海南海药实业股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-29
海南海药实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
１、中文名称：海南海药实业股份有限公司
英文名称：HAINAN HAIYAO INDUSTRY HOLDINGS CD.,LTD
２、公司注册地址：海南省海口市海秀大道51号
公司办公地址：海南省海口市龙昆南路隆基大厦B座4楼
邮政编码：570102
３、公司法定代表人：韩宇东
电话：(0898)6761020
传真：(0898)6711265
４、公司负责信息披露负责人员：卢泰山 李颖
联系电话：0898-6798767
传真：0898-6722265
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：琼海药
股票代码：0566
二、 会计数据与业务数据摘要
１、公司本年度实际利润总额为-118933197.45元
其中：主营业务利润-51798546.50元
其他业务利润435637.98元
投资收益-35793961.54元
营业外收支净额682789.18元
以前年度损益调整-32759116.57元
２、会计数据和财务指标
截止本报告年度末，本公司近三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
指标名称 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 64095646.16 173836529.26 131933026.53
净利润 -118933197.45 16785783.95 37351422.62
总资产 925613406.69 953112675.99 844047598.76
股东权益 384175748.24 503108945.69 471678781.97
指标项目 单 位 1997年 1996年 1995年
每股收益(摊薄) 元/股 -0.59 0.10 0.24
每股净资产(摊薄) 元/股 1.90 2.98 3.08
净资产收益率(摊薄) % -30.96 3.3 7.91
净资产收益率(加权) % -26.81 3.4 7.93
调整后每股净资产 元/股 1.70 2.90 2.94
股东权益比率 % 41.5 52.8 55.9
注:主要财务指标的计算公式如下:
⑴全面摊薄后的计算方法
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
⑵加权平均后的计算方法
净资产收益率＝净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%
注：本报告期内公司未进行配股，故加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算的一致。
３、股东权益变动情况（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 168624160 265409222.91 55646935.63
16778661.64 13428627.15 503108945.69
本期增加 33724832 0 0
0 -118933197.45 0
本期减少 0 33724832 0
0 0 0
期末数 202348992 231674390.91 55646935.63
16778661.64 -105504570.30 384175748.24
注：⑴股本比年初增加33724832元，系公司于1997年7月2日实施1996年度资本公积金转增股本每10股转增2股，期末股本为202348992股。
⑵资本公积金减少33724832元，系公司于1997年7月2日实施1996年度资本公积金转增股本每10股转增2股，期末股本为231684390.91。
⑶未分配利润及股东权益比年初118933197.45元，是本年亏损所致。
三、股本变动及股东情况介绍
１、股本结构情况
⑴股本结构情况
数量单位：股
本期变动增减(+.-)
期初数 送股 公积金 其他 小计 期末数
转增股份
一、未流通股份
１、发起人股份 74759025 +14924805 +14951805 89710830
其中：
国有法人股份 52787790 +10557558 +10557558 63345348
境内法人持有股份21971235 +4394247 +4394247 26365482
外资法人持有股份
其他
２、募集法人股 24240975 +4848195 +4848195 29089170
３、内部职工股
４、优先股或其他 324160 +64832 +64832 388992
尚未流通股份合计99324160 19864832 19864832 119188992
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
