海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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证券简称：海南海药 证券代码：000566
海南海药股份有限公司
2009年半年度报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长刘悉承先生、财务负责人王刚先生及会计机构负责人刘仁良先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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目 录
一、公司基本情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3页
二、会计数据和业务数据情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4-5页
三、股本变动及主要股东持股情况．．．．．．．．．．．．．．．5-8页
四、董事、监事、高级管理人员情况．．．．．．．．．．．．．8-9页
五、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9-12页
六、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12-18页
七、财务会计报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19-55页
八、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．56页海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、公司基本情况
(一) 公司法定中文名称：海南海药股份有限公司
公司法定英文名称：HAINAN HAIYAO CO.，LTD.
(二) 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：海南海药
股票代码：000566
公司注册地址：海南省海口市海秀大道51号
(三) 公司办公地址：海南省海口市龙昆北路30号宏源证券大厦七楼
邮政编码：570105
(四) 公司法定代表人：刘悉承
(五) 公司董事会秘书：张晖
联系地址：海南省海口市龙昆北路30号宏源证券大厦七楼
联系电话：0898-66785861
传 真：0898-66705316
电子信箱：hnhy000566@21cn.com
(六) 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(七) 其他有关资料：
企业法人营业执照注册号：460000000147194
税务登记号码：国税琼字460100201289453
公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所
办公地址：四川省成都市洗面楼街5号海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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二、会计数据和业务数据情况
报告期末公司主要财务数据与指标
金额单位:人民币元
项 目
本报告期末
上年度期末
本报告期末比年初数增减（%）
总资产
785,926,812.56
734,563,338.00
6.99
归属于上市公司股东的所有者权益
389,610,960.58
341,833,587.64
13.98
股 本
211,348,992.00
209,848,992.00
0.71
归属于上市公司股东的每股净资产
1.84
1.63
12.88
报告期 （1-6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（%）
营业利润
53,678,244.13
35,111,125.34
52.88
利润总额
53,731,043.21
35,429,342.83
51.66
归属于上市公司股东的净利润
42,343,525.24
28,639,332.15
47.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
42,252,591.63
28,321,114.66
49.19
基本每股收益
0.20
0.14
42.86
稀释每股收益
0.19
0.13
46.15
净资产收益率（%）
10.87
9.89
增加0.98个百分点
经营活动产生的现金流量净额
1,677,142.30
6,160,634.56
-72.78
每股经营活动产生的现金流量净额
0.0079
0.0304
-74.01
注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额
单位：元
非经常性损益项目
金额
公允价值变动收益
21,685.26
投资收益
16,449.27
营业外收入
135,200.00
营业外支出
-82,,400.92
合计
90,933.61
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率和每股收益率如下:
净资产收率益（%）
每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
5
营业利润
13.78
14.68
0.2540
0.2552
净利润
10.87
11.58
0.2003
0.2013
扣除非经营性损益后的净利润
10.84
11.55
0.1999
0.2009
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前
本次变动增减(+,-)
本次变动后
项 目
数量
比例（%）
送股
公积金转股
股权激励
其他
小
计
数量
比例（%）
一、有限售条件
48,223,358
22.98
+640,000
-44,988,581
-44,348,581
3,874,777
1.83
1、国家持股
2、国有法人持
2,878,722
1.37
-2878722
-2878722
3、其他内资持
45,344,636
21.61
+640,000
-42,109859
-41469859
3,874,777
1.83
其中：
境内非国有法人持股
42,179,531
20.10
-41,161,117
-41,161,117
1,018,414
0.48
境内自然人持股
3,165,105
1.51
+640,000
-948,742
-308,742
2,856,363
1.35
二、无限售条件股份
161,625,634
77.02
+860,000
+44,988,581
+45,848,581
207,474,215
98.17
1、人民币普通股
161,625,634
77.02
+860,000
+44,988,581
+45,848,581
207,474,215
98.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
209,848,992
100
+1,500,000
+1,500,000
211,348,992
100
股份变动情况：
1.公司第一大股东深圳市南方同正投资有限公司在股权分置改革方案中承诺：持有的海南海药非流通股自获得上市流通权之日起，至少在36 个月内不通过证券交易所挂牌交易。在上述锁定期满后，只有价格高于10.00 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项，则对该价格作相应处理）时，才能通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的海南海药股份。因海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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此，在2008年11月21日之后，如公司股票价格满足条件，深圳市南方同正投资有限公司所持有的公司41,161,117股股票将获得解除限售流通。
2. 2009年3月6日有限售条件流通股股东中船财务有限责任公司以股票形式向垫付方深圳市南方同正投资有限公司偿还了为其代垫的股权分置改革对价共计607,359股（占公司总股本0.29%），深圳市南方同正投资有限公司持有海南海药原股份41,161,117变更为41,768,476股；中船财务有限责任公司持有海南海药原股份2,878,722变更为2,271,363股。
3. 2009年3月12日，深圳市南方同正投资有限公司及中船财务有限责任公司所持44,039,839股有限售条件流通股股份解禁上市流通。
4. 根据公司股权激励计划，第三个行权期涉及的150万份股票期权于2009年5月25日统一行权，并将对应的股票登记在公司“激励计划”列明的激励对象证券帐户名下。公司《激励计划》第三个行权期行权的150万股股票中，除86万股于2009年5月26日上市流通外，公司董事、高级管理人员激励对象持有的64万股股票根据《证券法》及深交所《上市规则》的有关规定，暂未上市流通。
5.本期股份总额发生变动说明。
报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股，因股权激励增加股份总数为150万股，公司的总股本由209,848,992股变为211,348,992股。
（二）前10名有限售条件股东数量及限售条件
单位：股
序号
有限售条件股东名称
持有的有限售条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易股份数量
限售条件
1
海南保险职工经济技术开发公司
542,916
542,916
2
海口邦达资讯产业服务中心
232,650
232,650
3
长沙大智投资管理咨询有限公司
155,232
155,232
4
海南中侨旅业有限公司
77,616
77,616
5
烟台信安科技投资咨询有限公司
10,000
10,000
详见备注
备注：
公司股权分置改革过程中，未明确表示同意的五名原非流通股股东海南保险职工经济技术开发公司、海口邦达资讯产业服务中心、长沙大智投资管理咨询有限公司、海南中侨旅业有限公司、烟台信安科技投资咨询有限公司暂不能上市流通，需向代为垫付对价安排的深圳市南方同正投资有限公司偿还代为垫付的款项，或者取得其同意后可由公司董事会向深圳证券交易所申请限售股份上市流通。如股东向深圳市南方同正投资有限公司偿还代为垫付的款项，或者取得其同意后，其所持股份将随时可由公司董事会向深圳证券交易所申请限售股份上市流通。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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（三）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
报告期末股东总数（户）
38,968
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例（%）
持股总数（股）
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量(股)
深圳市南方同正投资有限公司
境内非国有法人
19.76
41,768,476
质押
41,156,897
海口富海福投资有限公司
境内非国有法人
8.52
18,009,536
质押
18,000,000
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金
基金
4.49
9,499,830
中国建设银行-中信红利精选股票型证券投资基金
基金
2.62
5,527,465
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金
基金
1.41
2,989,053
招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金
基金
1.30
2,744,305
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金
基金
1.18
2,501,212
中国银行-华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金
基金
0.89
1,882,600
贺来毅
境内自然人
0.77
1,617,891
长江证券股份有限公司
证券公司
0.73
1,548,222
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
深圳市南方同正投资有限公司
41,768,476
人民币普通股
海口富海福投资有限公司
18,009,536
人民币普通股
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金
9,499,830
人民币普通股
中国建设银行-中信红利精选股票型证券投资基金
5,527,465
人民币普通股
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金
2,989,053
人民币普通股海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
8
招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金
2,744,305
人民币普通股
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金
2,501,212
人民币普通股
中国银行-华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金
1,882,600
人民币普通股
贺来毅
1,617,891
人民币普通股
长江证券股份有限公司
1,548,222
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动人的说明
公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系；未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
注：1.本公司第一大股东深圳市南方同正投资有限公司以持有公司有限售条件股份40, 156,897股（占公司总股本的19.14%），为本公司向中国银行股份有限公司海南分行申请借款总额5000万元人民币提供质押担保，资金主要用途补充海南海药流动资金所需。并以其持有公司有限售条件股份1,000,000股(占本公司总股本的0.48%)为本公司向交通银行股份有限公司海南分行贷款1400万元人民币提供质押担保，资金主要用于补充生产用流动资金所需。
2. 海口富海福投资有限公司将持有的公司无限售流通股股份17,000,000股（占公司总股本8.10%）质押给华融国际信托有限责任公司。
（四）控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况表
单位：股
姓名
职务
年初持股数
本期增持股份数量
本期减持股份数量
期末持股数
变动原因
许力宏
董事、总经理
675,000
135,000
202,500
607,500
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通
李弥生
副总经理
675,000
135,000
202,500
607,500
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
9
陈义弘
董事、副总经理
575,000
115,000
172,500
517,500
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通
王刚
副总经理、财务负责人
575,000
115,000
172,500
517,500
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通
白智全
董事、副总经理
75,000
15,000
22,500
67,500
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通
冯柏昌
总工程师
590,093
115,000
179,089
526,098
实施第三期股权激励行权并按规定比例解禁流通
张晖
董事会秘书
0
10,000
10,000
实施第三期股权激励行权
曾与平
独立董事
3,750
3750
高管股锁定
报告期内，除以上人员外，公司其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2009年3月20日，公司第六届董事会第十四次临时会议审议并通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》。经公司董事长提名和董事会审议，同意聘任张晖女士为公司第六届董事会董事会秘书。
