海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
海南海药股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
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海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人林健及会计机构负责人(会计主管
人员)程霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 10,537,346,841.28 9,607,288,032.75 9.68%
归属于上市公司股东的净资产
5,406,924,031.89 5,428,698,921.89 -0.40%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 494,927,254.09 96.17% 1,258,130,137.14 24.10%
归属于上市公司股东的净利润
62,519,993.73 14.69% 176,096,045.84 4.13%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
42,890,122.70 -8.40% 103,152,321.25 -22.91%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 71,828,245.31 -114.73%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.00% 0.1318 -12.13%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.00% 0.1318 -12.13%
加权平均净资产收益率 1.21% -0.44% 3.23% -3.01%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,684,711.63
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
19,447,243.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 17,579,484.33
委托他人投资或管理资产的损益 66,291,726.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-10,394,122.24
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 825,294.89
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减：所得税影响额 21,193,990.63
少数股东权益影响额（税后） 9,296,623.86
合计 72,943,724.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 33,436 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市南方同正
境内非国有法人 34.08% 455,355,676 231,126,868 质押 453,038,818
投资有限公司
云南国际信托有
限公司－聚利 36 其他 10.00% 133,597,926
号单一资金信托
海口富海福投资
境内非国有法人 3.21% 42,875,220 质押 41,777,192
有限公司
君康人寿保险股
份有限公司－万 其他 3.17% 42,294,844
能保险产品
华信信托股份有
限公司－华信信
托盈泰韶夏 30 其他 2.83% 37,870,840
号集合资金信托
计划
国投泰康信托有
限公司－国投泰
康信托润泽 1 号 其他 2.40% 32,044,579
证券投资单一资
金信托
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金元顺安基金－
农业银行－杭州
通武投资管理合 其他 0.98% 13,082,500
伙企业（有限合
伙）
泰达宏利基金－
浦发银行－粤财
信托－粤财信
其他 0.95% 12,673,734
托浦发绚丽 1 号
结构化集合资金
信托计划
泰达宏利基金－
浦发银行－粤财
信托－粤财信
其他 0.95% 12,673,733
托浦发绚丽 2 号
结构化集合资金
信托计划
泰达宏利基金－
浦发银行－粤财
信托－粤财信托
其他 0.95% 12,673,733
浦发绚丽 4 号结
构化集合资金信
托计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市南方同正投资有限公司 224,228,808 人民币普通股 224,228,808
云南国际信托有限公司－聚利 36
133,597,926 人民币普通股 133,597,926
号单一资金信托
海口富海福投资有限公司 42,875,220 人民币普通股 42,875,220
君康人寿保险股份有限公司－万
42,294,844 人民币普通股 42,294,844
能保险产品
华信信托股份有限公司－华信信
托盈泰韶夏 30 号集合资金信托计 37,870,840 人民币普通股 37,870,840
划
国投泰康信托有限公司－国投泰
康信托润泽 1 号证券投资单一资金 32,044,579 人民币普通股 32,044,579
信托
金元顺安基金－农业银行－杭州
13,082,500 人民币普通股 13,082,500
通武投资管理合伙企业（有限合
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伙）
泰达宏利基金－浦发银行－粤财
信托－粤财信托浦发绚丽 1 号结 12,673,734 人民币普通股 12,673,734
构化集合资金信托计划
泰达宏利基金－浦发银行－粤财
信托－粤财信托浦发绚丽 2 号结 12,673,733 人民币普通股 12,673,733
构化集合资金信托计划
泰达宏利基金－浦发银行－粤财
信托－粤财信托浦发绚丽 4 号结 12,673,733 人民币普通股 12,673,733
构化集合资金信托计划
云南国际信托有限公司－聚利 36 号单一资金信托为公司实际控制人刘悉承实施部分要
约收购而设立的信托计划。除此之外，本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与
上述股东关联关系或一致行动的
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
说明
人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
不适用
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额 年初余额 增减比例 增减变动原因
以公允价值计量且其变动 520,758,503.80 50,366,164.38 933.95% 主要系报告期证券投资增加所致
计入当期损益的金融资产
应收票据 48,866,984.71 286,348,434.40 -82.93% 主要系本报告期应收票据到期解付及以票据背书支
付货款及工程设备款所致
应收利息 30,878,406.27 4,711,334.16 555.41% 主要系报告期计提定期存款及理财产品利息增加所
致
存货 519,940,151.61 361,557,623.64 43.81% 主要系公司为第四季度销售提前生产备货所致
其他流动资产 790,309,743.81 1,545,945,790.69 -48.88% 主要系报告期赎回银行理财产品所致
可供出售金融资产 1,001,297,220.07 512,782,506.80 95.27% 主要系报告期支付浙江浙商产融股权投资基金合伙
企业（有限合伙）、上海杏泽兴禾投资管理中心(有
限合伙)、上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业
(有限合伙)、武汉泰乐奇信息科技公司、盐城海药
烽康投资管理中心（有限合伙）等投资款所致
在建工程 473,983,379.90 196,462,069.23 141.26% 主要系报告期投资海药生物医药产业园FDA项目、
郴州市第一人民医院东院有限公司一期工程、廉桥