69300000 13860000 13860000 83160000
2.境内上市外资股
3.境内上市外资股
4.其他
已流通股份合计 69300000 13860000 13860000 83160000
三、股份总数 168624160 +33724832 +33724832 202348992
注：⑴国家拥有股份的单位是海口市国有资产管理局
⑵已流通股份中有高管股118008股已冻结
２、股东数量
截止1997年12月31日，本公司共有股东44085户，其中国家股东1户，法人股股东25户，内部职工股股东（公司高级管理人员冻结数）9户
，社会公众股股东44050户。
３、前十名股东持股情况（截止1997年12月31日） 占总股本
序号 股东名称 年初数 占总股本比例% 年末数 比例%
1 海口市国有资产管理局 52787790 31.30 63345348 31.30
2 正大国际财务有限公司 12924285 7.66 15509412 7.66
3 中国工行海南信托投资公司11631840 6.89 13958208 6.89
4 海南省信托投资公司 5815920 3.44 6979104 3.44
5 交通银行海南分行 2584890 1.53 3101868 1.53
6 海南佳友实业公司 2398935 1.42 2878722 1.42
7 海南汇通国际信托投资公司 1938585 1.15 2326302 1.15
8 北京四环科技开发公司 1357125 0.89 1628550 0.89
9 海南国际信托投资公司 1023890 0.61 1240668 0.61
10海口宝澍科工贸有限公司 969210 0.57 1163052 0.57
注：⑴海口市国有资产管理局代表国家持股；
⑵前十名股东持股年末数比年初数增加的原因是公司于1997年7月2日实施了1996年度资本公积金转增股本（每10股转增2股）的方案所致
。
４、上述股东持有本公司股份的质押情况
海口市国有资产管理局于1996年5月30日以其国家股778.8万股向交通银行海南分行贷款出具质押担保，质押原因是公司业务贷款需要。质押股票已经深圳交易所按质押合同期限予以锁定。
５、本报告年度末为止，担任公司董事、监事、高级管理人员持股情况
数量单位：股
姓名 职务 年初持股数 年度内股份 年末持股数
韩宇东 董事长 18920 +3784 22704
洪辅琚 副董事长 18920 +3784 22704
周永业 监事会召集人 13750 +2750 16500
冯柏昌 董事 12870 +2574 15444
陈明兴 董事 12430 +2486 14926
符国灼 董事 8580 +1716 10296
李天敏 副董事长 4290 +858 5148
徐英 董事 4290 +858 5148
杨铁山 董事 4290 +858 5148
注：因本年度实施了1996年资本公积金转增股本（每10股转增2股
），致使公司董事、监事、高级管理人员持股增加。
公司其他高级管理人员未持有本公司股份。
四、募集资金的使用情况
本报告年度内公司没有募集资金。本报告年度之前募集的资金没有延续至本报告年度内使用。
五、重要事项
１、重大事件
⑴报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
①股东大会情况
海南海药实业股份有限公司1996年度股东大会即第五次股东大会在1997年4月30日的《中国证券报》上以公告方式通知召开时间、地点后
，于1997年5月30日在海口市秀英区海药业园海口制药厂会议室召开。
出席本次会议的股东及股东授权代理人共27人，代表股份94231385股，占公司总股本的55.88%。符合《公司法》和《公司章程》召开股东大会
之比例的规定。经大会审议、以记名投票方式表决通过了以下四项普通决议和两项特别决议。
普通决议
a.审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度财务工作报告》、《1996年度监事会工作报告》。
b.审议通过了《1996年度利润分配预案》。
c.审议通过了《1996年公积金转增股本的预案》，根据调整后的经营目标及企业现状，决定每10股转增2股。
d.审议通过了《关于更换董事会预案》，公司法人股东正大国际财务有限公司因业务发展需要，原委派董事谢焕先生辞去公司董事职务，由卓霖先生任本公司董事。
特别决议
a.审议通过了《关于修改公司章程的预案》。
b.审议通过了《发行3000万元企业债券的预案》。
②董事会情况
a.本报告年度内，公司董事会共召开了四次会议，会议的有关情况如下：
第一次会议于1997年4月23日召开，会议审议通过了《1996年度董
事会工作报告》、《1996年度财务工作报告》、《1996年度利润分配预案》、《关于发行9000万以内的企业债券预案》、《关于修改公司章程的预案》、《关于董事会秘书变动问题》、《关于960万瓶紫杉醇注射
技改项目提取200万资本公积金作为资本金投入预案》、《关于设立“
