海南海药实业股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、海南海药实业股份有限公司近三年财务指标
项目/年度 单位 1992年 1993年 1994年 94年比93年增长%
1.营业收入 万元 9,641.0 27,875.1 17,717.9 -36.4
其中:主营业务收入 万元 9,641.0 27,875.1 17,717.9 -36.4
2.利润总额 万元 1,006.6 5,064.2 7,016.0 +38.5
3.税后利润 万元 987.6 4,762.5 6,382.4 +34
4.资产总额 万元 28,615.1 58,343.6 78,746.3 +35
5.股东权益 万元 19,150.4 27,436.2 46,534.9 +69.6
6.每股净资产(元) 元/股 2.55 3.66 3.27 -11
7.每股收益(元)①按加权股本计 元/股 0.13 0.63 0.47 -25.39
②按期未股本计 元/股 0.13 0.63 0.45 -28.9
8.每股红利 元/股 0.35 0.179 -49
9.股东权益比率 % 66.9 47 59.1 +25.7
10.净资产收益率 % 8.8 20.4 17.3 -15.2
注:1.1994年末股本总额14250万股,全年加故平均股本13625万股。
2.造成每股净资产、每股收益、每股红利和净资产收益率下降的原因是因为股本增长幅度大于税后利润的增长幅度。
二、年度分红情况
公司1994年实现利润7,016万元、税后利润6,382万元、每股税后红利0.45元。经本公司董事会1995年3月25日董事会决定,建议1994年度的利润分配及分红方案为:
1.法定盈余公积全10%,公益金20%,任意盈余公积金30%,分红基金40%。
2.每10股派现金红利1.79元。
以上方案尚须经股东代表大会表决通过,股东代表大会定于1995年4月28日在海口召开。
三、业务回顾
1.经营情况:本公司1994年全年完成税后利润总额6,382万元,占全年面利预测的102.11%。
1994年企业由于受宏观经济调控的影响,主体工业企业海口市制药厂极厂、新药厂建设由于原材料价格上涨等因素影响未能如期完工投入生产,而面临着种种困难。但公司在全体股东的大力支持下,齐心协力、积极主动地采取了各种应对措施,如调整产品结构,不断开发新产品,开拓新市场,压缩非生产人员,加强全局素质培训,建立健全全面质量管理体系,压缩产品库存,努力回笼就收货款,降低产品综合成本,为公司的进一步发展打下了一定的基础。
经武汉医药工业设计院按国际GMP标准设计、施工的海药工业园新药厂已完成全部土建工程,一座现代化的新药厂已竖立在海口市秀英区187亩的土地上,部分进口新设备已安装完毕,预计今年6月一7月可投入试生产。本公司的科研人员一年来积极开发产销对路的新产品,做了大量的市场调查及选取工作,1994年内除完成了活性VD3胶丸、氨卡青霉素胶囊冲剂和头孢西丁、头孢呋新钠等新药的报批工作外,经公司董事会批准后选定了90年代抗癌新药紫杉醇作为本公司的重点产品项目,成立了以公司领导、专家及科研人员共同组成的紫杉醇项目小组,经过一年的努力获得成功,经国家卫生部批准投入临床。
在国家统计局1993年主要经济指标排序中,本公司被列入中国行业百强企业。
2.实际经营与预测的对比情况
(一)主营业务收入比预测减少22.282万元,主要原因:一是经省、市政府批准,于1993年下半年老制药厂拆除搬迁,在郊区征地建新药厂,原制药厂的土地与普生置业有限公司合作开发,暂租用临时厂房维持少量药品生产,因此1994年度药品产量大幅度减少.二是药品销售受国家宏观经济调控影响,销售货款回笼拖欠严重。三是1993年营业收入是含税营业收入,1994年按新税制规定为不含税收入。由于上述因素影响,1994年实际营业收入比预测下降。
(二)公司狠抓企业内部管理,生产成本和各种费用减少:
①灵活运用进出口政策,1994年进口原料的成本比1993年节约1060万元,使生产成本有较大幅的下降。
②抓好资金融通工作,财务费用支出比1993年减少1212万元。公司19994年1月发行2500万社会公众股,股金1.45亿元人民币到位后,归还了已到期和将到期的银行贷款.同时,将一部分不急用的资金存入银行,8月份以后,才根据生产和建设的需要重新贷回一部分款,所以,财务费用大幅度下降。
③严格控制管理费用支出。公司1994年初根据国家的有关规定,结合公司的实际情况制定公司各种费用的管理办法和开支标准,收到良好效果。1994年实际开支961万元,比1993年年减少474万元,降低了33%。
④加强产品销售运输环节管理。1994年产品销售费用实际开支比1993年减少256万元,降低了31%。
(三)投资收益比预测增加2901万元,其他业务利润比预测喊少3555万元。主要原因是1994年预测与乐普生公司共同投资分得的利润和证券投资取得的利润列入“其他业务利润”反映。公司认为共同投资开发的效益和证券投资取得的利润应列入“投资收益”项目反映才准确,故出现投资收益增加而其他业务利润减少的情况。