2、2009年4月25日，公司第六届董事会第十次会议审议并通过了关于同意聘任白智全先生为公司副总经理职务。
五、董事会报告
（一）报告期经营成果及财务状况的简要分析
报告期内，面对国际金融危机、国内经济下行带来的负面影响，在公司董事会的正确领导下，公司经营班子带领全体员工经受了外部环境恶劣的考验，紧紧围绕年初确定的工作目标和工作重点，积极参与外部市场竞争，努力探索管理手段的创新，保持了企业生产经营的稳定和各项工作的推进。
为了应对当前的经济形势，公司一方面继续坚持大力拓展和规范市场，同时围绕新医改政策积极布局，在不断完善现有营销网络的同时，围绕公司主导产品，加快公司品牌建设，加大产品结构调整，加化招商队伍建设，推进普药渠道建设，完善营销体系；另一方面公司以内部管理为重点，强化内控管理，继续推行稳健的经营政策和策略，严格控制经营风险，推进产业链的整合，不断降低运营成本，确保了销量和利润的同步增长。2009年1-6月，公司实现销售收入27,909.83万元，利润总额5,373.10万元，净利润4,234.65万元。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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报告期内公司主要财务指标如下：
项 目
本报告期（万元）
上年同期数（万元）
增减比例（%）
营业收入
27,909.83
19,708.29
41.61
营业利润
5,367.82
3,511.11
52.88
净利润
4,234.35
2,863.93
47.85
营业费用
2,822.85
2,519.38
12.05
管理费用
1,379.45
1,174.71
17.43
财务费用
605.30
637.54
-5.06
项 目
本报告期末数（万元）
年初数（万元）
增减比例（%）
总资产
78,592.68
73,456.33
6.99
归属于母公司的股东权益
38,961.10
34,183.36
13.98
增减变化原因：报告期营业收入比去年同期增长41.61%，净利润比去年同期增长47.85%，主要是经过近二年时间对产业链的延伸和整合，公司原料药生产制造有了大幅的增长，同时去年公司加大市场开发投入，已取得实际成效，并且为了扩大市场占有份额，公司启动了普药销售新模式，从原来的现款现货制改为信用额度制，因此营业收入及净利润都有了较大幅度的增长。随着公司生产规模扩大，产品销量大幅增加及市场铺货和周转量的增加，存货也相应增加，存货比年初增加28.70%。同时本期存货大幅增加也导致经营活动产生的现金流量净额同比减少72.78%。
（二）主营业务范围及其经营状况
公司以医药制造业为主，主要生产经营中西成药、精细化工产品、化学原料药、保健品及与医药工业相配套的进出口贸易。
1、2009年半年度主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年同期增减（%）
营业成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
医药制造业
27,909.83
17,630.92
36.83
41.61
49.50
-3.33海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
11
房地产
合 计
27,909.83
17,630.92
36.83
41.61
49.50
-3.33
主营业务分产品情况
新特药
12,030.55
6,129.56
49.05
32.82
27.69
1.93
普药及其他产品（含出口产品等）
15,879.28
11,501.36
27.57
49.10
64.23
-6.68
合计
27,909.83
17,630.92
36.83
41.61
49.50
-3.33
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。
2、按地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况
单位：人民币万元
地区
营业收入
营业收入比上年同期增减（%）
重庆
7,957.24
54.38
安徽
3,273.65
38.14
广东
2,557.60
19.81
江苏
2,321.54
25.28
北京
2,134.39
12.03
上海
1,827.32
42.42
湖北
1,516.27
50.20
其他地区
6,321.82
41.49
合计
27,909.83
41.61
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内无对本公司净利润的影响达到10%以上(含10%)的单个参股公司的投资收益。
6、2009年下半年业务发展计划：
（1）按现代企业内部控制基本规范要求，不断完善公司内部控制体系建设，强化公司科学规范治理，增强公司核心竞争能力。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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（2）加大营销队伍和营销体系建设，增加市场投入，继续推行分品种、分区域的细化深度营销模式。进一步加大招商力度，形成招商、普药销售体系，强化普药渠道建设，力争招商产品和普药销售成为下半年销售增长亮点。
（3）建设企业全面风险管理控制体系，在生产体系中以质量管理为中心狠抓质量管理流程。提高风险意识，强化预算管理、资金管理，完善现有的产品质量管理流程，重点强调药品质量安全管理，防范企业经营风险。
（4）进一步加强内部管理，提高经济效益。加强应收帐款管理，严格控制超期应收款，降低应收款风险，提高资金周转率。
（5）充分整合研发资源，加大技术研发力度，大力改进工艺，加快老产品技术提高和新产品技术开发工作，牢牢把握公司的核心竞争力。
（6）打造完整的制药产业链，加快公司控股子公司天地药业头孢类原料药的母核7-ACCA、7-ANCA、头孢布烯中间体项目的建设进度。充分发挥原料药质量、价格优势，努力形成规模经济，提高原料药市场的竞争力及市场份额。
（三）公司投资情况
1、在报告期内，公司未募集资金进行新项目投资，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内本公司无非募集资金投资的重大项目及使用情况。
六、重要事项
（一）公司治理情况的说明
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司以深圳证券交易所发布的《上市公司投资者关系管理指引》、《上市公司公平信息披露指引》为指导制订了公司2009年度投资者关系管理工作计划。公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
（二）报告期内，公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案的执行情况。
2009年半年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
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（三）报告期内，公司《股票期权激励计划》实施情况
1、公司实施《激励计划》履行的相关程序及总体情况
经中国证监会审核无异议，公司2007年第一次临时股东大会批准，公司首期股票期权激励计划于2007年1月5日正式生效。根据中国证监会《股权激励管理办法》及深交所有关规定，经公司董事会申请，深交所确认，登记公司核准登记，公司《激励计划》涉及的2000万股票期权于2007年11月6日为授予日，公司《激励计划》列明的激励对象共获授1500万股期权。剩余500万股期权将授予对公司发展有突出贡献的公司员工，因该部分人员名单尚待确定，500万股股票期权暂存于公司公共帐户内（详见2008年3月14日公司公告）。
2、公司《激励计划》第一个行权期激励对象的考核情况
董事会依据监事会核查意见、薪酬与考核委员会审查考核结果，对照中国证监会《股权激励管理办法》，对《激励计划》列明的激励对象逐一审查后确认：激励对象具备在公司《激励计划》第一个行权期的行权资格、公司及激励对象满足《激励计划》规定的第一个行权期的行权条件。
3、公司《激励计划》第一个行权期行权情况
报告期内，经公司董事会申请，中国证监会审核，深交所确认，登记公司核准登记，公司以2008年11月6日为行权日，将公司《激励计划》第一个行权期涉及的750万份股票期权（占公司《激励计划》股票期权首期授予的50%）统一行权，并将对应的股票登记在公司《激励计划》列明的激励对象对象证券账户名下（详见公司2008年11月25日公告）。
4、公司《激励计划》第二个行权期行权情况
2007年由于公司业绩亏损，未能达到行权条件，因此第二个行权期对应的部分股票期权150万股期权作废。
5、公司《激励计划》第三个行权期行权情况
报告期内，经公司董事会申请，中国证监会审核，深交所确认，登记公司核准登记，公司以2009年5月26日为第三期股权激励上市日，将公司《激励计划》第三个行权期涉及的150万份股票期权（占公司《激励计划》股票期权第三期授予的10%）统一行权，并将对应的股票登记在公司《激励计划》列明的激励对象对象证券账户名下（详见公司2009年5月25日公告）。
6、实施《激励计划》对公司本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响：根据新企业会计准则第 11 号股份支付的规定，公司实施了股票期权激励海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
14
计划，对完成达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照期权定价模型的方式估计公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，此项政策将会减少公司当期利润和增加资本公积。
根据股份支付-期权价值估算模型中的数据估算，公司2007-2011年度各期管理费用和资本公积同时增加数额如下：
期权费用分摊
年度
行权分数（万份）
期权公
允价值
2007年
2008年
2009年
2010年
2011年
合计
2007.12.31
1,000.00
3,772.80
3,772.80
3,772.80
2008.12.31
200.00
777.54
518.36
259.18
777.54
2009.12.31
200.00
824.40
329.76
329.76
164.88
824.40
2010.12.31
200.00
868.32
248.09
248.09
248.09
124.05
868.32
2011.12.31
200.00
908.46
201.88
201.88
201.88
201.88
100.94
908.46
合计
1,800.00
7,151.52
5,070.89
1,038.91
614.85
325.93
100.94
7,151.52
（四）报告期内发生及以前期间未发生并持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司无证券投资情况。
（六）报告期内，公司无持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
（七）公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
1、报告期内，公司无出售及资产重组事项。
2、报告期内，公司无以前期间发生但持续到本报告期后的重大资产收购事项。
（八）报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来：
单位：万元
上市公司向关联方提供资金
关联方向上市公司提供资金
关联方名称
关联关系
借方发生额
期末余额
贷方发生额
期末余额
重庆赛诺生物药业股份有限公司
其他关联方
2,792.66
834.66
深圳市南方同正投资有限公司
控股公司
232.50
1,246.34海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
15
合计
3025.16
2081.00
2、日常关联交易
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务
向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比例
交易金额
占同类交易金额的比例
重庆赛诺生物药业股份有限公司
1,497.71
5.37%
2,170.09
9.37%
重庆正元药业有限公司
1,191.06
4.27%
23.47
0.10%
合计
2,688.77
9.64%
2,193.57
9.47%
3、本报告期，公司关联交易总金额为4882.34万元，占全年预计关联交易总金额的23.23%。
4、日常关联交易的执行情况
上述关联交易均执行市场公允价，结算方式均执行公司统一的销售政策，根据不同的品种，分别采用现金结算与信用结算，不存在损害上市公司利益的行为。
（九）报告期内公司未发生非经营性资金占用情况。
（十）重大合同
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大担保合同信息
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署日）
担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保（是或否）
重庆正元药业有限公司
2008年10月28日
2500
保证担保
4-6个月
是
是
重庆赛诺生物药业股份有限公司
2009年5月11日
3000
连带责任担保
3年
否
是
报告期内担保发生额合计
3000
报告期末担保余额合计（A）
3000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
6000
报告期末对子公司担保余额合计（B）
8124
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
11124
担保总额占净资产的比例
28.55%海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
16
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
3000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E）
3000
3、报告期内或延续到报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。
（十一）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）120号]、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，我们作为海南海药股份有限公司第六届董事会独立董事，我们本着公平、公正、实事求是的原则，现就2009年半年度报告涉及的控股股东及关联方占用资金和对外担保等相关事项发表独立意见：
1、关于公司与控股股东及其关联方资金往来与资金占用方面：经我们仔细核查，2009年1-6月份公司与其他关联方发生资金往为正常经营性资金往来及公司控股股东及其他关联方为公司无偿提供资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
2、报告期内，公司新增对外担保（含对控股子公司担保）9000万元。截止报告期末，公司累计为控股子公司提供担保总额为8124万元，累计为关联企业提供担保总额为3000万元，累计对外担保总额为11124万元，占公司2009年6月30日未经审计净资产的28.55%。
公司向关联企业提供的担保，均按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》证监发[2005]120号文件和《公司章程》有关规定提交董事会及股东大会审议通过后执行。并进行及时的信息披露。不存在损害任何其他股东及投资者的行为及损害公司利益。
3、2009年上半年日常关联交易：
我们认为公司2009年上半年日常关联交易是在双方平等自愿、协商一致的基础上形成的，关联交易经过董事会及股东大会审议通过并进行了披露。表决程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，执行了关联董事及关联股东回避海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
17
制度。关联交易符合市场交易原则，有利于公司发展，不会损害广大中小股东的利益。
（十二）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（十三）承诺事项
1、公司非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
承诺事项
特殊承诺
履行情况
其他承诺事项