海药实业”（香港）分公司的预案》。
第二次会议于1997年8月20日召开，会议审议通过了《关于本公司
发起法人股股权转让决议的预案》。鉴于本公司发起人股股东持有海药法人股的时间超过三年，已符合《中华人民共和国公司法》关于发起法人股转让的条件，同意本公司发起法人股股东自行决定以协议方式将其各自所持有的本公司发起法人股转让给中国轻骑摩托车集团公司。
第三次会议于1997年8月26日召开，会议审议通过了《关于海南海
药实业股份有限公司1997年度中期报告的预案》。
第四次董事会临时会议于1997年11月27日召开。会议讨论了1997年生产情况、法定代表人离任审议问题，公司1-9月份财务决算问题、关
于股权转让及目前运作方式问题、会议决定本公司同乐普生公司债务纠纷诉讼情况，进入年度报告据实披露。
③监事会情况
本报告年度内公司监事会共召开了三次会议
第一次会议于1997年4月23日召开，会议审议通过了《1996年度董
事会工作报告》、《1996年度财务工作报告》、《1996年度利润分配预案》、《1996年度监事会工作报告》。
第二次会议于1997年8月28日召开，会议审议通过了《关于本公司
发起人法人股股权转让的决议》，一致同意董事会决定。
第三次会议于1997年11月26日召开，会议主要审议了公司法定代表人的离任财务审议事项。
⑵增资扩股事项
1997年7月2日，公司根据1997年5月30日召开的1996年度股东年会
的决议，决定实施1996年度资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增2股，此次转增股后，公司共增加股本3372.4832万股，股本总数由16862.4160万股增至20234.8992万股，可流通股份于同年7月4日上市流通。
⑶报告期内公司无资产重组事项
⑷本报告年度内公司注册地址、法定代表人、监事均未发生变动，更换董事情况如下：
公司1996年度股东大会审议通过关于更换董事的预案，公司法人股东正大国际财务有限公司因业务发展需要，原委派董事谢焕先生辞去公司董事职务，由卓霖先生任本公司董事。
⑸本报告年度内负责公司的会计师事务所未发生变动。
⑹重大关联交易事项
①存在控制关系的关联方及其交易
报告年度内与公司存在控制关系的关联方海口市国有资产管理局是本公司的相对控股单位，截止1997年末公司欠其6815.8567万元，系国
资局为扶持企业暂借款项，为公司恢复生产起了关键作用。
海口市制药厂、海南海药实业房地产公司、海南海药保健品公司、海口美波化妆品有限公司是本公司子公司，所发生的关联交易已按财政部的规定在会计报表中合并抵销。
②本公司不存在控制关系的关联方及其交易。
③本公司不存在另须披露的其他交易事项。
⑺重大诉讼、仲裁事项
为维护本公司债权和广大股东合法权益，索回海南乐普生置业有限公司长期拖欠本公司的1.31亿元债务，经公司董事会决定聘请海南第在律师事务所陈耀中律师、海南华合律师事务所舒子平律师为本公司代理人，于1997年5月向位于海南省海口市龙昆南路的海南省高级人民法院
提起诉讼，要求法院判令对方履行同本公司签订的以房抵债的合同，将价值1.31亿元的益爱大厦交付本公司。海南省高级法院受理案件后于1997年6月立案。此前，法院应我方申请诉前保全之请求，已裁定查封了
益爱大厦属于对方的房产。法院于1997年9月对本案开庭审理，我方律
师到庭充分阐述了我方起诉理由和诉讼请求，公司领导亦到庭参与诉讼。被告方海南乐普生置业有限公司委托海南汇通国际信托投资公司周威（民法学硕士），张长根（法学硕士）为其代理人到庭应诉。此后，法院曾依法邀集双方进行三次调解，但终因双方意见差异太大而调解无铲。目前该案尚无结果。
⑻其他重大事项
公司董事会秘书的变动情况说明
1997年4月23日海南海药实业股份有限公司第二届董事会第五次会
议上同意卢泰山先生辞去公司董事会秘书职务，决定孔雁女士接任公司董事会秘书。
1997年6月孔雁女士因工作变动，要求辞去公司董事会秘书职务。1997年7月16日第二届董事会用传真会议方式并以海药董字(1997)第13号文作出决议，同意孔雁女士辞去董事会秘书。
1997年8月27日海南海药实业股份有限公司第二届董事会第七次会
议决定由卢泰山先生暂兼公司董事分秘书职务。
２、本年度公司财务报告经海口会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。
３、董事会、监事会就利润亏损的原因说明如下：
董事会说明：
⑴近年来，医药市场竞争十分激烈，伪劣药品扰乱市场，致使正规药厂的药品产量及药品实际销售价格下降，营业收入减少。
⑵费用增加的原因主要是新厂厂房虽未竣工结算，但已经转入固定资产，按规定计提折旧，大部分土地已办妥使用证，按规定摊销。折旧和无形资产摊销比去年增加500多万元，历年存货盘亏报废723万元，诉讼费等费用增加660多万元。
