将其作为整合海航集团及其控制的公司商业
日 日、长期
资金占用 百货和超市业务资源的唯一主体。督促海航商
29
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
方面的承 业将其下属商业资产注入西安民生。2017 年 12
诺 月 31 日前，将督促启动长春美丽方注入西安民
生的工作。给予西安民生对开发、收购、投资
百货业务或超市业务项目的优先选择权。承诺
详见 2014 年 6 月 6 日关于豁免及变更解决同业
竞争问题承诺的公告、2014 年 6 月 24 日 2014
年第一次临时股东大会决议公告。
中融国际信托有限公
司-中融-日进斗金 14
号证券投资集合资金
2022 年
信托计划、中融国际
承诺 6 个月内不通过集中竞价交易减持公司股 2022 年 10 月 29
信托有限公司-中融-
其他承诺 票。承诺详见 2022 年 11 月 1 日关于部分股东 10 月 29 日至 2023 本报告期内依承诺履行完毕。
日进斗金 22 号证券投
自愿承诺不减持公司股份的公告。 日 年 04 月
资单一资金信托、哈
28 日
尔滨嘉悦投资有限公
司、本溪银行股份有
限公司北地支行
西安银行股份有限公
司、西安银行股份有
限公司碑林支行、西
安银行股份有限公司 2022 年
其他承诺
城南支行、西安银行 承诺 6 个月内不通过集中竞价交易减持公司股 2022 年 10 月 31
股份有限公司宝鸡支 其他承诺 票。承诺详见 2022 年 11 月 1 日关于部分股东 10 月 31 日至 2023 本报告期内依承诺履行完毕。
行、中国东方资产管 自愿承诺不减持公司股份的公告。 日 年 04 月
理股份有限公司陕西 30 日
省分公司、陕西金融
资产管理股份有限公
司
自 2022 年 11 月 2 日起在本人担任公司董事/监
自 2022
事/高级管理人员期间，两年内不以任何方式减 刘昆女士、尚建飞先生 2023 年 1 月 3 日辞
尚多旭、韩玮、王 年 11 月
持所持有的公司股票。若违反上述承诺，减持 2022 年 职，详见 2023 年 1 月 5 日《关于副总裁、财
卉、林晓赛、吴克 02 日至
其他承诺 股份所得的收益全部归公司所有，并依法承担 11 月 02 务总监辞职及聘任副总裁、财务总监的公
勤、刘昆、尚建飞、 2024 年
由此产生的法律责任。承诺详见 2022 年 11 月 2 日 告》，无需继续履行 2 年不减持的承诺，其
杜璟 11 月 01
日关于公司董事、监事及高管全体持股人员自 余人员依承诺履行。
日
愿承诺两年内不减持公司股份的公告。
30
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
计划自 2022 年 11 月 3 日起 6 个月内以集中竞 自 2022
价交易的方式增持公司 A 股普通股股票，增持 年 11 月
海航商业控股有限公 2022 年 已履行完毕。详见 2023 年 5 月 12 日《关于
金额不低于人民币 5,000 万元且不超过人民币 03 日至
司、长春海航投资有 其他承诺 11 月 03 股东增持公司股份计划实施完毕暨增持结果
10,000 万元，增持价格不低于 0.99 元（含）/ 2023 年
限公司 日 的公告》
股。承诺详见 2022 年 11 月 3 日关于股东增持 05 月 10
公司股份计划的公告。 日
承诺是否按
否
时履行
超期未履行完毕承诺：
公司 2016 年重大资产重组，公司分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人（以下合称“盈利补偿方”）签订了《盈利补偿协议》
及其补充协议。该等协议涉及的承诺主要如下：2016 年至 2020 年（以下简称“盈利补偿期间”）各年经上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机构出
具的审计报告中披露的供销大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 18,725.58 万元、143,005.80 万元、229,833.32 万元、229,833.32
万元、229,833.32 万元。
2016 年、2017 年完成业绩承诺，详见 2017 年 4 月 29 日、2018 年 4 月 28 日业绩承诺完成情况专项审核报告。2018 年、2019 年、2020 年未完成业绩承
诺，详见 2019 年 4 月 30 日、2020 年 4 月 30 日、2022 年 4 月 30 日业绩承诺完成情况专项审核报告。公司第九届董事会第二十三次会议、2018 年年度股东大
会审议通过了《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》，详见 2019 年 4 月 30 日、2019 年 6 月 7 日、2019 年 6 月 10 日《第九届董事会第
二十三次会议决议公告》《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的公告》《2018 年年度股东大会决议公告》《关于回购并注销业绩补偿股份的债
权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。公司第九届董事会第三十一次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年重大资产重组 2019 年度
业绩补偿方案的议案》，详见 2020 年 4 月 30 日、2020 年 6 月 12 日《第九届董事会第三十一次会议决议公告》《关于 2016 年重大资产重组 2019 年度业绩补
如承诺超期
偿方案的公告》《2019 年年度股东大会决议公告》《关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。2020 年度业绩承诺补
未履行完毕
偿责任尚在诉讼中，对于 2020 年的业绩承诺补偿将依据诉讼结果执行。
的，应当详
2020 年 7 月，公司分批办理盈利补偿方 2018 年度应补偿股份的回购注销手续，3 家盈利补偿方江苏信一房产开发有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限
细说明未完
公司、江苏泰欣企业管理有限公司（原江苏悦达置业有限公司）办理完成 2018 年度应补偿股份的回购注销手续，回购注销股份合计 25,824,207 股，详见 2020
成履行的具
年 7 月 18 日《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩承诺补偿股份分批回购注销完成的公告》。2021 年 1 月，公司督促 22 家盈利补偿方已全部返还 2018
体原因及下
年度、2019 年度业绩承诺应补偿股份对应盈利补偿期间的现金分红 71,405,051.68 元。
一步的工作
2021 年 2 月至 3 月期间，公司及其二十四家子公司、盈利补偿方海航商控及其一致行动人六家主体均进入破产重整。2021 年 12 月，根据《重整计划》及
计划
（2021）琼破 21 号之八《民事裁定书》，海航商控及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人 2018 年、2019 年应补偿的 220,558.37 万股对应的转增新股
383,914.69 万股不予转增登记，视为已经履行部分业绩承诺的补偿义务。2022 年 4 月，就海航商控及其一致行动人 2018 至 2019 年、2020 年业绩承诺补偿义
务,海南高院分别裁定确认普通债权金额 124,914.30 万元、511,114.76 万元。2022 年 9 月、10 月，公司收到海航商控及其一致行动人共 6 家公司来函，就其
因无法解除质押冻结等权利限制而尚未履行的 2018 年、2019 年业绩承诺补偿义务，请公司按照法院裁定尽快办理相应偿债资源的受领手续。2023 年 4 月，公
司受领完毕经海南高院裁定的海航商控及其一致行动人 2018 年、2019 年、2020 年业绩承诺补偿债权对应的偿债资源，获得信托份额 565,859.51 万份、现金
10 万元及海南机场设施股份有限公司股票 4,508.97 万股。详见 2023 年 3 月 18 日、2023 年 4 月 29 日《关于受领海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承
诺补偿债权进展的公告》《关于受领完毕海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权的公告》。
2023 年 5 月，新合作集团一致行动人延边新合作连锁超市有限公司（以下简称“延边新合作”）持有公司股份 39,350,778 股被司法划转至中铁信托有限
责任公司，延边新合作尚未履行完毕业绩承诺补偿义务，根据《上市公司监管指引第 4 号——上市公司及其相关方承诺》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》，中铁信托有限责任公司作为股份受让方应当遵守原股东作出承诺，详见 2023 年 5 月 23 日《关于公司股东延边新合
作连锁超市有限公司所持股份被司法划转的公告》。
31
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
就未履行完毕承诺，公司继续向新合作集团及其一致行动人追偿 2018 年、2019 年的尚未履行完毕的业绩承诺补偿责任，新合作集团及其一致行动人持股
对应《重整计划》公积金转增的 127,334.30 万股已提存至公司破产企业财产处置专用账户，待相关程序确定 2020 年业绩补偿方案后处置。新合作集团及其一
致行动人就 2020 年业绩承诺补偿责任对公司、海航商控及其一致行动人提起诉讼，案件已于 2023 年 6 月 13 日开庭审理，详见 2022 年 9 月 14 日、2023 年 7
月 8 日《关于公司、控股股东及其一致行动人重大诉讼的公告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》，将依诉讼结果执行。
根据盈利补偿协议，盈利补偿方在履行完毕业绩承诺补偿义务前，其所持应补偿股份放弃该等股份所对应的表决权及获得股利分配的权利。根据《深圳证券
交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等相关规定，盈利补偿方所持有的限售股份尚不满足解除限售的条件。
32
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
信永中和会计师事务所对公司 2022 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计
报告。公司董事会对信永中和会计师事务所出具的审计意见表示尊重及理解，并高度重视审计意见所涉及事项对公司产
生的影响，积极采取措施解决、消除相关事项的影响。相关措施详见本报告第十节“财务报告”“十五、（二）管理层
持续经营的应对措施”。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲 诉讼(仲
诉讼(仲裁) 是否形成预计 诉讼(仲裁) 裁)审理 裁)判决
涉案金额（万元） 披露日期 披露索引
基本情况 负债 进展 结果及 执行情
影响 况
是。本报告期 本案原被 相关影 截至本 2022 年 01 月 《关于控股子公司重大诉讼的公
西部信托有
末因诉讼的预 告双方均 响已通 报告审 07 日、2022 告》（公告编号：2022-005）
限公司与公
计负债（含留 对一审判 过《重 议日， 年 04 月 30 《供销大集集团股份有限公司
司控股子公 367,798.53
债利息） 决提起上 整计 仍处于 日、2022 年 2021 年年度报告》《供销大集集
司山东海航
219,505.05 万 诉，截至 划》 二审程 08 月 16 日、 团股份有限公司 2022 年半年度
商业破产重
元 本报告审 《海航 序中， 2022 年 10 月 报告》《关于控股子公司重大诉
33
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
整债权确认 议期日， 集团重 尚未判 20 日、2023 讼的进展公告》（公告编号：
纠纷之诉 正在二审 整计 决 年 01 月 10 2022-089）《关于累计诉讼、仲
中 划》的 日、2023 年 裁及相关进展情况的公告》（公
安排解 04 月 29 日、 告编号：2023-005）《供销大集
决消 2023 年 07 月 集团股份有限公司 2022 年年度
除。 08 日 报告》《关于累计诉讼、仲裁及
相关进展情况的公告》（公告编
号：2023-036）
相关影 《供销大集集团股份有限公司
本案一审
响已通 2022 年 04 月 2021 年年度报告》《供销大集集
华澳国际信 判决驳回
过《重 截至本 30 日、2022 团股份有限公司 2022 年半年度
托有限公司 原告全部
整计 报告审 年 08 月 16 报告》《关于累计诉讼、仲裁情
与公司控股 诉讼请
划》 议日， 日、2022 年 况的公告》（公告编号：2022-
子公司西安 求，原告
《海航 仍处于 09 月 03 日、 082）《关于累计诉讼、仲裁及
兴正元购物 47,546.04 否 不服提出
集团重 二审程 2023 年 01 月 相关进展情况的公告》（公告编
中心有限公 上诉，截
整计 序中， 10 日、2023 号：2023-005）《供销大集集团
司破产重整 至本报告
划》的 尚未判 年 04 月 29 股份有限公司 2022 年年度报
债权确认纠 审议期
安排解 决 日、2023 年 告》《关于累计诉讼、仲裁及相
纷之诉 日，尚在
决消 07 月 08 日 关进展情况的公告》（公告编
二审中
除。 号：2023-036）
请求法院判决免除
新合作商贸 新合作集团及其一
连锁集团有 致行动人《关于 《关于公司、控股股东及其一致
截至本
限公司及其 2016 年重大资产重 2022 年 09 月 行动人重大诉讼的公告》（公告
报告审
一致行动人 组标的 2020 年度 14 日、2023 编号：2022-085）《关于累计诉
截至本报 议日，
与公司及公 业绩实现情况及 尚未构 年 01 月 10 讼、仲裁及相关进展情况的公
告审议期 仍处于
司控股股东 2020 年度业绩补偿 否 成重大 日、2023 年 告》（公告编号：2023-005）
日，正在 一审程
海航商业控 方案的公告》确认 影响 04 月 29 日、 《供销大集集团股份有限公司
一审中 序中，
股有限公司 的 2020 年度盈利 2023 年 07 月 2022 年年度报告》《关于累计
尚未判
及其一致行 补偿责任，不能免 08 日 诉讼、仲裁及相关进展情况的公
决
动人合同纠 除部分由海航商控 告》（公告编号：2023-036）
纷案 及其一致行动人承
担。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 预计负债 进展 理结果及影响 决执行情况
《供销大集集团股份有
限公司 2022 年半年度
报告》《关于累计诉
讼、仲裁情况的公告》
（公告编号：2022-
是。本报 2022 年 08 月 16
082）《关于累计诉
告期末因 日、2022 年 09 月
公司及合并报表 讼、仲裁及相关进展情
78,437.19 诉讼的预 按照程序 未构成重大影 按照程序予以 03 日、2023 年 01
范围子公司发生 况的公告》（公告编
计负债 予以推进 响 推进 月 10 日、2023 年
的其他诉讼事项 号：2023-005）《供销
288.25 万 04 月 29 日、2023
大集集团股份有限公司
元。 年 07 月 08 日
2022 年年度报告》
《关于累计诉讼、仲裁
及相关进展情况的公
告》（公告编号：
2023-036）
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供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
1、公司诚信情况
截至 2023 年 8 月 20 日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息，公司未
被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录。
2、公司控股股东诚信状况
公司控股股东为海航商业控股有限公司。截止 2023 年 8 月 20 日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示系
统、中国执行信息公开网公开信息，海航商业控股有限公司未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑 名单）
及失信被执行人名录。
3、公司实际控制人诚信状况
2022 年 4 月 24 日，海航集团收到海南高送达的《民事裁定书》，裁定确认海航集团有限公司等三百二十一家公司
已执行完毕《海航集团重整计划》，执行完毕后公司实际控制人由海南省慈航公益基金会变更为无实际控制人。详见 2022
年 4 月 28 日《关于实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号：2022-045）。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
在本报告期内，公司控股的六家子公司将持有的物业资产租赁给六家关联方并签署了《资产租赁协议》，分别是十
堰市新合作尚诚贸易有限公司与十堰市新合作超市有限公司、泰安新合作商贸有限公司与山东泰山新合作商贸连锁有限
公司、延边新合作厚普商贸有限公司与延边新合作连锁超市有限公司、济宁市兖州区百鼎商贸有限公司与济宁市兖州区
新合作百意商贸有限公司、滨州市沾化区新合作商贸有限公司与滨州新合作连锁超市有限公司、涿鹿新合作商贸有限公
司与张家口新合作元丰商贸连锁有限公司。租赁期限自 2023 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日共计八年，前三年 2023
年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 租金合计为 2,658 万元/年，后五年按照市场价格重新协商。详见 2023 年 3 月 3 日《关
于签订资产租赁协议暨关联交易的公告》（公告编号：2023-013）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
巨潮资讯网（网站地址：
关于签订资产租赁协议暨关联交易的公告 2023 年 03 月 03 日
http://www.cninfo.com.cn）
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除部分经营场所为租赁物业以及提供部分物业用于对外经营外，未发生也未有以前期间发生但延续
到报告期内的其他重大资产租赁事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
36
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况
（如 担保期 履行 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如
有） 完毕 担保
露日期 有）
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计 0
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况
（如 担保期 履行 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如
有） 完毕 担保
露日期 有）
西安兴
正元购 2023 年 2023 年
连带责 2023.1.5-
物中心 01 月 05 800 01 月 05 0 否 否
任担保 2037.12.8
有限公 日 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 800 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 800 实际担保余额合计 0
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况
（如 担保期 履行 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如
有） 完毕 担保
露日期 有）
广东省
顺客隆 2023 年 2022 年
2022.9.21-
商业连 04 月 29 6,000 09 月 21 800 抵押 否 否
2023.9.20
锁有限 日 日
公司
湖南新
合作湘
中物流 2023 年 2019 年
2019.1.15-
有限公 04 月 29 6,000 01 月 15 6,033.25 抵押 否 否
2021.12.25
司新化 日 日
分公司
（注）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 12,000 担保实际发生额合 6,833.25
（C1） 计（C2）
37
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 12,000 实际担保余额合计 6,833.25
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 12,800 发生额合计 6,833.25
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 12,800 余额合计 6,833.25
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
0.53%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
注：实际担保金额为借款本金 6,000 万元及利息 33.25 万元，共计 6,033.25 万元。
采用复合方式担保的具体情况说明
无。
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司已于 2021 年 12 月 31 日完成重整工作，根据《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计划》中
“先重整，后引战”的相关安排，已预留 531,776.87 万股用于引进重整投资人及改善公司持续经营能力和现金流。公司
于 2022 年 9 月 13 日收到中国供销集团有限公司子公司新供销产业发展基金管理有限责任公司（以下简称“新供销基
金”）的《投资意向函》，于 2022 年 10 月 26 日与意向战略投资者新供销基金签订《战略合作框架协议》。目前，公司
正在全力推进战略投资人引进工作，力争 2023 年内完成战投引入工作。公司能否与意向战略投资人达成正式协议尚存
在不确定性，公司将根据上市公司相关规则披露意向战略投资人引入的有关进展，提请广大投资者注意投资风险。
公司信息披露公告均刊载于中国证监会指定互联网网站巨潮资讯网（检索路径：http://www.cninfo.com.cn）及《证
券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》。截止本报告公告前，公司信息披露索引如下:
序号 重要事项概述 刊载的报刊名称及版面 披露日期
1 第十届董事会第十七次会议决议公告 2023-001 《证券时报》B75 版 2023/1/5
独立董事关于第十届董事会第十七次会议相关事项的独立意见 《证券日报》C12 版
关于副总裁、财务总监辞职及聘任副总裁、财务总监的公告 2023-002 《中国证券报》B051 版
38
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
关于为全资子公司提供业务合同履约担保的公告 2023-003 《上海证券报》24 版
关于 2023 年度日常关联交易预计的公告 2023-004
2 关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告 2023-005 《证券时报》B84 版 2023/1/10
《证券日报》D48 版
《中国证券报》B063 版
《上海证券报》79 版
3 关于股票交易异常波动的公告 2023-006 《证券时报》B76 版 2023/1/18
《证券日报》D15 版
《中国证券报》B054 版
《上海证券报》51 版
4 关于公司股东海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司部分股份解除 《证券时报》B109 版 2023/1/20
质押及质押的公告 2023-007 《证券日报》D46 版
《中国证券报》B084 版
《上海证券报》87 版
5 2022 年度业绩预告 2023-008 《证券时报》B33 版 2023/1/30
《证券日报》D19 版
《中国证券报》B028 版
《上海证券报》64 版
6 关于股东增持计划进展的公告 2023-009 《证券时报》B61 版 2023/2/3
关于回复深圳证券交易所关注函的公告 2023-010 《证券日报》D27 版
《中国证券报》B042 版
《上海证券报》63 版
7 关于公司股东所持股份将被司法拍卖的提示性公告 2023-011 《证券时报》B105 版 2023/2/25
《证券日报》C58 版
《中国证券报》B072 版
《上海证券报》83 版
8 第十届董事会第十八次会议决议公告 2023-012 《证券时报》B047 版 2023/3/3
独立董事关于第十届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 《证券日报》D30 版
关于签订资产租赁协议暨关联交易的公告 2023-013 《中国证券报》B037 版
《上海证券报》51 版
9 关于公司股东所持股份将被第二次司法拍卖的提示性公告 2023-014 《证券时报》B081 版 2023/3/4
《证券日报》C39 版
《中国证券报》B068 版
《上海证券报》67 版
10 关于受领海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权进展 《证券时报》B068 版 2023/3/18
的公告 2023-015 《证券日报》C37 版
《中国证券报》B042 版
《上海证券报》45 版
11 关于股票交易异常波动的公告 2023-016 《证券时报》B091 版 2023/3/23
《证券日报》D49 版
《中国证券报》A16 版
《上海证券报》79 版
12 关于股东部分股份解除质押及质押的公告 2023-017 《证券时报》B454 版 2023/4/27
《证券日报》D354 版
《中国证券报》B566 版
《上海证券报》707 版
13 关于股东部分股份解除质押及质押的公告 2023-018 《证券时报》B1123 版 2023/4/28
《证券日报》D897 版
《中国证券报》B038 版
《上海证券报》1256 版
14 董事会决议公告 2023-019 《证券时报》B1188、1221、 2023/4/29
监事会决议公告 2023-020 1223 版
关于申请与控股子公司互保额度的公告 2023-021 《证券日报》C944、945 版
2022 年年度报告摘要 2023-022 《中国证券报》B965 版
关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 2023-023 《上海证券报》1218、1219
关于计提资产减值准备及核销资产的公告 2023-024 版
关于公司股票交易继续被实施其他风险警示的公告 2023-025
39
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
关于召开 2022 年年度股东大会的通知 2023-026
2023 年一季度报告 2023-027
关于受领完毕海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权
的公告 2023-028
2022 年年度报告
2022 年度内部控制自我评价报告
2022 年度独立董事述职报告（王满仓）
2022 年度独立董事述职报告（郭世辉）
2022 年度独立董事述职报告（王卫东）
2022 年董事会工作报告
2022 年监事会工作报告
2022 年年度财务决算报告
董事会对 2022 年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意
见审计报告涉及事项的专项说明
监事会对董事会 2022 年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无
保留意见审计报告涉及事项的专项说明
独立董事关于第十届董事会第十九次会议相关事项的独立意见
对外担保管理办法
信永中和-2022 年年度审计报告
信永中和-2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
信永中和-2022 年度内部控制审计报告
信永中和-2022 年度营业收入扣除情况的专项说明
信永中和-2022 年度财务报表发表非标审计意见的专项说明
15 关于参加“2023 年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨 2022 年度业 《证券时报》B125 版 2023/5/9
绩说明会”的公告 2023-029 《证券日报》A4 版
《中国证券报》B082 版
《上海证券报》134 版
16 关于股票交易异常波动的公告 2023-030 《证券时报》B125 版 2023/5/9
《证券日报》A4 版
《中国证券报》B082 版
《上海证券报》134 版
17 关于股东增持公司股份计划实施完毕暨增持结果的公告 2023-031 《证券时报》B036 版 2023/5/12
《证券日报》D38 版
《中国证券报》B025 版
《上海证券报》62 版
18 关于公司副总裁辞职的公告 2023-032 《证券时报》B132 版 2023/5/18
《证券日报》D33 版
《中国证券报》B014 版
《上海证券报》128 版
19 关于公司股东延边新合作连锁超市有限公司所持股份被司法划转的公告 《证券时报》B006 版 2023/5/23
2023-033 《证券日报》D64 版
《中国证券报》B090 版
《上海证券报》139 版
20 2022 年年度股东大会决议公告 2023-034 《证券时报》B070 版 2023/5/27
关于供销大集集团股份有限公司 2022 年年度股东大会的法律意见书 《证券日报》C34 版
《中国证券报》B035 版
《上海证券报》46 版
21 关于深圳证券交易所 2022 年年报问询函的回复 2023-035 《证券时报》B113 版 2023/6/16
信永中和-关于对供销大集集团股份有限公司的 2022 年年报问询函的专 《证券日报》D46、47 版
项意见 《中国证券报》A38 版
《上海证券报》101 版
22 关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告 2023-036 《证券时报》B051 版 2023/7/8
《证券日报》C33 版
《中国证券报》B037 版
《上海证券报》34 版
23 2023 年半年度业绩预告 2023-037 《证券时报》B091 版 2023/7/15
《证券日报》C44 版
40
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
《中国证券报》B030 版
《上海证券报》135 版
24 关于股票交易异常波动的公告 2023-038 《证券时报》B070 版 2023/8/3
《证券日报》D26 版
《中国证券报》B038 版
《上海证券报》66 版
25 关于股东部分股份解除冻结的公告 2023-039 《证券时报》B052 版 2023/8/12
《证券日报》C30 版
《中国证券报》B028 版
《上海证券报》51 版
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
41
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 3,982,411,182 20.78% -5,250 -5,250 3,982,405,932 20.78%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 1,183,217,397 6.17% 0 0 1,183,217,397 6.17%
3、其他内资持股 2,799,193,785 14.61% -5,250 -5,250 2,799,188,535 14.61%
其中：境内法人持股 2,706,505,884 14.12% 0 0 2,706,505,884 14.12%
境内自然人持股 92,687,901 0.49% -5,250 -5,250 92,682,651 0.49%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 15,181,366,153 79.22% 5,250 5,250 15,181,371,403 79.22%
1、人民币普通股 15,181,366,153 79.22% 5,250 5,250 15,181,371,403 79.22%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 19,163,777,335 100.00% 0 0 19,163,777,335 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
本报告期，公司股份总数未发生变动。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规
则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规则，离任董事长杜小平、
离任董事、总裁胡明哲持股锁定数量发生变动，导致有限售条件股份和无限售条件股份数量发生变动。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
42
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数
113,043,478 股自股票
上市之日（2015 年 8
月 26 日）起 36 个月
内不转让。
616,031,920 股自股票
上市之日（2016 年 9
认购 2015 年兴正元购物中 月 27 日）起 60 个月
心重组非公开发行股份锁 内不转让。限售期届
海航商业控股有限 定 113,043,478 股，认购 满，公司将在股东申
729,075,398 0 0 729,075,398
公司 2016 年供销大集重组非公 请解除限售时，根据
开发行股份锁定 《深圳证券交易所股
616,031,920 股。 票上市规则》3.3.4 条
等解除股份限售的相
关规定，如该等股份
满足解除股份限售的
相关条件，则向深交
所申请办理解除限
售。
海南海岛酒店管理 认购 2016 年重大资产重组 自股票上市之日
205,547,424 0 0 205,547,424
有限公司 非公开发行股份锁定 （2016 年 9 月 27 日）
青岛海航地产开发 认购 2016 年重大资产重组 起 60 个月内不转让。
188,792,122 0 0 188,792,122
有限公司 非公开发行股份锁定 限售期届满，公司将
长春海航投资有限 认购 2016 年重大资产重组 在股东申请解除限售
182,266,125 0 0 182,266,125
公司 非公开发行股份锁定 时，根据《深圳证券
海南海岛临空开发 认购 2016 年重大资产重组 交易所股票上市规
160,462,227 0 0 160,462,227
建设有限公司 非公开发行股份锁定 则》3.3.4 条等解除股
份限售的相关规定，
如该等股份满足解除
海南海航工程建设 认购 2016 年重大资产重组
101,357,759 0 0 101,357,759 股份限售的相关条
有限公司 非公开发行股份锁定
件，则向深交所申请
办理解除限售。
海航投资控股有限 认购 2016 年重大资产重组 自股票上市之日
390,526,891 0 0 390,526,891
公司 非公开发行股份锁定 （2016 年 9 月 27 日）
海航实业集团有限 认购 2016 年重大资产重组 起 36 个月内不转让。
310,468,878 0 0 310,468,878
公司 非公开发行股份锁定 限售期届满，公司将
海航资本集团有限 认购 2016 年重大资产重组 在股东申请该等股份
117,158,067 0 0 117,158,067
公司 非公开发行股份锁定 解除限售时，根据
《深圳证券交易所股
票上市规则》3.3.4 条
等解除股份限售的相
上海轩创投资管理 认购 2016 年重大资产重组 关规定，如该等股份
117,158,067 0 0 117,158,067
有限公司 非公开发行股份锁定 满足解除股份限售的
相关条件，则向深交
所申请办理解除限
售。
新合作商贸连锁集 认购 2016 年重大资产重组 自股票上市之日
358,514,289 0 0 358,514,289
团有限公司 非公开发行股份锁定 （2016 年 9 月 27 日）
湖南新合作实业投 认购 2016 年重大资产重组 起 60 个月内不转让。
317,166,356 0 0 317,166,356
资有限公司 非公开发行股份锁定 限售期届满，公司将
43
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
山东泰山新合作商 认购 2016 年重大资产重组 在股东申请该等股份
203,831,117 0 0 203,831,117
贸连锁有限公司 非公开发行股份锁定 解除限售时，根据
十堰市新合作超市 认购 2016 年重大资产重组 《深圳证券交易所股
127,178,011 0 0 127,178,011
有限公司 非公开发行股份锁定 票上市规则》3.3.4 条
张家口新合作元丰 认购 2016 年重大资产重组 等解除股份限售的相
48,974,493 0 0 48,974,493
商贸连锁有限公司 非公开发行股份锁定 关规定，如该等股份
江苏新合作常客隆 认购 2016 年重大资产重组 满足解除股份限售的
43,448,460 0 0 43,448,460
数科商业有限公司 非公开发行股份锁定 相关条件，则向深交
江苏信一房产开发 认购 2016 年重大资产重组 所申请办理解除限
36,877,739 0 0 36,877,739
有限公司 非公开发行股份锁定 售。
2023 年 5 月 18 日，其
所持股份被成都铁路
延边新合作连锁超 认购 2016 年重大资产重组
39,350,778 39,350,778 0 0 运输中级人民法院司
市有限公司 非公开发行股份锁定
法划转至中铁信托有
限责任公司。
济宁市兖州区新合
认购 2016 年重大资产重组
作百意商贸有限公 29,785,623 0 0 29,785,623
非公开发行股份锁定
司 自股票上市之日
山东新合作超市连 认购 2016 年重大资产重组 （2016 年 9 月 27 日）
26,527,828 0 0 26,527,828
锁有限公司 非公开发行股份锁定 起 60 个月内不转让。
常熟市龙兴农副产 认购 2016 年重大资产重组 限售期届满，公司将
18,438,886 0 0 18,438,886
品物流有限公司 非公开发行股份锁定 在股东申请该等股份
河南省新合作商贸 认购 2016 年重大资产重组 解除限售时，根据
21,348,152 0 0 21,348,152
有限责任公司 非公开发行股份锁定 《深圳证券交易所股
赤峰新合作超市连 认购 2016 年重大资产重组 票上市规则》3.3.12
10,540,750 0 0 10,540,750
锁有限公司 非公开发行股份锁定 条等解除股份限售的
河北新合作土产再 相关规定，如该等股
认购 2016 年重大资产重组
生资源有限责任公 7,320,641 0 0 7,320,641 份满足解除股份限售
非公开发行股份锁定
司 的相关条件，则向深
江苏泰欣企业管理 认购 2016 年重大资产重组 交所申请办理解除限
89,620,038 0 0 89,620,038
有限公司 非公开发行股份锁定 售。
认购 2016 年重大资产重组
耿发 91,588,358 0 0 91,588,358
非公开发行股份锁定
2023 年 5 月 18 日延边新
合作连锁超市有限公司所
持股份被成都铁路运输中
级人民法院司法划转至中
根据《深圳证券交易
铁信托有限责任公司，因
所股票上市规则》
该等股份存在尚未履行的
3.3.4 条的相关规定尚
业绩补偿义务，根据《上
中铁信托有限责任 不符合解除限售的条
0 0 39,350,778 39,350,778 市公司监管指引第 4 号-上
公司 件，如该等股份满足
市公司及其相关方承诺》
解除股份限售的相关
《深圳证券交易所上市公
条件，则向深交所申
司自律监管指引第 1 号-主
请办理解除限售。
板上市公司规范运作》相
关规定，中铁信托有限责
任公司仍需遵守限售的相
关规则。
公司董事、监事、 董事、监事、高级管理人 根据相关监管规定和
1,099,543 5,250 0 1,094,293
高级管理人员 员持股锁定 任职情况等确定。
未完成证券账户规范登记 由股东完成证券账户
其他限售股股东 7,987,162 0 0 7,987,162
导致的限售 规范登记而定。
合计 3,982,411,182 39,356,028 39,350,778 3,982,405,932 -- --
44
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 131,001 0
数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 件的普通股数
数量 情况 股数量 量 股份状态 数量
供销大集集团股
份有限公司破产 境内非国有
41.50% 7,952,590,716 0 0 7,952,590,716
企业财产处置专 法人
用账户
海航商业控股有 境内非国有 质押 912,415,755
4.80% 920,048,318 0 729,075,398 190,972,920
限公司 法人 冻结 920,048,318
中融国际信托有
限公司－中融－
日进斗金 14 号 其他 2.23% 427,411,834 0 0 427,411,834
证券投资集合资
金信托计划
海航投资控股有 境内非国有
2.04% 390,526,891 0 390,526,891 0 质押 390,526,891
限公司 法人
新合作商贸连锁 质押 380,136,286
国有法人 1.98% 380,136,306 0 358,514,289 21,622,017
集团有限公司 冻结 358,514,289
湖南新合作实业
国有法人 1.79% 342,604,379 0 317,166,356 25,438,023 质押 342,604,379
投资有限公司
海航实业集团有 境内非国有 质押 310,468,878
1.66% 318,455,717 0 310,468,878 7,986,839
限公司 法人 冻结 310,468,878
安信乾盛财富－
广州农商银行－
重庆中新融辉投 其他 1.60% 307,108,471 0 0 307,108,471
资中心（有限合
伙）
西安银行股份有 境内非国有
1.52% 291,197,982 0 0 291,197,982
限公司 法人
哈尔滨嘉悦投资 境内非国有
1.50% 287,521,554 0 0 287,521,554
有限公司 法人
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 不适用。
东的情况（如有）
公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“四、公司大股东及一致行动人持股情
上述股东关联关系或一致行
况”，除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
动的说明
管理办法》规定的一致行动人。
上述股东中,供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户系为协助《重整计划》
执行所用的临时账户，该账户目前持有的股份不行使标的股份对应的公司股东的权利（包
上述股东涉及委托/受托表决 括但不限于表决权、利益分配请求权等）；海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公
权、放弃表决权情况的说明 司声明放弃 2016 年重大资产重组所获上市公司股份的表决权、提名权、提案权等涉及公司
经营管理的相关权利，详见 2016 年 2 月 2 日公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（修
订稿）。其他详见本节“四、公司大股东及一致行动人持股情况”。
45
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
前 10 名股东中存在回购专户
不适用。
的特别说明（如有）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
供销大集集团股份有限公司
7,952,590,716 人民币普通股 7,952,590,716
破产企业财产处置专用账户
中融国际信托有限公司－中
融－日进斗金 14 号证券投资 427,411,834 人民币普通股 427,411,834
