海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
海南海药股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 10 月
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海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 海南海药股份有限公司
海口市制药厂 指 海口市制药厂有限公司
上海力声特 指 上海力声特医学科技有限公司
南方同正 指 深圳市南方同正投资有限公司
哈德森公司 指 哈德森生物医药有限公司
开元医药 指 盐城开元医药化工有限公司
中国抗体公司 指 中国抗体制药有限公司
忠县小额贷公司 指 重庆市忠县同正小额贷款有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人林健及会计机构负责人(会计主管人员)程霞声
明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 3,450,311,776.16 2,761,511,839.58 24.94%
归属于上市公司股东的净资产
1,455,912,686.91 1,395,570,168.99 4.32%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 253,283,125.73 16.54% 813,662,802.66 26.24%
归属于上市公司股东的净利润
25,423,326.65 -20.64% 85,250,179.96 -7.1%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
18,055,670.58 -35.1% 64,935,569.35 -21.31%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -19,912,891.61 -170.29%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 -61.54% 0.17 -54.05%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -61.54% 0.17 -54.05%
加权平均净资产收益率（%） 1.81% -21.3% 5.93% -12.02%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,352,450.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,459,588.89
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
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委托他人投资或管理资产的损益 9,015,902.78
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,497,319.54
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,909.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 4,408,832.24
少数股东权益影响额（税后） 580,908.87
合计 20,314,610.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 24,960
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市南方同正 境内非国有法人 21.68% 107,332,728 20,847,660 质押 107,327,600
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投资有限公司
中国建设银行－
工银瑞信稳健成
其他 4.98% 24,668,703
长股票型证券投
资基金
全国社保基金四
其他 4.91% 24,328,500
一三组合
中国工商银行－
诺安股票证券投 其他 4.88% 24,159,178
资基金
海口富海福投资
境内非国有法人 4.33% 21,437,610 质押 21,000,000
有限公司
中国工商银行－
诺安价值增长股 其他 4.03% 19,951,342
票证券投资基金
全国社保基金一
其他 1.83% 9,039,106
一三组合
华宝信托有限责
任公司－时节好
其他 1.8% 8,898,269
雨 11 号集合资金
信托
华宝信托有限责
任公司－时节好
其他 1.45% 7,179,310
雨 13 号集合资金
信托
中国工商银行－
宝盈泛沿海区域
其他 1.41% 7,000,900
增长股票证券投
资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市南方同正投资有限公司 86,485,068 人民币普通股 86,485,068
中国建设银行－工银瑞信稳健成
24,668,703 人民币普通股 24,668,703
长股票型证券投资基金
全国社保基金四一三组合 24,328,500 人民币普通股 24,328,500
中国工商银行－诺安股票证券投
24,159,178 人民币普通股 24,159,178
资基金
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海口富海福投资有限公司 21,437,610 人民币普通股 21,437,610
中国工商银行－诺安价值增长股
19,951,342 人民币普通股 19,951,342
票证券投资基金
全国社保基金一一三组合 9,039,106 人民币普通股 9,039,106
华宝信托有限责任公司－时节好
8,898,269 人民币普通股 8,898,269
雨 11 号集合资金信托
华宝信托有限责任公司－时节好
7,179,310 人民币普通股 7,179,310
雨 13 号集合资金信托
中国工商银行－宝盈泛沿海区域
7,000,900 人民币普通股 7,000,900
增长股票证券投资基金
前 10 名股东中本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与其他股东之间不存在关
上述股东关联关系或一致行动的 联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通
说明 股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
(一)资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额 变动幅度 原因分析
应收票据 68,418,902.67 164,474,502.19 -58.40% 系报告期内收回应收票据款项所致。
系报告期内上海力声特预付工程款增加
预付款项 73,986,402.94 41,415,800.46 78.64%
所致。
应收利息 6,395,199.45 3,867,955.24 65.34% 系报告期内计提委托理财利息所致。
系报告期内忠县小额贷公司发放贷款增
发放委托贷款及垫款 249,764,550.00 98,844,550.00 152.68%
加所致。
可供出售金融资产 617,065,093.57 157,832,900.93 290.96% 系报告期内委托理财增加所致。
长期股权投资 103,596,956.67 47,175,082.31 119.60% 系报告期内投资中国抗体公司所致。