⑶新药厂的建设几乎全部占用了生产流动资金。因此，新厂建成投产后，由于缺少生产流动资金，企业处于无法正常生产状态。为了筹集生产资金，公司只得通过各种途径如委托客户代开信用证和其他方式高息融资。但由于客户代开信用证收取佣金、手续费及高息融资的利息支出等大大提高了资金成本，这又使公司陷入资金的恶性循环之中。因此本年度财务费用支出高达6274万元。其中补提1996年利息1500万元及客户代开信用证的佣金和手续费达1700多万元。
⑷今年销售收入按规定内部销售进行了合并抵减。
⑸为贯彻执行国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5
月21日联合发布的《禁止国有企业和上市公司炒作股票的规定》，对公司证券投资进行清理，累计亏损3600万元。
监事会说明：
监事会认为公司董事会的上述说明客观真实，符合有关法规规定。
４、本年度利润分配预案
鉴于1997年度本公司主营业务收入出现较大亏损，董事会特向1997年度股东大会建议，本年度不进行利润分配。
５、1998年度业务发展计划
⑴生产经营的总目标及措施
1998年生产经营的总体目标，是计划实现产值2亿元，销售收入1.8亿元。
⑵生产经营措施
①强化市场营销、市场开发工作。
②以保证质量为前提，以成本控制为中心，加强生产管理工作。
③加强产品开发、技术改造。
④加强内部管理，推行岗位技能工资制。
⑶盘 现有地产和在建项目。
⑷积极筹措资金，加大清收应收款力度，确保生产经营需要。
六、财务报告
１、本公司财务报告经海口会计师事务所注册会计师吴渊、潘承均审计，并出具无保留意见的审计报告（海所字）[1998]第098号。
２、会计报表（见附件）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
３、合并会计报表附注（附后）
合并合计报表附注
主要会计政策
⑴会计制度
本公司执行财政部、国家体改委联合颁发的《股份制试点企业会计制度》，所属子公司同时参照执行行业会计制度。
⑵会计期间
本公司以公历一月一日起至十二月三十一日作为会计年度。
⑶合并会计报表的编制方法及范围
a.本公司合并会计报表的编制方法是根据《合并会计报表暂行规定》在抵销规定项目后编制。
b.合并报表编制范围： 公司所 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 持股份 或类型 法定代表人
海口制药厂 海南海口 制药 100% 股份制 韩宇东
海药房地产公司 海南海口 房地产 100% 股份制 洪辅琚
美波化妆品公司 海南海口 化妆品 100% 股份制 韩宇东
海药保健品公司 海南海口 保健饮料 100% 股份制 韩宇东
⑷记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制作为记帐原则，以实际成本为计价基础。
⑸记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币经济业务发生时以当时的外币市场外汇价折合人民币记帐。期末按期末的外币市场汇价折合人民币予以调整，发生的汇兑损益列财务费用，计入当期损益。
⑹坏帐准备
本公司的坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰计提列入当期损益。
⑺存货的计价方法
存货入库时按实际成本计价。库存商品发按个别计价法，低值耗品采用领用时一次摊销法，其他存货发出时采用加权平均法。
⑻长期投资
a.本公司股票投资及其他投资中投资额占被投资企业股权比例20%
以下的采用成本法核算
b.投资比例20%-50%的采用权益法核算
c.投资比例50%以上的采用权益法核算，合并会计报表
⑼固定资产及其折旧
凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，属于固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也列为固定资产。
固定资产折旧，采用年限法，分类计算，预计净残值按固定资产原值的5%扣除徨，确定其分类折旧率如下：
类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值(%)
房屋及建筑物 40 2.375 5
通用设备 12 7.917 5
办公设备 15 6.33 5
交通工具 8 11.875 5
⑽在建工程
本公司在建工程以实际成本核算，公司用于购建固定资产的借款利息支出在工程竣工决算前，计入在建工程；竣工决算后，列入当期损益。
在建工程竣工决算后转入固定资产核算。
(11)无形资产及摊销
按使用权期限平均摊销。
(12)递延资产及摊销
开办费按5年，其他按受益期限平均摊销。
营业收入实现的确认
本公司商品及产品销售收入，以商品（或产品）已经发出，商品或产品所有权已自卖方转给买方，收到货款或取得收取货款的证据时，确认营业收入的实现。
(14)税项
a.企业所得税：公司按海南省经济特区有关规定，所得税率为15%
；
b.增值税：适用17%的增值税率；
c.城建税、教育费附加，价格调节基金，分别按应缴增值税额的7%、3%和1%计征缴纳。
d.其他各税，按照国家税法有关规定照章计征缴纳。