综上所述,虽然1994年营业收入因老药厂搬迁和国家宏观调控等原因,未完成预测目标,但由于公司狠抓企业内部管理,生产成本和费用支出大幅度下降。1994年实际完成的利润总额仍比预测增加360万元,增长5.4%;税后利润实际完成比预测增加132.4万元,增长2%。
(四)前次资金募集的运用情况说明
1994年公司发行社会公众股2500万股,以每股5.8元价位溢价发行,共募集14500万元,扣除发行费、上市费用805.7万元,实际募集资金13694.3万元。
资金使用情况是:
1.用于本公司新药厂12599.3万元
其中:(1)新药厂征地及补偿费4552万元;
(2)新药厂土建工程款3321.3万元;
(3)设备款4726万元,即:
①进口意大利粉针生产线1300万元
②胶囊生产设备800万元
③其他制药设备2626万元
2.用于本公司真珠系列化妆品扩大生产购买设备及安装费890万元。
3.用于本公司发酵饮料项目开发和建设205万元。
四、股本及股东持股情况
(截止1994年12月31日)
1.股本结构:
股份单位:股 面值:每股1元
股份类别 年初值 占总股本% 年末数 占总股本%
尚未流通股份
1.发起人股份 45,308,500 45.31 67,962,750 47.69
其中:
国家股 31,992,600 31.99 47,988,900 33.68
境内法人股 13,315,900 13.32 19,973,850 14.02
2.募集法人股 14,691,500 14.69 22,037,250 15.46
3.内部职工股 15,000,000 15 97,200 0.07
尚未流通股份合计 75,000,000 75 90,097,200 63.23
已流通股份
A股 25,000,000 25 52,402,800 36.77
股份总数 100,000,000 100 142,500,000 100
2.持有本公司发行在外的普通股5%以上的股东名单
股东名称 持股数 占总股本%
海口市财政局(海口市制药厂) 47,988,900 33.68
正大国际财务有限公司 11,749,350 8.25
中国工商银行海南信托投资公司 10,574,400 7.42
五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
公司第一届第六次董事会决定谢亮尧先生因年龄及健康的原因,不再担任海南海药实业股份有限公司董事及财务总监职务,并一致推选符国的先生出任公司董事及财务总监。此项议案已经1994年5月10日第二次股东大会确认通过。
公司第一届第七次董事会决定,因法人股东内部调整的原因,谢德文先生不再出任海南海药实业股份有限公司董事职务,由陈岗先生出任公司董事。此项议案尚须经本年度4月28日的股东大会确认通过。
公司第一届第六次董事会一致决定,由卢泰山先生出任海药股份有限公司董事局秘书。
公司其他高级管理人员1994年度内无变更情况。
本公司原1500万内部股,经有关部门批准,除公司董事、监事及高级管理人员持有9.72万股外,其余1490.28万股已于1994年12月29日在深交所上市交易。
本公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 持股数
韩宇东 董事长兼总经理 17,200
洪辅琚 副董事长兼副总经理 17,200
李天敏 副董事长 3,900
赵剑奇 副董事长 0
陈明兴 副总经理 11,300
谢 焕 董事 0
谢德文 董事 7,800
张 申 董事 0
徐 英 董事 3,900
张北嵩 董事 0
杨铁山 董事 3,900
冯柏昌 董事 11,700
符国灼 董事 7,800
周永业 监事会主席 12,500
孪晓虎 监事 0
林鸿波 监事 0
六、重要事项
本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
1995年3月25日本公司董事会制定了1995年度配股方案,以1993年度未分红送股前的股本为基数10股配2.85股,因已实行了1993年度分红送股工作,故股东按实际持有的股份计算配股比例为10股配2股,配股价暂定为3.5元左右,确切价格待实施配股方案时再视行情确定。
本方案尚须经股东大会表决后,报政府有关部门审批,并经中国证监委员会复审。
七、子公司与关联企业介绍
企业名称 本公司持有权益比例 公司所在地
1.海口市制药厂 100% 海口市
2.海南海工房地产开发公司 100% 海口市
3.海南海药保健品公司 100% 海口市
4.华华新特药健康器材公司 100% 海口市
5.海口帆顺设备工程有限公司 100% 海口市
6.海口美波保健化妆品公司 100% 海口市
八、业务展望
1995年国家继续加强宏观调控、抑制通货膨胀,整个经济形势将会更严峻。在这种形势下,我公司的经营方针是在稳定中求发展,重点抓好两项工作:
1、抓发新药厂投产及规范化管理