集合资金信托计划
安信乾盛财富－广州农商银
行－重庆中新融辉投资中心 307,108,471 人民币普通股 307,108,471
（有限合伙）
西安银行股份有限公司 291,197,982 人民币普通股 291,197,982
哈尔滨嘉悦投资有限公司 287,521,554 人民币普通股 287,521,554
海航商业控股有限公司 190,972,920 人民币普通股 190,972,920
中融国际信托有限公司－中
融－日进斗金 22 号证券投资 129,668,565 人民币普通股 129,668,565
单一资金信托
盛京银行股份有限公司 107,317,223 人民币普通股 107,317,223
长安银行股份有限公司 79,503,875 人民币普通股 79,503,875
西安银行股份有限公司碑林
73,379,461 人民币普通股 73,379,461
支行
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售 公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“四、公司大股东及一致行动人持股情
条件普通股股东和前 10 名普 况”，除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
通股股东之间关联关系或一 管理办法》规定的一致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
不适用。
融券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司大股东及一致行动人持股情况
公司 2016 年重大资产重组，向海航商业控股等 37 家交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公
司 100%股权。⑴本次交易的交易对方海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、
海南海岛临空开发建设有限公司（原海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司）、海南海航工程建设有限公司与海航
商业控股有限公司签署《一致行动人协议》。本次交易的交易对方湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁
有限公司、十堰市新合作超市有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市
兖州区新合作百意商贸有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超
市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏新合作常客隆数科
商业有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司、耿发已与新合作集团签署《一致行动人协议》。
46
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
⑵在本次重组中，公司分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人共 22 家交易对方（以下合称
“盈利补偿方”）就本次重组标的签订了相关盈利预测补偿协议，对未履行完毕补偿义务的股东，其所持应补偿股份将
受到权利限制，放弃对应的表决权及获得股利分配的权利。⑶本次交易的交易对方海航投资控股有限公司、海航实业集
团有限公司、海航资本集团有限公司、北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙）、上海轩创投资管理有限公司声明放弃
因本次交易所获上市公司股份的表决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利。以上信息详见 2016 年 2 月 2
日公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）。
⑴ 公司控股股东海航商业控股有限公司及其特定关联方（包括一致行动人）本报告期末持股情况
单位：股
股东名称 与海航商业控股 持股 报告期末持股 报告期内增 持有有限售条 持有无限售 质押或冻结情况
序号 有限公司关系 比例 数量 减变动情况 件的股份数量 条件的股份 股份状 数量
数量 态
海航商业控股有 限 公 质押 912,415,755
1 本人 4.80% 920,048,318 0 729,075,398 190,972,920
司 冻结 920,048,318
海航投资控股有 限 公
2 特定关联方 2.04% 390,526,891 0 390,526,891 0 质押 390,526,891
司
海航实业集团有 限 公 特定关联方、一 质押 310,468,878
3 1.66% 318,455,717 0 310,468,878 7,986,839
司 致行动人 冻结 310,468,878
海南海岛酒店管 理 有 特定关联方、一
4 1.07% 205,547,424 0 205,547,424 0 质押 205,547,424
限公司 致行动人
青岛海航地产开 发 有 特定关联方、一
5 0.99% 188,792,122 0 188,792,122 0 质押 187,373,340
限公司 致行动人
长春海航投资有限公 特定关联方、一
6 1.21% 232,301,125 35,000 182,266,125 50,035,000 质押 180,000,000
司 致行动人
海南海岛临空开 发 建 特定关联方、一
7 0.84% 160,462,227 0 160,462,227 0 质押 160,450,000
设有限公司 致行动人
海航资本集团有 限 公
8 特定关联方 0.61% 117,158,067 0 117,158,067 0 质押 117,158,067
司
北京海旅盛域股 权 投
9 特定关联方 0.23% 43,802,267 0 0 43,802,267 质押 43,600,000
资中心（有限合伙）
上海轩创投资管 理 有
10 特定关联方 0.61% 117,158,067 0 117,158,067 0 质押 117,158,067
限公司
海南海航工程建 设 有 特定关联方、一
11 0.53% 101,357,759 0 101,357,759 0 质押 99,530,759
限公司 致行动人
海航商业控股有限公司及其一致行动人持股 质押 1,745,317,278
9.48% 1,816,495,814 35,000 1,567,501,055 248,994,759
小计 冻结 920,048,318
放弃表决权、提名权、提案权等涉及公司经 质押 978,911,903
5.11% 979,114,170 0 935,311,903 43,802,267
营管理相关权利的特定关联方持股小计 冻结 310,468,878
质押 2,724,229,181
合计 14.59% 2,795,609,984 35,000 2,502,812,958 292,797,026
冻结 1,230,517,196
注：2023 年 4 月，公司受领完毕经海南高院裁定的海航商控及其一致行动人 2018 年、2019 年、2020 年业绩承诺补偿债
权对应的偿债资源，海航商控及其一致行动人已履行完毕其 2018、2019 年业绩承诺补偿义务，其所持股份已不存在放弃
47
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
表决权及获得股利分配权利的情形。目前 2020 年度业绩承诺补偿责任尚在诉讼中，对于 2020 年的业绩承诺补偿将依据
诉讼结果执行。详见 2023 年 3 月 18 日《关于受领海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权进展的公告》
（公告编号：2023-015）、2023 年 4 月 29 日《关于受领完毕海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权
的公告》（公告编号：2023-028）。
⑵ 新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人本报告期末持股情况
单位：股
序号 股东名称 与新合 持股 报告期末持股 报告期内增 持有有限售条 持有无限售 质押或冻结情况 2018 年度业 2019 年度
作商贸 比例 数量 减变动情况 件的股份数量 条件的股份 股份 数量 绩承诺未完 业绩承诺未
连锁集 数量 状态 成应补偿股 完成应补偿
团有限 份数量 股份数量
公司关
系
新合作商贸连锁 质押 380,136,286
1 本人 1.98% 380,136,306 0 358,514,289 21,622,017 54,218,202 216,892,486
集团有限公司 冻结 358,514,289
湖南新合作实业 一致行
2 1.79% 342,604,379 0 317,166,356 25,438,023 质押 342,604,379 47,965,145 191,877,986
投资有限公司 动人
山东泰山新合作 质押 203,831,117
一致行
3 商贸连锁有限公 1.06% 203,831,117 0 203,831,117 0 30,825,429 123,312,903
动人 冻结 79,347,920
司
十堰市新合作超 一致行
4 0.66% 127,178,011 0 127,178,011 0 质押 127,178,011 19,233,161 76,939,625
市有限公司 动人
江苏泰欣企业管 一致行
5 0.47% 90,075,950 0 89,620,038 455,912 质押 90,075,950 0 63,878,287
理有限公司 动人
一致行
6 耿发 0.48% 91,588,358 0 91,588,358 0 质押 91,588,358 13,850,930 55,408,745
动人
张家口新合作元 质押 49,046,993
一致行
7 丰商贸连锁有限 0.26% 49,046,993 0 48,974,493 72,500 7,406,424 29,628,386
动人
公司 冻结 18,159,690
江苏信一房产开 一致行
8 0.19% 36,905,239 0 36,877,739 27,500 质押 36,877,739 0 26,285,269
发有限公司 动人
江苏新合作常客 质押 43,527,210
一致行
9 隆数科商业有限 0.23% 43,527,210 0 43,448,460 78,750 6,570,721 26,285,269
动人 冻结 14,749,570
公司
延边新合作连锁 一致行 质押 0
10 0.00% 0 -39,350,778 0 0 5,951,028 23,806,270
超市有限公司 动人 冻结 0
济宁市兖州区新
一致行
11 合作百意商贸有 0.16% 29,785,623 0 29,785,623 0 质押 29,785,623 4,504,487 18,019,583
动人
限公司
山东新合作超市 一致行
12 0.14% 26,527,828 0 26,527,828 0 质押 26,527,828 4,011,810 16,048,695
连锁有限公司 动人
48
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
常熟市龙兴农副
一致行
13 产品物流有限公 0.10% 18,438,886 0 18,438,886 0 质押 18,438,886 0 13,142,646
动人
司
河南省新合作商 一致行 质押 21,348,152
14 0.11% 21,348,152 0 21,348,152 0 3,228,486 12,915,116
贸有限责任公司 动人 冻结 21,348,152
赤峰新合作超市 一致行
15 0.06% 10,540,750 0 10,540,750 0 质押 10,540,750 1,594,080 6,376,899
连锁有限公司 动人
河北新合作土产
一致行
16 再生资源有限责 0.04% 7,320,641 0 7,320,641 0 冻结 7,320,641 1,107,102 4,428,811
动人
任公司
质押 1,471,507,282
合计 7.72% 1,478,855,443 -39,350,778 1,431,160,741 47,694,702 200,467,005 905,246,976
冻结 499,440,262
注 1：新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人（不含延边新合作连锁超市有限公司）因其 2018 年、2019 年业绩承
诺未完成业绩承诺补偿，其所持应补偿股份 1,075,956,683 股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配
的权利。
注 2：公司原股东延边新合作连锁超市有限公司因未完成 2018 年、2019 年业绩承诺补偿义务，涉及放弃表决权股份共
29,757,298 股，其所持公司 39,350,778 股于 2023 年 5 月 18 日被司法划转至中铁信托有限责任公司，因该等股份存在
尚未履行的业绩补偿义务，根据《上市公司监管指引第 4 号-上市公司及其相关方承诺》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》相关规定，中铁信托有限责任公司仍需遵守原股东作出的相关承诺。
注 3：2020 年 7 月 17 日，上表中 3 家股东履行完成了其 2018 年业绩承诺应补偿股份的回购注销义务，具体为：江苏信
一房产开发有限公司注销 6,570,721 股，常熟市龙兴农副产品物流有限公司注销 3,285,363 股，江苏泰欣企业管理有限
公司注销 15,968,123 股，合计销股 25,824,207 股。
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
50
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
51
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务报表（附后）
财务报表附注（附后）
52
供销大集集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
供销大集集团股份有限公司
2023 年半年度财务报告
（未经审计）
索引 页码
公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-119
合并资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 六、1 179,447,339.51 211,220,989.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 六、2 164,258,622.10 1,759,334.94
衍生金融资产
应收票据 六、3 178,215.25 84,493.00
应收账款 六、4 62,777,191.73 58,627,311.30
应收款项融资
预付款项 六、5 24,529,545.44 24,736,751.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、6 355,933,988.44 355,908,528.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、7 5,261,692,158.00 5,313,668,429.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、8 152,414,377.38 154,865,116.46
流动资产合计 6,201,231,437.85 6,120,870,954.81
非流动资产：
发放贷款和垫款 六、9 298,386.00 298,386.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 六、10 8,093,168.84 7,996,642.66
其他权益工具投资 六、11 21,858,678.42 21,858,678.42
其他非流动金融资产 六、12 7,465,591,732.46 5,839,594,442.31
投资性房地产 六、13 10,735,593,539.36 10,753,028,697.24
固定资产 六、14 2,757,468,638.79 2,825,780,963.49
在建工程 六、15 15,145,213.05 13,247,051.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 六、16 175,220,642.12 181,668,134.62
无形资产 六、17 814,417,922.75 832,415,856.61
开发支出
商誉 六、18 1,072,953,194.34 1,072,953,194.34
长期待摊费用 六、19 96,599,034.59 102,429,679.31
递延所得税资产 六、20 51,575,036.45 51,298,489.44
其他非流动资产 六、21 6,780,822.43 7,354,109.58
非流动资产合计 23,221,596,009.60 21,709,924,325.07
资产总计 29,422,827,447.45 27,830,795,279.88
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
1
合并资产负债表（续）
2023 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动负债：
短期借款 六、22 8,010,888.89 8,011,977.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 六、23 611,816,572.70 669,574,427.68
预收款项 六、24 97,461,664.62 94,804,778.61
合同负债 六、25 676,015,146.80 682,076,279.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 六、26 166,291,836.46 190,991,231.36
应交税费 六、27 1,326,655,305.37 1,312,687,747.38
其他应付款 六、28 1,066,851,940.15 1,053,701,513.21
其中：应付利息
应付股利 13,648,244.00 13,648,244.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、29 345,928,838.86 326,024,009.17
其他流动负债 六、30 600,256,035.76 600,508,188.89
流动负债合计 4,899,288,229.61 4,938,380,153.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 六、31 5,167,392,046.01 5,111,519,852.28
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 六、32 128,255,755.39 139,168,308.34
长期应付款 六、33 883,172,216.83 872,760,850.19
长期应付职工薪酬 六、34 117,520,845.57 117,520,845.57
预计负债 六、35 2,245,394,140.09 2,232,422,160.12
递延收益 六、36 102,215,954.29 103,751,559.90
递延所得税负债 六、20 1,874,490,944.65 1,897,980,561.51
其他非流动负债 六、37 611,079,265.32 602,369,390.10
非流动负债合计 11,129,521,168.15 11,077,493,528.01
负 债 合计 16,028,809,397.76 16,015,873,681.35
股东权益：
股本 六、38 19,163,777,335.00 19,163,777,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、39 17,593,360,132.55 15,756,243,102.56
减：库存股 六、40 16,886,329,085.26 16,866,292,903.48
其他综合收益 六、41 422,429,016.35 445,578,366.44
专项储备
盈余公积 六、42 168,038,335.63 168,038,335.63
一般风险准备
未分配利润 六、43 -7,552,728,115.97 -7,350,060,051.99
归属于母公司股东权益合计 12,908,547,618.30 11,317,284,184.16
少数股东权益 485,470,431.39 497,637,414.37
股东权益合计 13,394,018,049.69 11,814,921,598.53
负债和股东权益总计 29,422,827,447.45 27,830,795,279.88
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
2
母公司资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 7,200,730.35 1,799,238.43
交易性金融资产 164,258,622.10 1,759,334.94
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十六、1 2,192,654,212.70 2,211,860,246.77
其中：应收利息
应收股利
存货 42,542.73 42,542.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,364,156,107.88 2,215,461,362.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十六、2 28,982,213,701.14 28,982,213,701.14
其他权益工具投资 15,014,078.87 15,014,078.87
其他非流动金融资产 1,627,559,469.25 1,562,179.10
投资性房地产 712,351,700.00 712,351,700.00
固定资产 865,349,542.76 883,109,452.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 334,764,639.82 340,968,215.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 32,537,253,131.84 30,935,219,327.36
资 产 总 计 34,901,409,239.72 33,150,680,690.23
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
3
母公司资产负债表 (续)
2023 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 5,728,332.64 5,715,095.03
应交税费 25,309,906.67 22,034,883.29
其他应付款 17,486,608,523.29 17,479,810,745.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 52,423,126.41 52,323,939.36
其他流动负债 534,842,493.87 534,842,493.87
流动负债合计 18,104,912,382.88 18,094,727,156.95
非流动负债：
长期借款 1,337,333,479.81 1,323,973,866.23
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 35,567,225.59 35,147,739.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,468,249.98 5,547,500.00
递延所得税负债 98,994,485.65 102,497,741.35
其他非流动负债
非流动负债合计 1,477,363,441.03 1,467,166,846.73
负 债 合 计 19,582,275,823.91 19,561,894,003.68
股东权益:
股本 19,163,777,335.00 19,163,777,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,776,255,165.24 11,939,138,135.25
减：库存股 16,886,329,085.26 16,866,292,903.48
其他综合收益 17,806,630.31 17,806,630.31
专项储备
盈余公积 151,001,064.49 151,001,064.49
未分配利润 -903,377,693.97 -816,643,575.02
股东权益合计 15,319,133,415.81 13,588,786,686.55
负债和股东权益总计 34,901,409,239.72 33,150,680,690.23
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
4
合并利润表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
一、营业总收入 678,543,977.54 678,414,063.98
其中:营业收入 六、44 677,970,649.16 677,723,632.64
利息收入 六、45 573,328.38 690,431.34
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 945,217,511.08 914,981,276.53
其中：营业成本 六、44 396,676,843.70 365,701,798.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、46 39,439,841.97 36,362,496.06
销售费用 六、47 101,695,164.71 110,581,961.54
管理费用 六、48 217,974,682.21 268,264,819.33
研发费用 六、49 5,697,830.50 5,798,734.26
财务费用 六、50 183,733,147.99 128,271,466.75
其中：利息费用 205,171,572.93 102,713,933.70
利息收入 1,037,250.27 2,284,255.82
加：其他收益 六、51 2,430,192.60 3,536,684.29
投资收益（损失以“－”号填列） 六、52 57,560,999.12 474,005,799.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 96,526.18 213,536.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、53 -33,424,312.89
信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、54 7,509,716.85 7,749,620.26
资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、55 4,424.78
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、56 875,334.82 -130,922.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -231,721,603.04 248,598,393.81
加：营业外收入 六、57 10,373,533.04 8,318,091.75
减：营业外支出 六、58 17,271,959.17 1,324,433.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -238,620,029.17 255,592,051.95
减：所得税费用 六、59 -23,663,820.75 114,404,233.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -214,956,208.42 141,187,818.83
（一）按经营持续性分类 -214,956,208.42 141,187,818.83
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -214,956,208.42 141,187,818.83
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 -214,956,208.42 141,187,818.83
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -202,668,063.98 134,126,968.27
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -12,288,144.44 7,060,850.56
六、其他综合收益的税后净额 -23,028,188.63 11,671,265.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -23,149,350.09 11,431,728.90
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -23,149,350.09 11,431,728.90
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额 -23,149,350.09 11,431,728.90
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 121,161.46 239,536.52
七、综合收益总额 -237,984,397.05 152,859,084.25
归属于母公司股东的综合收益总额 -225,817,414.07 145,558,697.17
归属于少数股东的综合收益总额 -12,166,982.98 7,300,387.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.0106 0.0070
（二）稀释每股收益（元/股） -0.0106 0.0070
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 0.00 元。上期被合并方实现的净利润为 0.00 元。
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
5
母公司利润表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
一、营业收入 十六、3 19,634,753.04 29,445,892.44
减：营业成本 十六、3
税金及附加 2,800,110.65 1,383,066.74
销售费用
管理费用 41,072,027.21 47,781,683.30
研发费用
财务费用 38,425,025.07 28,578,910.56
其中：利息费用 38,400,147.69 24,268,436.31
利息收入 6,946.88 3,415.72
加：其他收益 120,008.09
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 -1,379,982.50 167,803,856.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -26,420,452.68
信用减值损失（损失以“-”号填列） 103,411.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -90,239,425.52 119,506,087.84
加：营业外收入 2,050.87 33,369.87
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -90,237,374.65 119,539,457.71
减：所得税费用 -3,503,255.70 40,878,279.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -86,734,118.95 78,661,177.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -86,734,118.95 78,661,177.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -86,734,118.95 78,661,177.75
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
6
合并现金流量表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 869,177,302.87 914,087,612.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 607,728.03 679,274.56
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 155,226.02 3,736,402.36
收到其他与经营活动有关的现金 六、61 158,460,971.86 138,392,630.18
经营活动现金流入小计 1,028,401,228.78 1,056,895,919.98
购买商品、接受劳务支付的现金 678,522,256.47 713,728,068.54
客户贷款及垫款净增加额 -4,445,187.09 -3,329,006.69
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 145,792,013.72 175,564,982.71
支付的各项税费 41,260,984.19 59,259,895.07
支付其他与经营活动有关的现金 六、61 86,065,075.31 106,510,709.18
经营活动现金流出小计 947,195,142.60 1,051,734,648.81
经营活动产生的现金流量净额 81,206,086.18 5,161,271.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 381,897.32 598,760.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,898,141.32
收到其他与投资活动有关的现金 六、61 20,826,967.50 20,301,252.78
投资活动现金流入小计 21,208,864.82 24,298,154.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,853,080.68 5,987,592.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、61 3,759.74
投资活动现金流出小计 7,856,840.42 5,987,592.34
投资活动产生的现金流量净额 13,352,024.40 18,310,562.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 六、61 4,372,000.00
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 4,372,000.00
偿还债务所支付的现金 4,100,000.00 52,000,960.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 97,918,893.58 78,725,570.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、61 33,778,391.55 31,858,031.55
筹资活动现金流出小计 135,797,285.13 162,584,562.35
筹资活动产生的现金流量净额 -125,797,285.13 -158,212,562.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,020.21 38,611.32
五、现金及现金等价物净增加额 -31,219,154.34 -134,702,117.36
加：期初现金及现金等价物余额 189,569,730.86 469,165,794.27
六、期末现金及现金等价物余额 158,350,576.52 334,463,676.91
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
7
母公司现金流量表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 74,726,794.19 50,248,705.71
经营活动现金流入小计 74,726,794.19 50,248,705.71
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,855,555.07 11,839,887.61
支付的各项税费 437,906.76
支付其他与经营活动有关的现金 50,984,978.28 11,600,304.05
经营活动现金流出小计 65,278,440.11 23,440,191.66
经营活动产生的现金流量净额 9,448,354.08 26,808,514.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,726,967.50
投资活动现金流入小计 20,726,967.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81,652.78
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 81,652.78
投资活动产生的现金流量净额 20,645,314.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,310,650.63 27,526,459.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,310,650.63 27,526,459.97
筹资活动产生的现金流量净额 -24,310,650.63 -27,526,459.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,783,018.17 -717,945.92
加：期初现金及现金等价物余额 1,361,294.61 1,694,251.86
六、期末现金及现金等价物余额 7,144,312.78 976,305.94
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
8
合并股东权益变动表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2023 年 1-6 月
归属于母公司股东权益 股东
项 目
其他权益工具 一般 其 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益合计
优先股 永续债 其他
风险 他
一、上年年末余额 19,163,777,335.00 15,756,243,102.56 16,866,292,903.48 445,578,366.44 168,038,335.63 -7,350,060,051.99 11,317,284,184.16 497,637,414.37 11,814,921,598.53
准备
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 19,163,777,335.00 15,756,243,102.56 16,866,292,903.48 445,578,366.44 168,038,335.63 -7,350,060,051.99 11,317,284,184.16 497,637,414.37 11,814,921,598.53
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,837,117,029.99 20,036,181.78 -23,149,350.09 -202,668,063.98 1,591,263,434.14 -12,166,982.98 1,579,096,451.16
（一）综合收益总额 -23,149,350.09 -202,668,063.98 -225,817,414.07 -12,166,982.98 -237,984,397.05
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 1,837,117,029.99 20,036,181.78 1,817,080,848.21 1,817,080,848.21
四、本年年末余额 19,163,777,335.00 17,593,360,132.55 16,886,329,085.26 422,429,016.35 168,038,335.63 -7,552,728,115.97 12,908,547,618.30 485,470,431.39 13,394,018,049.69
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
9
合并股东权益变动表（续）
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2022 年 1-6 月
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东
项 目
其他权益工具 一 其
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益合计
优先股 永续债 其他
般 他
一、上年年末余额 19,163,777,335.00 15,756,324,002.56 16,919,491,037.95 448,328,282.97 168,038,335.63 -6,404,094,436.99 12,212,882,481.22 502,781,352.25 12,715,663,833.47
风
加：会计政策变更
前期差错更正 险
同一控制下企业合并 准
其他
备
二、本年年初余额 19,163,777,335.00 15,756,324,002.56 16,919,491,037.95 448,328,282.97 168,038,335.63 -6,404,094,436.99 12,212,882,481.22 502,781,352.25 12,715,663,833.47
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -60,353.64 11,431,728.90 134,126,968.27 145,619,050.81 7,300,387.08 152,919,437.89
（一）综合收益总额 11,431,728.90 134,126,968.27 145,558,697.17 7,300,387.08 152,859,084.25
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 -60,353.64 60,353.64 60,353.64
四、本年年末余额 19,163,777,335.00 15,756,324,002.56 16,919,430,684.31 459,760,011.87 168,038,335.63 -6,269,967,468.72 12,358,501,532.03 510,081,739.33 12,868,583,271.36
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
10
母公司股东权益变动表
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2022 年 1-6 月