中药材仓储物流中心等工程项目所致
递延所得税资产 31,303,353.45 22,243,921.92 40.73% 主要系报告期内部销售未实现利润影响所致
其他非流动资产 315,765,321.89 201,684,785.96 56.56% 主要系报告期预付投资款增加所致
短期借款 1,576,000,000.00 1,135,000,000.00 38.85% 主要系报告期增加银行短期借款所致
应付票据 48,625,687.46 7,817,613.07 522.00% 主要系报告期购买原料开具银行承兑汇票所致
预收款项 14,870,471.73 30,111,490.51 -50.62% 主要系报告期预收货款减少所致
一年内到期的非流动负债 45,046,952.88 577,556,245.77 -92.20% 主要系报告期偿还一年内到期债券所致
长期借款 186,700,000.00 316,000,000.00 -40.92% 主要系报告期偿还长期借款所致
应付债券 1,288,369,496.86 0.00 100.00% 主要系报告期收到公开发行公司债券（17海药01）
款项所致
递延所得税负债 78,180.45 165,640.35 -52.80% 主要系报告期公允价值变动收益影响所致
其他综合收益 115,889.19 2,117,651.30 -94.53% 主要系本报告期内外币报表折算差额减少所致
项目 本期金额 上年同期金额 增减比例 增减变动原因
利息收入 0.00 25,550,404.36 -100.00% 主要系截止上年末子公司重庆天地药业有限责任公
司转让其持有的重庆市忠县同正小额贷款有限责任
公司股权后，本期不再纳入合并财务报表范围所致
管理费用 138,147,579.59 105,186,622.68 31.34% 主要系本报告期较上年同期增加鄂州康禾医院管理
有限公司等并表单位所致
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财务费用 91,285,852.51 64,847,604.86 40.77% 主要系本报告期发行债券计提债券利息增加所致
资产减值损失 -1,702,390.49 6,099,627.86 -127.91% 主要系本报告期收回应收款项以致冲回已计提坏账
准备所致
公允价值变动收益 -10,394,122.24 0.00 -100.00% 主要系本报告期证券投资公允计价所致
投资收益 61,194,962.71 7,396,233.75 727.38% 主要系本报告期以闲置募集资金委托理财收入较上
年同期增加所致
其他收益 15,145,243.99 0.00 100.00% 主要系本报告期将与经营活动有关的政府补助从营
业外收入项目调至本项目所致
营业外收入 8,438,759.89 30,357,897.58 -72.20% 主要系本报告期收到政府补助较上年同期减少以及
将与经营活动有关的政府补助调至其他收益项目所
致
营业外支出 3,513,248.27 219,230.26 1502.54% 主要系本报告期对外捐赠较上年同期增加所致
所得税费用 41,200,315.67 27,434,864.35 50.18% 主要系本报告期个体报表利润增长所致
经营活动产生的现金流量净额 71,828,245.31 -487,648,860.25 114.73% 主要系本报告期承兑汇票到期解付及上年同期子公
司重庆市忠县同正小额贷款有限责任公司发放贷
款，本报告期该子公司股权已转让所致。
投资活动产生的现金流量净额 -957,052,508.28 -1,806,669,111.04 47.03% 主要系本报告期内收回投资理财款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 661,050,681.23 3,798,352,109.59 -82.60% 主要系本报告期支付股利、利息及上年同期收到非
公开发行股票募集资金款项所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
股份回购
2017 年9月14日公司第九届董事会第六次会议、2017年10月10日公司2017年第二次临时股东大会均审议通过了《关于以集中
竞价交易方式回购股份的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购相关事宜的议案》。（详见2017年9月
15日、2017年10月11日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的
相关公告）。回购实施期限：2017年10月11日至2018年4月10日。截至2017年10月30日，公司尚未开展回购股份。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
以集中竞价交易方式回购股份的预案等 2017 年 09 月 15 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn
股东大会审议回购事项的决议及回购事
2017 年 10 月 11 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn
项法律意见书
关于股份回购的报告书 2017 年 10 月 24 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
交易性
境内外 人民同 335,850 公允价 -26,189, -26,189, 378,910 41,478, -26,189, 311,242, 自有资
600829 0.00 金融资
股票 泰 ,753.29 值计量 583.23 583.23 ,943.34 417.31 583.23 942.80 金
产
交易性
境内外 冀中能 35,011,2 公允价 1,483,0 1,483,0 160,004 128,381 1,483,0 33,105, 自有资
000937 0.00 金融资
股票 源 16.43 值计量 33.80 33.80 ,279.99 ,713.79 33.80 600.00 金
产
交易性
境内外 金明精 111,156, 公允价 17,169, 17,169, 124,492 13,705, 17,169, 127,957 自有资
300281 0.00 金融资
股票 机 044.82 值计量 459.54 459.54 ,875.42 194.96 459.54 ,140.00 金
产
交易性
境内外 金陵药 9,706,6 公允价 -319,60 -319,60 9,706,6 -319,60 9,387,0 自有资
000919 0.00 金融资
股票 业 02.94 值计量 2.94 2.94 02.94 2.94 00.00 金
产
期末持有的其他证券投资 -- 0.00 -- --
491,724 -7,856,6 -7,856,6 673,114, 183,565 -7,856,6 481,692
合计 -- 0.00 -- --
,617.48 92.83 92.83 701.69 ,326.06 92.83 ,682.80
证券投资审批董事会公告
2017 年 7 月 13 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
无
披露日期（如有)
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 7 月 1 日至 9 月 30 投资者咨询公司生产经营、研发项目进
电话沟通 个人
日 展、回购股份、子公司发展情况等问题。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
1、三季度精准扶贫概要
子公司上海力声特医学科技有限公司与中国听力医学发展基金会共同发起“启聪助听公益项目”，继续
为重度、极重度经济困难听障人群提供服务。
2、上市公司三季度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 20
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 20
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
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海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3、后续精准扶贫计划