2009年3月12日，深圳市南方同正投资有限公司承诺在未来六个月内未有减持公司股份直至减持股份数量达公司总股份5%的计划。
报告期内，深圳市南方同正投资有限公司未有违反承诺的事项发生。
2、公司持股5%以上股东2009年无追加股份限售承诺的情况。
（十四）公司中期财务报告未经审计。
（十五）报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东及实际控制人没有受有权机构调查、司法纪检部门采取强制措施、被移交司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情形。
（十六）投资者关系管理情况
报告期内，公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照所制定的投资者关系管理相关制度实施投资者关系管理，认真接待投资者的日常来电、来访、回答咨询、向投资者提供公司公开披露的资料等。
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年02月27日
董事会秘书处
实地调研
平安证券、南方基金、汇添富基金
咨询公司生产经营情况。
（十七）报告期内已披露的重要事项信息公告索引：海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
18
披露日期
公告内容
信息披露报纸
2009.2.4
《海南海药股份有限公司关于被认定为高新技术企业的公告》
《证券时报》
2009.2.26
《海南海药股份有限公司股票交易异常波动公告》
《证券时报》
2009.3.11
《海南海药股份有限公司解除限售提示性公告》
《证券时报》
2009.3.21
《海南海药股份有限公司第六届董事会第十四次临时会议决议公告》
《证券时报》
2009.4.18
《海南海药股份有限公司2009年第一季度业绩预告》
《证券时报》
2009.4.28
《海南海药股份有限公司2008年度报告摘要》、《海南海药股份有限公司第六届董事会第十次会议决议公告》、《海南海药股份有限公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《海南海药股份有限公司2009年日常关联交易公告》、《海南海药股份有限公司关于召开2008年年度股东大会的通知》
《证券时报》
2009.4.29
《海南海药股份有限公司董事会更正公告》
《证券时报》
2009.4.30
《海南海药股份有限公司2009年第一季度报告》、《海南海药股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告》
《证券时报》
2009.5.8
《海南海药股份有限公司董事会关于股权激励期权行权的决议公告》
《证券时报》
2009.5.13
《海南海药股份有限公司第六届董事会第十六次临时会议决议公告》、《海南海药股份有限公司为关联方提供担保的公告》、《海南海药股份有限公司为控股子公司提供担保的公告》、《海南海药股份有限公司2008年年度股东大会的补充公告》
《证券时报》
2009.5.25
《海南海药股份有限公司关于公司〈股票期权激励计划〉第三个行权期股票期权行权情况即股本变动公告》
《证券时报》
2009.6.2
《海南海药股份有限公司2008年年度股东大会决议公告》
《证券时报》海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
19
七、财务会计报告（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位:海南海药股份有限公司 2009年6月30日 单位:元（会企01表）
合并数
母公司
项目
期末余额
年初余额
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
30,406,305.29
43,852,512.80
5,048,121.74
12,654,765.56
交易性金融资产
165,990.00
144,304.74
165,990.00
144,304.74
应收票据
20,207,968.41
14,779,413.21
应收账款
122,692,785.52
112,227,550.22
62,927,578.15
49,254,474.11
预付款项
59,997,846.03
57,563,471.46
20,410,619.06
19,342,219.06
应收利息
应收股利
其他应收款
36,672,844.45
30,745,173.61
69,257,117.41
53,794,789.04
存货
165,266,750.49
128,414,644.11
27,056,711.35
18,431,857.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
435,410,490.19
387,727,070.15
184,866,137.71
153,622,410.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
4,789,705.00
6,289,705.00
430,332,625.23
431,832,625.23
投资性房地产
固定资产
202,003,133.50
207,330,641.78
8,387,511.26
8,563,355.39
在建工程
2,166,075.01
943,993.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
127,633,342.98
119,483,274.78
27,944,445.63
17,887,962.63
开发支出
2,187,603.58
1,052,190.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
11,736,462.30
11,736,462.30
10,836,849.20
10,836,849.20
其他非流动资产
非流动资产合计
350,516,322.37
346,836,267.85
477,501,431.32
469,120,792.45
资产总计
785,926,812.56
734,563,338.00
662,367,569.03
622,743,202.49海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
20
流动负债：
短期借款
191,500,000.00
177,500,000.00
155,500,000.00
141,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
11,351,877.30
应付账款
35,426,433.71
64,633,306.39
9,118,119.04
5,148,879.04
预收款项
5,551,433.57
2,670,197.23
4,348,001.49
2,606,108.91
应付职工薪酬
534,857.87
379,121.62
268,808.52
207,185.60
应交税费
12,936,817.36
10,982,548.73
4,706,298.63
2,460,996.83
应付利息
应付股利
3,975,170.80
3,975,170.80
3,975,170.80
3,975,170.80
其他应付款
12,817,527.44
9,432,827.38
24,169,537.19
28,512,937.10
一年内到期的非流动负债
14,000,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
288,094,118.05
283,573,172.15
216,085,935.67
198,411,278.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
34,192,385.66
38,866,069.09
57,649,020.08
59,324,018.08
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
2,314,400.00
2,364,400.00
非流动负债合计
36,506,785.66
41,230,469.09
57,649,020.08
59,324,018.08
负债合计
324,600,903.71
324,803,641.24
273,734,955.75
257,735,296.36
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本）
211,348,992.00
209,848,992.00
211,348,992.00
209,848,992.00
资本公积
193,425,223.65
189,491,375.95
192,082,404.02
188,148,556.32
减：库存股
盈余公积
16,778,661.64
16,778,661.64
16,778,661.64
16,778,661.64
未分配利润
-31,941,916.71
-74,285,441.95
-31,577,444.38
-49,768,303.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
389,610,960.58
341,833,587.64
388,632,613.28
365,007,906.13
少数股东权益
71,714,948.27
67,926,109.12
所有者权益（或股东权益）合计
461,325,908.85
409,759,696.76
388,632,613.28
365,007,906.13
负债和所有者权益（或股东权益）合计
785,926,812.56
734,563,338.00
662,367,569.03
622,743,202.49
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
21
利 润 表
编制单位:海南海药股份有限公司 2009年6月30日 单位:元（会企02表）
合并
母公司
项 目
本期金额
上期金额
本期金额
上期金额
一、营业收入
279,098,344.79
197,082,906.66
92,897,639.87
82,745,262.38
减：营业成本
176,309,203.78
117,933,553.73
54,609,487.04
42,276,650.13
营业税金及附加
1,073,150.57
721,876.02
399,371.46
419,961.01
销售费用
28,228,460.85
25,193,760.62
7,177,906.00
23,026,373.86
管理费用
13,794,461.63
11,747,143.46
5,266,781.88
4,105,557.56
财务费用
6,052,958.36
6,375,447.49
4,200,021.46
4,656,086.71
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
21,685.26
21,685.26
投资收益（损失以“-”号填列）
16,449.27
4,449.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
53,678,244.13
35,111,125.34
21,270,206.56
8,260,633.11
加：营业外收入
135,200.00
808,538.14
135,200.00
725,000.00
减：营业外支出
82,400.92
490,320.65
8,222.27
309,978.70
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
53,731,043.21
35,429,342.83
21,397,184.29
8,675,654.41
减：所得税费用
7,598,678.83
2,188,483.41
3,206,324.85
1,158,396.38
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
46,132,364.38
33,240,859.42
18,190,859.44
7,517,258.03
归属于母公司所有者的净利润
42,343,525.24
28,639,332.15
18,190,859.44
7,517,258.03
少数股东损益
3,788,839.14
4,601,527.27
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.20
0.14
0.09
0.04
（二）稀释每股收益
0.19
0.13
0.08
0.03
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
22
现 金 流 量 表
编制单位:海南海药股份有限公司 2009年6月30日 单位:元（会企03表）
合并
母公司
项 目
本期金额
上年同期金额
本期金额
上年同期金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
291,884,025.65
166,097,770.03
94,349,249.71
79,394,831.62
收到的税费返还
483,666.48
401,730.24
483,666.48
401,730.24
收到的其他与经营活动有关的现金
2,922,024.79
11,934,020.21
2,436,113.05
22,671,492.18
经营活动现金流入小计
295,289,716.92
178,433,520.48
97,269,029.24
102,468,054.04
购买商品、接受劳务支付的现金
217,506,389.20
96,582,940.63
71,985,257.75
27,388,443.03
支付给职工以及为职工支付的现金
8,243,929.05
5,973,189.79
3,254,871.52
1,911,977.50
支付的各项税费
20,531,737.76
12,647,565.80
12,178,347.39
7,889,694.60
支付的其他与经营活动有关的现金
47,330,518.61
57,069,189.70
13,306,828.60
47,110,847.94
经营活动现金流出小计
293,612,574.62
172,272,885.92
100,725,305.26
84,300,963.07
经营活动产生的现金流量净额
1,677,142.30
6,160,634.56
-3,456,276.02
18,167,090.97
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
16,449.27
4,449.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
16,449.27
4,449.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
12,663,740.15
132,079.00
10,098,283.00
49,010.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
12,663,740.15
132,079.00
10,098,283.00
49,010.00
投资活动产生的现金流量净额
-12,647,290.88
-132,079.00
-10,093,833.73
-49,010.00
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金
43,000,000.00
32,400,000.00
38,000,000.00
27,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
43,000,000.00
32,400,000.00
38,000,000.00
27,400,000.00
偿还债务所支付的现金
29,000,000.00
45,350,000.00
24,000,000.00
45,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
6,047,503.73
4,331,897.97
4,056,534.07
4,330,878.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
5,000,000.00
429,272.67
4,000,000.00
筹资活动现金流出小计
40,047,503.73
50,111,170.64
32,056,534.07
49,680,878.95
筹资活动产生的现金流量净额
2,952,496.27
-17,711,170.64
5,943,465.93
-22,280,878.95
四.汇率变动对现金及现金等价物的影响
五.现金及现金等价物净增加额