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益 合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,866,292,903.48 17,806,630.31 151,001,064.49 -816,643,575.02 13,588,786,686.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,866,292,903.48 17,806,630.31 151,001,064.49 -816,643,575.02 13,588,786,686.55
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,837,117,029.99 20,036,181.78 -86,734,118.95 1,730,346,729.26
（一）综合收益总额 -86,734,118.95 -86,734,118.95
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 1,837,117,029.99 20,036,181.78 1,817,080,848.21
四、本年年末余额 19,163,777,335.00 13,776,255,165.24 16,886,329,085.26 17,806,630.31 151,001,064.49 -903,377,693.97 15,319,133,415.81
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
11
母公司股东权益变动表（续）
2023 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2022 年 1-6 月
项 目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益 合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,491,037.95 30,598,140.89 151,001,064.49 -834,244,225.03 13,530,779,412.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,491,037.95 30,598,140.89 151,001,064.49 -834,244,225.03 13,530,779,412.65
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -60,353.64 78,661,177.75 78,721,531.39
（一）综合收益总额 78,661,177.75 78,661,177.75
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 -60,353.64 60,353.64
四、本年年末余额 19,163,777,335.00 11,939,138,135.25 16,919,430,684.31 30,598,140.89 151,001,064.49 -755,583,047.28 13,609,500,944.04
法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣
12
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一 、 公 司 的 基 本 情况
供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团；本 公司
于 2017 年 2 月更名，更名前名称为“西安民生集团股份有限公司”），其前身是成立于 195 9
年的西安市民生百货商店，1992 年 5 月 8 日，经陕西省西安市经济体制改革委 员会【 市
体改字〔1992〕033 号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货商店劳 动服务 公
司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，于 1992 年 8 月 8 日， 在陕西 省
西安市工商行政管理局登记注册成立。截至期末注册资本为 1,916,377.73 万元，注册地 址
为陕西省西安市解放路 103 号，营业执照统一社会信用代码：91610102220603356T。
1994 年 1 月 10 日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113 号】 文件
及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第 006 号】文批准，根据【深证字〔1994 〕第 1
号】《上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“ 陕民 生
A”，股票编码“000564”。1994 年 3 月 28 日，经股东大会通过和政府批准，公司 名称变 更
为“西安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996 年 6 月，经批准 股票简 称
更名为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时 73,134,930.00 元，到截至 2023 年 6 月 30 日为
19,163,777,335.00 元，其间经历了以下变更过程：
1994 年 4 月 11 日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕 001
号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配 1992 年、1993 年的利润，分红派股， 每
10 股送 3 股，其中国有股和发起人法人股每 10 股送 2 股派现金 1 元；1994 年 5 月 6 日至
5 月 19 日，向原股东配股，送股后每 10 股配 3 股。二者共计增加股本 32,711,386 元。
1995 年 10 月 25 日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配 1994 年 利润，分
红派股，每 10 股送 1 股，增加股本 10,584,632 元；同年，经西安市证券管理部 门以【 市
证监字〔1995〕005 号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89 号】文批准 ，
经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52 号】文件复审通过，并征得 深圳证 券
交易所同意，向原股东配股，每 10 股配 3 股，增加股本 18,280,696 元。
1996 年 6 月 10 日，经年度股东大会同意，分配 1995 年利润，分红派股，每 10 股送
2 股，增加股本 26,942,328 元。
1997 年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010 号】文同意，并 经中
国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9 号】文复审通过，向原股东配股，每 10 股 配
2.5 股，增加股本 40,353,052 元。
2006 年 3 月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每 10 股 流通
股可取得资本公积转增 5 股的支付对价，共计以资本公积转增股本 68,340,048 元。
13
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2009 年 1 月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股有限 公司（以
下简称海航商业控股）发行 33,964,762 股股票购买其持有的宝商集团宝鸡商业经 营管理 有
限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100%的股权，并于 200 9
年 11 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156 号”文核准，2010 年 1
月 8 日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书》，同日 ，本 公
司与海航商业控股签订了《资产交割确认书》。2010 年 1 月 14 日，本公司在中 国证券 登
记结算有限公司 深 圳分 公 司办 理 了 增发 股 权登 记 手 续。 此 次 发行 完 成后 股 本 总 额 为
304,311,834 元，本公司已于 2010 年 1 月办理了注册资本工商变更手续，变更后 的注册 资
本为 304,311,834.00 元。
2011 年 11 月，经本公司第二次临时股东大会批准，以及经 2012 年 3 月中国证 券监
督管理委员会“证监许可【2012】394 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公 司非公 开
发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 9 月 12 日，以非公开发行方式发行人 民币普 通
股 16,900 万股，分别由海航商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金管理有 限公司 认
购。本公司已于 2012 年 10 月办理了注册资本工 商变更手 续，变 更后的注 册 资 本 为
473,311,834.00 元。
2015 年 2 月，经本公司第一次临时股东大会批准，以及经中国证券监督管理委 员会
2015 年 6 月 26 日“证监许可【2015】1413 号”文《关于核准西安民生集团股份有 限公司 向
海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司于 201 5
年 7 月 15 日，以非公开发行方式发行人民币普通股 83,962,264 股，分别由方正 富邦基 金
管理有限公司、财通基金管理有限公司、安俊明认购。于 2015 年 8 月 10 日，向 海航商 业
控股有限公司、西安兴正元地产开发有限公司发行人民币普通股 195,652,173 股 。本公 司
已于 2015 年 11 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 752,926,271.00 元 。
经本公司第八届董事会第十三次会议、第八届董事会第十七次会议、2015 年第三 次临
时股东大会、第八届董事会第十九次会议、第八届董事会第二十次会议审议批准 ，以及 经
中国证券监督管理委员会 2016 年 2 月“证监许可【2016】214 号”文《关于核准西 安民生 集
团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复》核准， 本 公司 于
2016 年 9 月向海航商业控股有限公司、海航投资控股有限公司、深圳市鼎发稳 健股权 投
资合伙企业（有限合伙）、安信乾盛瑞丰 1 号专项资产管理计划、新合作商贸连 锁集团 有
限公司（以下简称“新合作集团”）等 37 家公司发行人民币普通股 5,254,901,960 股购买 所
持有海南供销大集控股有限公司（以下简称“大集控股”）100%股份。本公司已于 20 16 年
9 月 12 日办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 6,007,828,231.00 元。
2017 年 1 月，本公司 2017 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司 名称
的议案》，2017 年 2 月，经国家工商总局核准，本公司名称由“西安民生集团股 份有限 公
司”变更为“供销大集集团股份有限公司”。
14
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020 年 7 月，根据公司第九届董事会第二十三次会议、2018 年年度股东大会的 决议
文件，以及《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》、《关于 201 6
年重大资产重组 2018 年度业绩补偿的进展公告》等公告文件，供销大集应以人民 币 1 元
总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团有限 公司及 其
一致行动人合计 22 家盈利补偿方所持有的公司合计 446,249,182 股股份。截至 20 20 年 7
月 16 日，本公司回购人民币普通股 25,824,207 股已在中国证券登记结算有限责 任公司 深
圳分公司办理股权注销登记，并于 2022 年 10 月 19 日完成工商变更。变更后的 注册资 本
为 5,982,004,024.00 元。
2021 年 2 月 10 日，海南省高级人民法院（以下简称“海南高院”）裁定受理了供 销大
集及下属 24 家公司相关债权人的重整申请；2021 年 10 月 31 日，海南高院出具 涉及重 整
的 25 家公司的《民事裁定书》，裁定批准《供销大集集团股份有限公司及其二 十四家 子
公司重整计划》（以下简称“《重整计划》”）,并终止重整程序。2021 年 12 月 27 日， 公
告的《供销大集集团股份有限公司关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的 公告》 ，
以现有 A 股股票为基数，按照每 10 股转增 22.035714 股的比例实施资本公积金转 增股本 ，
本公司本次转增人民币普通股 13,181,773,311 股已在中国证券登记结算有限责任 公司深 圳
分公司办理股权登记，并于 2022 年 10 月 19 日完成工商变更。转增后本公司股 本、注 册
资本为 19,163,777,335.00 元。
本集团本年主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开发及 销售、
持有型物业出租、典当及小贷等金融类业务。
本公司之控股股东为海航商业控股有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依 法行
使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依
法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主 持企业 的
生产经营管理工作。
二 、 合 并 财 务 报 表范 围
本集团合并财务报表范围包括本公司、西安民生百货管理有限公司、海南供销大 集网
络科技有限公司和海南供销大集控股有限公司等 102 家公司。
本集团本年合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、 在其 他主
体中的权益”相关内容。
15
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团期末合并财务报表范围如下：
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
1 西安民生百货管理有限公司 民生百货 西安市 西安市 国内商业 100 - 设立
2 汉中世纪阳光商厦有限公司 世纪阳光 汉中市 汉中市 国内商业 - 83.51 同一控制
3 西安兴正元购物中心有限公司 兴正元购物中心 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
4 西安鼎盛典当有限责任公司 鼎盛典当 西安市 西安市 典当业 - 100 同一控制
5 延安民生百货有限责任公司 延安百货 延安市 延安市 国内商业 - 96.70 设立
6 宝鸡商场有限公司 宝鸡商场 宝鸡市 宝鸡市 国内商业 100 - 同一控制
7 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 家乐连锁 西安市 西安市 国内商业 100 - 同一控制
8 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 商业运营 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
9 海南供销大集控股有限公司 大集控股 海口市 海口市 投资控股 100 - 非同一控制
10 海南供销大集供销链控股有限公司 大集供销链 海口市 海口市 投资控股 - 100 同一控制
11 大集茂（武汉）商业发展有限公司 大集茂 武汉市 武汉市 农业开发 - 100 同一控制
12 海南酷铺日月贸易有限公司 酷铺日月贸易 海口市 海口市 物流配送 - 100 同一控制
13 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 咸阳蓝海 咸阳市 咸阳市 房地产开发 - 100 同一控制
14 易生大集投资发展有限公司 易生大集 天津市 天津市 房地产开发 - 99.94 同一控制
15 天津宁河海航置业投资开发有限公司 宁河置业 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
16 天津宁河通航建设开发有限公司 宁河通建 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
16
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
17 重庆通茂投资有限公司 重庆通茂 重庆市 重庆市 投资管理 - 100 同一控制
18 重庆大集商业管理有限公司 重庆大集 重庆市 重庆市 房地产开发 - 100 同一控制
19 山东海航商业发展有限公司 山东海航 青岛市 青岛市 房地产开发 - 100 同一控制
20 西安曲江海航购物中心有限公司 曲江购物中心 西安市 西安市 投资管理 - 100 同一控制
21 湖南酷铺商业管理有限公司 酷铺商业管理 长沙市 长沙市 国内商业 - 80 同一控制
22 海南供销大集供销链网络科技有限公司 大集网贸 海口市 海口市 国内贸易 - 100 同一控制
23 绿色实业（香港）有限公司 绿色香港实业 海口市 香港 境外贸易 - 100 同一控制
24 天津国际商场有限公司 天津国际 天津市 天津市 国内商业 - 76.19 同一控制
25 上海海航家乐企业管理有限公司 上海家乐 上海市 上海市 投资管理 - 100 同一控制
26 上海家得利超市有限公司 上海家得利 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
27 上海家得利商品配送管理有限公司 家得利配送 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
28 长春美丽方民生购物中心有限公司 长春美丽方 长春市 长春市 国内商业 - 100 同一控制
29 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 沾化商贸 滨州市 滨州市 国内商业 - 100 非同一控制
30 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 赤峰商贸 赤峰市 赤峰市 国内商业 - 100 非同一控制
31 济宁市兖州区百鼎商贸有限公司 兖州商贸 济宁市 济宁市 国内商业 - 100 非同一控制
32 十堰市新合作尚诚贸易有限公司 十堰尚诚 十堰市 十堰市 国内商业 - 100 非同一控制
33 大集尚美（重庆）酒店管理有限公司 大集尚美 重庆市 重庆市 酒店服务 - 100 设立
34 泰安新合作商贸有限公司 泰安商贸 肥城市 肥城市 国内商业 - 100 非同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
35 延边新合作厚普商贸有限公司 延边商贸 延边市 延边市 国内商业 - 100 非同一控制
36 郑州新合作商贸有限责任公司 郑州商贸 郑州市 郑州市 国内商业 - 100 非同一控制
37 涿鹿新合作商贸有限公司 涿鹿商贸 涿鹿县 涿鹿县 国内商业 - 100 非同一控制
湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公
38 湘中投资 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
司
39 湖南新合作湘中物流有限公司 湘中物流 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
40 娄底新合作商业物业管理有限公司 娄底物业 娄底市 娄底市 其他 - 100 非同一控制
41 娄底新合作新城置业有限公司 新城置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
42 娄底新合作宸德置业有限公司 宸德置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
43 新化新合作发展贸易有限公司 新化新合作发展 娄底市 娄底市 国内商业 - 100 设立
44 怀安新合作商贸连锁有限公司 怀安商贸 怀安市 怀安市 国内商业 - 100 非同一控制
45 江苏合益控股有限公司 江苏合益 常熟市 常熟市 房地产开发 - 100 非同一控制
46 苏州市瑞珀置业有限公司 苏州瑞珀 苏州市 苏州市 房地产开发 - 100 非同一控制
47 江苏星光天地购物中心有限公司 星光天地 常熟市 常熟市 国内商业 - 100 非同一控制
48 高淳县悦达置业有限公司 高淳悦达 高淳县 高淳县 房地产开发 - 100 非同一控制
49 芜湖悦家置业有限公司 芜湖置业 芜湖县 芜湖县 房地产开发 - 100 非同一控制
50 中国顺客隆控股有限公司 中国顺客隆 佛山市 开曼群岛 国内商业 - 70.42 非同一控制
51 顺客隆国际有限公司 顺客隆国际 佛山市 开曼群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
52 澳门顺客隆国际一人有限公司 澳门顺客隆 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
53 美适连锁超级市场有限公司 美适连锁 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
54 佛山市顺德区澳中贸易有限公司 澳中贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
55 香港顺客隆国际有限公司 香港顺客隆 香港 香港 投资控股 - 70.42 非同一控制
56 佛山市顺德区昌万隆复合材料有限公司 昌万隆复合 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
57 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司 骏乐商业 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
58 佛山市顺德区金程商贸有限公司 金程商贸 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
59 广东省顺客隆商业连锁有限公司 广东顺客隆商业 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
60 佛山市顺德区名建贸易有限公司 名建贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
61 肇庆市高要区乐通贸易有限公司 乐通贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
62 肇庆市高要区名加贸易有限责任公司 名加贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 设立
63 肇庆市端州区展兴贸易有限公司 展兴贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 设立
64 佛山市泛邦进出口有限公司 泛邦进出口 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
65 珠海市顺客隆商业有限公司 珠海顺客隆商业 珠海市 珠海市 国内商业 - 70.42 非同一控制
66 广东省誉邦行供应链管理有限公司 誉邦行供应链 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
67 广州市顺客隆超市有限公司 广州顺客隆超市 广州市 广州市 国内商业 - 49.29 非同一控制
68 肇庆顺客隆商业连锁有限公司 肇庆顺客隆商业 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
69 Ozone Supply Chain International Limited Ozone Supply 佛山市 维尔京群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
70 澳中供应链管理有限公司 澳中供应链 香港 香港 其他 - 70.42 非同一控制
71 海南顺客隆供应链管理有限公司 海南顺客隆 海口市 海口市 其他 - 70.42 设立
72 海口信航小额贷款有限公司 信航小贷 海口市 海口市 金融服务 - 100 同一控制
73 海南望海国际商业广场有限公司 望海国际 海口市 海口市 国内商业 - 100 同一控制
74 海南望海跨境商业有限公司 望海跨境 海口市 海口市 国内商业 - 100 设立
75 海南供销大集酷铺商贸有限公司 酷铺商贸 全国 海口市 国内商业 - 100 设立
76 湖南供销大集酷铺商贸有限公司 湖南酷铺 长沙市 长沙市 国内商业 - 100 设立
77 海南供销大集数字科技产业有限公司 大集数科 海口市 海口市 其他 - 100 设立
78 海南超集好电商管理有限公司 超集好电商 海口市 海口市 国内商业 - 100 设立
79 海南超集好商业管理有限公司 超集好商业 海口市 海口市 国内商业 - 100 设立
80 海南供销大集金融投资有限公司 大集金投 西安市 西安市 金融服务 - 100 设立
81 供销大集国际控股有限公司 供销大集国际 海口市 开曼群岛 其他 - 100 设立
82 天津供销大集供应链管理有限公司 天津供销大集 海口市 天津市 其他 - 100 设立
83 深圳大集供应链管理有限公司 大集供应链 海口市 深圳市 其他 - 100 设立
84 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 霍尔果斯金融 海口市 霍尔果斯 金融服务 - 100 设立
85 新疆供销大集股权投资有限公司 新疆供销大集 海口市 霍尔果斯 金融投资 - 100 设立
86 天津供销大集商业保理有限公司 天津商业保理 天津市 天津市 保理业务 - 100 设立
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要经 业务 持股比例(%) 取得
序号 子公司名称 公司简称 注册地
营地 性质 直接 间接 方式
北京超集好数字科技产业有限公司（曾用
87 北京超集好 北京市 北京市 国内商业 - 58.54 设立
名：北京超集好贸易有限公司）
88 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 新合作奥莱小镇 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
89 大连大集商业发展有限公司 大连大集商业 大连市 大连市 其他 - 99.94 设立
90 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） 深圳大集投资 深圳市 深圳市 其他 - 99.94 设立
91 娄底新合作商业投资有限公司 娄底新合作商业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
92 海南供销大集网络科技有限公司 网络科技 海口市 海口市 其他 100 - 设立
93 海南大集城乡建设投资发展有限公司 大集城乡 海口市 海口市 其他 100 - 设立
94 新合作（北京）电子商务有限公司 新合作电子商务 北京市 北京市 其他 100 - 非同一控制
95 湖南天玺大酒店有限公司 天玺大酒店 长沙市 长沙市 酒店服务 90 - 同一控制
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三 、 财 务 报 表 的 编制 基 础
1.编制基础
本财务报表是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会 计政策 和
会计估计编制。
2.持续经营
截至 2023 年 6 月 30 日，供销大集公司货币资金余额为人民币 1.79 亿元，近年 连续
亏损；本集团将持续执行《重整计划》，需支付金融机构借款本金、利息及其他 相关债 务
等，公司扣除存货中变现能力较差的在建中房产项目外，流动资产小于流动负债 ，面临 较
大资金压力；同时，截至本报告出具日公司引进战略投资者的工作仍在积极推进 中。上 述
事项或情况表明本集团在不发生重大变革情况下，持续经营能力具有重大不确定性。
本公司董事会在编制本年度财务报表时，结合公司经营形势及财务状况，对本集 团的
持续经营能力进行了充分详尽的评估，制定了如本附注“十五、（二）管理层持续 经营 的
应对措施”。本集团管理层认为，通过应对措施的实施，以持续经营为基础编制财 务报 表
是合理的。
四 、 重 要 会 计 政 策及 会 计 估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政 策和
会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投资 性房地 产
计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的 财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被 合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合 并对价 账
面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购 日以
公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的 现金或 非
现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并 中发生 的
各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交 易
的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额 ，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 ，首先 对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非 现金资 产
或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中 取得的 被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以 抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综 合收益 总
额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损 益、 归
属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初 纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整 ，视同 合
并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制 合并
报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较 报表时 ，
以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并 方的有 关
资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在 比较报 表
中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计 算，本 集
团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方 处于同 一
方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变 动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制 权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资 产、负 债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编 制合
并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进 行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日 之前持 有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收 益和利 润
分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方 重新计 量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务 报表
中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的 净
资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留 存收益 。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财 务报
表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得 的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合 并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲 减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投 资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对 子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为 一项处 置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与 处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综 合收益 ，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共 同经
营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和 承担的 负
债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不 构
成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分 。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表 之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风 险
很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产 负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额 除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额 按 资本 化
的原则处理外，直接计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费 用项目 ，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益 项
目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额 ，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产 分类
为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产 、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管 理该
金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规 定，在 特
定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金 融
资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本 进行后 续
计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值 、汇 兑
损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金 融资产 具
体包括：应收账款、应收票据、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入 其 他综
合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标 又以出 售
该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量 ，仅为 对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计 量，
相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产 所产生 的
所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该 金融资 产
利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时 ，之 前
计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益 。本集 团
分类为该类的金融资产具体包括：其他权益工具投资、应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际 利率
计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始 确
认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入 。②对 于
购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续 期
间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合 收益
的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变 动计入 其
他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费 用计入 初
始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相 关
的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益 。当其 终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入留存 收
益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动 计 入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其 变动计 入
当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用 直接计 入
当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金 融资产 具
体包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资 产分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重 分类。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流 量的
合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有 风险和 报
酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有风 险
和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面 价值，
与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对 应 终止 确
认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产 的业务 模
式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现 金
流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转 移而收 到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中 对应 终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融 资产的 业
务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日 期产生 的
现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整 体账面 价
值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际 利率
法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生 工具 ），
包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益 的金 融
负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失以及 与
该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的 金 融负
债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场 利率
贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据 金融工 具
减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相 关 规定 所
确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债 的，
按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解 除的
部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债 ，且新 金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认 新
金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终 止确认 现
存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确 认
部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场 的，