(15)利润分配
公司章程规定的税后利润分配顺序：
a.弥补以前年度亏损；
b.按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
c.按税后利润的5%提取法定公益金；
d.根据股东大会的决议提取任意盈余公积金；
e.分配普通股股利。
合并会计报表项目注释
附注１、短期投资
股票投资 1997.12.31 1996.12.31
股数 金额 期末市值 股数 金额 期末市值
股票 - - - 4297500 22246915.09 24105550.00
股票帐户余额 - - - 1921412.86 1921412.86
合计 4297500 24168327.95 26026962.86
⑴该项目为股票投资。
⑵本年减少主要是按国家严禁上市公司炒作股票的规定，全面清理证券投资，将流通股票变现，非流通股票转为长期投资所致。
附注２、应收帐款
帐龄分析 1997.12.31 1996.12.31
金额 金额
1 一年以内 33353245.53 41494485.98
2 一至二年 5062784.06 9030122.69
3 二至三年 8640918.34 6821648.43
4 三年以上 15403366.86 8139952.77
合计 62460314.79 65486209.87
1997年12月31日无应收5%以上股份股东欠款。
附注３、其他应收款
帐龄分析 1997.12.31 1996.12.31
金额 金额
一年以内 11533188.23 15483755.67
一至二年 9731869.74 3061257.33
二至三年 1657938.99 166028.85
三年以上 3049413.79 5577977.41
合计 25972410.75 24289019.26
⑴1997年12月31日无应收5%以上股份股东欠款。
⑵占总额10%以上的非关联往来款项：
欠款单位 借款金额 借款原因 借款日及期限
海南华康生物制品研究所 6149600.00 购买生白素技术 95-97年
宁波万鼎实业公司 4400000.00 抵押 96.8.15
附注４、待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31 备注
财务费用 16327574543 - 房地产开发占用资金利息
安装费 342249.66 -
期初进项税额 1827646.41 -
合计 18497470.60 4146497.57
本年增加主要是房地产开发占用资金利息所致。
附注５、待处理流动资金净损失
类别 1997.12.31 1996.12.31 备注
坏帐 1875487.45 - 被诈骗的销售药品款,尚未处理.
合计 1875487.45 5698488.04
本年减少主要是报废产品经批准处理所致。
附注６、长期投资
年初数 51917214.74 年末数 55912649.40
⑴股权投资
被投资公司名称 股份类别
股票数量 占被投资公司 投资金额 初始投资额
股权的比例%
海南省交通银行 法人股
356520 0.002 4200000.00 4200000.00
海南天启股份有限公司 法人股
300000 0.5 330000.00 330000.00
旭龙集团股份有限公司 法人股
- - 1000000.00 1000000.00
海口集华有限公司 法人股
400000 40.00 400000.00 400000.00
海南佳友实业有限公司 法人股
6324465 7.20 6324465.00 6324465.00
北联国际医药公司 法人股
- - 213333.37 20万元港币
其他
- - 3789075.00 -
小计
- - 16256873.37 -
其他项目系公司所持小额非流通股份。
⑵债券投资
债券种类 金额
国库券 1800.00
小计 1800.00
⑶其他投资
被投资单位名称 投资金额 备注
海口海阳装修实业公司 3800324.20 -
北海光明实业总公司 5000000.00 -
洋浦东方建材公司 30853651.83 该项目为合作建房投资
小计 39653976.03 -
附注７、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期减少数
期末数 资金来源 工程进度
技术改造支出 11081686.53 - 11081686.53
0 - -
已完工支出 4293196.09 - 4293196.09
0 - -
七中项目(宿舍) 1797497.91 11279175.61
13076673.52 自筹 98%
新厂宿舍 - 3357908.33
3357908.33 自筹 95%
生白素车间 - 3742610.00
3742610.00 自筹 90%
新药厂厂房 - 7184700.00
7184700.00 自筹 95%
合计 17172380.53 25564393.94 15374882.62
27361891.85