公司后续将继续关注精准扶贫工作，子公司上海力声特与中国听力医学发展基金会共同发起的启聪助
听康复基地，随着全国首站启聪助听康复基地的设立，后续将进一步加强宣传推广人工耳蜗知识、听力知
识，建设更多启聪助听康复基地，帮助更多的重度、极重度听障患者重建听力，顺利融入社会。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,365,348,956.86 3,143,778,761.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
520,758,503.80 50,366,164.38
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,866,984.71 286,348,434.40
应收账款 489,142,675.80 502,741,235.61
预付款项 99,213,964.46 103,366,509.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 30,878,406.27 4,711,334.16
应收股利
其他应收款 524,808,320.68 516,213,727.16
买入返售金融资产
存货 519,940,151.61 361,557,623.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 351,816.14
其他流动资产 790,309,743.81 1,545,945,790.69
流动资产合计 6,389,619,524.14 6,515,029,580.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 1,001,297,220.07 512,782,506.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 248,226,318.40 248,049,624.77
投资性房地产
固定资产 1,110,547,641.19 1,015,056,402.70
在建工程 473,983,379.90 196,462,069.23
工程物资 3,386,758.94 3,403,354.16
固定资产清理 221,848.23
生产性生物资产
油气资产
无形资产 473,565,874.58 436,126,708.44
开发支出 189,082,225.48 155,877,328.11
商誉 292,045,641.45 292,045,641.45
长期待摊费用 8,301,733.56 8,526,108.85
递延所得税资产 31,303,353.45 22,243,921.92
其他非流动资产 315,765,321.89 201,684,785.96
非流动资产合计 4,147,727,317.14 3,092,258,452.39
资产总计 10,537,346,841.28 9,607,288,032.75
流动负债：
短期借款 1,576,000,000.00 1,135,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,625,687.46 7,817,613.07
应付账款 245,807,471.21 285,792,085.61
预收款项 14,870,471.73 30,111,490.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,159,652.87 6,566,816.69
应交税费 77,628,622.89 101,932,842.55
13
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息 35,336,168.24 49,699,763.13
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
其他应付款 140,366,054.10 172,987,362.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,046,952.88 577,556,245.77
其他流动负债 500,623,123.28 500,000,000.00
流动负债合计 2,696,439,375.46 2,871,439,390.52
非流动负债：
长期借款 186,700,000.00 316,000,000.00
应付债券 1,288,369,496.86
其中：优先股
永续债
长期应付款 21,268,202.25 24,152,096.89
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 58,635,666.04 60,966,175.33
递延所得税负债 78,180.45 165,640.35
其他非流动负债 687,037,149.11 704,448,143.28
非流动负债合计 2,242,088,694.71 1,105,732,055.85
负债合计 4,938,528,070.17 3,977,171,446.37
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,323,757,492.07 3,319,229,776.20
减：库存股
其他综合收益 115,889.19 2,117,651.30
专项储备
14
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 51,378,892.56 51,378,892.56
一般风险准备
未分配利润 695,692,494.07 719,993,337.83
归属于母公司所有者权益合计 5,406,924,031.89 5,428,698,921.89
少数股东权益 191,894,739.22 201,417,664.49
所有者权益合计 5,598,818,771.11 5,630,116,586.38
负债和所有者权益总计 10,537,346,841.28 9,607,288,032.75
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：林健 会计机构负责人：程霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 104,152,043.73 158,096,467.55
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 112,712.00 1,752,786.66
应收账款 51,215,335.54 23,886,970.19
预付款项 1,416,093.23 796,989.36
应收利息 109,277.76 251,952.80
应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00
其他应收款 2,502,994,561.45 1,130,583,153.14
存货 1,592,436.07 168,504.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,511,641.84 34,367.75
流动资产合计 2,913,104,101.62 1,565,571,191.77
非流动资产：
可供出售金融资产 590,135,082.05 446,968,511.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,290,602,770.81 5,232,498,490.52
投资性房地产
15
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 120,905,752.83 13,646,565.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,176,348.33 5,176,348.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,777,965.78 5,385,344.99
其他非流动资产 45,000,000.00
非流动资产合计 6,012,597,919.80 5,748,675,261.52
资产总计 8,925,702,021.42 7,314,246,453.29
流动负债：