系报告期内人工耳蜗及年产 390 吨头孢
在建工程 214,387,772.37 122,662,230.53 74.78%
中间体建设项目增加投入所致。
系报告期内上海力声特采购工程物资增
工程物资 3,301,184.16 89,411.00 3592.15%
加所致。
系报告期内上海力声特和海口市制药厂
开发支出 128,140,415.43 46,401,956.35 176.15%
研发投入增加所致。
系报告期内支付技改项目环评检测、服
长期待摊费用 1,949,426.30 939,071.87 107.59%
务、安全咨询等费用所致。
短期借款 488,000,000.00 346,050,000.00 41.02% 系报告期内向银行贷款增加所致。
系报告期内开具银行承兑汇票增加所
应付票据 76,599,560.26 23,946,759.57 219.87%
致。
预收款项 42,574,755.86 22,853,204.76 86.30% 系报告期内预收货款增加所致。
应付职工薪酬 1,399,894.24 3,260,960.03 -57.07% 系报告期内支付期初职工薪酬所致。
应交税费 20,013,335.64 37,128,745.12 -46.10% 系报告期内支付期初税费所致。
系报告期内增加发行债券以至计提债券
应付利息 22,935,821.82 14,083,333.35 62.86%
利息增加。
一年内到期的非流动负 系报告期内将一年内到期的应付债券转
498,500,000.00 97,000,000.00 413.92%
债 入所致。
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(二)损益表
单位：元
项目 2013 年 1-9 月金额 2012 年 1-9 月金额 变动幅度 原因分析
主要系报告期内原料药及胃肠药销售
营业收入 834,871,002.66 644,524,187.37 29.53%
收入增加所致。
主要系报告期内原料药及胃肠药销售
营业成本 527,566,808.51 386,972,322.10 36.33%
收入增加以至相应成本增加。
主要系报告期内销售收入增加以至税
营业税金及附加 6,067,331.22 3,192,475.64 90.05%
金及附加相应增加。
主要系报告期内销售收入增加以致销
销售费用 110,711,091.02 79,080,848.43 40.00%
售费用相应增加。
主要系报告期比上年同期增加合并开
管理费用 64,379,811.45 47,292,752.32 36.13% 元医药、忠县小额贷公司、哈德森公司
等子公司所致。
主要系报告期内增加发行债券以至计
财务费用 38,484,615.96 6,889,465.96 458.60%
提债券利息增加。
主要系报告期内计提坏账准备减少所
资产减值损失 5,168,434.61 11,762,183.17 -56.06%
致。
主要系报告期内计提理财投资收益增
投资收益 24,086,788.21 -6,296,688.47 482.53%
加所致。
主要系 2012 年 10 月以 2012 年 6 月 30
基本每股收益 0.17 0.37 -54.05% 日总股本为基数以资本公积每 10 股转
增股本 10 股以致总股本增加所致。
主要系 2012 年 10 月以 2012 年 6 月 30
稀释每股收益 0.17 0.37 -54.05% 日总股本为基数以资本公积每 10 股转
增股本 10 股以致总股本增加所致。
（三）现流表
单位：元
项目 2013 年 1-9 月金额 2012 年 1-9 月金额 变动幅度 原因分析
主要系报告期内增加合并子公司忠
县小额贷公司报表，其发放贷款列
支“购买商品、接受劳务支付的现
经营活动产生的
-19,912,891.61 28,329,172.82 -170.29% 金”项目 3.82 亿，收回贷款 2.5 亿
现金流量净额
元列“销售商品、提供劳务收到的
现金”项目，以至影响经营活动净
现流-1.3 亿元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2013年7月23日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》，
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本次非公开发行股票的发行对象为控股股东深圳市南方同正投资有限公司（以下简称“南方同正”）及其一
致行动人（正在筹建的拟由汇添富基金管理有限公司担任资产管理人的汇添富-汇海资产管理计划）（以下
简称“资产管理计划”）。发行对象将分别与公司签署附生效条件的股份认购合同，其中：南方同正认购数
量为1,817.20万股；资产管理计划认购数量为3,623.50万股，发行价格为9.19元/股。（详见2013年7月24日
巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）上的《海南海药股份有限公司非公开发行股票预案》等相关公告。）
2013年9月25日，第八届董事会第四次会议审议通过了《关于调整<公司非公开发行股票方案>的议案》
等事项，公司非公开发行股票的原发行对象为南方同正及其一致行动人（正在筹建的拟由汇添富基金管理
有限公司担任资产管理人的汇添富-汇海资产管理计划），现公司拟将发行对象变更为控股股东南方同正，
发行股票价格为10.02元/股，南方同正认购49,900,233股，募集资金总额为50,000.033万元。（详见2013年9
月27日巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）上的《海南海药股份有限公司非公开发行股票预案（修订稿）》
等相关公告。）
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
第八届董事会第二次会议决议公告 2013 年 07 月 24 日 巨潮资讯网
第八届董事会第四次会议决议公告 2013 年 09 月 27 日 巨潮资讯网
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺时
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
间
股改承诺 不适用
收购报告书或权益变动
不适用
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用
1、获配股份自股票上市交易之日起三十六个
月内不转让。2、预计上海力声特 2011 年净利
润应不低于 285 万元、2012 年净利润应不低
于 1,210 万元、2013 年净利润应不低于 2,649 报告期内，控股
深圳市南方同 2011 年
首次公开发行或再融资 万元，若上海力声特在上述任一年度实际经营 股东没有违反
正投资有限公 08 月 31 3 年
时所作承诺 取得的净利润（以审计报告为准）低于上述预 承诺的事项发
司 日
计净利润数额而导致海南海药作为上海力声 生。
特股东之应得收益减少，则南方同正将以现金
方式补足海南海药作为上海力声特股东根据
该年度预计净利润所应得收益的差额部分。
其他对公司中小股东所
不适用
作承诺
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承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
18,811,62 18,763,11 -48,504.9 交易性金 二级市场
股票 300185 通裕重工 0 4,679,082 0.52
3.78 8.82 6 融资产 买入
18,811,62 18,763,11 -48,504.9
合计 0 -- 4,679,082 -- -- --