-8,017,652.31
-11,682,615.08
-7,606,643.82
-4,162,797.98
加：期初现金及现金等价物余额
58,631,926.01
33,943,513.35
12,654,765.56
12,273,334.50
六、期末现金及现金等价物余额
50,614,273.70
22,260,898.27
5,048,121.74
8,110,536.52
补充材料海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
23
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
46,132,364.38
33,240,859.42
18,190,859.44
7,517,258.03
加：资产减值准备
加：少数股东损益
固定资产折旧
6,688,310.70
7,041,341.11
217,644.13
227,215.75
无形资产摊销
1,906,414.80
1,932,327.81
预提费用增加（减：减少）
1,165,378.96
37,827.12
待摊费用的减少（减：增加）
-50,024.18
4,623,129.43
-3,775,509.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“一”号填列）
固定资产报废损失（收益以“一”号填列）
公允价值变动损失（收益以“一”号填列）
-21,685.26
-21,685.26
财务费用（收益以“一”号填列）
6,052,958.36
6,375,447.49
4,200,021.46
4,656,086.71
投资损失（收益以“一”号填列）
-16,449.27
-4,449.27
递延所得税资产减少（增加以“一”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“一”号填列）
存货的减少(增加以“一”号填列)
-36,852,106.38
-9,479,709.15
-8,624,853.82
11,447,112.61
经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)
-13,848,965.71
-31,970,418.00
-21,088,470.09
-8,323,149.92
经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)
-9,479,054.10
-5,640,170.67
3,674,657.39
6,418,077.30
其他
经营活动产生的现金流量净额
1,677,142.30
6,160,634.56
-3,456,276.02
18,167,090.97
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
30,406,305.29
11,762,272.37
5,048,121.74
2,460,536.52
减：现金的期初余额
43,852,512.80
32,054,415.15
12,654,765.56
11,306,195.74
加：现金等价物的期末余额
20,207,968.41
10,498,625.90
5,650,000.00
减：现金等价物的期初余额
14,779,413.21
1,889,098.20
967,138.76
现金及现金等价物净增加额
-8,017,652.31
-11,682,615.08
-7,606,643.82
-4,162,797.98
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
24
所有者权益变动表（一）
2009年6月30日
单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
209,848,992.00
189,491,375.95
16,778,661.64
-74,285,441.95
67,926,109.12
409,759,696.76
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
209,848,992.00
189,491,375.95
16,778,661.64
-74,285,441.95
67,926,109.12
409,759,696.76
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
1,500,000.00
3,933,847.70
42,343,525.24
3,788,839.15
51,566,212.09
（一）净利润
42,343,525.24
3,788,839.15
46,132,364.39
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
42,343,525.24
3,788,839.15
46,132,364.39
（三）所有者投入和减少资本
1,500,000.00
3,933,847.70
5,433,847.70
1、所有者投入资本
1,500,000.00
3,933,847.70
5,433,847.70
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 193,425,223.65
211,348,992.00
16,778,661.64
-31,941,916.71
71,714,948.27
461,325,908.85
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
25
所有者权益变动表（二）
2009年6月30日
单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
202,348,992.00
158,090,389.52
16,778,661.64
-117,017,149.75
94,064,620.51
354,265,513.92
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
202,348,992.00
158,090,389.52
16,778,661.64
-117,017,149.75
94,064,620.51
354,265,513.92
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
7,500,000.00
31,400,986.43
42,731,707.80
-26,138,511.39
55,494,182.84
（一）净利润
42,731,707.80
4,516,308.24
47,248,016.04
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-29,312,000.00
-29,312,000.00
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
-29,312,000.00
-29,312,000.00
上述（一）和（二）小计
42,731,707.80
-24,795,691.76
17,936,016.04
（三）所有者投入和减少资本
7,500,000.00
31,400,986.43
-1,342,819.63
37,558,166.80
1、所有者投入资本
7,500,000.00
19,669,066.80
27,169,066.80
2、股份支付计入所有者权益的金额
10,389,100.00
10,389,100.00
3、其他
1,342,819.63
-1,342,819.63
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额
209,848,992.00
189,491,375.95
16,778,661.64
-74,285,441.95
67,926,109.12
409,759,696.76
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
26
母公司所有者权益变动表（一）
2009年6月30日
单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
209,848,992.00
188,148,556.32
16,778,661.64
-49,768,303.83
365,007,906.13
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
209,848,992.00
188,148,556.32
16,778,661.64
-49,768,303.83
365,007,906.13
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
1,500,000.00
3,933,847.70
18,190,859.45
23,624,707.15
（一）净利润
18,190,859.45
18,190,859.45
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
18,190,859.45
18,190,859.45
（三）所有者投入和减少资本
1,500,000.00
3,933,847.70
5,433,847.70
1、所有者投入资本
1,500,000.00
3,933,847.70
5,433,847.70
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额
211,348,992.00
192,082,404.02
16,778,661.64
-31,577,444.38
388,632,613.28
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表（二）
2009年6月30日
单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
202,348,992.00
158,090,389.52
16,778,661.64
-70,600,232.57
306,617,810.59
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
202,348,992.00
158,090,389.52
16,778,661.64
-70,600,232.57
306,617,810.59
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
7,500,000.00
30,058,166.80
20,831,928.74
58,390,095.54
（一）净利润
20,831,928.74
20,831,928.74
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
20,831,928.74
20,831,928.74
（三）所有者投入和减少资本
7,500,000.00
30,058,166.80
37,558,166.80
1、所有者投入资本
7,500,000.00
19,669,066.80
27,169,066.80
2、股份支付计入所有者权益的金额
10,389,100.00
10,389,100.00
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额
209,848,992.00
188,148,556.32
16,778,661.64
-49,768,303.83
365,007,906.13
公司法定代表人:刘悉承 公司主管会计工作的负责人:王刚 公司会计机构负责人:刘仁良海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
28
（二）会计报表附注：
会计报表附注
一、公司基本情况
海南海药股份有限公司(以下简称“公司”)系1992年8月8日经海南省股份制试点领导小组办公室【琼股办字[1992]10号文】批准，在原海口市制药厂基础上改组设立的股份有限公司。公司于1992年12月30日取得海南省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。1993年12月经中国证券监督管理委员会【证监发审字[1993]115号文】复审通过、深圳证券交易所【深证所字[1994]第002号文】审核批准，发行人民币普通股2500万股，并于1994年5月在深圳证券交易所上市流通。发行后的注册资本为10,000万元，其中：内部职工股1,500万元，于1994年12月在深圳证券交易所上市。
股权分置改革实施前，经多次送、转、配股后，公司总股本变更为202,348,992.00股。
2005年11月4日，公司临时股东大会审议通过公司的股权分置方案，按2005年12月21日在册的全体流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付的3股对价股份，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
股权分置改革实施后，公司总股本不变，仍为202,348,992.00股，原非流通股变为有限售条件的流通股。
2008年11月26日和2009年5月26日因公司实施股权激励方案分别增加股本750万股和150万股，截止2009年6月30日公司总股本为211,348,992股，有限售条件流通股为3,874,777股，无限售条件流通股为207,474,215股。
公司最近一次企业法人营业执照由海南省工商行政管理局于2009年06月09日变更，企业法人营业执照号：4600001002970；注册资本：211,348,992元；注册地：海口市龙昆北路30号宏源证券大厦；法定代表人：刘悉承。公司经营范围：精细化工产品、化学原料药、中药材、土特产品、中西药成药、保健品、药用辅料、医药器械、化工原料及产品(专营除外)、建材、金属材料(专营除外)、家用电器、日用百货、机械产品、纺织的生产、批发、零售、代购代销；自有房产经营；中药材、花卉种植经营。公司所处行业：医药制造业。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
29
四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本报告期主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法与上年一致，未发生变化。
本报告期所载数据为2009年1月1日至2009年6月30日。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
⑴、会计政策变更的说明
本报告期无需要说明的会计政策变更。
⑵、会计估计变更的说明
本报告期无需要说明的会计估计变更。
⑶、会计差错变更的说明
本报告期无需要说明的会计差错变更。
六、税 项
⑴、本公司及其子公司主要应纳税项如下：
税 种
计税依据
税 率
增值税
药品销售收入
17％
营业税
房地产销售收入
5％
城市维护建设税
应纳流转税额
7％、5％
教育费附加
应纳流转税额
3％
所得税
应纳税所得额
15%、18%
⑵、本公司享受的主要税收优惠政策
1、2008年12月12日，经海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局批准本公司为高新技术企业，有效期三年，高新技术企业证书编号：GR200846000021。根据《企业所得税法》，本公司适用15%的所得税优惠税率；
2、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发【2007】39号）相关规定，本公司所属控股子公司海口市制药厂有限公司、海口多多之旅接待服务有限公司、海南海药房地产有限公司2008年执行18%的企业所得税税率；
3、2007年12月26日，重庆市忠县国家税务局（忠县国税减【2007】40号）《减、免税批准通知书》，重庆天地药业有限责任公司符合国家税务总局（国税发【2002】47号）《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的有关规定，同意重庆天地药业有限责任公司从即日起享受企业所得税减免。
⑶、其他税项：按国家规定计缴。
七、控股子公司及合营企业海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
30
1、非同一控制下取得的子公司基本情况（单位：人民币万元）
控股公司名称
注册地
经营范围
注册
资本
持股
比例
表决权
比例
实际
投资额
实质上构成对子公司的净投资的余额
是否
并表
海南海药房地产开发有限公司
海口市龙华路98号
房地产开发经营(贰级)、建材销售
2,000
94.00%
94.00%
5,828.40
-1259.42
是
海口市制药厂有限公司
海口市海南大道66号管理中心
丸剂、片剂、冲剂、酊剂、流浸膏剂、散剂、糖浆剂、软胶囊原料药、粉针剂、保健食品、保健饮料、化工产品的生产销售