以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并 且有足 够
可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个 层次，即
第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；第 二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层 次
输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再 使
用第三层次输入值，本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入 值。公 允
价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所 属的最 低
层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允 价值
的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该 范围内 对
公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
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（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满 足下
列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认 金额 的
法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时 变现 该
金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件 地避 免以
交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定 义。有 些
金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有 可能通 过
其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自 身权 益
工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或 其他金 融
资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中 的剩余 权
益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权 益工具 。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金 融工具 ，
其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘 以 其结 算
时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基 于除本 集
团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融 工具的 价
格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员 和金
融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而 承担了 交
付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义 务，则 该
工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损 失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销 时，
本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具的减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以
摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（ 涉
及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同 现金流 量
为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金 额为基 础
的利息的支付。）；③租赁应收款；④合同资产等。
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预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值 。信
用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期 收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量 其损
失准备：①《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同 资产损 失
准备，无论该项目是否包含重大融资成分。②应收融资租赁款；③应收经营租赁款。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自 初始
确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额 计量损 失
准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金 融工具 整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工 具，
本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符 合下
列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融 资产的 合
同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本 集
团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少 该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备 的增加 或
转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1）对信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和 该 工具
在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是 否显著 增
加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假 设
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日 ，
则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外 成本或 努
力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险 自初始 确
认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑 无须付 出
不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用 风险
显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团 将
按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风 险是否 显
著增加。
2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定 的无
偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额 外成本 或
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
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本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。
对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独 确定
其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素 ，参考 历
史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以 此为基 础
计算预期信用损失。
对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入 其 他综
合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的 业务模 式
是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的 现金流 ，
仅为对本金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确定其 信用损 失
外，本集团在组合基础上确定其信用损失。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共 同信
用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人 所处行 业
等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差
额的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之
间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准 则用于 计
量租赁应收款项的现金流量保持一致。
11. 应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提损失准备 。基
于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票 承兑人为商业银行 不确认预期信用损失
根据承兑人的信用风险划分， 参照应收账款确定预 期 信用 损
商业承兑汇票
与“应收账款”组合划分相同 失率计提坏账准备
12. 应收账款
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资 成分
的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确 认时
所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续 期 内的 违
约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工 具在资 产
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负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认 后并未 显
著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显 著增加 。
除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据 的信息 ，
证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风 险自初 始
确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得 的合理 且
有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获 得关
于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行 的，
所以本集团按照金融工具类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为 基础考 虑
评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信 用损
失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收 的所有 合
同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当 前应
收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信 用减 值
损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根 据批
准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大 于已计 提
的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信 用损 失的
会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失 率；除 了
单项确定预期信用损失率的应收账款外，本集团采用以账龄特征、无风险特征等 为基础 的
预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款 预期信 用
损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
13. 应收款项融资
当本集团收取银行承兑汇票且背书或贴现的交易发生频繁，或资产负债表日后存 在背
书或贴现的，表明管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目 标又以 出
售该金融资产为目标，在“应收款项融资”项目列报。
本集团认为银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级，在短期内履行支付合同 现金
流量义务的能力很强，应收款项融资信用风险极低，无需计提预期信用减值准备。
14. 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）信用风险自初始确认 后未 显著
增加的金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；（ 2）信
用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个 存续期 内
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预期信用损失的金额计量损失准备；（3）购买或源生已发生信用减值的金融资产 ，本 集
团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确 认时
所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续 期 内的 违
约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工 具在资 产
负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认 后并未 显
著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显 著增加 。
除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据 的信息 ，
证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风 险自初 始
确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得 的合理 且
有依据的信息，包括前瞻性信息。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信 用损
失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收 的所有 合
同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于 当前
其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失， 借记 “ 信
用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的 会计 记
录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据
批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提 的损失 准
备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信 用损 失的
会计估计政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的 预
测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预 期信用 损
失。
15. 存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、周转材料(含低值易耗品和包装物)、房 地产
开发成本、房地产开发产品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，库存商 品及
原材料采用先进先出法确定其实际成本，开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成 本。
低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫 生、
行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成 本计入 开
发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
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期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。库 存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取 ；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接 用于
出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后 的
金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计 售价减 去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决 于时
间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付 其中一 项
商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收 款权利 作
为合同资产。
（2） 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期 信用
损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失， 借记 “ 资
产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反 的
会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根 据批
准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已 计提的 损
失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范 范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产；该成本与一份当前 或预期 取
得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确 由客户 承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行 履约义 务
的资源；该成本预期能够收回。
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合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同 取得
成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增 量成本 ，
是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同 发生的 、
除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费 等），
在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础 进 行摊
销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会 计准
则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集 团因转 让
与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要 发 生的 成
本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回 原已
计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定 不计提 减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18. 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本 息及
时全额偿还的消极因素，本集团对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不 利影
响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额偿还 贷款
本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要造成 一部
分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损
失金额的多少还不能确定。
损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷 款都
注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微。
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（2）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的判断依据或金额标 期末同一法人或自然人的单项金额占期 末 发放
准 贷款及垫款余额 10%及以上的
单独进行减值测试，当存在客观证据表 明 将无
单项金额重大并单项计提贷款损失 法按原有条款收回款项时，根据其预计 未 来现
准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额计提 贷 款损
失准备
（3）风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
采用风险特征分析法的发放贷款及垫款损失准备计提比例如下：
贷款分类 计提比例（%）
正常类 1
关注类 10
次级类 50
可疑类 80
损失类 100
（4）金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款的未来现金流量现值 与以 逾期
状态为信用风险特征的发放贷款及垫 款组 合的
未来现金流量现值存在显著差异，具 体包 括借
单项计提贷款损失准备的理由 款人经营困难、处于停产状况，无其 他收 入来
源，且担保措施不足；借款人经营不 善已 进入
破产或重组程序；借款人已经被本集 团起 诉；
本金或息费逾期九十天以上
单独进行减值测试，根据其未来现金 流量 现值
贷款损失准备的计提方法
低于其账面价值的差额计提贷款损失准备
19. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的 投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且 该安
排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时 ，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要 综合考 虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经 营政策 制
定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或 向被投 资
单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得 的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面 价值的 份
额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负 数的，长
期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于 一揽
子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 一揽子 交
易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面 价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期 股权投 资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积 ，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成 本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属 于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于一揽 子
交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算 的
初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关 其他综 合
收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的 基
础进行会计处理。购买日之前持有的股权，如果是指定为以公允价值计量且其变 动计入 其
他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其 他综合 收
益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，该
股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。购买日之前持有 的股权 为
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其 他综合 收
益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行 权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同 或协议 约
定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的 长期股 权
投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本 的方法 。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核 算。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的 成本
额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单 位宣告 分
派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相 应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的 份额时 ，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会 计政策 及
会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例 计算归 属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采 用权
益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权 益法核 算
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投 资方除 净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益 ，应当 在
终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的
剩余股权适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》核 算
的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当 期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法 核算时 采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投 资方除 净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益 ，应当 按
比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对 被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和 处置对 价
的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整 ；处置 后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第 2 2
号——金融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》进行会计处理，处置股权账面 价值和 处
置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间 的差额 计
入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一 项交
易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控 制
权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置 的股权 对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时 再一并 转
入丧失控制权的当期损益。
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20. 投资性房地产
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊 销，
并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与 原账面 价
值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公 允价
值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值 无法
可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计 量该在 建
投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价 值计量 。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地 产按
照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计 入当期 损
益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入 扣除其 账
面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予 以确
认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固 定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过 5,000 元的固定资产，在 计
提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资产的分 类折旧 年
限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2 装修工程 5-10 3 19.40-9.70
3 电子电器设备 5-12 3 19.40-8.08
4 运输设备 8-10 3 12.13-9.70
5 通用设备 5-12 3 19.40-8.08
6 其他 5-15 3 19.40-6.46
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本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固 定资
产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算 造价
或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后 的实际 成
本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、26.长期资产减值”。
23. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定 可使 用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经 发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活 动已经 开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售 状态时 ，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在 购建或 者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，直 至
资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资 产支出 超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四 项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存 在租赁 激
励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）发生的初始直接费用，即为达成租赁 所发 生
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的增量成本；4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢 复至 租
赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本 减累
计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量 租赁负 债
的，相应调整使用权资产的账面价值。
1）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开 始的
当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体 情况） 。
计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预 期消
耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届 满时
取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租 赁期届 满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期 间内计 提
折旧。
2）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价 值，
进行后续折旧。
25. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及商标使用权，按取得时的实际成 本计
量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本 ；投资 者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值 不
公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的 但在其 财
务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来，并 能单独 或
者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无 形资产 ，
在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年 限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金 额按其 受
益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿 命及摊 销
方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证 据表
明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
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26. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建 工程 、使
用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测 试。对 商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流 量的
现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对 单项资 产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资 产
组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为 依
据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可 收回
金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的 资产组 组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组 或者资 产
组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值 损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回 金额，如
可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付
房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他已经支出但应由当期及 以后各 期
承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊 销。如 果
长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转 入
当期损益。
28. 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集 团在向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同 对价权 利
的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确 认合同 负
债。
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29. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住 房公
积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提 供服务 的
会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或 相关资 产
成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间 提供的 服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成 本。
本集团辞退福利包含辞退员工补偿及内退福利，内退福利是由于职工内部退休计 划产
生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为 鼓励
职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划 或裁减 建
议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解 除与职 工
的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
30. 租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关 的款
项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相 关金额 ；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日 的指数 或
比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④ 租赁期 反
映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根 据本集 团
提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指 使出