3.78 8.82 6
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司持有重庆农村商业银行股份有限公司200,000.00股流通股，其投资成本为人民币320,000.00元，按
2013年9月30日收盘价3.74港元/股计算，其公允价值为人民币593,089.20元。
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六、衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
0 0 0 0% 0
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源
衍生品投资审批董事会公告披露日期
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
2013 年 08 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者 子公司情况
2013 年 09 月 11 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者 产品研发情况
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 493,928,915.61 692,375,896.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 18,763,118.82 20,000,000.00
应收票据 68,418,902.67 164,474,502.19
应收账款 213,838,074.98 171,433,214.60
预付款项 73,986,402.94 41,415,800.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,395,199.45 3,867,955.24
应收股利
其他应收款 211,268,802.51 241,806,963.06
买入返售金融资产
存货 379,121,652.07 333,367,632.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 57,304,186.26 8,399,317.30
流动资产合计 1,523,025,255.31 1,677,141,282.18
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 249,764,550.00 98,844,550.00
可供出售金融资产 617,065,093.57 157,832,900.93
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款
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长期股权投资 103,596,956.67 47,175,082.31
投资性房地产
固定资产 352,962,123.00 344,696,092.56
在建工程 214,387,772.37 122,662,230.53
工程物资 3,301,184.16 89,411.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 214,906,954.65 219,706,941.15
开发支出 128,140,415.43 46,401,956.35
商誉 30,700,184.32 30,700,184.32
长期待摊费用 1,949,426.30 939,071.87
递延所得税资产 10,511,860.38 15,322,136.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,927,286,520.85 1,084,370,557.40
资产总计 3,450,311,776.16 2,761,511,839.58
流动负债：
短期借款 488,000,000.00 346,050,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 76,599,560.26 23,946,759.57
应付账款 180,732,343.39 162,050,012.94
预收款项 42,574,755.86 22,853,204.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,399,894.24 3,260,960.03
应交税费 20,013,335.64 37,128,745.12
应付利息 22,935,821.82 14,083,333.35
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
其他应付款 46,211,269.52 57,450,068.14
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 498,500,000.00 97,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,380,942,151.53 767,798,254.71
非流动负债：
长期借款
应付债券 496,409,419.93 494,580,233.36
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,113,566.12 1,126,935.14
其他非流动负债 8,282,416.67 8,401,533.33
非流动负债合计 505,805,402.72 504,108,701.83
负债合计 1,886,747,554.25 1,271,906,956.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 495,189,948.00 495,189,948.00
资本公积 679,583,348.43 679,658,454.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,880,926.59 23,880,926.59
一般风险准备
未分配利润 257,331,522.28 196,840,839.71
外币报表折算差额 -73,058.39
归属于母公司所有者权益合计 1,455,912,686.91 1,395,570,168.99
少数股东权益 107,651,535.00 94,034,714.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,563,564,221.91 1,489,604,883.04
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,450,311,776.16 2,761,511,839.58
计
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
15
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,979,068.04 130,798,952.59
交易性金融资产 0.00 20,000,000.00
应收票据 448,514.60 59,640,385.20
应收账款 370,627,300.43 61,711,146.79
预付款项 1,535,388.49 1,021,991.95
应收利息 2,965,279.65 278,979.64
应收股利 0.00
其他应收款 497,040,295.09 682,775,802.45