11,938
94.25%
94.25%
28,125.00
31940.56
是
海南南方君合药业有限公司
海口市国贸大道24号海涯国际大厦12楼A套
中成药、化学原料药及制剂、抗生素原料药及制剂、生化药品、化妆品、饮料、纺织品、保健食品等
100
100%
100%
100
99.69
是
海口多多之旅接待服务有限公司
海口市龙昆南路隆基大厦B座九楼
会议组织、接待服务、企业管理服务
30.00
80%
80%
24
39.93
是
上海海药营销咨询有限公司
上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼
市场营销策划，企业管理，投资咨询，生物科技专业的技术开发等
50.00
100%
100%
50
-170.30
是
注1：海南海药房地产有限公司成立于1992年10月，注册地：海南省海口市，注册资本：2000万元，其中本公司持股94%，海口多多之旅接待服务有限公司持股6%。经营范围：房地产开发与销售。
注2：海口市制药厂有限公司成立于2004年，系2004年 12月5日由本公司与重庆正元药业有限公司共同投资设立的有限公司，其中：本公司以原分公司海口市制药厂经评估后的净资产出资，持股84.75%；重庆正元药业有限公司以156亩土地经评估后出资，持股15.25%。2008年12月，本公司出资29,312,000.00元购入重庆正元药业有限公司持有的海口市制药厂有限公司9.5%股权。本次交易完成后，本公司持有海口市制药厂有限公司股权比例为94.25%，重庆正元药业有限公司持股比例为5.75%。
注3：海南南方君合药业有限公司系本公司于2007年投资设立的一人有限责任公司，该公司注册资本人民币100万元，注册地址：海口市国贸大道24号海涯国际大厦12楼A套，法人代表：许力宏，经营范围：中成药、化学原料药及制剂、抗生素原料药及制剂、生化药品、化妆品、饮料、纺织品、保健食品等。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
31
注4：海口多多之旅接待服务有限公司前身为海口多多旅游有限公司，成立于1995 年11 月，2003 年3 月变更为海口多多之旅接待服务有限公司。本公司出资24.00万元并持有其80%的股份，主营会议组织、接待服务，企业管理业务。法人营业执照号：460100000068301，法定代表人：许力宏，注册资本：人民币30万元，注册地址：海口市龙昆南路隆基大厦B座九楼。
注5：上海海药营销咨询有限公司系本公司于2008年投资设立的一人有限责任公司，注册地址：上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼，营业执照号：3101070005262252，法定代表人：王刚，注册资本：人民币50万元，经营范围：市场营销策划，企业管理，投资咨询（除经纪外），生物科技专业（除专项）的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（涉及行政许可经营的，凭许可证经营）。
2、同一控制下合并取得的子公司 单位：万元
控股公司名称
注册地
经营范围
注册
资本
持股
比例
表决权
比例
实际
投资额
实质上构成对子公司的净投资的余额
是否
并表
重庆市天地药业有限责任公司
重庆市忠县忠州大道沈阳路1号
生产片剂、胶囊、颗粒
10,000
69.44%
69.44%
8,458.89
11,844..98
是
2004年，经本公司第五届董事会第二次会议和临时股东会通过，本公司对重庆天地药业有限责任公司以现金方式增资2,500万元吸收合并重庆天地药业有限公司，占其注册资本的69.44％。重庆天地药业有限公司系由深圳南方同正投资有限公司投资设立的控股子公司，故该项企业合并属于同一控制下的企业合并。根据《企业会计准则第20号－企业合并》，公司将取得的重庆天地有限公司的净资产账面价值与支付的合并对价账面的差额59,588,926.74元计入资本公积。
3、本公司无未纳入合并财务报表范围的子公司，无合营企业。
4、重要子公司的主要指标列示如下：
单位：元
资 产
净利润
单位名称
2009年6月30日金额
占所有子公司资产总额的比重
2009年6月金额
占所有子公司净利润总额的比重
海口市制药厂有限公司
398,820,532.66
61.96%
15,378,169.60
61.80%
重庆天地药业有限公司
229,378,169.60
35.64%
9,498,501.27
38.17%
5、重要子公司少数股东权益列示如下：
单位：元
单位名称
2009年6月30日
2008年12月31日
海口市制药厂有限公司
19,486,284.11
18,602,039.18海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
32
重庆天地药业有限公司
52,128,827.68
49,226,085.68
八、合并会计报表主要项目注释：
1、 货币资金
单位：元
项 目
期末数
期初数
现 金
44,773.78
70,564.69
银行存款
10,961,200.11
27,249,692.77
其他货币资金
19,400,331.40
16,532,255.34
合 计
30,406,305.29
43,852,512.80
2、交易性金融资产
单位：元
期末数
期初数
项目
投资成本
公允价值变动
合 计
投资成本
公允价值变动
合 计
股票
-
-
基金
150,000.00
21,685.26
165,990.00
150,000.00
-5,695.26
144,304.74
债券
-
合计
150,000.00
21,685.26
165,900.00
150,000.00
-5,695.26
144,304.74
注：本公司本期购入交银施罗德环球精选基金148,309.09份，交银施罗德环球精选基金2009年6月30日的每份基金净值1.1066元，基金净值与实际投资成本之差列入公允价值变动损益。
3、应收票据
①、明细列示如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
银行承兑汇票
20,207,968.41
14,779,413.21
合 计
20,207,968.41
14,779,413.21
②、期末数中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
③、年末应收票据到期日为2009年7月－11月，截止2009年6月30日无质押应收票据。
4、应收账款
①、账龄分析如下：
单位：元海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
33
期末数
期初数
账 龄
金 额
比例%
坏账准备
金 额
比例%
坏账准备
1年以内
102,949,310.44
57.59%
2,774,522.25
92,484,075.14
54.95%
2,774,522.25
1-2年
10,753,057.94
6.01%
632,583.48
10,753,057.94
6.39%
632,583.48
2-3年
4,483,739.79
2.51%
717,560.97
4,483,739.79
2.66%
717,560.97
3-4年
1,341,641.06
0.75%
495,492.32
1,341,641.06
0.80%
495,492.32
4-5年
5,401,888.72
3.02%
3,001,133.23
5,401,888.72
3.21%
3,001,133.23
5年以上
53,844,398.18
30.12%
48,459,958.36
53,844,398.18
31.99%
48,459,958.36
合 计
178,774,036.13
100.00%
56,081,250.61
168,308,800.83
100.00%
56,081,250.61
应收账款净额
122,692,785.52
112,227,550.22
②、应收账款分类如下：
单位：元
分类
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
单项金额重大的应收款项
67,265,085.58
37.63%
12,116,735.21
56,799,850.28
33.75%
12,116,735.21
单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项
43,395,013.88
24.27%
39,055,512.49
43,395,013.88
25.78%
39,055,512.49
其他不重大应收款项
68,113,936.67
38.10%
4,909,002.91
68,113,936.67
40.47%
4,909,002.91
合 计
178,774,036.13
100.00%
56,081,250.61
168,308,800.83
100.00%
56,081,250.61
注：单项金额重大的应收款项系指期末欠款金额在200万元以上的应收账款；单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项系指账龄在5年以上的应收账款。
③、年末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
④、期末大额应收账款单位列示如下
单位：元
欠款单位
欠款金额
欠款原因
欠款时间
备注
重庆正元药业有限公司
20,755,625.26
货款
1年以内
福建金山医药有限公司
7,654,666.87
货款
1年以内
海口君安贸易有限公司
4,133,191.63
货款
1年以内
云南省医药有限公司
3,887,969.44
货款
1年以内
海南优莱特医药有限公司
3,996,000.00
货款
1年以内
合计
40,427,453.20
5、预付账款海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
34
①、账龄分析如下：
单位：元
期末数
期初数
项 目
金 额
比例%
金 额
比例%
1年以内
58,033,798.08
96.73%
55,599,423.13
96.59%
1-2年
786,925.92
1.31%
786,925.92
1.37%
2-3年
681,284.02
1.14%
581,184.32
1.01%
3年以上
495,838.01
0.82%
595,938.09
1.04%
合 计
59,997,846.03
100.00%
57,563,471.46
100.00%
②、期末前五名预付账款单位列示如下：
单位：元
欠款单位
欠款金额
款项性质
欠款时间
备注
重庆正元药业有限公司
9,857,980.00
预付购货款
1年以内
海南绿业净化工程有限公司
7,850,000.00
预付工程款
1年以内
上海华东制药机械有限公司
3,951,248.45
预付设备款
1年以内
北京销区
1,700,000.00
2009年市场开发费
1年以内
江苏销区
1,250,000.00
2009年市场开发费
1年以内
合计
24,609,228.45
③、期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
6、其他应收款
①、账龄分析如下：
单位：元
期末数
期初数
账 龄
金 额
比例%
坏账准备
金 额
比例%
坏账准备
1年以内
27,710,700.44
44.89%
798,679.87
21,783,029.60
39.04%
798,679.87
1-2年
1,211,431.73
1.96%
75,685.91
1,211,431.73
2.17%
75,685.91
2-3年
1,422,940.68
2.31%
213,441.11
1,422,940.68
2.55%
213,441.11
3-4年
5,014,109.09
8.12%
1,504,232.72
5,014,109.09
8.99%
1,504,232.72
4-5年
3,717,656.06
6.03%
2,230,593.64
3,717,656.06
6.66%
2,230,593.64
5年以上
22,650,817.05
36.69%
20,232,177.35
22,650,817.05
40.59%
20,232,177.35
合 计
61,727,655.05
100.00%
25,054,810.60
55,799,984.21
100.00%
25,054,810.60海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
35
净 额
36,672,844.45
30,745,173.61
②、 期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
③、其他应收款分类如下：
单位：元
分类
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
单项金额重大的应收款项
10,479,187.00
16.98%
7,792,818.30
14,226,687.00
25.50%
7,792,818.30
单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项
14,184,130.05
22.98%
12,612,159.05
14,184,130.05
25.42%
12,612,159.05
其他不重大应收款项
37,064,338.00
60.04%
4,649,833.25
27,389,167.16
49.08%
4,649,833.25
合 计
61,727,655.05
100.00%
25,054,810.60
55,799,984.21
100.00%
25,054,810.60
注：单项金额重大的应收款项系指期末欠款金额在200万元以上的其他应收款；单项金额不重大但收回存在明显差异的应收款项系指账龄在5年以上的其他应收款。
④、期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
⑤、期末大额其他应收款列示如下：
单位：元
欠款单位
欠款金额
欠款时间
款项性质
宁波万鼎实业公司
4,400,000.00
5年以上
往来款
珠海南亚明申大连公司
4,066,687.00
5年以上
往来款
广州黄埔雷利丰制衣厂
2,012,500.00
1年以内
往来款
长城国际广告有限制作总部
1,417,100.00
5年以上
往来款
北京税通科技有限公司
1,000,000.00
3年以上
往来款
合计
12,896,287.00
7、存货及存货跌价准备
存货分项列示如下：
单位：元
期末数
期初数
项 目
金 额
存货跌价准备
金 额
存货跌价准备
原材料
76,834,395.01
55,236,186.29
在产品
包装物
8,292,892.72
4,770,936.12
库存商品
67,708,184.81
-
56,141,721.74
开发成本
11,231,093.51
11,231,093.51海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
36
低值易耗品
1,200,184.44
1,034,706.45
合 计
165,266,750.49
-
128,414,644.11
存货净额
165,266,750.49
128,414,644.11
8、长期股权投资
①、主要被投资单位情况：
被投资单位名称
注册地
业务
性质
本企业持股比例
本企业在被投资单位表决权比例
期末净资产总额(万元)
一、合营企业
二、联营企业
三、其他投资
海南赛格实业股份有限公司
海口市
金融服务 房地产开发酒店管理
0.1％
0.1％
29,786.33
海南旭龙集团股份有限公司
海口市
房地产开发酒店服
0.34％
0.34％
20,303.86
②、按成本法核算的长期股权投资情况
单位：元
年初账面余额
期末数
被投资单位名称
金额
减值准备
本期
增加
本期减少
金额
减值准备
一、合营企业
二、联营企业
三、其他投资
海南赛格实业股份有限公司
2,600,000.00
2,600,000.00
海南旭龙集团股份有限公司
1,000,000.00
1,000,000.00
广州市黄埔雷利丰制衣厂
1,500,000.00
其他
1,919,705.00
730,000.00
1,919,705.00
730,000.00
合计
7,019,705.00
730,000.00
5,519,705.00
730,000.00
注：鉴于广州市黄埔雷利丰制衣厂未能达到之前预定的经营目标，2009年1月，本公司与广州市黄埔雷利丰制衣厂签订《合资经营补充协议》，根据协议，公司将于2010年6月30日之前分批收回该投资本金及资金占用费,公司于2009年3月将该项投资转入其他应收款。
9、固定资产原值及累计折旧
①、明细如下：
单位：元海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
37
项 目
期初数
本年增加
本年减少
期末数
原 值：
房屋及建筑物
205,106,618.50
205,106,618.50
机器设备
155,939,986.25