租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出 租 人的 初
始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率 作为折 现
率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近 的资产 ，
在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：① 本集团 自
身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入” 资金的 金
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额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境 ，包括 承
租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基 础，考
虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负 债的
利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金 额；③
因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计 入当
期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量 时所采 用
的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对 租赁负 债
进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新 计量
租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至 零，但 租
赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发 生变动 ；
②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变 动；④ 购
买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实 际行使 情
况发生变化。
31. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项 相关
的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现 时义务 ；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大 的，通 过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债 的账面 价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
32. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日 的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的 情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计 入相关 成
本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的 负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相 关成本 或
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费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权，在 等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担 负债的 公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量 ，其
变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外 ），
作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条 件，在 取
消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
33. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入 ，收
入确认原则如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认
收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照单项履约义务所 承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分 摊至各 单
项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括 代第
三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确 认收入 极
可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价 格。合 同
中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现 金支付 的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用 实际利 率
法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间 隔不超 过
一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某 一时
点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来 的经 济
利益。（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。（3）在本集团履约过 程中所 产
出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成 的履约 部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入 。履
约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经 发生的 成
本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点 确认
收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（1） 本集 团
就该商品或服务享有现时收款权利。（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给 客户 。
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（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。（4）本集团已将该商品所有权上的 主要风 险
和报酬转移给客户。（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同 资产
以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作 为应收 款
项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列 示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1） 百货超市业务收入：当商品交付顾客，顾客取得商品的控制权，公司确认 收 入。
对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发 生重大 转
回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让 时的账 面
价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认一 项
资产。
若本集团在向顾客转让商品之前控制商品，则本集团为主要责任人，公司按照已 收或
应收顾客对价总额确认收入。若本集团的履约义务为安排另一方提供商品，则本 集团为 代
理人，本集团按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2） 房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售 合同并 在
国土部门备案；房地产开发产品已建造完工并达到预期可使用状态并验收合格，达到了 销
售合同约定的交付条件；卖方收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关 经济利 益
能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件 视同客 户
接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收到 但未达 到
收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收 入科目 ，
同时结转相关成本。
3） 金融类业务收入：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入，包 括贷款 利
息收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算 确定；手
续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
34. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资
产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助 ；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政 府文件 中
未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归 类为与 收
益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准 拨付
的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计 能够收 到
财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量 ，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
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与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企 业选 择一
种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命 内按照 合
理方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相 关递
延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业 选择一 种
方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或 冲减相 关
成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政 将贴
息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本 集团 提供
贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该 政策性 优
惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际 利率法 计
算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延 收益在 借
款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费 用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进 行会
计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
35. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账 面 价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所 得额的 可
抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异 ，不确 认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的
非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相 应的递 延
所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税 负债，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳
税所得额为限，确认递延所得税资产。
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36. 租赁
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的 合同。在
合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在 一定期 间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含 租赁。为
确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同 中的客 户
是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有 权在该 使
用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独 租赁进 行
会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分 拆后进 行
会计处理。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和 租赁负 债
的确认和计量见“24.使用权资产”以及“30.租赁负债”。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增 加
或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更 生效日 ，
是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租 赁进 行
会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范 围或延 长
了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格 按该合 同
情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团 按照租 赁
准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用 修订后 的
折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租 赁付款 额
的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余 租赁期 间
的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现 率。就 上
述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租 赁范围 缩
小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完 全终止 租
赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人 相
应调整使用权资产的账面价值。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较 低的低 价
值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低 价值资 产
租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入 相关资 产
成本或当期损益。
（3）本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论 所有权 最
终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁 。经营 租
赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1） 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租 金收入 在
租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际 发生时 计
入租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标 的资产 的
成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取 得的与 经
营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。 对于 经
营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他 经营租 赁
资产，采用系统合理的方法进行摊销。
2） 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关 资产。本
集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价 值。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团 将应收 融
资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内（含一年）收取的应收融 资租赁 款
列示为一年内到期的非流动资产。
37. 持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根 据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极 可能 发
生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年 内完成 。
有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团 将
非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非 流动资 产
或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持 有待售 的
非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将 账面价 值
减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益 ，
同时计提持有待售资产减值准备。
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（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将 在一
年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的 其他划 分
条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分 为持有 待
售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。除 企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去 出售费 用
后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无 论出 售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件 时，
在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务 报表中 将
子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的 净额 增加
的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金 额
内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回 。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商 誉的 账面
价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（6）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额 增加 的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的 非流动 资
产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面 价值，以
及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（7）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉 外，
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（8）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销， 持有 待售
的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（9）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件 ，而 不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下 两者孰 低
计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情 况下 本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（10）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计 入当
期损益。
38. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组 成部
分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或 一个 单
独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主 要经 营
地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的 子公司 。
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39. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
本集团本期无重要会计估计变更。
（2） 重要会计估计变更
本集团本期无重要会计估计变更。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
13%、9%、6%、5%、3%、
增值税 应纳税增值额 1%、0%
5%、10.5%、14%+0.35 元
消费税 应纳税销售额
/斤
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 土地增值额 30%-60%
土地面积按大、中、小城市、县城等
土地使用税 1.5 元-30 元/平方米
分别规定
自用房产以房产原值的 70%、 80%
房产税 或租赁房产之租赁收入 1.2%、12%
香港利得税 应纳税利得额 16.5%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
宝鸡商场 15%
望海国际 15%
除上述公司外其他公司 25%
2. 税收优惠
（1） 根据 2013 年 3 月 11 日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产 业确 认函
〔2013〕028 号”《关于陕西高速绿化有限公司等 178 户符合国家鼓励类目录企业年审（ 第
一批）的批复》，本公司下属子公司宝鸡商场符合《产业结构调整指导目录（2019 年 本）》
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第 5 条“商贸企业的统一配送和分销网络建设” 所
规定的内容。根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所 得税政 策
的公告》(财税发 2020 年第 23 号公告)的规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，
对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。因此本公司 下属子 公
司宝鸡商场可按 15%的税率缴纳企业所得税。
（2） 根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通 知》 （财
税[[2020]31 号）、《海南自由贸易港鼓励类产业目录》（2020 年本），符合条 件的企 业
自 2020 年度至 2024 年度可享受减按 15%的税率征收企业所得税。本公司下属 公司望 海
国际系经认定的零售企业，同时属于注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励 类产业 企
业，自 2021 年起可享受 15%的优惠税率。
（3） 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、 国家 税务
总局颁布(财税[2011]137 号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和 财政部 、
国家税务总局颁布(财税[2012]75 号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值 税政策 的
通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
（4） 本公司下属子公司天玺大酒店根据《财政部税务总局海关总署关于深 化增 值税
改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告 2019 年 39 号）第七条和《财政 部
税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务 总局公 告
2023 年第 1 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，享受生活性 服务业 的
纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额的税收优惠。
（5） 根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有 关税 费政
策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年
12 月 31 日，对符合相应条件的企业减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护 建设税 、
房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育 费附加 、
地方教育附加（简称“六税两费”）。本公司下属企业广州顺客隆超市、海南顺 客隆、珠
海顺客隆商业、肇庆顺客隆商业、乐通贸易、娄底物业及宝鸡商场享受城市维护 建设税 、
房产税、城镇土地使用税、教育费附加及地方教育附加减半征收优惠。
（6） 本公司下属公司汉中世纪阳光及宝鸡商场根据《财政部税务总局退役 军人 部关
于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税【2019】21 号）规
定：自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，享受招用自主就业退役士兵，与其签订 1
年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险 当月起 ，
在 3 年（36 个月）内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税 、教育 费
附加、地方教育附加和企业所得税的优惠政策，定额标准为每人每年 9,000 元。
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六 、 合 并 财 务 报 表主 要 项 目注 释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2023 年 1 月 1 日，“ 期末”
系指 2023 年 6 月 30 日，“本期”系指 2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期” 系指 2022 年
1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 156,880.47 197,424.66
银行存款 157,175,376.84 183,983,201.13
其他货币资金 22,115,082.20 27,040,363.76
合计 179,447,339.51 211,220,989.55
本期期末本集团其他货币资金中包含本集团在关联公司 新生支付 有限公 司 的 款 项
49,793.83 元。
(1)其他货币资金明细
项目 期末余额
司法冻结款 12,316,211.39
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监
5,544,485.36
管户
共管账户 2,143,097.12
银联卡、信用卡等消费款 1,018,319.21
发行预付卡监管资金 153,183.70
其他 939,785.42
合计 22,115,082.20
注：以上其他货币资金中除“银联卡、信用卡等消费款”外，其余 21,096,762.99 元均因
司法冻结等因素使用受限。
2. 交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计
164,258,622.10 1,759,334.94
入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资 164,258,622.10 1,759,334.94
合计 164,258,622.10 1,759,334.94
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注：本期交易性金融资产增加系本公司根据 2016 年重大资产重组时与海航商控 及其
一致行动人、新合作集团及其一致行动人签署的《盈利补偿协议》及其补充协议（以下 简
称“补偿协议”），受领海航商控及其一致行动人因未完成 2018、2019、2020 年业绩 承
诺补偿的海南机场股票 4,508.97 万股，详见本附注“十五、（一）业绩承诺对赌 事项”所
述。
3. 应收票据
(1)应收票据种类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 178,215.25 84,493.00
合计 178,215.25 84,493.00
(2)期末无已用于质押的应收票据。
(3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末余额终止确认金额 期末余额未终止确认金额
银行承兑汇票 8,937,124.00 0.00
合计 8,937,124.00 0.00
(4)期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(5)期末无计提坏账准备的应收票据。
(6)本期无计提、收回、转回的应收票据坏账准备。
(7)本期无实际核销的应收票据。
4. 应收账款
(1)应收账款按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
389,007,848.35 83.88 389,007,848.35 100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
70,009,983.03 15.10 7,232,791.30 10.33
准备的应收账款
其中：账龄组合 64,974,446.59 14.01 5,243,591.30 8.07
无风险组合 3,046,336.44 0.66 0.00 0.00
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期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收保理款 1,989,200.00 0.43 1,989,200.00 100.00
单项金额虽不重大但单项计提
4,741,098.39 1.02 4,741,098.39 100.00
坏账准备的应收账款
合计 463,758,929.77 100.00 400,981,738.04 —
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
387,485,156.46 84.29 387,485,156.46 100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
65,816,401.12 14.32 7,189,089.82 10.92
准备的应收账款
其中：账龄组合 60,068,258.52 13.07 5,199,889.82 8.66
无风险组合 3,758,942.60 0.82 0.00 0.00
应收保理款 1,989,200.00 0.43 1,989,200.00 100.00
单项金额虽不重大但单项计提
6,398,175.37 1.39 6,398,175.37 100.00
坏账准备的应收账款
合计 459,699,732.95 100.00 401,072,421.65 —
1)期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 198,584,000.00 198,584,000.00 100.00 无法收回
单位 2 106,463,221.69 106,463,221.69 100.00 无法收回
单位 3 25,886,728.24 25,886,728.24 100.00 无法收回
单位 4 21,666,000.00 21,666,000.00 100.00 无法收回
单位 5 19,496,887.00 19,496,887.00 100.00 无法收回
单位 6 6,511,387.70 6,511,387.70 100.00 无法收回
单位 7 4,030,613.86 4,030,613.86 100.00 无法收回
单位 8 1,811,004.85 1,811,004.85 100.00 无法收回
单位 9 1,759,637.58 1,759,637.58 100.00 无法收回
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期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 10 1,720,519.99 1,720,519.99 100.00 无法收回
单位 11 1,077,847.44 1,077,847.44 100.00 无法收回
合计 389,007,848.35 389,007,848.35 — —
2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 57,994,580.47 2,899,729.03 5.00
1-2 年 3,012,640.06 301,264.02 10.00
2-3 年 2,150,245.56 645,073.65 30.00
3-4 年 353,603.05 176,801.53 50.00
4-5 年 1,213,271.88 970,617.50 80.00
5 年以上 250,105.57 250,105.57 100.00
合计 64,974,446.59 5,243,591.30 —
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其他无回收风险的应收账款 3,046,336.44 0.00 0.00
合计 3,046,336.44 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回等无回收风险之 款项，
因此未计提坏账准备。
4)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账的应收保理款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
损失类 1,989,200.00 1,989,200.00 100.00
合计 1,989,200.00 1,989,200.00 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 865,694.40 865,694.40 100.00 无法收回
单位 2 656,000.00 656,000.00 100.00 无法收回
单位 3 356,184.17 356,184.17 100.00 无法收回
单位 4 309,655.80 309,655.80 100.00 无法收回
单位 5 271,437.08 271,437.08 100.00 无法收回
单位 6 205,324.96 205,324.96 100.00 无法收回
单位 7 200,000.00 200,000.00 100.00 无法收回
其他杂项小计 1,876,801.98 1,876,801.98 100.00 无法收回
合计 4,741,098.39 4,741,098.39 — —
(2)应收账款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 67,617,668.64
1-2 年 30,233,654.74
2-3 年 4,010,325.48
3-4 年 114,806,610.33
4-5 年 22,953,509.70
5 年以上 224,137,160.88
合计 463,758,929.77
(3)本期应收账款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 外币报表 期末余额
计提 转销或核销 其他
回 折算
坏账
401,072,421.65 784,576.69 46,914.00 3,019,580.00 3,848,310.69 -1,657,076.99 400,981,738.04
准备
合计 401,072,421.65 784,576.69 46,914.00 3,019,580.00 3,848,310.69 -1,657,076.99 400,981,738.04
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)本期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,019,580.00
上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 372,096,836.93 元，占应收账 款期
末余额合计数的 80.23%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 372,096,836.93 元。
5. 预付款项
(1)预付款项账龄
期末余额 期初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 23,047,925.71 93.96 22,756,875.45 92.00
1－2 年 386,444.71 1.58 767,106.03 3.10
2－3 年 396,241.08 1.62 479,098.78 1.93
3 年以上 698,933.94 2.84 733,671.71 2.97
合计 24,529,545.44 100.00 24,736,751.97 100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 10,533,113.54 元，占预付 款项
期末余额合计数的 42.94%。
6. 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 355,933,988.44 355,908,528.05
合计 355,933,988.44 355,908,528.05
6.1 其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 296,788,651.06 288,941,070.97
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 期末余额 期初余额
租金 251,768,411.83 251,525,349.28
股权、土地转让款 103,521,876.44 103,521,876.44
保证金、押金及备用金 67,707,161.71 81,176,041.26
其他 123,748,219.09 131,876,224.83
合计 843,534,320.13 857,040,562.78
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
期初余额 4,797,258.89 184,045,788.52 312,288,987.32 501,132,034.73
期初其他应收款
— — — —
账面余额在本期
本期计提 387,247.16 -2,166,426.55 7,217,686.94 5,438,507.55
本期转回 0.00 0.00 9,240,700.00 9,240,700.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 3,918,370.83 3,918,370.83
其他变动（注） 691.32 0.00 -5,811,831.08 -5,811,139.76
期末余额 5,185,197.37 181,879,361.97 300,535,772.35 487,600,331.69
注：其他变动系本集团下属公司南通家得利进入破产清算程序，该公司不再纳入 本集
团合并范围，将原计提坏账准备转出详见本附注“六、10”所述。
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 135,023,653.06
1-2 年 46,037,457.73
2-3 年 135,790,295.00
3-4 年 242,014,337.31
4-5 年 145,929,246.59