短期借款 1,042,000,000.00 700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,583,155.96 1,583,155.96
预收款项 7,151,368.07 2,618,655.65
应付职工薪酬 -83,705.56 154,846.33
应交税费 2,079,873.31 1,117,299.02
应付利息 35,336,168.24 49,363,054.68
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
其他应付款 853,013,188.95 81,122,690.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 490,857,862.91
其他流动负债 499,367,123.28 500,000,000.00
流动负债合计 2,444,422,343.05 1,830,792,735.74
非流动负债：
长期借款 29,700,000.00 109,000,000.00
应付债券 1,288,369,496.86
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海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 497,125,000.00 498,665,277.79
非流动负债合计 1,815,194,496.86 607,665,277.79
负债合计 4,259,616,839.91 2,438,458,013.53
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,259,953,588.70 3,259,953,588.70
减：库存股
其他综合收益 505,565.12 603,176.72
专项储备
盈余公积 51,378,892.56 51,378,892.56
未分配利润 18,267,871.13 227,873,517.78
所有者权益合计 4,666,085,181.51 4,875,788,439.76
负债和所有者权益总计 8,925,702,021.42 7,314,246,453.29
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 494,927,254.09 259,775,120.66
其中：营业收入 494,927,254.09 252,298,147.37
利息收入 7,476,973.29
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 432,077,393.40 197,603,743.13
17
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 301,201,194.54 116,831,736.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,629,070.81 2,418,227.44
销售费用 40,657,141.84 22,524,482.34
管理费用 50,340,361.18 35,952,241.63
财务费用 39,138,307.18 19,482,935.18
资产减值损失 -3,888,682.15 394,120.40
加：公允价值变动收益（损失以
-10,384,666.55
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,438,188.09 -1,837,323.54
列）
其中：对联营企业和合营
-2,361,135.92 -3,910,084.53
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 13,415,506.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,318,888.61 60,334,053.99
加：营业外收入 4,049,640.39 3,572,763.19
其中：非流动资产处置利得 -53,205.17
减：营业外支出 19,671.78 43,763.34
其中：非流动资产处置损失 5,753.29 -950.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
84,348,857.22 63,863,053.84
列）
减：所得税费用 21,559,921.42 7,712,357.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,788,935.80 56,150,696.39
归属于母公司所有者的净利润 62,519,993.73 54,512,571.88
少数股东损益 268,942.07 1,638,124.51
六、其他综合收益的税后净额 -1,820,366.14 120,078.36
归属母公司所有者的其他综合收益 -1,708,128.59 76,243.23
18
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-1,708,128.59 76,243.23
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -46,940.52 -163,468.29
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-62,072.60 129,126.96
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,599,115.47 110,584.56
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-112,237.55 43,835.13
税后净额
七、综合收益总额 60,968,569.66 56,270,774.75
归属于母公司所有者的综合收益
60,811,865.14 54,588,815.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 156,704.52 1,681,959.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.05 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：林健 会计机构负责人：程霞
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
19
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一、营业收入 146,805,788.74 1,821,214.14
减：营业成本 145,349,376.67 1,530,890.55
税金及附加 774,762.42 2,743.90
销售费用 837,050.20 2,039,910.52
管理费用 6,574,470.50 4,783,976.97
财务费用 -2,095,740.53 -6,995,656.08
资产减值损失 1,015,968.08 394,120.40
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,092,315.17 -2,164,773.32
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,122,921.89 -4,197,534.31
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,742,413.77 -2,099,545.44
加：营业外收入 10,000.00 1,530,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,732,413.77 -569,545.44
列）
减：所得税费用 -962,311.28 -582,185.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,770,102.49 12,639.76
五、其他综合收益的税后净额 -46,940.52 -163,468.29