1,040,315.43
156,980,301.68
办公设备
3,494,504.67
78,489.32
3,572,993.99
运输设备
2,869,258.02
188,997.67
3,058,255.69
其 它
5,148,996.06
5,148,996.06
合 计
372,559,363.50
1,307,802.42
373,867,165.92
累计折旧：
期末数
房屋及建筑物
55,139,205.90
2,827,589.48
57,966,795.38
机器设备
103,249,959.22
3,136,363.25
106,386,322.47
办公设备
2,284,267.37
169,291.88
2,453,559.25
运输设备
1,308,864.02
100,092.31
1,408,956.33
其 它
3,246,425.21
401,973.78
3,648,398.99
合 计
165,228,721.72
6,635,310.70
171,864,032.42
净 额
207,330,641.78
202,003,133.50
②、期末固定资产抵押情况：
单位：元
资产类别
资产座落地点
原 值
净 值
借款金额
海口市制药厂主体厂房二层
海口市南海大道西66号
70,649,115.24
51,238,924.20
28,000,000.00
海口市制药厂主体厂房
海口市南海大道西66号
27,179,540.77
18,083,943.12
34,000,000.00
海口市制药厂动力中心房屋
海口市南海大道西66号
1,220,037.75
918,935.69
海口市制药厂管理中心房屋
海口市南海大道西66号
2,036,754.53
1,429,650.43
海口市制药厂研发中心房屋
海口市南海大道西66号
3,734,627.93
2,523,823.07
海口市制药厂主体厂房
海口市南海大道西66号
27,179,540.77
18,083,943.12
- 46,500,000.00-
-
海口市制药厂机器设备
海口市南海大道西66号
111,928,653.90
25,867,395.17
4,000,000.00
海口市制药厂隆基大厦房产
海口市龙昆南路
13,403,536.44
11,436,813.85
13,000,000.00
忠县房产
重庆忠县忠州大道沈阳路1号
20,664,943.24
15,852,846.88
23,000,000.00
③、经营租赁租出固定资产情况如下：
单位：元
资产类别
原 值
折 旧
净 值
房 屋
6,250,409.84
1,814,372.17
4,436,037.67海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
38
机器设备
1,101,337.38
968,157.58
133,179.80
合 计
7,351,747.22
2,782,529.75
4,569,217.47
10、在建工程
①、在建工程明细项目列示如下：
单位：元
本年转入
其他
资金
项目
项 目
期初数
本年增加
固定资产数
减少数
期末数
来源
进度
新建厂房
943,993.99
314,769.15
1,258,763.14
自筹
70%
其他需安装设备
-
705,982.31
705,982.31
68%
其他
-
201,329.56
201,329.56
65%
合计
943,993.99
2,166,075.01
②、本年在建工程无利息资本化金额。
11、无形资产
①、原值情况：
单位：元
项 目
取得
方式
原始金额
期初数
本年
增加
本年
摊销
本年
转出
期末数
累计
摊销额
剩余摊销
年限(月)
土地使用权小计
购入、接
受投资
122301059.63
104,282,941.56
10,006,483.00
903,209.76
113,386,214.80
8,914,844.83
539-684月
换地权益证
4528479.72
4,528,479.72
4,528,479.72
无
非专利技术小计
购入、接
受投资
19367261.66
10,958,333.22
50,000.00
1,003,205.04
10,005,128.18
9,362,133.48
48-66月
合 计
146196801.01
119,769,754.50
10,056,483.00
1,906,414.80
127,919,822.70
18,276,978.31
注：本期主要新增无形资产：支付土地转让款10,006,483.00元.
②、无形资产减值准备
单位：元
项 目
期初数
本年增加
本年转回
本年其他转出
期末数
换地权益证
286,479.72
286,479.72
合 计
286,479.72
286,479.72
本公司位于海口市海榆西线的土地使用权被海口市国土局收回后，海口市国土局向本公司颁发的《换地权益书》，换地权益书确认本公司可按照换地权益证上约定的价值抵偿未海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
39
来购买土地出让金。该证书约定的价值为4,242,000.00元，本公司将原土地的账面价值与换地证书约定的价值差额计提了减值准备。
③、净值
单位：元
项 目
期初数
本年增加
本年转回
本年其他转出
期末数
土地使用权
104,282,941.56
113,386,214.80
换地权益证
4,242,000.00
4,242,000.00
非专利技术
10,958,333.22
10,005,128.18
合计
119,483,274.78
127,633,342.98
④、期末无形资产抵押情况如下：
单位：元
资产类别
资产坐落地点
净 值
借款金额
海口土地使用权
海口市业里村、工业大道（现南海大道）南侧
9,840,445.05
10,000,000.00
海口土地使用权
海口市业里村、工业大道（现南海大道）南侧
20,746,244.91
28,000,000.00-
海口土地使用权
海口市业里村、工业大道（现南海大道）南侧
17,076,830.83
34,000,000.00
海口土地使用权
海口市业里村、工业大道（现南海大道）南侧
3,697,075.48
46,500,000.00
重庆忠县土地
重庆市忠县
9,661,280.17
重庆忠县土地
重庆市忠县
17,245,520.65
重庆忠县土地
重庆市忠县
2,124,267.04
重庆忠县土地
重庆市忠县
18,639,601.97
23,000,000.00
12、开发支出
①、明细列示如下：
单位：元
本期减少数
项 目
期初数
本期增加数
转入资产数
转入损益数
期末数
药品技术研发支出
1,052,190.00
1,135,413.58
2,187,603.58
合计
1,052,190.00
1,135,413.58
2,187,603.58
注：发生的药品技术研究支出尚未取得国家药品食品监督管理局颁发的许可证号，暂列研究开发支出。
13、递延所得税资产
①、明细列示如下：
单位：元海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
40
项目
期末数
期初数
应收账款坏账准备
8,406,878.12
8,406,878.12
其他应收款坏账准备
3,176,257.93
3,176,257.93
长期股权投资减值准备
109,500.00
109,500.00
无形资产减值准备
42,971.96
42,971.96
公允价值变动损益
854.29
854.29
合计
11,736,462.30
11,736,462.30
14、资产减值准备
①、明细列示如下：
单位：元
本年减少数
项 目
期初数
本年增加数
因资产价值回升转回数
其他原因转出数
合计
期末数
一、坏账准备合计
81,136,061.21
81,136,061.21
二、存货跌价准备合计
-
-
三、可供出售金融资产减值准备
-
-
三、长期投资减值准备合计
730,000.00
730,000.00
四、持有至到期投资减值准备
-
-
五、长期股权投资减值准备
-
-
六、投资性房地产减值准备
-
-
七、固定资产减值准备
-
-
八、工程物资减值准备
-
-
九、在建工程减值准备
-
-
十、生无形资产减值准备
-
-
十一、油气资产减值准备
-
-
十二、无形资产减值准备
286,479.72
-
286,479.72
十三、商誉减值准备
-
-
十四、其他
-
合计
82,152,540.93
82,152,540.93
15、短期借款
①、明细列示如下：
单位：元海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
41
项 目
期末数
期初数
银行借款
161,500,000.00
147,500,000.00
其中：抵押借款
121,000,000.00 107,000,000.00
质押借款
40,500,000.00
40,500,000.00
非银行金融机构借款
30,000,000.00
30,000,000.00
其中：质押借款
30,000,000.00
30,000,000.00
合 计
191,500,000.00
177,500,000.00
②、期末银行质押借款情况如下：
单位：元
借款人
借款金额
质押物
中行海南省分行营业部
32,500,000.00
深圳市南方同正投资有限公司持有的本公司4,015.69万股限售流通股
上海浦东发展银行重庆分行
8,000,000.00
本公司其他保证金存款800万元
合计
40,500,000.00
③、期末非银行金融机构质押情况情况如下：
单位：元
借款人
借款金额
质押物
华融国际信托有限责任公司
30,000,000.00
海口富海福投资有限公司持有的本公司1,700万股流通股
④、期末余额中，无逾期借款。
16、应付票据
单位：元
项 目
期末数
期初数
银行承兑汇票
11,351,877.30
商业承兑汇票
合计
11,351,877.30
17、应付账款
①、账龄分析如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
1年以内
31,177,516.63
59,784,389.31
1-2年
1,033,607.59
1,633,607.59海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
42
2-3年
1,205,121.76
1,205,121.76
3年以上
2,010,187.73
2,010,187.73
合 计
35,426,433.71
64,633,306.39
②、期末余额中，无应付持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
18、预收账款
①、账龄分析如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
1年以内
5,508,537.57
2,627,301.23
1-2年
-
2-3年
-
3年以上
42,896.00
42,896.00
合 计
5,551,433.57
2,670,197.23
②、期末余额中，无应付持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
19、应付职工薪酬
①、明细情况
单位：元
项目
期初数
本期增加额
本期支付额
期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴
4,757,453.21
4,757,453.21
-
二、职工福利费
467,703.12
467,703.12
-
三、社会保险费
261,564.30
261,564.30
-
1．医疗保险费
14,061.60
14,061.60
-
2．基本养老保险费
192,054.99
192,054.99
-
3．失业保险费
24,392.45
24,392.45
-
4．工伤保险费
26,460.92
26,460.92
-
5．生育保险费
4,594.34
4,594.34
-
四、住房公积金
62,772.55
29,516.64
92,289.19
五、工会经费和职工教育经费
316,349.07
247,563.24
121,343.63
442,568.68
六、因解除劳动关系给予的补偿
-
合计
379,121.62
5,763,800.51
5,608,064.26
534,857.87
20、应交税费
①、明细列示如下：海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
43
单位：元
项 目
期末数
期初数
增值税
7,645,654.55
5,191,677.63
城市维护建设税
226,066.45
181,841.08
企业所得税
4,697,623.12
5,264,968.92
营业税
4,471.5
6,589.65
个人所得税
18,270.16
15,492.54
房产税
99,593.86
102,133.06
印花税
4,600.15
2,990.77
土地使用税
136,639.84
136,639.84
教育费附加
101,267.93
77,612.44
水资源税
2,629.80
2,602.80
合 计
12,936,817.36
10,982,548.73
21、应付股利
单位：元
单 位
期末数
期初数
工行海南信托投资公司
3,267,489.60
3,267,489.60
汇通国际信托投资公司
384,566.15
384,566.15
海南保险职工经济技术开发服务公司
127,091.70
127,091.70
其 他
196,023.35
196,023.35
合 计
3,975,170.80
3,975,170.80
22、其它应付款
①、账龄分析如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
1年以内
9,524,919.74
6,140,219.68
1-2年
895,779.16
895,779.16
2-3年
86,884.56
86,884.56
3年以上
2,309,943.98
2,309,943.98
合 计
12,817,527.44
9,432,827.38
23、一年内到期的非流动负债海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
44
①、分类列示如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
一年以内到期的长期借款
14,000,000.00
14,000,000.00
其中：信用借款
质押借款
14,000,000.00
14,000,000.00
②、一年以内到期的长期借款系中国银行股份有限公司海南省分行提供的2年期借款，该借款将于2009年11月23日到期。该借款由海口市制药厂有限公司以其拥有的房屋、土地提供抵押担保，深圳南方同正投资有限公司以其持有的本公司40,156,897股限售流通股提供质押担保。
24、长期应付款
①、明细列示如下：
单位：元
单位名称
期限
初始金额
期末数
期初数
备 注
重庆正元药业有限公司
无
352,149,701.23
18,328,963.66
25,327,649.09
无息
深圳市南方同正投资有限公司
无
10,000,000.00
12,000,000.00
10,000,000.00
代还海口市国资局借款
深圳市南方同正投资有限公司（利息）
463,422.00
138,420.00
按年利率6.5%计息
海口市社保局
无
3,400,000.00
3,400,000.00
3,400,000.00
合计
365,549,701.23
34,192,385.66
38,866,069.09
②、年末余额中，欠付持本公司5%(含5%)以上股份股东单位明细：
单位：元
股东名称
欠款金额
性 质
深圳市南方同正投资有限公司
12,463,422.00
借款及利息
25、递延收益
①、明细列示如下：
单位：元
项 目
拨款单位
期末数
期初数
专项拨款
海口市财政局
优质黄连生产示范基地建设基金
国家发改委
1,000,000.00
1,000,000.00
红豆杉规范化种植
忠县发展计划委员会海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
45
国家科技支撑计划
海南省科技厅
1,314,400.00
1,364,400.00
合 计
2,314,400.00
2,364,400.00
26、股本
①、分类列示如下：
单位：元
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
一、有限售条件股份
48,223,358
640,000
44,988,581
3,874,777
1、国家持股
2、国有法人持股
2,878,722
2,878,722
3、境内法人持股
42,179,531
41,161,117
1,018,414
4、境内自然人持股
3,165,105
640,000
948,742
2,856,363
二、无限售条件股份
161,625,634
45,848,581
207,474,215
1、人民币普通A股
161,625,634.