5 年以上 138,739,330.44
合计 843,534,320.13
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)其他应收款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 外币报 期末余额
计提 转回 转销或核销 其他
表折算
坏账
501,132,034.73 5,438,507.55 9,240,700.00 3,918,370.83 691.32 -5,811,831.08 487,600,331.69
准备
合计 501,132,034.73 5,438,507.55 9,240,700.00 3,918,370.83 691.32 -5,811,831.08 487,600,331.69
(5)本期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,918,370.83
上述其他应收款核销，已履行管理层审批手续。
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例（%）
单位 1 租金 107,243,137.74 4 年以内 12.71 33,253,164.07
单位 2 运营补贴 61,200,000.00 3-4 年 7.26 30,600,000.00
单位 3 租金 61,109,255.67 4 年以内 7.24 21,186,119.10
单位 4 保证金 47,000,000.00 4-5 年 5.57 37,600,000.00
单位 5 股权转让款 44,000,000.00 4-5 年 5.22 44,000,000.00
合计 — 320,552,393.41 — 38.00 166,639,283.17
7. 存货
(1)存货分类
期末余额
项目 其中：借款
账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值
金额
开发成本 3,319,449,501.58 1,063,263.39 64,823,626.69 3,254,625,874.89
开发产品 2,149,854,318.73 31,062,693.84 253,093,986.67 1,896,760,332.06
库存商品 105,844,193.02 0.00 2,907,613.53 102,936,579.49
周转材料 7,369,371.56 0.00 0.00 7,369,371.56
合计 5,582,517,384.89 32,125,957.23 320,825,226.89 5,261,692,158.00
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
期初余额
项目 其中：借款
账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值
金额
开发成本 3,318,649,922.33 1,063,263.39 64,823,626.69 3,253,826,295.64
开发产品 2,174,666,836.27 33,974,392.43 253,093,986.67 1,921,572,849.60
库存商品 136,598,736.39 0.00 2,941,776.45 133,656,959.94
周转材料 4,612,324.36 0.00 0.00 4,612,324.36
合计 5,634,527,819.35 35,037,655.82 320,859,389.81 5,313,668,429.54
(2)开发成本
开工 预计竣 预计总投资
项目名称 期末余额 期初余额
时间 工时间 (亿元)
天津宁河易生大集项目 2014.06 2023.12 48.09 1,362,422,733.45 1,362,390,329.06
天津宁河易 OD 现代产业
2017.06 2023.12 28.37 553,876,800.42 553,876,800.42
孵化园项目
湖南湘中国际物流园-家居 尚未
—— 14.86 427,112,873.03 427,110,865.55
家饰展示交易中心 开工
湖南湘中国际物流园-工业
2015.08 2023.12 6.45 500,672,762.76 500,449,547.10
原料及产品展示交易中心
湖南湘中国际物流园-五金 尚未
—— 4.74 328,432,690.36 328,273,556.62
机电展示交易中心 开工
天津宁河海航社区项目 2015.08 —— 16.41 146,931,641.56 146,548,823.58
合计 — — — 3,319,449,501.58 3,318,649,922.33
注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察 以及
拆迁等支出。
(3)开发产品
竣工 本期
项目名称 期初余额 本期减少 期末余额
时间 增加
湖南湘中国际物流园多式
2017.11 1,043,056,987.33 0.00 0.00 1,043,056,987.33
联运中心
天津宁河海航社区一期 2016.12 311,499,221.54 0.00 21,871,191.10 289,628,030.44
湖南湘中国际物流园大宗
2016.12 413,610,617.58 0.00 0.00 413,610,617.58
陶瓷展示交易中心
山东海航万邦中心 2011.01 323,891,317.32 0.00 0.00 323,891,317.32
天津宁河海航社区二期 2017.12 73,730,069.31 0.00 2,941,326.44 70,788,742.87
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
竣工 本期
项目名称 期初余额 本期减少 期末余额
时间 增加
湖南湘中国际物流园-信
2016.08 8,878,623.19 0.00 0.00 8,878,623.19
息服务中心一期临街商铺
合计 — 2,174,666,836.27 0.00 24,812,517.54 2,149,854,318.73
(4)存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
计提 转回或转销
开发成本 64,823,626.69 0.00 0.00 64,823,626.69
开发产品 253,093,986.67 0.00 0.00 253,093,986.67
库存商品 2,941,776.45 0.00 34,162.92 2,907,613.53
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 320,859,389.81 0.00 34,162.92 320,825,226.89
(5)存货期末余额中包含有借款费用资本化金额情况如下：
本期减少 本期确认
本期 资本化金
项目名称 期初余额 其他 期末余额
增加 出售减少 额的资本
减少 化率(%)
天津宁河海航社区一期 18,168,575.47 0.00 2,775,816.80 0.00 15,392,758.67 0.00
山东海航万邦中心 11,848,843.50 0.00 0.00 0.00 11,848,843.50 0.00
湖南湘中国际物流园大宗
3,465,558.91 0.00 0.00 0.00 3,465,558.91 0.00
陶瓷展示交易中心
天津宁河海航社区二期 491,414.55 0.00 135,881.79 0.00 355,532.76 0.00
湖南湘中国际物流园-工业
1,063,263.39 0.00 0.00 0.00 1,063,263.39 0.00
原料及产品展示交易中心
合计 35,037,655.82 0.00 2,911,698.59 0.00 32,125,957.23 —
8. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预交增值税及待抵扣进项税 136,352,181.59 139,671,570.85
预交企业所得税 10,018,804.90 8,944,905.17
预交税金及附加 5,781,347.74 6,010,087.00
其他 262,043.15 238,553.44
合计 152,414,377.38 154,865,116.46
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况
项目 期末余额 期初余额
房地产抵押贷款 171,201,400.00 171,201,400.00
动产质押贷款 6,282,828.84 6,282,828.84
财产权利质押贷款 48,343,259.58 52,788,446.67
保证贷款 1,000,000.00 1,000,000.00
发放贷款和垫款小计 226,827,488.42 231,272,675.51
应收利息 0.00 0.00
发放贷款和垫款合计 226,827,488.42 231,272,675.51
减：贷款减值准备 226,529,102.42 230,974,289.51
贷款净额 298,386.00 298,386.00
(2)贷款减值准备分类情况
期末余额 期初余额
类别 比例 比例
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
（%） （%）
风险特
226,827,488.42 100.00 226,529,102.42 231,272,675.51 100.00 230,974,289.51
征分类
合计 226,827,488.42 100.00 226,529,102.42 231,272,675.51 100.00 230,974,289.51
1)风险特征分类
期末余额 期初余额
类别 计提比例 计提比例
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
（%） （%）
正常 301,400.00 3,014.00 1.00 301,400.00 3,014.00 1.00
损失 226,526,088.42 226,526,088.42 100.00 230,971,275.51 230,971,275.51 100.00
合计 226,827,488.42 226,529,102.42 — 231,272,675.51 230,974,289.51 —
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(3)已逾期未收回的贷款
期末余额
类别 逾期 1 天 逾期 90 天
逾期 360 天至 逾期 3 年
至 90 天 至 360 天 合计
3 年(含 3 年) 以上
(含 90 天) (含 360 天)
房地产抵押贷款 0.00 0.00 170,900,000.00 0.00 170,900,000.00
财产权利质押贷款 0.00 0.00 33,059,212.36 15,284,047.22 48,343,259.58
动产质押贷款 0.00 0.00 0.00 6,282,828.84 6,282,828.84
保证贷款 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 0.00 0.00 203,959,212.36 22,566,876.06 226,526,088.42
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10. 长期股权投资
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 期末余额
余额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、联营企业
掌合天下（北京）信
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 492,667,536.82
息技术有限公司
湖南友阿电器有限公
6,950,464.97 0.00 0.00 96,526.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,046,991.15 0.00
司
二、合营企业
海南海粮供应链管理
1,046,177.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,046,177.69 0.00
有限公司
三、子公司
广东海航乐万家连锁
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68,312,891.39
超市有限公司
南通家得利企业管理
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000,000.00
有限公司（注）
合计 7,996,642.66 0.00 0.00 96,526.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,093,168.84 660,980,428.21
注：本集团下属公司南通家得利企业管理有限公司（以下简称“南通家得利”）因债权人申请进入破产清算程序，根据 2023 年 4 月《海南 省
第一中级人民法院决定书》〔(2022)琼 96 破 6 号〕，确定山东求是和信律师事务所为破产案管理人，至此本集团对南通家得利丧失控制权，不再纳
入合并范围。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
项目 期末余额 期初余额
海航期货股份有限公司 13,078,078.87 13,078,078.87
陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
四川杨天生物药业股份有限公司 1,936,000.00 1,936,000.00
长安银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
西安市精典出租汽车有限公司 544,599.55 544,599.55
天津海庭置业发展有限公司 300,000.00 300,000.00
哈尔滨海云供应链管理有限公司 0.00 0.00
上海海航实业有限公司 0.00 0.00
合计 21,858,678.42 21,858,678.42
(2)本期非交易性权益工具投资
指定为以公允价
本期确 其他综合收
累计 值计量且其变动
项目 认的股 累计损失 益转入留存
利得 计入其他综合收
利收入 收益的金额
益的原因
海航期货股份有限公司 0.00 0.00 18,046,484.69 0.00 作为公司战略布局
哈尔滨海云供应链管理 投资单位，公司是
0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 非 交 易 目 的 的 持
有限公司
有，故管理层指定
为以公允价值计量
上海海航实业有限公司 0.00 0.00 500,000.00 0.00 且其变动计入其他
综合收益的金融资
产
合计 0.00 0.00 20,046,484.69 0.00 —
12. 其他非流动金融资产
项目 期末余额 期初余额
海航集团破产重整专项服务信托（注） 7,465,591,732.46 5,839,594,442.31
合计 7,465,591,732.46 5,839,594,442.31
注：其他非流动金融资产本期增加系本公司根据 2016 年重大资产重组时与海航 商控
及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人签署的补偿协议，受领海航集团破 产重整 专
项服务信托份额 565,859.51 万份，详见本附注“十五、（一）业绩承诺对赌事项 ”所述 。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 投资性房地产
(1)采用公允价值模式计量的投资性房地产
房屋、建筑物 在建投资性
项目 合计
及土地使用权 房产
一、期初余额 10,550,171,356.24 202,857,341.00 10,753,028,697.24
二、本期变动 -17,435,157.88 0.00 -17,435,157.88
加：外购 0.00 0.00 0.00
减：其他转出 10,431,297.67 0.00 10,431,297.67
加：公允价值变动 -7,003,860.21 0.00 -7,003,860.21
三、期末余额 10,532,736,198.36 202,857,341.00 10,735,593,539.36
(2)未办妥产权证书的投资性房地产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
富力房产 162 处 381,329,475.80 尚未办理
海航城一期房产 33,700,860.00 尚未办理
开源小区 7 套房产 1,784,000.00 尚未办理
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14. 固定资产
(1)固定资产明细表
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,412,874,483.36 145,198,922.62 19,211,651.56 146,406,857.47 224,446,038.29 384,385,708.18 5,332,523,661.48
2.本期增加金额 365,957.88 13,181.43 601,096.46 728,308.64 856,568.50 0.00 2,565,112.91
（1）购置 365,957.88 5,673.78 601,096.46 717,160.34 854,545.48 0.00 2,544,433.94
（2）外币报表折
0.00 7,507.65 0.00 11,148.30 2,023.02 0.00 20,678.97
算
3.本期减少金额 0.00 7,103,859.67 2,832,222.16 1,046,879.71 445,670.43 233,100.00 11,661,731.97
（1）处置或报废 0.00 7,103,859.67 2,832,222.16 1,046,879.71 445,670.43 233,100.00 11,661,731.97
4.期末余额 4,413,240,441.24 138,108,244.38 16,980,525.86 146,088,286.40 224,856,936.36 384,152,608.18 5,323,427,042.42
二、累计折旧
1.期初余额 1,585,740,365.98 117,356,363.59 17,761,551.84 135,249,840.59 196,947,542.56 273,823,507.43 2,326,879,171.99
2.本期增加金额 57,822,772.21 3,097,513.00 182,543.50 1,059,474.83 2,893,721.78 5,411,284.42 70,467,309.74
（1）计提 57,822,772.21 3,090,669.80 182,543.50 1,049,933.54 2,892,007.84 5,411,284.42 70,449,211.31
（2）外币报表折
0.00 6,843.20 0.00 9,541.29 1,713.94 0.00 18,098.43
算
3.本期减少金额 0.00 5,888,086.65 2,697,318.66 982,137.69 415,674.80 226,107.00 10,209,324.80
（1）处置或报废 0.00 5,888,086.65 2,697,318.66 982,137.69 415,674.80 226,107.00 10,209,324.80
4.期末余额 1,643,563,138.19 114,565,789.94 15,246,776.68 135,327,177.73 199,425,589.54 279,008,684.85 2,387,137,156.93
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
三、减值准备
1.期初余额 166,435,221.91 1,293,051.84 48,509.67 1,921,583.83 10,165,158.75 0.00 179,863,526.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 985,918.98 0.00 0.00 56,360.32 0.00 1,042,279.30
（1）处置或报废 0.00 985,918.98 0.00 0.00 56,360.32 0.00 1,042,279.30
4.期末余额 166,435,221.91 307,132.86 48,509.67 1,921,583.83 10,108,798.43 0.00 178,821,246.70
四、账面价值
1.期末余额 2,603,242,081.14 23,235,321.58 1,685,239.51 8,839,524.84 15,322,548.39 105,143,923.33 2,757,468,638.79
2.期初余额 2,660,698,895.47 26,549,507.19 1,401,590.05 9,235,433.05 17,333,336.98 110,562,200.75 2,825,780,963.49
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(2)未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
解放路后院停车楼 62,906,870.82 尚未办理
富力房产 4 处 45,135,209.56 尚未办理
C 区多式联运中心自用物业 36,341,391.22 尚未办理
配送库房、分拣中心仓库 3,426,144.02 尚未办理
开源小区 3 套房产 219,807.28 尚未办理
15. 在建工程
(1)在建工程明细表
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
咸阳蓝海临空项目 8,199,666.12 0.00 8,199,666.12 8,199,666.12 0.00 8,199,666.12
骡马市店装修改造
3,005,795.65 0.00 3,005,795.65 3,005,795.65 0.00 3,005,795.65
项目
重庆海航保理国际
2,041,589.28 0.00 2,041,589.28 2,041,589.28 0.00 2,041,589.28
中心装修工程
富力房产装修项目 1,509,082.47 0.00 1,509,082.47 0.00 0.00 0.00
其他项目 389,079.53 0.00 389,079.53 0.00 0.00 0.00
合计 15,145,213.05 0.00 15,145,213.05 13,247,051.05 0.00 13,247,051.05
(2)重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 期初余额 本期增加 转入固 其他 期末余额
定资产 减少
咸阳蓝海临空项目 8,199,666.12 0.00 0.00 0.00 8,199,666.12
骡马市店装修改造
3,005,795.65 0.00 0.00 0.00 3,005,795.65
项目
重庆海航保理国际
2,041,589.28 0.00 0.00 0.00 2,041,589.28
中心装修工程
富力房产装修项目 0.00 1,509,082.47 0.00 0.00 1,509,082.47
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16. 使用权资产
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 308,889,622.20 308,889,622.20
2.本期增加金额 40,170,260.85 40,170,260.85
（1）租入 40,170,260.85 40,170,260.85
3.本期减少金额 37,281,598.64 37,281,598.64
（1）处置 35,660,580.47 35,660,580.47
（2）合同变更 1,621,018.17 1,621,018.17
4.期末余额 311,778,284.41 311,778,284.41
二、累计折旧
1.期初余额 105,012,969.19 105,012,969.19
2.本期增加金额 26,351,612.74 26,351,612.74
（1）计提 26,351,612.74 26,351,612.74
3.本期减少金额 17,015,458.03 17,015,458.03
（1）处置 17,015,458.03 17,015,458.03
4.期末余额 114,349,123.91 114,349,123.91
三、减值准备
1.期初余额 22,208,518.39 22,208,518.39
2.本期增加金额 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00
4.期末余额 22,208,518.39 22,208,518.39
四、账面价值
1.期末账面价值 175,220,642.12 175,220,642.12
2.期初账面价值 181,668,134.62 181,668,134.62
17. 无形资产
计算机软件
项目 土地使用权 商标权 其他 合计
使用权
一、账面原值
1.期初余额 1,040,152,571.62 101,392,929.47 119,619,600.00 31,400,000.00 1,292,565,101.09
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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计算机软件
项目 土地使用权 商标权 其他 合计
使用权
4.期末余额 1,040,152,571.62 101,392,929.47 119,619,600.00 31,400,000.00 1,292,565,101.09
二、累计摊销
1.期初余额 301,098,885.11 82,523,916.88 30,134,756.67 3,215,287.51 416,972,846.17
2.本期增加金额 12,976,586.26 1,502,242.22 2,696,461.58 822,643.80 17,997,933.86
（1）计提 12,976,586.26 1,502,242.22 2,696,461.58 822,643.80 17,997,933.86
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 314,075,471.37 84,026,159.10 32,831,218.25 4,037,931.31 434,970,780.03
三、减值准备
1.期初余额 7,495,125.05 12,830,554.89 22,850,718.37 0.00 43,176,398.31
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 7,495,125.05 12,830,554.89 22,850,718.37 0.00 43,176,398.31
四、账面价值
1.期末余额 718,581,975.20 4,536,215.48 63,937,663.38 27,362,068.69 814,417,922.75
2.期初余额 731,558,561.46 6,038,457.70 66,634,124.96 28,184,712.49 832,415,856.61
18. 商誉
(1)商誉
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,191,600,211.85 1,118,647,017.51 1,072,953,194.34
合计 2,191,600,211.85 1,118,647,017.51 1,072,953,194.34
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,191,600,211.85 1,118,647,017.51 1,072,953,194.34
合计 2,191,600,211.85 1,118,647,017.51 1,072,953,194.34
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(2)商誉原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
兴正元购物中心 70,678,838.36 0.00 0.00 70,678,838.36
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 888,360,730.54 0.00 0.00 888,360,730.54
大集控股 1,176,233,541.18 0.00 0.00 1,176,233,541.18
合计 2,191,600,211.85 0.00 0.00 2,191,600,211.85
(3)商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 431,456,669.70 0.00 0.00 431,456,669.70
大集控股 630,863,246.04 0.00 0.00 630,863,246.04
合计 1,118,647,017.51 0.00 0.00 1,118,647,017.51
19. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
经营租赁固定资产改良 21,747,369.47 828,052.49 3,326,310.71 19,249,111.25
租地自建营业场所 46,432,931.95 0.00 817,990.38 45,614,941.57
自有经营场所装修费 24,900,237.47 2,497,211.46 4,056,192.84 23,341,256.09
冠名使用费 9,341,666.87 0.00 949,999.98 8,391,666.89
其他 7,473.55 0.00 5,414.76 2,058.79
合计 102,429,679.31 3,325,263.95 9,155,908.67 96,599,034.59
经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所 为在
租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用 费系本 公
司之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场使 用“红 星
美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
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20. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
坏账准备 185,991,279.61 46,497,819.90 184,885,091.42 46,221,272.89
新租赁准则调整确认 10,115,774.05 2,528,943.51 10,115,774.05 2,528,943.51
预计应付之费用 4,181,368.55 1,045,342.14 4,181,368.55 1,045,342.14
固定资产减值准备 3,511,057.18 877,764.29 3,511,057.18 877,764.29
存货跌价准备 1,421,860.50 355,465.13 1,421,860.50 355,465.13
房地产项目相关税收 909,197.16 227,299.29 909,197.16 227,299.29
使用权资产减值准备 169,608.74 42,402.19 169,608.74 42,402.19
合计 206,300,145.79 51,575,036.45 205,193,957.60 51,298,489.44
(2)未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企 业合并
3,949,681,357.30 987,420,339.31 3,967,734,930.32 991,933,732.58
资产评估增值
投资性房地产 公允价
2,615,344,692.20 653,836,173.06 2,625,552,543.50 656,629,920.88
值变动
金融负债公允 价值变
930,004,099.78 232,557,967.25 994,961,772.19 248,740,443.02
动
使用权资产折 旧税会
2,705,860.07 676,465.03 2,705,860.07 676,465.03
差异
合计 7,497,736,009.35 1,874,490,944.65 7,590,955,106.08 1,897,980,561.51
(3)未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,211,438,817.35 1,134,182,597.07
可抵扣亏损 989,718,197.69 1,050,209,736.03
合计 2,201,157,015.04 2,184,392,333.10
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21. 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
房地产企业预交税金 6,780,822.43 7,354,109.58
合计 6,780,822.43 7,354,109.58
22. 短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注） 8,000,000.00 8,000,000.00
短期借款应付利息 10,888.89 11,977.78
合计 8,010,888.89 8,011,977.78
注：本集团期末抵押借款以本集团下属公司广东顺客隆商业的房产及土地为抵押 物取
得，详见本附注“六、62.所有权或使用权受到限制的资产”，同时由本公司下属子 公司提 供
担保，详见本附注“十一、（二）6”所述。
23. 应付账款
(1)应付账款分类
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 323,154,284.14 372,454,760.59
应付工程款 268,628,202.35 275,761,640.58
其他 20,034,086.21 21,358,026.51
合计 611,816,572.70 669,574,427.68
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 53,633,699.66 尚未结算
单位 2 52,266,691.50 尚未结算
单位 3 51,392,883.25 已申报债权，暂缓确认
单位 4 48,294,337.26 尚未结算
单位 5 14,768,437.93 尚未结算
合计 220,356,049.60 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
24. 预收款项
(1)预收账款
项目 期末余额 期初余额
租金 92,050,082.26 87,010,137.80
其他 5,411,582.36 7,794,640.81
合计 97,461,664.62 94,804,778.61
(2)账龄超过 1 年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 8,014,253.44 尚未结转
单位 2 560,000.18 尚未结转
合计 8,574,253.62 —
25. 合同负债
项目 期末余额 期初余额
储值卡款 421,218,662.99 421,267,557.99
房屋预售款 232,285,285.53 238,537,718.24
货款 17,472,839.86 16,864,304.67
其他 5,038,358.42 5,406,698.36
合计 676,015,146.80 682,076,279.26
26. 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并减少 期末余额
短期薪酬 119,512,976.38 114,816,116.91 115,082,373.66 5,984,482.07 113,262,237.56
离职后福利-设
24,314,335.44 16,926,783.84 18,880,463.41 4,952,932.23 17,407,723.64
定提存计划
辞退福利 47,163,919.54 363,586.58 11,905,630.86 0.00 35,621,875.26
合计 190,991,231.36 132,106,487.33 145,868,467.93 10,937,414.30 166,291,836.46
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(2)短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并减少 期末余额
工资、奖金、津贴
54,151,450.29 89,795,142.09 93,370,424.04 895,961.42 49,680,206.92
和补贴
职工福利费 1,645,808.27 1,066,990.27 1,921,596.07 0.00 791,202.47
社会保险费 3,576,054.95 10,835,875.67 11,447,886.91 1,737,058.22 1,226,985.49
其中：医疗保险费 3,643,853.24 10,234,012.70 10,998,916.65 1,737,058.22 1,141,891.07
工伤保险费 -67,798.29 601,862.97 448,970.26 0.00 85,094.42
住房公积金 20,496,998.56 12,737,533.18 7,689,282.48 3,237,987.67 22,307,261.59
工会经费和职工教
39,642,664.31 380,575.70 653,184.16 113,474.76 39,256,581.09
育经费
合计 119,512,976.38 114,816,116.91 115,082,373.66 5,984,482.07 113,262,237.56
(3)设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并减少 期末余额
基本养老保险 22,398,009.02 16,095,880.42 17,886,264.73 4,393,277.23 16,214,347.48
失业保险费 1,011,488.45 830,903.42 989,914.68 559,655.00 292,822.19
企业年金缴费 904,837.97 0.00 4,284.00 0.00 900,553.97
合计 24,314,335.44 16,926,783.84 18,880,463.41 4,952,932.23 17,407,723.64
27. 应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 883,080,039.62 883,213,927.80
土地增值税 185,638,385.10 185,891,051.75
房产税 110,580,449.53 102,630,299.83
增值税 93,398,903.87 90,112,289.98
土地使用税 23,394,473.99 20,031,658.20
契税 12,396,602.86 12,396,602.86
城市维护建设税 5,985,620.70 6,064,387.27
教育费附加 4,464,980.78 4,503,487.77
消费税 2,213,536.60 1,930,147.43
个人所得税 586,096.93 774,559.50
其他 4,916,215.39 5,139,334.99
合计 1,326,655,305.37 1,312,687,747.38
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28. 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付股利 13,648,244.00 13,648,244.00
其他应付款 1,053,203,696.15 1,040,053,269.21
合计 1,066,851,940.15 1,053,701,513.21
28.1 应付股利
项目 期末余额 期初余额
应付股利 9,999,233.00 9,999,233.00
普通股股利 3,649,011.00 3,649,011.00
合计 13,648,244.00 13,648,244.00
28.2 其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 405,232,534.36 409,578,431.54
押金保证金 210,895,766.12 199,458,518.44
税收滞纳金 86,478,682.11 79,098,596.93
待清偿款项 63,327,966.95 64,196,362.73
租金 46,833,389.30 52,430,629.98
代收款 16,413,380.60 20,283,915.69
工程款 3,803,691.52 2,728,510.25
其他 220,218,285.19 212,278,303.65
合计 1,053,203,696.15 1,040,053,269.21
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 24,926,792.44 尚未结算
单位 2 22,000,000.00 尚未结算
单位 3 21,697,049.18 尚未结算
单位 4 21,132,651.09 尚未结算
单位 5 14,159,838.35 尚未结算
合计 103,916,331.06 —
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29. 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款（注） 248,600,977.89 239,746,193.82
一年内到期的长期借款应付利息 84,531.94 77,756.25
一年内到期的长期应付款 50,603,687.43 41,644,263.24
一年内到期的租赁负债 46,639,641.60 44,555,795.86
合计 345,928,838.86 326,024,009.17
注：本集团一年内到期的长期借款以本集团之房产及土地为抵押物取得，详见本 附注
“六、62.所有权或使用权受限制的资产”所述。
30. 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
海南海航二号信管服务有限公司（注） 534,842,493.87 534,842,493.87
合同负债待转销项税 65,413,541.89 65,665,695.02
合计 600,256,035.76 600,508,188.89
注：海南海航二号信管服务有限公司系根据本集团《重整计划》以及《海航集团 321
家重整计划》之规定，解决控股股东及关联方非经营性资金占用以及以自有资产 以及自 身
信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保事项的结余，此部分款项将用 于解决 本
附注“十二、或有事项”所述事项。
31. 长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注） 5,167,392,046.01 5,111,519,852.28
合计 5,167,392,046.01 5,111,519,852.28
注：本集团期末抵押借款以本集团之房产及土地为抵押物取得，详见本附注“六、62.
所有权或使用权受限制的资产”。
32. 租赁负债
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 212,391,203.65 222,355,748.45
减：未确认融资费用 37,495,806.66 38,631,644.25
重分类至一年内到期的非流动负债 46,639,641.60 44,555,795.86
合计 128,255,755.39 139,168,308.34