为配合新药厂的投产,本公司将成立实施现代化管理制度领导小组,参照国内外制药行业,先进的管理制度和经验,结合本公司特别是新药厂的实际,修订一套切实柯行的管理制度;以适应新厂搬迁后管理方面上新台阶的要求,加弱产品技术工艺管理,完善质量保证体系,不断提高产品质量,加强生产成本管理,降低产品能耗、物耗和人力消耗,提高经济效益,加强全员素质培训,提高管理水平。
2、抓抗肿瘤新药紫杉醇及一批新产品投产
紫杉醇新药已于1994年11月试产成功,目前正在进行扩大生产的工作和办理正式生产手续,1995年度将试产。此外本年度还要完成新药富山龙和头孢克罗胶囊的报的工作。预计这些新产品的陆续投产,将会为企业带来可观的经济效益。
九、其他事项
1、公司基本资料
公司名称:海南海药实业股份有限公司
公司注册地址:海南省海口市海秀大道51号
邮编:570206
公司电话:08986784581 6712325
2、公司资料查询情况
查询方式:电话、传真查询;来人、来函查询
股东接待日:每周五全天
股证事务代表:卢泰山、孔雁
联系电话:08986784581
传真:08986784797
十、经有从事证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表、利润表和重要的财务报表附注说明(附后)
关于海南海药实业股份有限公司1994年度会计报表的审计报告
海南海药实业股份有限公司董事会:
我所接受委托,对海南海药股份有限公司1994年12月31日的资产负债表和该会计年度的损益表及财务状况变动表进行早计。该会计报表由海南海药实业股份有限公司管理当局负责,我们的责任是依据我们的审计对会计报表发表意见。
我们的审计系按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)和《股份制试点企业会计制度》的规定及国家有关法律、法规和制度为准则进行的。在审计中实施了通常的审计程序,包括对会计报表的审核、会计记录的检查、实物资产的实地抽查以及我们认为必要的其他审计手段。我们确信我们的查验为我们的审计意见提供了合理的依据。
我们认为,后附已审海南海药实业股份有限公司1994年度的会计报表,恰当地反映了贵公司该年度经营业绩、财务状况和资金变动情况,符合我国有关法律、会计核算的一般原则。
以下附件为本报告的重要组成部分:
1.海南海药实业股份有限公司1994年12月31日资产负债表(合并);
2.海南海药实业股份有限公司1994年度利润表(合并表);
3.海南海药实业股份有限公司1994年度财务状况变动表(合并表);
4.会计报表审计注释。
5.公司总部和所属全资子公司1994年12月31日资产负债表;
6.公司总部和所属全资子公司1994年度利润表。
中国注册会计师:吴齐渊
中国注册会计师、高级会计师:潘承均
海口会计师事务所
1995年3月24日
会计报表附注
一、企业概况
海南海药实业股份有限公司系1993年12月经国家证券委证监发审字(1993)115号文批准材公司可向社会公开发行社会公众股,1994年2月股票发行成功,同年5月实现了股票上市交易。公司注册股本142,500,000元,并经海口会计师事务所验证,出具验资报告。
二、主要会计政策
(一)会计制度,公司本部执行《股份制试点企业会计制度》,所属全资子公司分别不同行业执行《工业企业会计制度》、《房地产企业会计制度》等行业会计制度。
(二)合并会计报表的编制基础,公司本部及所属全资子公司,投资比例在50%以上的控股子公司,在冲销有关内部往来、资金调搓、利润结算等内部结算款项的基础上,按项目进行合并,编制合并会计报表。
(三)会计年度,自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记帐本位币,公司以人民币为记帐本位币。发生外币业务时,按国家外汇牌价,折合为人民币记帐,人民币帐面余额与折合后的余额的差异,作为“汇兑损益”列入“财务费用”处理。
(五)固定资产及折旧。固定资产按实际成本计价;固定资产折旧采用直线法平均计算,各类固定资产析旧率如下:
序号 类别 使用年限 年折旧率(%) 残值
1 房屋、建筑物 25年 3.8 5%
2 运输工具 10年 9.0 5%
3 机器设备 15年 6.33 5%
4 办公设备 8年 11.875 5%
5 其他 5%
(六)存货,按实际成本计价,发出的存货按平均计价;低值易耗品,于领用时一次摊销。
(七)坏帐准备,按“应收帐款”年末余额的3‰计提。
(八)长期投资,投资比例占被投资企业资本总额的50%以下的,采用成本核算法;
50%以上的,采用权益法编制合并会计报表。
(九)税项
1.所得税:公司本部房产公司税率7.5%,制药厂税率15%,保健、美波公司免。
2.增值税按规定照章纳税。
3.城建税,按纳增值税额计征7%。
4.教育附加,按纳增值税额计征3%。
(十)1.利润增加的主要原因是成本和费用大幅度降低,今年各项收入均能顺利完成。
2.股东权益增加的原因主要是:
①发行新股溢价转入11194万元(扣除费用后)
②本年实现利润6382万元
3.资产总额增加的主要原因是:
①新药厂在建工程今年新投入10600万元
②购入隆基大厦(存货)3793万元
③新药厂预付工程款3500万元
④房地产开发今年新投入的开发成本(存货)2000万元。