附注８、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 1726590.78 - 670058.06 1056532.72
新药开发费用 256000.00 2228193.91 - 2484193.91
合计 1982590.78 2228193.91 670058.06 3540726.63
开发的新药正在研制之中，故其开发费用本年末摊销；开办费按5
年平均摊销。
附注９、短期借款
年初数 204773500.00 年末数204773500.00
贷款单位 贷款金额
原币 汇率 折合人民币 月息‰ 借款期限
海口市工行
149660000.00 - 149660000.00 9.24 96.12.19-97.12.19
海口市工行
3000000.00 - 3000000.00 9.24 97.1.17-98.1.17
海口市工行
2900000.00 1:8.315 24113500.00 8.175 96.3.26-96.12.26
海南省交通银行
5000000.00 - 5000000.00 18 96.5.25-96.10.25
海南省交通银行
4000000.00 - 4000000.00 20 96.5.27-96.11.27
海口市信托投资公司
4000000.00 - 4000000.00 12.5 95.5.6-96.5.6
海南国际信托投资公司
8000000.00 - 8000000.00 12.5 96.7.19-97.4.19
海口市农行华侨新村办
2000000.00 - 2000000.00 9.24 96.12.4-97.12.4
招商银行
5000000.00 - 5000000.00 10.98 96.9.8-96.6.8
合计
- - 204773500.00 - -
附注10、其他应付款
帐龄分析 1997.12.31 1996.12.31
金额 金额
一年以内 123202480.14 57450172.16
一至二年 1211899.40 542335.01
二至三年 1026979.80 1190975.42
三年以上 14569.00 1724130.50
合计 125455928.34 60907163.09
⑴1997年12月31日所欠持本公司5%以上股份股东的款项有：
海口市国资局 68158567.00元
⑵本年增加主要是借海口市国资局款项所致。
附注11、预提费用 77707434.66
类别 年初数 年末数 年末结存原因
利息费用 1546609.06 77707434.66 计提应付未付利息
六层楼工程款 931374.00 - -
合计 2477983.06 77707434.66 -
本年增加主要是计提1997年及补提以前年度利息所致。
附注12、长期借款
年初数 71712889.18 年末数71512397.01
贷款单位 币种 贷款金额原币 汇率 折合人民币
月息% 借款期限
海口市工行一技改 人民币 41500000.00 - 41500000.00
10.98 96.12.20-98.12.20
海口市工行一房贷部 人民币 4400000.00 - 4400000.00
12 96.12.30-98.12.20
海口市建行国际业务部 港币 10262519.44 1:10681 10961397.01
9.36 93.5.15-94.4.8
海南省农业发展银行 人民币 14660000.00 - 14660000.00
10.98 94.1.16-99.1.6
合计 - - - 71521397.01
- -
附注13、其他长期负债 27200000.00
单位 金额（元）
海南省信托投资公司 27200000.00
合计 27200000.00
本年增加主要是企业债券过期转入所致。
附注14、主营业务收入
上年度数 173836529.26 本年度数 64095646.16
本年度比上年度收入减少的主要的原因：
⑴流动资金不足，1997年1-8月生产处于半停产状态；
⑵以前年度公司已实现的对外销售中的内部销售未予抵减，本年度按规定进行摊销。
附注15、销售费用
上年度数 9889762.32 本年度数 11139890.39
附注16、管理费用
上年度数 12091735.30 本年度数 30962824.26
本年度增加主要是：⑴处理存货盘亏、毁损及报废损失；
⑵新厂已投入使用，按规定计提厂房折旧；
⑶已办妥部分土地使用权证，按规定摊销无形
资产；
⑷按规定缴交新厂房房产税。
附注17、财务费用
上年度数 1816990.80 本年度数 29710086.06
项目 1997年度
利息收入 -551942.86
减：利息支出 29664833.36
汇兑收益 -704418.88
减：汇兑损益 3377.67
其他 1298236.77
合计 29710086.06
本年度增加主要是因新厂已投入使用，建厂占用的贷款利息按规定计入当期损益。
附注18、其他业务利润
上年度数 50152.77 本年度数 435637.98