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33. 长期应付款
款项性质 期末余额 期初余额
长期应付款 883,172,216.83 872,760,850.19
专项应付款 0.00 0.00
合计 883,172,216.83 872,760,850.19
33.1 长期应付款按照款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
应付留债款 1,265,683,037.17 1,272,895,064.90
减：未确认融资费用 333,413,340.30 359,996,158.86
减：一年内到期的长期应付款 50,603,687.43 41,644,263.24
其他 1,506,207.39 1,506,207.39
合计 883,172,216.83 872,760,850.19
34. 长期应付职工薪酬
项目 期末余额 期初余额
辞退福利 117,520,845.57 117,520,845.57
合计 117,520,845.57 117,520,845.57
35. 预计负债
项目 期末余额 期初余额
未决诉讼（注） 2,197,932,968.24 2,184,961,058.27
会员卡积分兑换 47,461,171.85 47,461,101.85
合计 2,245,394,140.09 2,232,422,160.12
注：未决诉讼主要为，本集团下属公司山东海航以自有资产为本集团关联方在西 部信
托有限公司（以下简称“西部信托”）的借款提供抵押担保，因山东海航与西部信 托就担 保
债权确认存在纠纷，西部信托将山东海航诉至海南省第一中级人民法院，2022 年 10 月 海
南省第一中级人民法院一审判决，西部信托对山东海航享有债权 214,151.27 万元 ，山东 海
航按照一审判决结果计提预计负债，同时根据一审判决计提留债利息。详见本附注“十二 、
或有事项”所述。
36. 递延收益
(1)递延收益分类
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 103,751,559.90 0.00 1,535,605.61 102,215,954.29
合计 103,751,559.90 0.00 1,535,605.61 102,215,954.29
(2)政府补助项目
本期新增 本期计入其 与资产相关
政府补助项目 期初余额 期末余额
补助金额 他收益金额 /与收益相关
湖南湘中国际物
61,364,715.59 0.00 795,651.98 60,569,063.61 与资产相关
流园项目补偿款
高淳悦达置业广
29,224,248.25 0.00 509,725.26 28,714,522.99 与资产相关
场项目补偿款
怀安新网工程 7,316,096.06 0.00 127,978.35 7,188,117.71 与资产相关
解放路后院停车
5,547,500.00 0.00 79,250.02 5,468,249.98 与资产相关
楼项目
民生百货燃气锅
299,000.00 0.00 23,000.00 276,000.00 与资产相关
炉低氮改造
合计 103,751,559.90 0.00 1,535,605.61 102,215,954.29 —
37. 其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
尚未签署留债协议的债务 611,079,265.32 602,369,390.10
合计 611,079,265.32 602,369,390.10
注：本集团根据《重整计划》，将已确权留债中尚未签署《留债协议》的债务作 为其
他非流动负债列示，待协议签署后确认为一项新金融负债。
38. 股本
单位：万元
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 398,241.12 0.00 0.00 0.00 -0.53 -0.53 398,240.59
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、国有法人持股 118,321.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118,321.74
3、其他内资持股 279,919.38 0.00 0.00 0.00 -0.53 -0.53 279,918.85
其中：境内法人持股 270,650.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270,650.59
境内自然人持股 9,268.79 0.00 0.00 0.00 -0.53 -0.53 9,268.26
4、外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
80
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
二、无限售条件股份 1,518,136.61 0.00 0.00 0.00 0.53 0.53 1,518,137.14
1、人民币普通股 1,518,136.61 0.00 0.00 0.00 0.53 0.53 1,518,137.14
三、股份总数 1,916,377.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,916,377.73
39. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 15,161,154,258.93 0.00 0.00 15,161,154,258.93
原制度资本公积转入 20,740,707.19 0.00 0.00 20,740,707.19
其他资本公积（注） 574,348,136.44 1,837,117,029.99 0.00 2,411,465,166.43
合计 15,756,243,102.56 1,837,117,029.99 0.00 17,593,360,132.55
注：如本附注“六、2.交易性金融资产及六、12.其他非流动金融资产”所述，本 期资
本公积增加系 2023 年 4 月本公司受领海航商控及其一致行动人 2018、2019、2020 年业 绩
承诺补偿债权对应的信托计划份额、现金及海南机场股票。
40. 库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 16,866,292,903.48 20,036,181.78 0.00 16,886,329,085.26
合计 16,866,292,903.48 20,036,181.78 0.00 16,886,329,085.26
41. 其他综合收益
单位：万元
本期发生额
减：前期计
项目 期初余额 本期所得 入其他综合 减：所 税后归 税后归 期末余额
税 得税费 属于母 属于少
收益当期转
前发生额 用 公司 数股东
入损益
以后不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公
-2,004.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,004.65
允价值变动
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 -5,593.35 -2,302.81 0.00 0.00 -2,314.93 12.12 -7,908.28
非投资性房地产重分
52,155.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,155.83
类至投资性房地产
其他综合收益合计 44,557.83 -2,302.81 0.00 0.00 -2,314.93 12.12 42,242.90
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
42. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
合计 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
43. 未分配利润
项目 本期 上期
上期期末余额 -7,350,060,051.99 -6,404,094,436.99
加：上期未分配利润调整数 0.00 0.00
其中：同一控制合并范围变更 0.00 0.00
会计政策变更 0.00 0.00
本期期初余额 -7,350,060,051.99 -6,404,094,436.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -202,668,063.98 -929,965,615.00
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
减：前期计入其他综合收益留存收益 0.00 16,000,000.00
本期期末余额 -7,552,728,115.97 -7,350,060,051.99
44. 营业收入、营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 553,575,740.21 384,610,005.95 555,651,534.42 364,455,528.39
其他业务 124,394,908.95 12,066,837.75 122,072,098.22 1,246,270.20
合计 677,970,649.16 396,676,843.70 677,723,632.64 365,701,798.59
(2)营业收入扣除情况表
本期 上期
项目 金额 金额
具体扣除情况 具体扣除情况
（万元） （万元）
营业收入金额 67,797.06 67,772.36
营业收入扣除项目合计金额 768.88 7.28
营业收入扣除项目合计金额占营业收
1.13 0.01
入的比重（%）
一、与主营业务无关的业务收入 0.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期 上期
项目 金额 金额
具体扣除情况 具体扣除情况
（万元） （万元）
1.正常经营之外的其他业务收入。如
出租固定资产、无形资产、包装物，
销售材料，用材料进行非货币性资产
0.00 0.00
交换，经营受托管理业务等实现的收
入，以及虽计入主营业务收入，但属
于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如
拆出资金利息收入；本会计年度以及
上一会计年度新增的类金融业务所产
生的收入，如担保、商业保理、小额 0.00 0.00
贷款、融资租赁、典当等业务形成的
收入，为销售主营产品而开展的融资
租赁业务除外。
新增的贸易等难 新增的贸易等难
3.本会计年度以及上一会计年度新增 以形成稳定业务 以形成稳定业务
768.88 7.28
贸易业务所产生的收入。 模式的业务产生 模式的业务产生
的收入 的收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关
0.00 0.00
的关联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初
0.00 0.00
至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的
0.00 0.00
业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 768.88 7.28
二、不具备商业实质的收入 0.00 0.00
1.未显著改变企业未来现金流量的风
险、时间分布或金额的交易或事项产 0.00 0.00
生的收入。
2. 不 具 有 真实业务的交易产生的收
入。如以自我交易的方式实现的虚假
0.00 0.00
收入，利用互联网技术手段或其他方
法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收
0.00 0.00
入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非
交易方式取得的企业合并的子公司或 0.00 0.00
业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的
0.00 0.00
收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事
0.00 0.00
项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计 0.00 0.00
三、与主营业务无关或不具备商业实
0.00 0.00
质的其他收入
营业收入扣除后金额 67,028.18 — 67,765.08 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
45. 利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 573,328.38 690,431.34
－发放贷款及垫款 573,328.38 690,431.34
利息支出 0.00 0.00
利息净收入 573,328.38 690,431.34
46. 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 29,348,912.23 25,044,999.33
土地使用税 5,005,020.96 4,560,080.90
消费税 2,730,576.41 2,638,940.87
城市维护建设税 981,519.96 971,031.08
教育费附加 667,970.25 660,262.16
土地增值税 414,097.44 1,351,173.15
印花税 152,246.54 215,613.83
营业税（注） 74,613.58 787,272.15
水利基金 26,335.78 27,576.28
其他 38,548.82 105,546.31
合计 39,439,841.97 36,362,496.06
注：报告期内，本集团发生的营业税系本集团下属房地产企业 2016 年 5 月以前 按照
预售房款缴纳的营业税计入其他非流动资产，本期将实现销售收入对应的营业税 转入当 期
损益所致。
47. 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,346,272.77 47,280,104.22
折旧 22,686,933.27 25,999,681.51
物业水电费 15,930,771.68 16,446,778.62
广告及营销费用 6,193,894.15 2,982,231.18
运输费 4,413,145.10 3,488,008.97
长期待摊费用 3,457,839.11 4,013,349.78
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
咨询费、法律服务费 463,520.09 477,215.60
修理费 1,190,086.77 1,337,230.01
租赁费 1,032,121.65 2,572,987.59
包装费 355,730.92 328,490.64
其他 6,624,849.20 5,655,883.42
合计 101,695,164.71 110,581,961.54
48. 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 87,753,586.75 115,947,903.78
折旧 65,613,675.91 85,292,966.47
物业水电费 17,599,359.54 15,276,264.76
无形资产摊销 17,503,605.17 20,641,598.29
长期待摊费用 5,698,069.56 7,327,655.61
差旅、办公、通讯费 2,653,191.92 2,496,836.30
修理费 2,481,240.34 2,007,922.70
环卫费 2,428,690.03 1,303,492.67
审计、咨询费 2,365,915.12 6,530,502.07
信息服务费 1,666,831.99 2,315,844.83
燃料费 1,176,476.99 84,372.09
租赁费 703,553.35 2,093,798.59
其他 10,330,485.54 6,945,661.17
合计 217,974,682.21 268,264,819.33
49. 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,006,627.81 4,753,511.12
折旧费 11,768.00 19,092.74
其他 679,434.69 1,026,130.40
合计 5,697,830.50 5,798,734.26
50. 财务费用
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 205,171,572.93 102,713,933.70
减：利息收入 1,037,250.27 2,284,255.82
加：汇兑损失 -23,412,894.16 8,868,224.87
加：其他支出 3,011,719.49 18,973,564.00
合计 183,733,147.99 128,271,466.75
51. 其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助摊销（注） 1,535,605.61 1,533,426.68
新型墙体材料专项基金 261,600.00 0.00
增值税减免税款 176,362.65 13,762.14
纾困专项资金 133,000.00 0.00
残疾人就业补贴 126,340.29 0.00
价格调控项目扶持资金 0.00 1,250,000.00
其他零星政府补助 197,284.05 739,495.47
合计 2,430,192.60 3,536,684.29
注：与资产相关的政府补助摊销均为递延收益摊销转入。
52. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 39,149,585.55 0.00
债务重组收益 19,687,919.89 472,991,009.99
权益法核算的长期股权投资收益 96,526.18 213,536.84
处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,373,032.50 0.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 0.00 500,000.00
理财产品收益 0.00 301,252.78
合计 57,560,999.12 474,005,799.61
53. 公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -26,420,452.68 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产 -7,003,860.21 0.00
合计 -33,424,312.89 0.00
54. 信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -737,662.69 -2,189,313.63
其他应收款坏账损失 3,802,192.45 6,618,547.70
贷款减值损失 4,445,187.09 3,320,386.19
合计 7,509,716.85 7,749,620.26
55. 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 0.00 4,424.78
合计 0.00 4,424.78
56. 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
划分为持有待售的非流动资产处置收益 875,334.82 -130,922.58
其中：使用权资产处置收益 805,568.55 0.00
固定资产处置收益 69,766.27 -130,922.58
合计 875,334.82 -130,922.58
57. 营业外收入
(1)营业外收入明细
计入本期非
项目 本期发生额 上期发生额 经常性损益
的金额
无需支付的款项 7,432,316.78 5,265,573.94 7,432,316.78
政府补助 825,800.00 16,082.40 825,800.00
罚没收入 380,984.95 1,548,398.23 380,984.95
违约赔偿款 272,245.87 554,269.30 272,245.87
其他 1,462,185.44 933,767.88 1,462,185.44
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计入本期非
项目 本期发生额 上期发生额 经常性损益
的金额
无需支付的款项 7,432,316.78 5,265,573.94 7,432,316.78
合计 10,373,533.04 8,318,091.75 10,373,533.04
(2)政府补助明细
本期 上期 与资产相关
序号 项目 来源和依据
发生额 发生额 与收益相关
价格调控项目 顺德区 2023 年度价格调控项目
1 820,000.00 0.00 与收益相关
扶持资金 扶持资金拟扶持平价商店名单
2 零星政府补助 5,800.00 16,082.40 — 与收益相关
合计 — 825,800.00 16,082.40 — —
58. 营业外支出
计入本期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产毁损 报废
105,903.82 212,536.91 105,903.82
损失
违约金及赔偿款 356,987.81 500,279.92 356,987.81
罚款及滞纳金 9,952,012.00 218,004.11 9,952,012.00
对外捐赠 10,675.00 6,000.00 10,675.00
其他 6,846,380.54 387,612.67 6,846,380.54
合计 17,271,959.17 1,324,433.61 17,271,959.17
59. 所得税费用
(1)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 102,343.11 1,897,377.19
递延所得税费用 -23,766,163.86 112,506,855.93
合计 -23,663,820.75 114,404,233.12
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 -238,620,029.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 -59,655,007.29
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额
子公司适用不同税率的影响 1,112,218.30
调整以前期间所得税的影响 -45,443.68
非应税收入的影响 -10,090,322.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,863,874.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,182,179.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
37,534,263.74
影响
其他 434,416.56
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00
所得税费用 -23,663,820.75
60. 其他综合收益
详见本附注“六、41.其他综合收益”相关内容。
61. 现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的房屋及场地租金、商户杂项收入、各项
139,974,251.26 99,916,615.91
押金及质保金、商标使用权款项等
往来款 6,282,900.30 4,015,035.66
罚没收入、政府补助收入 653,741.06 791,929.33
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金
382,977.97 1,798,331.77
及房地产监管户保证金
冻结资金解冻 0.00 6,755,405.06
其他 11,167,101.27 25,115,312.45
合计 158,460,971.86 138,392,630.18
2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
水电物业保洁费 40,206,826.95 42,286,986.80
审计咨询费 8,598,438.84 12,749,864.58
广告宣传促销费 4,543,889.44 4,400,940.30
维修及零星备件 4,260,632.30 4,413,467.41
89
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 3,469,240.93 2,749,159.88
退还押金、质保金、保证金 1,753,603.36 5,714,755.10
租赁费 700,618.72 2,873,686.77
预付卡监管资金 545,171.52 231.45
其他经营及管理费用 21,986,653.25 31,321,616.89
合计 86,065,075.31 106,510,709.18
3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
股票处置款 20,726,967.50 0.00
业绩承诺股东补偿款 100,000.00 0.00
理财产品 0.00 20,000,000.00
理财产品收益 0.00 301,252.78
合计 20,826,967.50 20,301,252.78
4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,759.74 0.00
合计 3,759.74 0.00
5)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
借款履约保函保证金 0.00 4,372,000.00
合计 0.00 4,372,000.00
6)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 33,778,391.55 31,858,031.55
合计 33,778,391.55 31,858,031.55
(2)合并现金流量表补充资料
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -214,956,208.42 141,187,818.83
加：资产减值准备 0.00 -4,424.78
信用减值损失 -7,509,716.85 -7,749,620.26
固定资产折旧摊销 70,449,211.31 87,892,727.31
使用权资产折旧 26,351,612.74 31,165,776.70
无形资产摊销 17,997,933.86 21,156,982.34
长期待摊费用摊销 9,155,908.67 11,341,005.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-875,334.82 130,922.58
失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失(收益以“-”填列) 105,903.82 212,536.91
公允价值变动损益(收益以“-”填列) 33,424,312.89 0.00
财务费用(收益以“-”填列) 205,171,572.93 102,713,933.70
投资损失(收益以“-”填列) -57,560,999.12 -474,005,799.61
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -276,547.01 5,167,795.04
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -23,489,616.86 107,339,060.89
存货的减少(增加以“-”填列) 52,010,434.46 61,537,455.62
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -4,061,856.53 89,632,748.33
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -24,730,524.89 -172,557,647.82
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 81,206,086.18 5,161,271.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 158,350,576.52 334,463,676.91
减：现金的期初余额 189,569,730.86 469,165,794.27
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -31,219,154.34 -134,702,117.36
(3)现金和现金等价物
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
现金 158,350,576.52 189,569,730.86
其中：库存现金 156,880.47 197,424.66
可随时用于支付的银行存款 157,175,376.84 183,983,201.13
可随时用于支付的其他货币资金 1,018,319.21 5,389,105.07
期末现金和现金等价物余额 158,350,576.52 189,569,730.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
0.00 0.00
金和现金等价物
(4)非现金等价物
项目 期末余额
司法冻结资金 12,316,211.39
房地产开发企业施工保证金、房屋贷 款 保证 金
5,544,485.36
及房地产监管户保证金
共管账户资金 2,143,097.12
发行预付卡监管资金 153,183.70
其他 939,785.42
合计 21,096,762.99
由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，作为 支付
的其他与筹投资活动有关的现金，由此造成现金流量表期末现金及现金等价物与 期末货 币
资金余额存在差异。
62. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
司法冻结、房地产开发企业施工保证 金、
货币资金 21,096,762.99
房屋贷款保证金和房地产监管户等
存货 3,043,564,020.30 长期借款抵押、涉诉、查封
短期借款、长期借款抵押、其 他非 流动
投资性房地产 8,435,760,550.89
负债抵押
固定资产 2,254,777,031.73 短期借款、长期借款抵押、涉诉、查封
无形资产 708,011,644.34 长期借款抵押
63. 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 26,281.60 7.22580 189,905.59
港币 2,850,289.97 0.92198 2,627,910.35
澳门币 2,174,558.26 0.89850 1,953,840.60
其他应收款
其中：港币 148,000.00 0.92198 136,453.04
澳门币 56,232.01 0.89850 50,524.46
应付账款
其中：澳门币 998,327.55 0.89850 896,997.30
其他应付款
其中：港币 317,379.34 0.92198 292,617.40
澳门币 198,643.72 0.89850 178,481.38
七 、 合 并 范 围 的 变化
1.非同一控制下企业合并：
本集团本期未发生非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并：
本集团本期未发生同一控制下企业合并。
3.处置子公司
本集团本期未发生处置子公司。
4.其他原因的合并范围变动
序号 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
1 中国集集团有限公司 注销 2023 年 2 月
2 石家庄易生大集实业发展有限公司 注销 2023 年 3 月
3 海南超集好电商管理有限公司 新设 2023 年 5 月
4 大集尚美(重庆)酒店管理有限公司 新设 2023 年 6 月
5 海南超集好商业管理有限公司 新设 2023 年 6 月
6 南通家得利企业管理有限公司 破产清算 2023 年 4 月
7 江苏超越超市连锁发展有限公司 破产清算 2023 年 4 月
8 江苏超越企业管理有限公司 破产清算 2023 年 4 月
9 如皋市超越购物有限公司 破产清算 2023 年 4 月
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八 、 在 其 他 主 体 中的 权 益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成：如本附注“二、合并财务报表范围”所述。
(2)重要的非全资子公司
单位：万元
少数股东持股比 本期归属于少数 期末少数股东权 本期向少数股东
子公司名称
例 股东的损益 益余额 宣告分派的股利
宁河置业 7.01% -115 8,422 0
天津国际 23.81% -346 27,089 0
世纪阳光 16.49% -130 2,574 0
中国顺客隆 29.58% -537 9,210 0
天玺大酒店 10.00% -77 2,193 0
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
期末余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
资产 负债
宁河置业 191,453 9,563 201,016 56,390 24,897 81,287
天津国际 114,944 105,817 220,761 43,719 63,268 106,987
世纪阳光 30,945 42,413 73,358 41,429 16,322 57,751
中国顺客隆 22,045 32,576 54,621 15,229 8,500 23,729
天玺大酒店 19,952 27,179 47,131 4,730 20,471 25,201
（续）
期初余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
资产 负债
宁河置业 194,001 9,640 203,641 57,584 24,691 82,275
天津国际 115,594 106,134 221,728 43,665 62,838 106,503
世纪阳光 30,767 42,875 73,642 41,020 16,225 57,245
中国顺客隆 26,389 32,775 59,164 17,726 8,802 26,528
天玺大酒店 18,655 27,727 46,382 3,201 20,481 23,682
（续）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量净额
宁河置业 2,585 -1,638 -1,638 -225
天津国际 1,223 -1,452 -1,452 1,006
世纪阳光 1,127 -790 -790 464
中国顺客隆 33,340 -1,786 -1,744 936
天玺大酒店 625 -771 -771 1,521
（续）
上期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量净额
宁河置业 3,670 344 344 -605
天津国际 1,554 5,810 5,810 128
世纪阳光 1,355 252 252 305
中国顺客隆 32,542 -2,096 -2,015 2,484
天玺大酒店 413 -976 -976 -367
2.在合营企业或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额
投资账面价值合计 8,093,168.84
下列各项按持股比例计算的合计数 96,526.18
-净利润 96,526.18
-其他综合收益 0.00
-综合收益总额 96,526.18
九 、 与 金 融 工 具 相关 风 险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细 情况
说明见本附注“四、10.金融资产和金融负债”。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集 团经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基 于该风 险
管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适 当
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控 制在限 定
的范围之内。
1.市场风险
(1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门币有关，除本集团个别下属 子公
司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2023 年
6 月 30 日，除本附注“六、63.外币货币性项目”所述的外币余额的资产、负债外 ，本集 团
的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能 对本集 团
的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
(2)利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率 计 息的
长、短期借款有关。本集团通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.信用风险
于期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未 能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而 言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来 公允价 值
的变化而改变。
为降低信用风险，本集团领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信 用额
度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同 时
接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防 范机制 ，
以确保金融资产的安全。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项金融资 产的回 收
情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本集团的流动资金存放在 信用评 级
较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险 的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或 对企业 信
誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管 理层对 银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商 ，以保 持
一定的授信额度，减低流动性风险。截至资产负债表日，本集团尚未使用的银行 授信额 度
为 31,000.00 万元。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团截至 2023 年 6 月 30 日持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩 余合
同义务的到期期限分析如下： 单位：万元
项目 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计
主要金融资产
货币资金 17,944.73 0.00 0.00 0.00 17,944.73
应收票据 17.82 0.00 0.00 0.00 17.82
应收账款 46,375.89 0.00 0.00 0.00 46,375.89
其他应收款 84,353.43 0.00 0.00 0.00 84,353.43
其他流动资产 15,241.44 0.00 0.00 0.00 15,241.44
其他非流动金融资产 0.00 0.00 0.00 746,559.17 746,559.17
其他非流动资产 0.00 0.00 678.08 0.00 678.08
合计 163,933.31 0.00 678.08 746,559.17 911,170.56
主要金融负债
应付账款 61,181.66 0.00 0.00 0.00 61,181.66
其他应付款 105,320.37 0.00 0.00 0.00 105,320.37
一年内到期的非流动
69,463.80 0.00 0.00 0.00 69,463.80
负债
长期借款 0.00 47,986.75 46,958.32 575,063.93 670,009.00
租赁负债 0.00 4,331.17 3,395.24 8,389.87 16,116.28
长期应付款 0.00 8,286.68 8,125.49 99,960.61 116,372.78
合计 235,965.83 60,604.60 58,479.05 683,414.41 1,038,463.89
十 、 公 允 价 值 的 披露
1.期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
单位：万元
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 16,425.86 0.00 0.00 16,425.86
（二）投资性房地产 0.00 0.00 1,073,559.35 1,073,559.35
1.出租用的房屋、建筑物 0.00 0.00 1,053,273.62 1,053,273.62
2.拟出租的在建投资性房产 0.00 0.00 20,285.73 20,285.73
（三）其他权益工具投资 0.00 0.00 2,185.87 2,185.87
（四）其他非流动金融资产 0.00 0.00 746,559.17 746,559.17
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
持续以公允价值计量的资产总额 16,425.86 0.00 1,822,304.39 1,838,730.25
二、非持续的公允价值计量
（一）长期借款 0.00 0.00 536,200.85 536,200.85
（二）长期应付款 0.00 0.00 93,226.97 93,226.97
非持续以公允价值计量的负债总额 0.00 0.00 629,427.82 629,427.82
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团持有的公允价值计量的交易性金融资产为国内 A 股上市的股票，市价按 照资
产负债表日的收盘价格确定。
3.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)估值技术和输入值
单位：万元
项目 期末公允价值 估值技术
出租的建筑物及土地使用权 1,073,559.35 收益法/市场法
成本法/市场法（上市公司
其他权益工具投资 2,185.87
比较法）
其他非流动金融资产 746,559.17 资产基础法/市场法
已签署留债协议的金融借款 629,427.82 现金流折现
十 一 、 关 联 方 及 关 联交 易
（一）关联方关系
1. 控股股东
(1)控股股东基本情况
最终控制方名称 企业类型 注册地 法人代表
海航商业控股有限公司 有限责任公司 北京 李富清
本期公司控股股东未发生变化，无实际控制人。
(2)控股股东注册资本及其变化
单位：万元
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海航商业控股有限公司 1,271,888.33 0.00 0.00 1,271,888.33
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(3)控股股权所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