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-46,940.52 -163,468.29
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -46,940.52 -163,468.29
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
20
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,817,043.01 -150,828.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,258,130,137.14 1,039,386,776.29
其中：营业收入 1,258,130,137.14 1,013,836,371.93
利息收入 25,550,404.36
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,114,986,045.43 874,396,285.03
其中：营业成本 744,104,282.01 574,915,978.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,203,729.93 9,997,760.75
销售费用 131,946,991.88 113,348,690.50
管理费用 138,147,579.59 105,186,622.68
财务费用 91,285,852.51 64,847,604.86
资产减值损失 -1,702,390.49 6,099,627.86
21
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
-10,394,122.24
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
61,194,962.71 7,396,233.75
列）
其中：对联营企业和合营企
-5,096,763.77 -5,068,911.14
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 15,145,243.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,090,176.17 172,386,725.01
加：营业外收入 8,438,759.89 30,357,897.58
其中：非流动资产处置利得 3,251.06
减：营业外支出 3,513,248.27 219,230.26
其中：非流动资产处置损失 205,034.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
214,015,687.79 202,525,392.33
列）
减：所得税费用 41,200,315.67 27,434,864.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,815,372.12 175,090,527.98
归属于母公司所有者的净利润 176,096,045.84 169,113,516.31
少数股东损益 -3,280,673.72 5,977,011.67
六、其他综合收益的税后净额 -2,251,480.58 663,988.17
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,001,762.11 483,611.82
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-2,001,762.11 483,611.82
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -97,611.60 21,315.44
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
22,957.97 31,439.46
价值变动损益
22
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,927,108.48 430,856.92
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-249,718.47 180,376.35
税后净额
七、综合收益总额 170,563,891.54 175,754,516.15
归属于母公司所有者的综合收益
174,094,283.73 169,597,128.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,530,392.19 6,157,388.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1318 0.15
（二）稀释每股收益 0.1318 0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 364,403,781.96 85,225,180.06
减：营业成本 358,006,045.21 57,778,016.15
税金及附加 1,302,353.66 623,162.62
销售费用 2,595,444.13 8,893,248.50
管理费用 15,892,218.84 13,962,094.83
财务费用 2,859,312.52 6,421,473.30
资产减值损失 1,570,483.17 4,046,472.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,758,818.52 6,610,097.51
列）
其中：对联营企业和合营企
-10,991,108.11 -1,169,279.29
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,063,257.05 110,809.22
加：营业外收入 1,010,000.00 2,130,000.00
23
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 155,500.00 150,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,208,757.05 2,090,809.22
列）
减：所得税费用 -674,160.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,208,757.05 2,764,969.51
五、其他综合收益的税后净额 -97,611.60 21,315.44
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-97,611.60 21,315.44
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -97,611.60 21,315.44
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -9,306,368.65 2,786,284.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
24
海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 999,457,939.86 870,177,768.30
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 1,390,477.11
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 933,428.26 1,827,944.82
收到其他与经营活动有关的现金 206,331,573.66 128,512,033.12
经营活动现金流入小计 1,206,722,941.78 1,001,908,223.35
购买商品、接受劳务支付的现金 261,732,162.69 382,112,040.33
客户贷款及垫款净增加额 536,800,000.00
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
152,269,901.51 90,787,977.25