45,848,581
207,474,215
三、股份总数
209,848,992
211,348,992
②、本期公司股本因股权激励行权增加150万股，其中有限售条件流通股64万股，无限售条件流通股86万股。本期股本增加经四川华信（集团）会计师事务所有限公司验证并出具川华信验（2009）11号验资报告。
③、本期有限售条件流通股减少系根据本公司股权分置改革相关规定，深圳南方同正投资有限公司持有的本公司41,161,117股限售流通股于2009年3日12日解除限售转入非限售流通股。
27、资本公积
①、资本公积增减变动明细项目列示如下：
单位：元
项 目
期初数
本年增加数
本年减少数
期末数
股本溢价
70,377,966.80
14,322,947.70
84,700,914.50
股权投资准备
106,873,563.01
106,873,563.01
股份期权费用转入
10,389,100.00
10,389,100.00
其他资本公积
1,850,746.14
1,850,746.14
合 计
189,491,375.95
14,322,947.70
10,389,100.00
193,425,223.65
②、股本溢价项目增减变动说明：
⑴、发行新股增加3,933,847.70元： 2009年第三个行权期行权的股票数量150万元股，每股行权价3.63 元，收到行权投资款5,445,000.00元，投资款超过面值部分金额海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
46
3,945,000.00元，扣除发行费用11,152.30元后的余额增加本项目；
⑵、股票期权行权增加10,389,100.00元：2008年资产负债表日根据预计可行权的最佳估计数量确定的期权费用为10,389,100.00元，本报告期因股票期权行权将原计入资本公积－股票期权费用的10,389,100.00元的转入本项目。
28、盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
单位：元
项 目
期初数
本年增加数
本年减少数
期末数
法定盈余公积
16,778,661.64
-
16,778,661.64
合 计
16,778,661.64
-
16,778,661.64
29、未分配利润
未分配利润项目列示如下：
单位：元
项 目
期末数
期初数
一、归属于母公司净利润
42,343,525.24
42,731,707.80
加：年初未分配利润
-74,285,441.95
-117,017,149.75
加：其他转入
二、可供分配利润
-31,941,916.71
-74,285,441.95
减：法定盈余公积金
法定公益金
应付普通股股利
三、未分配利润
-31,941,916.71
-74,285,441.95
30、主营业务收入、成本
①、行业分类
单位：元
营业收入
营业成本
营业毛利
行 业
本期数
上期数
本期数
上期数
本期数
上期数
医药制造
279,098,344.79
197,082,906.66
176,309,203.78
117,933,553.73
102,789,141.01
79,149,352.93
房地产业
合 计
279,098,344.79
197,082,906.66
176,309,203.78
117,933,553.73
102,789,141.01
79,149,352.93
注:前五名客户销售总额12,011.19万元，占全部销售收入的43.03%。
②、地区分布海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
47
单位：元
营业收入
营业成本
营业毛利
地区
本期数
上期数
本期数
上期数
本期数
上期数
国内
274,295,344.79
193,786,262.87
173,754,007.78
115,856,668.14
100,541,337.01
77,929,594.73
国外
4,803,00.00
3,296,643.79
2,555,196..00
2,076,885.59
2,247,804.00
1,219,758.20
合 计
279,098,344.79
197,082,906.66
176,309,203.78
117,933,553.73
102,789,141.01
79,149,352.93
31、管理费用
单位：元
项 目
本期数
上年同期数
管理费用
13,794,461.63
11,747,143.46
32、财务费用
①、财务费用分项列示如下：
单位：元
项 目
本期数
上年同期数
利息支出
6,648,838.09
6,093,894.56
减：利息收入
1,038,921.08
87,539.99
金融机构手续费
143,041.35
82,434.60
汇兑损失
减：汇兑收益
未确认融资费用摊销
286,658.32
其 他
300,000.00
合 计
6,052,958.36
6,375,447.49
②本期利息收入比上年同期增加95.14万元主要系收取广州市黄埔雷利丰制衣厂资金占用费101.25万元.
③、其他主要为本公司支付的财务顾问费。
33、营业外收入
①分项列示如下：
单位：元
项 目
本期数
上年同期数
政府补贴款
135,200.00
725,000.00
无法支付应付款转入
81,507.74海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
48
赔款收入
2,030.4
合 计
135,200.00
808,538.14
34、营业外支出
①、营业外支出明细项目列示如下：
单位：元
项 目
本期数
上年同期数
罚款支出
11,900.92
126,196.51
捐赠支出
70,500.00
364,124.14
合 计
82,400.92
490,320.65
九、母公司主要会计项目注释
1、应收账款
①、账龄分析如下：
单位：元
期末数
期初数
账 龄
金 额
比例%
坏账准备
金 额
比例%
坏账准备
1年以内
42,543,843.20
36.46%
830,122.26
27,670,742.16
26.87%
830,122.26
1—2年
10,153,060.94
8.7%
632,583.48
11,353,057.94
11.02%
632,583.48
2—3年
4,483,739.79
3.85%
717,560.97
4,483,739.79
4.35%
717,560.97
3—-4年
1,050,889.06
0.90%
468,266.72
1,050,889.06
1.02%
468,266.72
4—5年
5,001,888.72
4.29%
3,001,133.23
5,001,888.72
4.86%
3,001,133.23
5年以上
53,438,230.98
45.80%
48,094,407.88
53,438,230.98
51.88%
48,094,407.88
应收账款合计
116,671,652.69
100.00%
53,744,074.54
102,998,548.65
100.00%
53,744,074.54
应收账款净额
62,927,578.15
49,254,474.11
②、分类如下：
单位：元
分类
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
单项金额重大的应收款项
8,232,908.93
7.06%
10,856,183.39
14,781,456.16
14.35%
10,856,183.39
单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项
42,988,846.68
36.85%
38,689,962.01
42,988,846.68
41.74%
38,689,962.01
其他不重大应收款项
65,449,897.08
56.09%
4,197,929.14
45,228,245.81
43.91%
4,197,929.14海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
49
合 计
116,671,652.69
100.00%
53,744,074.54
102,998,548.65
100.00%
53,744,074.54
注：单项金额重大的应收款项系指期末欠款金额在200万元以上的应收账款；单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项系指账龄在5年以上的应收账款。
③、期末大额应收账款明细列示如下：
单位：元
单位名称
年末余额
账龄
性质
海南新特药采购供应站
3,648,662.68
5年以上
货款
四川内江药业有限公司
2,318,904.14
4-5年
货款
湖南省医药公司三分公司
2,265,342.11
5年以上
货款
北京恒和康健医药有限公司
1,279,537.00
1年以内
货款
上海国家生物基地销售有限公司
1,181,525.00
1年以内
货款
合 计
10,693,970.93
④、期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款。
2、其他应收款
①、账龄分析如下：
单位：元
期末数
期初数
账 龄
金 额
比例%
坏账准备
金 额
比例%
坏账准备
1年以内
43,020,361.08
49.60
641,778.70
27,558,032.71
38.66
641,778.70
1-2年
19,909,251.59
22.95
35,829.71
19,909,251.59
27.93
35,829.71
2-3年
992,717.38
1.14
148,907.61
992,717.38
1.39
148,907.61
3-4年
4,641,794.41
5.35
1,392,538.32
4,641,794.41
6.51
1,392,538.32
4-5年
3,649,356.06
4.21
2,189,613.64
3,649,356.06
5.12
2,189,613.64
5年以上
14,523,048.68
16.75
13,070,743.81
14,523,048.68
20.38
13,070,743.81
合 计
86,736,529.20
100.00
17,479,411.79
71,274,200.83
100.00
17,479,411.79
他应收款净额
69,257,117.41
53,794,789.04
②、分类如下：
单位：元
分类
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
单项金额重大的应收款项
10,479,187.00
12.08%
7,792,818.30
14,226,687.00
19.96%
7,792,818.30海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
50
单项金额不重大但收回存在明显差异的应收账项
6,056,361.68
6.98%
5,450,725.51
6,056,361.68
8.50%
5,450,725.51
其他不重大应收款项
70,200,980.52
80.94%
4,235,867.98
50,991,152.15
71.54%
4,235,867.98
合 计
86,736,529.20
100.00%
17,479,411.79
71,274,200.83
100.00%
17,479,411.79
注：单项金额重大的应收款项系指期末欠款金额在200万元以上的其他应收款；单项金额不重大但收回存在明显差异的应收款项系指账龄在5年以上的其他应收款。
③、年末大额其他应收款单位明细列示如下：
单位：元
单位名称
期末余额
账龄
性质
宁波万鼎实业公司
4,400,000.00
5年以上
往来款
珠海南亚明申大连公司
4,066,687.00
5年以上
往来款
广州市黄埔雷利丰制衣厂
2,012,500.00
1年以内
往来款
长城国际广告有限制作总部
1,417,100.00
5年以上
往来款
北京税通科技有限公司 1,000,000.00
3年以上
往来款
合 计
12,896,287.00
③、期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。
3、长期股权投资
①、长期投资类别：
单位：元
期初数
期末数
项 目 金 额
减值准备
本期增加
本期减少
金 额
减值准备
对子公司投资
425,862,920.23
425,862,920.23
其他股权投资
6,699,705.00
730,000.00
1,500,000.00
5,199,705.00
730,000.00
合 计