公司名称 期末余额 期初余额
期末余额 期初余额
比例 比例
海航商业控股有限公司 920,048,318.00 920,048,318.00 4.80 4.80
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他 合营
或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
湖南友阿电器有限公司 子公司之联营企业
海南海粮供应链管理有限公司 子公司之合营企业
4. 报告期内与公司发生业务的其他关联方
序号 关联方名称 类型
1 华安财产保险股份有限公司 受信管二号控制的企业（注 1）
2 保亭海航迎宾馆管理有限公司 受信管二号控制的企业
3 北京锦绣大地商贸有限公司 受信管二号控制的企业
4 大连长江广场有限公司 受信管二号控制的企业
5 购宝乐商业（湖南）有限公司 受信管二号控制的企业
6 广州钢铁交易中心有限公司 受信管二号控制的企业
7 哈尔滨尚铭企业管理有限公司 受信管二号控制的企业
8 海航基础控股集团有限公司 受信管二号控制的企业
9 海航进出口有限公司 受信管二号控制的企业
10 海航科技股份有限公司 受信管二号控制的企业
11 海航冷链控股股份有限公司 受信管二号控制的企业
12 海航通信有限公司 受信管二号控制的企业
13 海航投资控股有限公司 受信管二号控制的企业
14 海航现代物流集团有限公司 受信管二号控制的企业
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
15 海航云商投资有限公司 受信管二号控制的企业
16 海南海岛一卡通支付网络有限公司 受信管二号控制的企业
17 海南海航国际酒店管理股份有限公司 受信管二号控制的企业
18 海南海航日月广场商业管理有限公司 受信管二号控制的企业
19 海南海航商务服务有限公司 受信管二号控制的企业
20 海南海航实业不动产管理有限公司 受信管二号控制的企业
21 海南海航实业不动产运营有限公司 受信管二号控制的企业
22 海南西岭休闲农业开发有限公司 受信管二号控制的企业
23 海南易生大集农业科技有限公司 受信管二号控制的企业
24 湖南海润华置业有限公司 受信管二号控制的企业
25 湖南湘乐商贸有限公司 受信管二号控制的企业
26 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 受信管二号控制的企业
27 南京华瑞航空产业投资有限公司 受信管二号控制的企业
28 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 受信管二号控制的企业
29 青岛海航地产开发有限公司 受信管二号控制的企业
30 陕西尚鸿商业保理有限公司 受信管二号控制的企业
31 上海海航物联网有限公司 受信管二号控制的企业
32 上海尚融供应链管理有限公司 受信管二号控制的企业
33 上海辛辰商贸有限公司 受信管二号控制的企业
34 天津海航绿色农业科技开发有限公司 受信管二号控制的企业
35 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 受信管二号控制的企业
36 天津龙祥商业运营管理有限公司 受信管二号控制的企业
37 天津市大通物业管理有限公司 受信管二号控制的企业
38 天津市大通装饰工程有限公司 受信管二号控制的企业
39 西安康巨通广贸易有限公司 受信管二号控制的企业
40 西北海航置业有限公司 受信管二号控制的企业
41 新生支付有限公司 受信管二号控制的企业
42 易生支付有限公司 受信管二号控制的企业
43 中南海航投资有限公司 受信管二号控制的企业
44 重庆海航酒店投资有限公司 受信管二号控制的企业
45 赤峰新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
46 河南省新合作商贸有限责任公司 新合作集团一致行动人股东
100
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
47 湖南新合作实业投资有限公司 新合作集团一致行动人股东
48 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 新合作集团一致行动人股东
49 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
50 山东新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
51 十堰市新合作超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
52 延边新合作连锁超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
53 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
54 海南物管集团股份有限公司 受海发控控制的企业（注 2）
55 海南海岛临空产业集团有限公司 受海发控控制的企业
56 海南海岛商业管理有限公司 受海发控控制的企业
57 海南天羽飞行训练有限公司 受海发控控制的企业
58 海南望海商务酒店有限公司 受海发控控制的企业
59 海南英礼建设开发有限公司 受海发控控制的企业
60 海南英智建设开发有限公司 受海发控控制的企业
61 易航科技股份有限公司 受方大航空控制的企业（注 2）
62 安途商务旅行服务有限责任公司 受方大航空控制的企业
63 海南海航航空信息系统有限公司 受方大航空控制的企业
64 海南航空控股股份有限公司 受方大航空控制的企业
65 陕西长安海航之星宾馆有限公司 受方大航空控制的企业
66 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 其他关联关系的关联方
67 北京新合作瑞通商贸有限公司 其他关联关系的关联方
68 滨州新合作连锁超市有限公司 其他关联关系的关联方
69 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 其他关联关系的关联方
70 海南航旅饮品股份有限公司 其他关联关系的关联方
71 河南省新合作实业有限公司 其他关联关系的关联方
72 娄底市供销智慧物流有限公司 其他关联关系的关联方
73 孟州新合作超市有限公司 其他关联关系的关联方
注 1：2021 年 11 月 10 日，根据《海航集团 321 家重整计划》设立海南海航二号 信管
服务有限公司，纳入 321 家实质合并重整的公司股权均已划转至海南海航二号信 管服务 有
限公司（简称“信管二号”）。
注 2：海南机场设施股份有限公司（简称“海南机场”）于 2021 年 12 月 25 日发布 公司
实际控制人变更的公告，控股股东变更为海南省发展控股有限公司（简称“海发控”），海
101
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
南航空控股股份有限公司(简称“海航控股”)于 2021 年 12 月 9 日发布公司实际控 制人变 更
的公告，控股股东变更为海南方大航空发展有限公司（简称“方大航空”）。根据《股票 上
市规则》的相关规定，与上市公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在 协议或 者
安排生效后，或在未来十二个月内属于关联方情形。截至资产负债表日，海发控 、方大 航
空签署的相关协议已超过十二个月，因此其控制的企业不再属于本集团之关联方情形。
（二）关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务
是否超
关联交易 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
关联方 过交易
内容 （单位：元） （单位：万元） （单位：元）
额度
延边新合作连锁
接受劳务 790,797.30 0.00 是 1,270,789.80
超市有限公司
华安财产保险股
接受劳务 249,809.10 69,013.19
份有限公司
海南物管集团股
接受劳务 0.00 429,049.98
份有限公司
易航科技股份有
接受劳务 0.00 140,439.05
限公司
海南航空控股股
接受劳务 0.00 124.50 否 91,895.87
份有限公司
天津市大通物业
接受劳务 0.00 39,926.96
管理有限公司
安途商务旅行服
接受劳务 0.00 1,816.98
务有限责任公司
接受劳务/
其他关联方 10,357.17 79,152.60
采购商品
合计 — 1,050,963.57 — — 2,122,084.43
(2)销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新生支付有限公司 销售商品 336,002.51 0.00
其他关联方 提供劳务 0.00 3,313.48
合计 — 336,002.51 3,313.48
2. 资金存放
(1)本期
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
新生支付有限公司 666,239.24 616,445.41
易生支付有限公司 70,328.37 76,092.02
合计 736,567.61 692,537.43
(2)上期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
新生支付有限公司 0.00 0.00
易生支付有限公司 595,856.89 599,006.60
合计 595,856.89 599,006.60
3. 关联方往来
本期发生额 上期发生额
关联方 付关联方 收关联方 付关联方 收关联方
款项 款项 款项 款项
南京华瑞航空产业投资有限公司 8,004.25 4,935.25 0.00 205,188.21
海航现代物流集团有限公司 0.00 0.00 0.00 39,700.00
上海辛辰商贸有限公司 0.00 0.00 0.00 5,679.22
合计 8,004.25 4,935.25 0.00 250,567.43
4. 关联受托/委托管理情况
(1)委托管理情况
委托方 委托收益定价
委托资 委托起 本期确认的 上期确认的
受托方名称
名称 产类型 始日 依据 托管费 托管费
海南海航国际 《湖南天玺大
天玺大 经营委
酒店管理股份 2019-1-1 酒店酒店委托 0.00 77,900.45
酒店 托管理
有限公司 管理协议》
合计 — — — — 0.00 77,900.45
5. 关联租赁情况
(1)出租情况
租赁资产 本期确认的 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 租赁收益 租赁收益
山东泰山新合作商贸连锁有限公
泰安商贸 房屋租赁 5,323,809.53 5,395,238.10
司
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
租赁资产 本期确认的 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 租赁收益 租赁收益
十堰尚城 十堰市新合作超市有限公司 房屋租赁 1,904,761.91 2,238,095.35
张家口新合作元丰商贸连锁有限
涿鹿商贸 房屋租赁 1,757,142.86 2,015,000.00
公司
沾化商贸 滨州新合作连锁超市有限公司 房屋租赁 1,238,095.24 0.00
延边商贸 延边新合作连锁超市有限公司 房屋租赁 942,857.16 942,857.16
济宁市兖州区新合作百意商贸有
兖州商贸 房屋租赁 892,857.14 952,377.14
限公司
常熟市新合作常客隆购物广场有
苏州瑞珀 房屋租赁 440,234.42 142,857.14
限公司
重庆大集 重庆海航酒店投资有限公司 房屋租赁 21,428.58 21,428.57
山东海航 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 0.00 112,150.86
天玺大酒店 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 0.00 83,272.20
湘中投资 娄底市供销智慧物流有限公司 房屋租赁 0.00 15,999.94
合计 — — 12,521,186.84 11,919,276.46
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)承租情况
未纳入租赁负
简化处理的短期租赁和低
债计量的可变 承担的租赁负债利息 增加的使用权资
价值资产租赁的租金费用 支付的租金
租赁付款额 支出 产
（如适用）
（如适用）
租赁资
出租方名称 本 本
产种类
本期 上期 期 期
本期发生 本期发生 上期发生
上期发生额 发生 发生 发 上期发生额 发 上期发生额
额 额 额
额 额 生 生
额 额
海南望海商务酒店有限公司 房屋租赁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,938,900.20 0.00 95,359.58 0.00 0.00
海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,589.97 0.00 691,271.67
陕西长安海航之星宾馆有限公司 房屋租赁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 452.12 0.00 0.00
海南海岛临空产业集团有限公司 房屋租赁 0.00 52,106.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,070.24 0.00 117,649.20
青岛海航地产开发有限公司 房屋租赁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 520,809.89 0.00 0.00 0.00
海南英智建设开发有限公司 房屋租赁 0.00 998,090.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海南海岛商业管理有限公司 房屋租赁 0.00 34,285.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海航科技股份有限公司 房屋租赁 3,822.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海南英礼建设开发有限公司 房屋租赁 0.00 28,906.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海南天羽飞行训练有限公司 房屋租赁 0.00 43,429.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海南物管集团股份有限公司 房屋租赁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,837.22 0.00 1,364,179.30
合计 3,822.64 1,156,818.24 0.00 0.00 0.00 2,938,900.20 520,809.89 115,309.13 0.00 2,173,100.17
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 关联担保
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
本集团内公司互保
肇庆顺客隆商业 广东顺客隆商业 8,000,000.00 2022-9-21 2023-9-20 否
新合作奥莱小镇 湘中物流 60,332,496.00 2019-1-15 2021-12-25 否
本公司 兴正元购物中心 8,000,000.00 2023-1-5 2037-12-8 否
合计 — 76,332,496.00 — — —
7. 业务合作项目
本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费
海航基础控股集团
日常消费卡结算 655,667.84 26,830.49 1,411,418.38 59,241.77
有限公司
新生支付有限公司 日常消费卡结算 666,239.24 3,132.56 0.00 0.00
海南海岛一卡通支
日常第三方支付 320,988.59 5,194.83 258,992.06 5,179.84
付网络有限公司
易生支付有限公司 日常消费卡结算 76,092.02 419.64 0.00 0.00
合计 — 1,718,987.69 35,577.52 1,670,410.44 64,421.61
8. 其他关联交易
2017 年 5 月，本集团之子公司望海国际与海航基础控股集团有限公司（ 以下简 称
“海航基础”）签订《购物卡结算协议》，望海国际成为海航基础发行的 high 购卡的
特约商户，截至 2023 年 3 月末 high 购卡剩余待消费金额 10,105,635.91 元。2023 年 5
月，望海国际与海航基础签订《购物卡结算协议之补充协议》，上述 high 购卡 剩余待
消费金额双方按 2,843,847.59 元的金额一次性结算。截至 2023 年 6 月末，望 海国际
已全额收到实际结算金额 2,843,847.59 元，原合作业务终止。
9. 关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,162,920.05 2,491,027.36
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 关联方其他货币资金
关联方 期末余额 期初余额
新生支付有限公司 49,793.83 0.00
易生支付有限公司 0.00 5,763.65
合计 49,793.83 5,763.65
2. 关联方应收账款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
张家口新合作元丰商 贸连 锁有
25,886,728.24 25,886,728.24 25,148,988.19 25,148,988.19
限公司
海航基础控股集团有限公司 0.00 0.00 5,667,968.68 444,772.10
其他关联方 15,035.90 2,917.80 15,035.90 2,917.80
合计 25,901,764.14 25,889,646.04 30,831,992.77 25,596,678.09
3. 关联方预付账款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
华安财产保险股份有限公司 0.00 0.00 35,093.74 0.00
海航科技股份有限公司 0.00 0.00 3,822.64 0.00
合计 0.00 0.00 38,916.38 0.00
4. 关联方其他应收款
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东泰山新合作商贸连锁有限公
107,243,137.74 33,253,164.07 101,574,242.41 32,969,719.30
司
十堰市新合作超市有限公司 61,109,255.67 21,186,119.10 60,584,601.67 21,159,886.40
张家口新合作元丰商贸连锁有限
23,974,693.04 6,596,286.63 23,888,626.28 6,679,929.95
公司
延边新合作连锁超市有限公司 15,086,312.61 4,617,774.28 15,373,102.41 4,625,143.78
济宁市兖州区新合作百意商贸有
13,679,192.35 3,475,489.65 14,779,192.35 4,025,489.65
限公司
山东新合作超市连锁有限公司 12,239,746.44 4,190,602.88 12,410,029.62 4,275,744.47
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额 期初余额
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
滨州新合作连锁超市有限公司 3,900,000.00 195,000.00 2,600,000.00 130,000.00
孟州新合作超市有限公司 2,703,417.77 883,049.45 2,703,417.77 883,049.45
赤峰新合作超市连锁有限公司 677,186.45 546,009.24 677,186.45 546,009.24
新生支付有限公司 324,503.28 16,800.13 0.00 0.00
湖南新合作实业投资有限公司 0.00 0.00 447,983.00 22,399.15
其他关联方 25,165.27 25,165.27 128,340.75 30,714.08
合计 240,962,610.62 74,985,460.70 235,166,722.71 75,348,085.47
5. 关联方应付账款
关联方 期末余额 期初余额
天津开发区艺豪建筑 环 境 设计
226,629.60 226,629.60
有限公司
北京锦绣大地商贸有限公司 106,544.79 106,544.79
海南海航日月广场商业管理有
71,549.53 97,226.55
限公司
其他关联方 89,987.67 97,465.47
合计 494,711.59 527,866.41
6. 关联方预收账款
关联方 期末余额 期初余额
济宁市兖州区新合作 百 意 商贸
4,687,500.00 0.00
有限公司
合计 4,687,500.00 0.00
7. 关联方合同负债
关联方 期末余额 期初余额
保亭海航迎宾馆管理有限公司 3,809,523.81 3,809,523.81
合计 3,809,523.81 3,809,523.81
8. 关联方其他应付款
关联方 期末余额 期初余额
海航商业控股有限公司 21,697,049.18 21,697,049.18
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 期末余额 期初余额
前海海航供应链管理（深圳）有
14,159,838.35 14,159,838.35
限公司
湖南湘乐商贸有限公司 13,257,363.84 13,287,583.84
上海辛辰商贸有限公司 10,232,673.22 10,238,352.44
上海尚融供应链管理有限公司 3,385,000.14 3,385,000.14
购宝乐商业（湖南）有限公司 2,803,365.89 2,775,194.94
掌合天下（北京）信息技术有
1,202,650.00 1,202,650.00
限公司
西北海航置业有限公司 720,000.00 720,000.00
海南海航日月广场商业管理有
648,914.58 648,914.58
限公司
南京华瑞航空产业投资有限公
525,862.42 522,793.42
司
海南海航国际酒店管理股份有
437,516.10 437,516.10
限公司
中南海航投资有限公司 375,000.00 375,000.00
海南海岛一卡通支付网络有限
225,000.00 225,000.00
公司
其他关联方 947,783.48 916,015.92
合计 70,618,017.20 70,590,908.91
十二、 或有事项
1. 山东海航与西部信托诉讼事项
2017 年 2 月，西部信托与本集团下属公司山东海航签订《抵押合同》，约定以山 东海
航持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关联方海航实业集团有限公司的有 关债务 提
供抵押担保。
2021 年 2 月，供销大集及下属 24 家公司进入破产重整程序，西部信托向供销大 集管
理人申报债权。因破产债权确认存在纠纷，西部信托将山东海航诉至海南省第一 中级人 民
法院，要求山东海航确认申报债权 367,798.53 万元，其中有财产担保债权 214,151.27 万 元
万元，普通债权 153,647.263 万元。
2022 年 10 月，海南省第一中级人民法院一审判决西部信托对山东海航享有债权
214,151.27 万元，其中有抵押财产担保债权 107,075.63 万元，普通债权 107,075.63 万元 。
山东海航及西部信托均不服一审判决，上诉至海南高院，该案件于 2023 年 4 月 12 日开 庭
审理，截至本报告出具日尚未判决。
截至资产负债表日，如本附注“六、35.预计负债”所述，山东海航根据一审判决结 果计
提预计负债（含留债利息）219,505.05 万元。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 兴正元购物中心与华澳信托诉讼事项
2018 年 5 月，华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）与本公司下属公司 兴正
元购物中心签订《抵押合同》，约定以兴正元购物中心持有的房产（含对应土地 使用权 ）
为本集团关联方海航实业集团有限公司的有关债务提供抵押担保。
2021 年 2 月，供销大集及下属 24 家公司进入破产重整程序，华澳信托向供销大 集管
理人申报债权，因破产债权确认存在纠纷，华澳信托于 2022 年 3 月将兴正元购 物中心 诉
至海南省第一中级人民法院，请求法院确认华澳信托对兴正元购物中心享有 47,546.04 万
元有财产担保债权。
2022 年 10 月，公司收到海南省第一中级人民法院一审民事判决书，驳回原告华 澳信
托的诉讼请求。华澳信托不服一审判决，于 2022 年 11 月向海南高院提起上诉，兴正元 购
物中心于 2023 年 3 月收到海南高院传票，案件在 2023 年 4 月 20 日开庭审理， 截至本 报
告出具日尚未判决。
3. 其他诉讼事项
公司及合并报表范围子公司发生的其他诉讼事项涉案金额 78,437.19 万元，截至本报
告出具日，已计提预计负债 288.25 万元。
除上述披露外，截至资产负债表日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
十三、 承诺事项
1. 重大承诺事项
截至资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出具体情况如 下：
项目名称 期末余额
天津宁河海航社区项目 137,791,761.31
天津宁河易 OD 现代产业孵化园项目 135,935,349.80
湖南湘中国际物流园工业原料及产品展示交易中心 223,469,084.67
合计 497,196,195.78
除上述承诺事项外，截至资产负债表日，本集团无其他重大承诺事项。
十 四 、 资 产 负 债 表 日后 事 项
截止本报告报出日，本集团无应披露的资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
（一）业绩承诺对赌事项
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
如本附注“一、公司的基本情况”所述，本公司 2016 年重大资产重组，向海航 商控
及其特定关联方（含一致行动人）、新合作集团及其一致行动人、以及其他交易方等共 3 7
家主体发行股份购买其合计持有的大集控股 100%股权。本次重组中，公司分别 与海航 商
控及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人共计 22 家主体（以下简称“盈利补偿方”）
签订了补偿协议，就大集控股 2016－2020 年度的盈利预测作出如下承诺：
项目（万元） 2016 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2020 年度
承诺的大集控股的净利润 18,725.58 143,005.80 229,833.32 229,833.32 229,833.32
若盈利补偿期间大集控股经审计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股 东 的净
利润低于净利润承诺数，则盈利补偿方须就不足部分向供销大集进行补偿。
除 2016 年、2017 年度外，2018 年至 2020 年业绩承诺期间，海航商控及其一致 行动
人、新合作集团及其一致行动人共计 22 家主体均未完成业绩承诺。
2021 年 2 月至 3 月期间，本公司及其二十四家子公司、盈利补偿方海航商控及 其一
致行动人六家主体均进入破产重整。2021 年 12 月，根据《重整计划》及（2021）琼破 2 1
号之八《民事裁定书》，盈利补偿方 2018 年、2019 年应补偿股份的转增新股不 予转增 登
记，视为已经履行部分业绩承诺的补偿义务。
就海航商控及其一致行动人 2018 年、2019 年、2020 年业绩承诺补偿义务,根据 海南
高院裁定确认普通债权金额，2023 年 4 月公司受领海航商控及其一致行动人 2018 年 、
2019 年、2020 年业绩承诺补偿债权对应的偿债资源，获得海航集团破产重整专 项服务 信
托份额 565,859.51 万份、现金 10 万元及海南机场设施股份有限公司股票 4,508.97 万股。
2022 年 9 月 13 日新合作集团及其一致行动人就 2020 年度盈利补偿责任将海航 商控
及其一致行动人及本公司诉至海南省第一中级人民法院，该案件于 2023 年 6 月 13 日开 庭
审理，截至本报告出具日尚未判决。
（二）管理层持续经营应对措施
本集团已采取或拟采取如下措施，持续提升公司的可持续经营能力：
1. 根据《重整计划》中“先重整，后引战” 的相关安排，公司 2022 年 9 月份收到
新供销基金的《投资意向函》，随后在 10 月份签订了《战略合作框架协议》，公司在 202 3
年上半年持续推进战投引入工作，力争 2023 年内完成战投引入工作。
2. 按照上述签订的战略框架协议，公司逐步落实其中与新供销基金业务合作，在 农产
品生产加工及大宗贸易、扶贫助农电商直播、惠农便农供应链金融等业务领域的项 目合作 ，
不断寻求新的业务增长点。公司下属子公司与供销社下属企业开展一系列业务合 作，包 括
达成战略合作协议，签署商品购销合同，联合开展主题直播，开展考察调研与座 谈会等 ，
2023 年 3 月公司子公司广东顺客隆荣膺全国供销合作社日用品采购平台副理事 长单位 ，
下阶段公司将持续加强与供销社及社属企业的沟通合作。
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 除引入战投外，公司正通过引入业务发展契合度高及资金实力强的投资者，积 极获
取部分金融机构的授信额度并在可预见的未来能够获得必要的借款续借和新增借 款，按 照
重整方案已获得的股票资源补充公司流动性及改善公司可持续经营能力等措施，为公司 发
展补充更多的经营性现金流，用于支持存量业务的变革发展，以及创新业务的规 模拓展 。
4. 根据公司发展战略，公司会继续秉承服务三农、助力乡村振兴的初心，聚焦海 南自
贸港、粤港澳大湾区，以望海国际、大集数科、顺客隆作为立足新发展的核心企业，紧 跟
区域相关发展政策，积极拓展新业务。同时不断优化存量业务模式，紧密根据市 场发展 趋
势，调整自身经营定位，推动各项业务变革提升，具体业务发展举措如下：
（1） 公司百货购物中心均为自有物业，以联营+租赁的模式开展门店经营。 2023 年
上半年，部分百货购物中心由自营或联营向租赁模式转型，优化业态组合，加大招 商力度 ，
空置面积不断减小，其中在陕重点企业民生百货商改办取得重大进展，空置率下降 9 个 百
分点。下半年公司将紧抓消费新时代的商业经营复苏，继续加强空场填补，以最 短的时 间
提升门店经营效益。
（2） 连锁超市业务继续以中国顺客隆为主力，持续打造“生鲜公社”品牌，拓 展生
鲜社区小店业务，并以品牌输出、管理输出等方式做大业务规模，辐射整个粤港澳 大湾区 ，
在海南自贸港区域布局生鲜门店并发展生鲜到家业务。2023 年上半年，中国顺客 隆商品 销
售额同比增长 3.6%，超市到家业务销售额同比增长 6%。同时，宝鸡商场、民生家乐 已
经按照公司发展战略，完成由自营或联营向物业租赁模式转型，后续将继续以“企 业稳定 、
经营自平衡” 为目的，持续稳定经营，同步利用自身积累的供应链资源，向地区 内生 鲜
或专业便利店供货，进而发展供应链业务，发掘新的利润增长点。
（3） 供销大集自有物业面积约 164 万平方米，以商业为核心，资产丰厚 ，覆 盖面
大且城市等级纵深长，其中出租型物业整体出租率近 80%，并且多数租赁合同为 租户 稳
定、租期较长、能持续带来稳定的现金流。2023 年上半年，公司商贸地产业务持 续强 化
资产经营管理，引入行业优质资源，提高经营收益与资产价值。重点物业青岛万 邦中心 稳
定核心商户并提升出租率 9 个百分点。下半年商贸地产业务将重点加快存量可售 物业 去
化，实现在建项目复工，合作开发存量土地。
（4） 供应链创新业务以超集好电商为主力，整合内外部以及挖掘股东资源，多 点发
力，发展海南自贸港和粤港澳大湾区 O2O 到家业务，打造特色电商平台，并联 合佛山 、
贵州、海南、陕西等地方供销社，深挖地方特色农产品资源，开展特色农产品供 应链贸 易
业务。2023 年上半年，公司超集好电商平台在直播业务基础上积极拓展销售渠道 ，新增 海
外版茅台销售业务及海南贵妃芒、妃子笑荔枝等农产品批发业务，渠道批发业务 同比大 幅
增加，电商平台交易规模持续扩大，商品供应链竞争力进一步增加。同时公司作 为全国 供
销合作社日用品采购平台副理事长单位，积极借助平台资源与优势，扩大源头合 作厂商 及
供应商规模，深耕供应链体系化建设，强化采购规模优势，实现平台企业合作共赢 。此外 ，
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
继续紧抓海南自贸港建设契机，深入学习研究海南自贸港加工增值免关税政策，积极探 索
来料加工业务。
5. 在业务调整转型的同时，公司制定与业务模式相匹配的组织机构，强化业务 激励
与考核，实现员工工作积极性与组织效能的双重提升；同时公司拟优化部分“高负 债、弱
协同、低效益”的资产，进而优化公司资产负债结构。
通过如上措施，本集团的整体经营情况和现金净流量将会得到较大改善，能够满 足本
集团整体持续经营的资金需求。
（三）分部报告
1.报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经 营分
部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件 的组成 部
分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评 价该组 成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分 的财务 状
况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2.本期报告分部的财务信息（业务分部） 单位：万元
批发零售连
金融服务
项目 锁经营商业 地产业务 其他业务 抵销 合计
业务
业务
营业收入 52,458.33 14,202.63 57.33 2,588.21 -1,452.10 67,854.40
营业费用 59,672.82 11,381.64 387.07 5,192.24 -485.33 76,148.44
营业利润
-5,077.25 -6,724.90 114.84 -5,988.12 -5,496.73 -23,172.16
（亏损）
资产总额 3,762,994.19 2,157,130.82 502,047.98 8,000,757.62 -11,480,647.87 2,942,282.74
负债总额 2,156,196.89 1,298,628.07 11,891.92 3,912,917.27 -5,776,753.21 1,602,880.94
3.本期报告分部的财务信息（地区分部） 单位：万元
项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业收入 719.24 4,010.76 8,049.54 6,571.57 2,494.99
营业费用 460.96 4,965.14 15,479.47 5,410.53 1,995.83
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业利润
-612.14 -4,883.30 -16,581.26 -1,254.74 6,454.73
（亏损）
资产总额 139,240.40 625,924.66 4,645,163.39 1,058,520.83 451,318.44
负债总额 131,316.82 330,076.89 2,550,947.52 735,403.36 190,890.61
（续）
项目 西南地区 华南地区 港澳台地区 抵消数 合计
营业收入 2,254.28 45,201.71 4.41 -1,452.10 67,854.40
营业费用 677.85 47,636.38 7.61 -485.33 76,148.44
营业利润
-940.44 849.57 -707.85 -5,496.73 -23,172.16
（亏损）
资产总额 310,095.24 7,169,658.97 23,008.68 -11,480,647.87 2,942,282.74
负债总额 217,532.17 3,181,956.18 41,510.60 -5,776,753.21 1,602,880.94
除上述其他重要事项外，截至 2023 年 6 月 30 日，本集团无需披露的其他重要事 项。
十 六 、 母 公 司 财 务 报表 主 要 项目 注 释
1.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 2,179,437,893.27 2,200,638,150.86
租金 13,193,771.90 11,252,278.10
其他 22,547.53 73,229.27
合计 2,192,654,212.70 2,211,963,658.23
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
坏账准备 未来 12 个月 合计
预期信用损 预期信用损
预期信用损
失(未发生信 失(已发生信
失
用减值) 用减值)
期初余额 3,411.46 0.00 100,000.00 103,411.46
期初其他应收款账面余额在
— — — —
本期
本期计提 -3,411.46 0.00 0.00 -3,411.46
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
坏账准备 未来 12 个月 合计
预期信用损 预期信用损
预期信用损
失(未发生信 失(已发生信
失
用减值) 用减值)
本期转回 0.00 0.00 100,000.00 100,000.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 156,918,261.54
1-2 年 2,031,936,065.96
2-3 年 3,799,885.20
合计 2,192,654,212.70
(4)其他应收款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转回 转销或核销
坏账准备 103,411.46 -3,411.46 100,000.00 0.00 0.00
合计 103,411.46 -3,411.46 100,000.00 0.00 0.00
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例（%）
单位 1 往来款 354,598,644.10 0-2 年 16.17 0.00
单位 2 往来款 351,805,282.98 1-2 年 16.04 0.00
单位 3 往来款 247,404,729.59 0-2 年 11.28 0.00
单位 4 往来款 237,772,334.23 0-2 年 10.84 0.00
单位 5 往来款 234,102,423.15 0-2 年 10.68 0.00
合计 — 1,425,683,414.05 — 65.01 0.00
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2.长期股权投资
(1)长期股权投资分类
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
合计 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
合计 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
(2)对子公司投资
本期 本期 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 余额
大集控股 25,170,228,394.07 0.00 0.00 25,170,228,394.07 0.00 0.00
民生百货 2,868,774,386.58 0.00 0.00 2,868,774,386.58 0.00 0.00
宝鸡商场 393,123,345.01 0.00 0.00 393,123,345.01 0.00 0.00
新合作电子
301,000,000.00 0.00 0.00 301,000,000.00 0.00 0.00
商务
天玺大酒店 249,087,575.48 0.00 0.00 249,087,575.48 0.00 0.00
网络科技 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00
家乐连锁 61,235,935.97 0.00 0.00 61,235,935.97 0.00 61,235,935.97
合计 29,143,449,637.11 0.00 0.00 29,143,449,637.11 0.00 161,235,935.97
3.营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 19,634,753.04 0.00 29,445,892.44 0.00
合计 19,634,753.04 0.00 29,445,892.44 0.00
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4.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,373,032.50 0.00
债务重组收益 -6,950.00 167,803,856.00
合计 -1,379,982.50 167,803,856.00
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2023 年 8 月 29 日由本公司董事会批准报出。
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财 务 报 表 补 充资 料
1. 本期非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —非
经常性损益（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 40,024,920.37
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
计入当期损益的政府补助 3,255,992.60
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
债务重组损益 19,687,919.89
企业重组费用 0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,287,614.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
-7,003,860.21
动产生的损益
受托经营取得的托管费收入 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-27,793,485.18
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,724,226.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目 296,214.05
小计： 30,031,089.39
所得税影响额 2,317,481.98
少数股东权益影响额（税后） 1,675,975.21
合计： 26,037,632.20
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号— —净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权 平均净 资
产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益 基本每股收 稀释每股收
率（%） 益 益
归属于母公司股东的净利润 -1.81 -0.0106 -0.0106
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -2.04 -0.0119 -0.0119
供销大集集团股份有限公司
二〇二三年八月二十九日
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