金
支付的各项税费 149,994,919.57 134,117,649.32
支付其他与经营活动有关的现金 570,897,712.70 345,739,416.70
经营活动现金流出小计 1,134,894,696.47 1,489,557,083.60
经营活动产生的现金流量净额 71,828,245.31 -487,648,860.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00 1,106,832,810.96
取得投资收益收到的现金 22,749,938.82 9,636,840.40
处置固定资产、无形资产和其他 20,872.98 103,700.00
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
34,150,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,286,960,992.90 804,647,351.04
投资活动现金流入小计 4,573,881,804.70 1,921,220,702.40
购建固定资产、无形资产和其他
634,777,275.58 81,998,358.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,271,882,437.40 1,358,010,470.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
51,741,775.39
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,624,274,600.00 2,236,139,210.00
投资活动现金流出小计 5,530,934,312.98 3,727,889,813.44
投资活动产生的现金流量净额 -957,052,508.28 -1,806,669,111.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 31,880,000.00 3,083,999,432.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,274,000,000.00 1,363,550,000.00
发行债券收到的现金 1,287,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,497,875,000.00 997,000,658.76
筹资活动现金流入小计 5,090,755,000.00 5,444,550,090.76
偿还债务支付的现金 2,493,873,800.00 1,031,354,426.46
分配股利、利润或偿付利息支付
363,072,831.28 99,433,623.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,572,757,687.49 515,409,931.21
筹资活动现金流出小计 4,429,704,318.77 1,646,197,981.17
筹资活动产生的现金流量净额 661,050,681.23 3,798,352,109.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,308,247.57 1,700,619.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,481,829.31 1,505,734,758.15
加：期初现金及现金等价物余额 1,634,358,648.21 1,145,259,220.81
六、期末现金及现金等价物余额 1,406,876,818.90 2,650,993,978.96
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 243,081,058.29 389,133,579.14
收到的税费返还 591,180.03 422,480.77
收到其他与经营活动有关的现金 4,818,749,706.76 2,251,015,522.07
经营活动现金流入小计 5,062,421,945.08 2,640,571,581.98
购买商品、接受劳务支付的现金 814,852,315.28 433,866,703.99
支付给职工以及为职工支付的现
6,500,999.39 9,250,334.06
金
支付的各项税费 3,025,604.98 12,019,279.75
支付其他与经营活动有关的现金 4,792,355,368.16 2,691,323,887.67
经营活动现金流出小计 5,616,734,287.81 3,146,460,205.47
经营活动产生的现金流量净额 -554,312,342.73 -505,888,623.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 189,040,000.00 1,101,832,810.96
取得投资收益收到的现金 16,672,375.89 8,096,390.40
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
150,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 48,065,501.75 38,748,644.88
投资活动现金流入小计 253,927,877.64 1,148,677,846.24
购建固定资产、无形资产和其他
64,477,264.75 315,211.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 360,363,200.00 4,150,329,129.33
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 43,770,000.00 129,437,210.00
投资活动现金流出小计 468,610,464.75 4,280,081,551.29
投资活动产生的现金流量净额 -214,682,587.11 -3,131,403,705.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,967,999,432.00
取得借款收到的现金 1,610,000,000.00 510,550,000.00
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海南海药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
发行债券收到的现金 1,287,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,497,875,000.00 997,000,658.76
筹资活动现金流入小计 4,394,875,000.00 4,475,550,090.76
偿还债务支付的现金 1,838,873,800.00 297,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
333,195,779.74 76,641,040.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,501,895,795.77 507,400,000.00
筹资活动现金流出小计 3,673,965,375.51 881,041,040.86
筹资活动产生的现金流量净额 720,909,624.49 3,594,509,049.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-590,018.47 448,072.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,675,323.82 -42,335,206.47
加：期初现金及现金等价物余额 113,005,967.55 176,425,867.12
六、期末现金及现金等价物余额 64,330,643.73 134,090,660.65
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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