存货 65,157,879.98 24,213,842.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00
流动资产合计 1,031,753,726.28 980,441,101.58
非流动资产：
可供出售金融资产 616,472,004.37 157,150,684.93
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,330,763,449.40 1,139,892,730.62
投资性房地产
固定资产 16,358,655.68 17,290,596.59
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,289,708.33 4,289,708.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
16
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
递延所得税资产 3,095,772.83 3,095,772.83
其他非流动资产
非流动资产合计 1,970,979,590.61 1,321,719,493.30
资产总计 3,002,733,316.89 2,302,160,594.88
流动负债：
短期借款 292,000,000.00 262,000,000.00
交易性金融负债 0.00
应付票据 0.00
应付账款 29,701,074.26 64,485,518.88
预收款项 1,785,476.80 1,348,483.48
应付职工薪酬 202,840.22 196,565.16
应交税费 9,033,494.84 12,651,489.00
应付利息 22,935,821.82 14,083,333.35
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
其他应付款 426,159,436.23 238,510,023.92
一年内到期的非流动负债 498,500,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 1,284,293,314.97 597,250,584.59
非流动负债：
长期借款
应付债券 496,409,419.93 494,580,233.36
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,072,602.74 1,072,602.74
其他非流动负债
非流动负债合计 497,482,022.67 495,652,836.10
负债合计 1,781,775,337.64 1,092,903,420.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 495,189,948.00 495,189,948.00
资本公积 643,184,433.82 643,184,433.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,880,926.59 23,880,926.59
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海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 58,702,670.84 47,001,865.78
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,220,957,979.25 1,209,257,174.19
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,002,733,316.89 2,302,160,594.88
计
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
3、合并本报告期利润表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 263,799,687.73 217,335,035.13
其中：营业收入 253,283,125.73 217,335,035.13
利息收入 10,516,562.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 241,058,932.46 181,480,065.47
其中：营业成本 169,886,988.20 129,094,709.81
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 1,794,202.50 1,644,101.07
销售费用 36,641,268.93 28,438,697.78
管理费用 21,609,629.03 16,337,034.64
财务费用 11,126,843.80 4,460,913.46
资产减值损失 0.00 1,504,608.71
加 ：公允价值变动收益（损失
3,833,053.82 -10,796.04
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 10,519,658.81 -3,907,292.78
18
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营
-515,893.76 -2,489,897.09
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,093,467.90 31,936,880.84
加 ：营业外收入 1,893,183.33 5,201,200.00
减 ：营业外支出 324,336.89 37,367.94
其中：非流动资产处置损
0.00 0.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,662,314.34 37,100,712.90
列）
减：所得税费用 10,342,066.65 4,920,287.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,320,247.69 32,180,425.11
其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,423,326.65 32,035,305.96
少数股东损益 2,896,921.04 145,119.15
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.13
（二）稀释每股收益 0.05 0.13
七、其他综合收益 102,240.67
八、综合收益总额 28,422,488.36 32,180,425.11
归属于母公司所有者的综合收益
25,512,717.22 32,035,305.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,909,771.14 145,119.15
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
4、母公司本报告期利润表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 135,520,194.56 28,091,205.30
减：营业成本 118,424,205.44 7,334,079.10
营业税金及附加 282,054.09 160,176.04
19
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