432,562,625.23
730,000.00
431,062,625.23
730,000.00
②、对子公司投资明细：
单位：元
本期增加
本期减少
被投资单位名称
投资起止期限
初始投资额
占被投资单位注册资本比例
期初数
追加
投资额
投资
收益
收回投资额
投资
收益
期末数
海口市制药厂有限公司
长期
281,750,003.88
94.25% 281,250,003.88
281,250,003.88海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
51
重庆天地药业有限公司
长期
25,000,000.00
69.44%
84,588,926.74
84,588,926.74
海南海药房地产有限公司
长期
58,283,989.61
94%
58,283,989.61
58,283,989.61
海南南方君合药业有限公司
长期 1,000,000.00
100%
1,000,000.00
1,000,000.00
海口多多之旅接待服务有限公司
长期 240,000.00
80%
240,000.00
240,000.00
上海海药营销咨询有限公司
长期
500,000.00 100%
500,000.00
500,000.00
合 计
366,773,993.49
425,862,920.23
425,862,920.23
③、其他股权投资明细列示如下： 单位：元
期初数
期末余额
被投资公司 初始投资额
投资额 减值准备
减值
准备
净值
追加
投资额
投资额
净 值
海口集华有限公司
400,000.00
400,000.00
200,000.00
200,000.00
400,000.00 200,000.00
200,000.00
广州黄埔雷利丰制衣有限厂
1,500,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00
海南旭龙集团股份有限公司
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
海南赛格实业股份有限公司
2,600,000.00 2,600,000.00
2,600,000.00
2,600,000.00
2,600,000.00
海南高目助商科技股份有限公司
330,000.00
330,000.00
130,000.00
200,000.00
330,000.00
130,000.00
200,000.00
其他
869,705.00
869,705.00
400,000.00
469,705.00 869,705.00
400,000.00
469,705.00
合 计
6,699,705.00
6,699,705.00
730,000.00
5,969,705.00
5,199,705.00
730,000.00
4,469,705.00
4、营业收入、营业成本
①、分类列示如下 单位：元
营业收入
营业成本
营业毛利
行 业
本期数 上年同期数
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
医药制造
92,897,639.87
82,745,262.38
54,609,487.04
42,276,650.13
38,288,152.83
40,468,612.25
房地产
合 计 92,897,639.87 82,745,262.38
54,609,487.04
42,276,650.13
38,288,152.83
40,468,612.25
②、前五名客户销售总额3,278.32万元，占全部销售收入35.29%。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
52
营业收入
③、 主营业务收入、成本地区分布
单位：元
营业成本
营业毛利
地区
本期数
上期数
本期数
上期数
本期数
上期数
国内
88,094,639.87
79,448,618.59
52,054,291.04
40,199,764.54
36,040,348.83
39,248,854.05
国外
4,803,00.00
3,296,643.79
2,555,196..00
2,076,885.59
2,247,804.00
1,219,758.20
合 计
92,897,639.87
82,745,262.38
54,609,487.04 42,276,650.13
38,288,152.83
40,468,612.25
十、关联方关系及其交易
(一)关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方及交易
(1)存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址
主营业务
与本公司的关系
经济性质或类型
法定代表人 刘悉承
实质控制人
深圳市南方同正投资有限公司
深圳市罗湖区红桂路1029号天元大厦
兴办实业、国内商业、物资供销业、投资咨询
公司第一大股东
有限责任公司
刘悉承
海南海药房地产开发有限公司
海口市龙华路98号
房地产开发经营
控股子公司
有限责任公司
许力宏
海口市制药厂有限公司
海口市海南大道66号管理中心
丸剂、片剂、冲剂、酊剂、流浸膏剂、散剂、糖浆剂、软胶囊原料药、粉针剂、保健食品、保健饮料、化工产品的生产销售
控股子公司
有限责任公司
许力宏
重庆天地药业有限责任公司
重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 生产片剂、胶囊、颗粒
控股子公司
有限责任公司
靳景玉
海南南方君合药业有限公司
海口市国贸大道24号海涯国际大厦12楼A套
中成药、化学原料药及制剂、抗生素原料药及制剂、生化药品、化妆品、饮料、纺织品、保健食品等
控股子公司
有限责任公司
许力宏
海口多多之旅接待服务有限公司
海口市龙昆南路隆基大厦B座九楼
会议组织、接待服务、企业管理服务
控股子公司
有限责任公司
许力宏
上海海药营销咨询有限公司
上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼
市场营销策划，企业管理，投资咨询，生物科技专业的技术开发等
控股子公司
有限责任公司
王刚
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位：元
公司名称
期初数
本年增(减)数
期末数
深圳市南方同正投资有限公司
60,006,000
60,006,000海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
53
海南海药房地产开发有限公司
20,000,000
20,000,000
海口市制药厂有限公司
119,380,000
119,380,000
重庆天地药业有限责任公司
100,000,000
100,000,000
马 海南南方君合药业有限公司
1,000,000
1,000,000
海口多多之旅接待服务有限公司
300,000
300,000
上海海药营销咨询有限公司
500,000
500,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
单位：元
公司名称
期初数
持股比例%
本年增加金额 本年减少金额 期末数
持股比例%
深圳市南方同正投资有限公司
41,161,117 20.34
41,161,117
20.34
海南海药房地产开发有限公司 19,200,000
94.00
19,200,000
94.00
海口市制药厂有限公司
112,515,650
94.25
112,515,650
94.25
重庆天地药业有限责任公司 69,440,000
69.44
69,440,000
69.44
海南南方君合药业有限公司 1,000,000
100.00
1,000,000
100.00
海口多多之旅接待服务有限公司 240.00
80.00
240.00
80.00
上海海药营销咨询有限公司
500,000
100
500,000
100
(4)存在控制关系的关联方交易 A、关联交易
支付资金利息
关联单位
本期数
上年同期数
深圳市南方同正投资有限公司
无支付
无支付
B、其他关联交易
深圳市南方同正投资有限公司以其持有的本公司4,015.69万股限售流通股为本公司向中行海南省分行营业部借款4,650.00万元提供质押保证。
C、存在控制关系的关联方往来款项余额
单位：元
余额 占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
期末数
期初数
期末数
期初数
长期应付款：
深圳市南方同正投资有限公司 12,463,422.00
10,138,420.00
36.45
24.22%
2、不存在控制关系的关联方及交易
(1)不存在控制关系的关联方海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
54
关联方名称
与本公司的关系
邱晓薇
实质控制人家庭成员
重庆赛诺生物药业股份有限公司
实质控制人关系密切的家庭成员直接控制的企业
重庆天和红豆杉生态种植有限公司
实质控制人关系密切的家庭成员直接控制的企业
重庆正元药业有限公司
海口市制药厂有限公司之少数股东
海口富海福投资有限公司
本公司第二大股东
重庆赛诺生物研究所
实质控制人关系密切的家庭成员直接控制的企业
(2)不存在控制关系的关联方交易
A、 本期采购货物
单位：元
关联方名称
本期数
上年同期数
定价方式
重庆赛诺生物药业股份有限公司
21,700,976.53
3,524,771.00
协议价
重庆正元药业有限公司
234,720.00
34,939,263.60
协议价
合计
21,935,696.53
38,464,034.60
B、 本期销售货物
C、 关联方名称
本期数
上年同期数
定价方式 重庆赛诺生物药业股份有限公司
14,977,145.17
8,928,398.50
协议价
重庆正元药业有限公司
11,910,576.00
50,903,644.60
协议价 合计
26,887,721.17
59,832,043.10
C、为本公司借款提供保证
海口富海福投资有限公司以其持有的本公司1,881.42万股流通股为本公司向华融国际信托有限责任公司借款3,000.00万元提供质押保证。
邱晓薇以其自有房产为重庆天地药业有限公司向中国工商银行重庆江北支行 借款306.00万元提供抵押保证。
重庆赛诺生物研究所为重庆天地药业有限公司向中国工商银行重庆江北支行借款194.00万元提供抵押保证。
(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
单位：元
余 额
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
期末数
期初数
期末数
期初数
应收账款：海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
55
重庆赛诺生物药业股份有限公司
7,097,992.35
3.24%
重庆正元药业有限公司
20,755,625.26
21,339,965.85
9.46%
12.68%
其他应收款：
重庆正元药业有限公司
330,200.00
0.59%
重庆天和红豆杉生态种植有限公司
406,340.00
406,340.00
0.19%
0.73%
预付账款：
重庆正元药业有限公司
9,857,980.00
8,520,292.31
4.49%
14.80%
重庆赛诺生物药业股份有限公司
19,580,000.00
34.01%
应付账款
重庆正元药业有限公司
1,050,000.00
1.62%
重庆赛诺生物药业股份有限公司 15,444,626.80
28.71%
预收账款
重庆正元药业有限公司 0.00%
长期应付款：
重庆正元药业有限公司
18,328,963.66
25,327,649.09
53.61%
65.17%
十一、或有事项
截止2009年6月30日，公司无需披露的或有事项。
十二、承诺事项
本公司于2008年为控股子公司重庆天地药业有限公司在香港上海汇丰银行成都分行申请开具的信用证提供保证担保，担保金额为55万美元。
本公司于2008年为控股子公司重庆天地药业有限公司向重庆农村商业银行忠县支行贷款2300万元提供连带责任担保。
十三、资产负债表日后事项
公司于2009年7月31日归还工行海口新华支行人民币借款1000万元。海南海药股份有限公司 2009 年半年度报告
56
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的2009年半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
海南海药股份有限公司
董事长： 刘悉承
二00九年八月十五日