项目 收入数 支出数 利润
代扣工紫杉醇 435637.98 - 435637.98
合计 435637.98 - 435637.98
附注19、投资收益
上年度数 7648238.40 本年度数 -35493961.54
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资-36070108.74 - 2150.00 - - -36067958.74
长期投资 - - - 573997.20 - 573997.20
合计 -36070108.74 - 2150.00 573997.20 -35493961.54
本年减少主要是按国家有关法规对以前年度证券投资进行了清理。
附注20、营业外收入
上年度数 1855894.36 本年度数 68404.34
项目 金额
固定资产盘盈 62600.38
呆帐收入 803.96
包装物残值收入 5000.00
合计 68404.34
附注21、补贴收入
上年度数 0.00 本年度数 3072307.63
项目 金额 备注
地产地销免税收入 3072307.63 经海口市税务局核定40%地产
地销免税收入
合计 3027307.63
附注22、营业外支出
上年度数 194777.32 本年度数 2457922.79
项目 金额
固定资产盘亏报废 557848.47
滞纳金 7057.51
赞助费 1879789.00
其他 13227.81
合计 2457922.779
附注23、以前年度损益调整
上年度数 0.00 本年度数 -32759116.57
类别 金额
以前年度应提未提利息 -15002560.62
以前年度应计未计金融手续费 -17756555.95
合计 -32759116.57
⑴按国家整顿金融秩序的有关规定，海口市工商银行对贷款户应补计的利息进行清理，发出催款通知，公司补提以前年度少提利息15002560.62元。
⑵1997年8月经办人员将1995、1996年开出的信用证交财务入帐，
故两年的信用证手续费和佣金集中反映在1997年度本项目17756555.95
元。
附注24、关联方关系及其交易
１、存在控制关系的关联方关系及其交易
⑴存在控制关系的关联方关系及其交易
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
海口市国有资产管理局
海口市 - 控股单位 行政单位 -
海口市制药厂
海口市 制药 子公司 股份制 韩宇东
海药房地产公司
海口市 房地产 子公司 股份制 洪辅琚
海药保健品公司
海口市 保健饮料 子公司 股份制 韩宇东
海口美波化妆品公司
海口市 化妆品 子公司 股份制 韩宇东
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
海口市国有资产管理局 - - - -
海口市制药厂 82000000 - - 82000000
海药房地产公司 20000000 - - 20000000
海药保健品公司 6500000 - - 6500000
海口美波化妆品公司 3000000 - - 3000000
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
海口市国有资产管理局
52787790 31.30 10557558 31.3 - - 52787790 31.30
海口市制药厂
274547268 100 - - - - 274247268 100
海药房地产公司
20000000 100 - - - - 20000000 100
海药保健品公司
6500000 100 - - - - 6500000 100
海口美波化妆品公司
3000000 100 - - - - 3000000 100
⑷存在控制关系的关联方应收应付款项
年末余额(元) 占全部应收(付) 款项余额比重%
企业名称 1997年 1996年 1997年 1996年
海口市国有资产管理局 68158567.00 0 54.33 0
２、不存在控制关系的关联方及其交易
公司无类事项。
附注25、承诺事项，或有事项
公司于1997年6月向海南省高级人民法院起诉海南乐普生置业有限
公司，要求该公司根据签订的《合作建房合同》补充合同之七交付位于海口市金贸区A9-2地址的益爱大厦（标的金额131336360.00元）并支付违约金。因该公司未按合同规定执行，本公司与之相关的已搬迁及拆除的原制药厂有关土地变性费用6335878.26元、固定资产31930758.77元
、土地使用权90126431.97元共计128393096.00元未能作处理。该案件
正在审理之中。
附注26、期后事项
中国轻骑摩托车集团公司收购海口市国有资产管理局所持本公司国家股中的4714.73万股，已于1998年4月2日过户；收购海南省信托投资
公司筹14家所持本公司法人股3202.6104万股，已过户8家共计2876.94
万股，其余6家共计325.6704万股尚待过户。
海南海药实业股份有限公司
董事会
1998年4月25日