销售费用 2,376,970.60 302,432.94
管理费用 3,833,060.65 3,669,602.43
财务费用 16,480,738.20 6,400,058.22
资产减值损失 0.00 494,386.15
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,093,500.11 1,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,310,879.15
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,216,665.69 10,730,470.42
加：营业外收入 1,500,000.00 1,600,000.00
减：营业外支出 100,000.00 7,985.03
其中：非流动资产处置损失 0.00 -7,157.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,616,665.69 12,322,485.39
列）
减：所得税费用 555,846.52 1,893,423.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,060,819.17 10,429,061.96
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.04
（二）稀释每股收益 0.01 0.04
六、其他综合收益
七、综合收益总额 7,060,819.17 10,429,061.96
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 834,871,002.66 644,524,187.37
其中：营业收入 813,662,802.66 644,524,187.37
利息收入 21,208,200.00
已赚保费
手续费及佣金收入
20
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
二、营业总成本 752,378,092.77 535,190,047.62
其中：营业成本 527,566,808.51 386,972,322.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,067,331.22 3,192,475.64
销售费用 110,711,091.02 79,080,848.43
管理费用 64,379,811.45 47,292,752.32
财务费用 38,484,615.96 6,889,465.96
资产减值损失 5,168,434.61 11,762,183.17
加 ：公允价值变动收益（损失
-48,504.96 176,270.80
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
24,086,788.21 -6,296,688.47
填列）
其中：对联营企业和合营
-3,796,953.27 -4,907,292.78
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,531,193.14 103,213,722.08
加 ：营业外收入 7,110,386.66 10,039,232.74
减 ：营业外支出 436,147.35 652,378.65
其中：非流动资产处置损
268,084.90
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
113,205,432.45 112,600,576.17
列）
减：所得税费用 21,911,787.17 19,984,419.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,293,645.28 92,616,156.32
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 85,250,179.96 91,769,621.64
少数股东损益 6,043,465.32 846,534.68
21
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.17 0.37
（二）稀释每股收益 0.17 0.37
七、其他综合收益 -180,126.91
八、综合收益总额 91,113,518.37 92,616,156.32
归属于母公司所有者的综合收益
85,102,015.31 91,769,621.64
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,011,503.06 846,534.68
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 277,702,295.61 95,319,411.11
减：营业成本 213,323,214.35 58,236,222.25
营业税金及附加 1,487,242.72 406,122.29
销售费用 4,758,430.10 3,350,762.07
管理费用 10,312,365.91 12,514,430.00
财务费用 32,816,682.68 5,677,094.98
资产减值损失 -2,089,239.94 3,578,695.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
23,734,613.69 1,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,969,906.68
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,828,213.48 12,556,083.62
加：营业外收入 2,169,260.00 2,950,000.00
减：营业外支出 103,000.00 135,142.44
其中：非流动资产处置损失 7,157.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
42,894,473.48 15,370,941.18
列）
减：所得税费用 6,434,171.02 2,305,641.18
22
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,460,302.46 13,065,300.00
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.05
（二）稀释每股收益 0.07 0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 36,460,302.46 13,065,300.00
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,140,707.58 606,815,440.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,908,538.45 1,886,894.89
收到其他与经营活动有关的现金 225,370,181.63 242,720,255.91
经营活动现金流入小计 1,232,419,427.66 851,422,591.58
购买商品、接受劳务支付的现金 766,720,047.39 388,395,216.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
23
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 69,074,052.08 41,795,047.59
支付的各项税费 74,785,220.52 61,861,083.61
支付其他与经营活动有关的现金 341,752,999.28 331,042,071.18
经营活动现金流出小计 1,252,332,319.27 823,093,418.76
经营活动产生的现金流量净额 -19,912,891.61 28,329,172.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 440,674,446.66 350,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 15,192,754.26 1,028,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 258,934,685.23 66,342,298.02
投资活动现金流入小计 714,801,886.15 417,370,738.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 153,219,767.20 72,693,559.62
投资支付的现金 879,294,984.36 698,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 64,245,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 394,862,610.34 258,158,755.05
投资活动现金流出小计 1,427,377,361.90 1,093,597,314.67
投资活动产生的现金流量净额 -712,575,475.75 -676,226,576.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 431,050,000.00 445,600,000.00
发行债券收到的现金 498,000,000.00 494,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,069,589.65
筹资活动现金流入小计 931,050,000.00 940,669,589.65
偿还债务支付的现金 386,100,000.00 390,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,626,536.65 49,092,736.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 97,700.00 489,275.50
筹资活动现金流出小计 459,824,236.65 440,082,011.93
筹资活动产生的现金流量净额 471,225,763.35 500,587,577.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -83,396.79
五、现金及现金等价物净增加额 -261,346,000.80 -147,309,826.11
24
海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 461,872,570.17 720,633,221.60
六、期末现金及现金等价物余额 200,526,569.37 573,323,395.49
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 221,642,608.24 73,982,551.90
收到的税费返还 1,708,538.45 1,886,894.89
收到其他与经营活动有关的现金 1,340,553,833.45 804,772,718.64
经营活动现金流入小计 1,563,904,980.14 880,642,165.43
购买商品、接受劳务支付的现金 151,647,621.20 21,588,430.00
支付给职工以及为职工支付的现金 13,750,308.81 10,929,436.99
支付的各项税费 18,063,656.58 13,759,393.81
支付其他与经营活动有关的现金 1,317,770,256.60 766,584,112.30
经营活动现金流出小计 1,501,231,843.19 812,861,373.10
经营活动产生的现金流量净额 62,673,136.95 67,780,792.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 455,724,446.66 350,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 15,158,754.26 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 156,180,222.23 66,050,631.35
投资活动现金流入小计 627,063,423.15 417,051,071.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,305,038.00 9,270,024.39
投资支付的现金 1,072,340,625.46 698,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 168,050,000.00 228,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,241,695,663.46 935,770,024.39
投资活动产生的现金流量净额 -614,632,240.31 -518,718,953.04
三、筹资活动产生的现金流量：
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海南海药股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 242,000,000.00 347,000,000.00
发行债券收到的现金 498,000,000.00 494,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 740,000,000.00 841,000,000.00
偿还债务支付的现金 212,000,000.00 285,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,860,781.19 35,377,175.84
支付其他与筹资活动有关的现金 420,000.00
筹资活动现金流出小计 274,860,781.19 320,797,175.84
筹资活动产生的现金流量净额 465,139,218.81 520,202,824.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -86,819,884.55 69,264,663.45
加：期初现金及现金等价物余额 130,798,952.59 33,050,464.77
六、期末现金及现金等价物余额 43,979,068.04 102,315,128.22
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人： 林健 会计机构负责人：程霞
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
海南海药股份有限公司
董事长：刘悉承
二 0 一三年十月二十九日
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