海南轻骑海药股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:海南轻骑海药股份有限公司
公司法定英文名称:HAINAN QINGQIHAIYAO CO.,LTD.
2、公司法定代表人:张家岭
3、公司董事会秘书:李颖
联系电话:0898-6798767
联系地址:海南省海口市龙华路53号
传真:0898-6711265
电子信箱:qqhyzqb@han.cei.gov.cn
4、公司注册地址:海南省海口市海秀大道51号
公司办公地址:海南省海口市龙华路53号
邮政编码:570102
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:轻骑海药
股票代码:0566
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及其构成:
单位:人民币(元)
利润总额: -55347219.93
净利润: -55347219.93
主营业务利润: 44716667.37
其他业务利润: -12202.99
投资收益: 2789879.85
补贴收入: 2731749.63
营业外收支净额: -828482.95
经营活动产生的现金流量净额: -33884964.41
现金及现金等价物净增加额: 948965.53
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币(元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 121049351.35 64095646.16 173836529.26
净利润 -55347219.93 -86174080.80 16785783.95
总资产 973847427.69 908255913.47 953112675.99
股东权益 294635365.55 349982585.48 503108945.69
指标项目单位 1998年 1997年 1996年
每股收益(摊薄及加权)元/股 -0.27 -0.43 0.10
每股净资产元/股 1.46 1.73 2.98
净资产收益率％ -18.78 -24.62 3.3
净资产收益率(加权)％ -17.20 -20.20 3.4
调整后每股净资产元/股 1.39 1.58 2.90
注:(1)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+年末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日-月份至报告期末的月份-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或者增发新股比例)×配股比例或增发新股比例100％×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(2)本报告期内未进行配股,故加权计算的每股收益率,每股净资产与未加权的相同。
(3)本报告期内列示的1997年末主要会计数据和财务指标与1997年度报告披露的财务数据不相一致的原因是因为在本年度调整以前年度损益3419.3万元所致。
3、报告期内股东权益变动情况
单位:人民币(元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
202348992 231684390.91 55646935.63 16778661.64 -139697733.06
349982585.48
本期增加
0 0 0 38868273.99
38868273.99
本期减少
0 0 38868273.99 0 55347219.93
94215493.92
期末数
202348992 231684390.91 16778661.64 16778661.64 -156176679.00
294635365.55
变动原因
弥补亏损 增加盈余公积补
亏,减少为本年
增加亏损
注:未分配利润期初数与上年期末数的差异34,193,162.76元为调整以前年度损益所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本变动情况表
年度公司股份变动情况
数量单位:股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 89710830 89710830
其中:
国家拥有股份 63345348 -47147315 16198033
境内法人持有股份 26365482 +47147315 73512797
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 29089170 29089170
3.内部职工股
4.优先股或其他 388992 388992
尚未流通股份合计119188992 119188992
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
83160000 83160000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 83160000 83160000
三、股份总数 202348992 202348992
注:①国家拥有股份的单位是海口市国有资产管理局;②已流通股份中有高管股37,092股已冻结。
2、股东情况介绍
(1)本报告期末股东总数为:46711户,其中法人股东15户,高级管理人员3户,社会公众股东46693户。
(2)本报告期内持有本公司5％(含5％)以上股份的股东持股情况:
①本报告期内,中国轻骑集团有限公司受让过户了由海口市国有资产管理局持有的海药公司国家拥有股份47,147,315股和海南信托投资公司等12家法人股共30,630,402股,余2家共计1,395,702股等待过户。因此轻骑集团持有本公司股份由期初零股增至为期末持有股份77,777,717股,占公司总股本38.44％;其中受让的国家股被国有资产管理局界定为国有法人股。故在本年度公司股份变动情况表中显示为本公司国家拥有股份减少47,147,315股,而境内法人股持有股份增加47,147,315股。
②海口市国有资产管理局是国家持股单位,报告期内因出让本公司国家股47,147,315股,因此持有本公司由期初63,345,348股减至期末16,198,033股,占总股本比例由33.3％降至8％。
③中国工商银行海南信托投资公司报告期内持有本公司股份13,958,208股,占总股本6.89％,且在报告期内股份无增减变动,因此期初、期末所持股份相同。
④报告期内,本公司前10名股东存在关联关系的说明:
中国轻骑集团有限公司和海口市国有资产管理局之间不存在关联关系。轻骑集团以其持有的在深圳证券交易所登记在册的本公司国有法人股37,011,575股作为质押物,向海口市国有资产管理局借款9400万人民币专用于本公司生产流动资金之需,海口市国有资产管理局按年利率4％收取资金占用费,并分三年收回本金。
(3)前10名股东持股情况
截止1998年12月31日单位:股
股东名称 年初数 占总股本 年末数 占总股本
比例(％) 比例(％)
1.中国轻骑集团有限公司 0 0 77777717 38.44
2.海口市国有资产管理局 63345348 31.30 16198033 8
3.中国工行海南信托投资公司
13958208 6.89 13958208 6.89
4.海南佳友实业公司 2878722 1.42 2878722 1.42
5.长城证券有限公司 0 0 2326302 1.14
6.北京四环科技开发公司 1628550 0.80 1628550 0.80
7.海口宝澍科工贸有限公司 1163052 0.57 1163052 0.57
8.海南海阳实业公司 852984 0.42 852984 0.42
9.中国南玻集团股份公司 620334 0.31 620334 0.31
10.熊利平 0 0.30 600000 0.30
注:①海口市国有资产管理局代表国家持有股份,并于1996年5月30日以其国家股778.8万股向交通银行海南分行贷款出具质押担保,质押原因是公司业务贷款需要。质押股票已经深圳证券交易所按质押合同期限予以锁定。
②长城证券有限公司期末持有本公司2,326,302股,系因海南汇通信托投资公司与长城证券实行资产分离,变更股东名称的结果。
(4)持股10％(含10％)以上的法人股东介绍
股东名称:中国轻骑集团有限公司
持有股份:77,777,717股,占总股本 38.44％
法定代表人:张家岭。
经营范围:轻骑牌系列摩托车、摩托艇、助力自行车、汽车及电动车、发动机开发生产维修和销售(含零件)、农业种植开发、进出口业务、医疗器械、建筑材料等的生产、销售。
注册地址:山东省济南市和平路34号。
中国轻骑集团有限公司是与公司存在控制关系的关联方,是公司的相对控股单位,经济性质隶属国有经济,持有股份为国有法人股。
(5)报告期内控股股东的变更情况
中国轻骑集团有限公司协议受让了海口市国有资产管理局持有的本公司国家股4714.7315万股,占总股本的23.3％,同时协议受让了海南省信托投资公司等14家法人股东所持本公司法人股3202.6104万股,占总股本的15.83％,报告期末,已过户12家共计3063.0402万股,占总股本15.13％,其余2家共计139.5702万股,占总股本0.68％,尚待过户。截止1998年12月31日,中国轻骑集团有限公司共持有本公司法人股7777.7717万股,占总股本的38.44％,成为本公司第一大股东,原第一大股东海口市国有资产管理局仍持有国家股1619.8033万股,占总股本的8％,为本公司第二大股东。
关于上述股权转让事项,均已按要求于1998年1月14日在《证券时报》和《中国证券报》上作了详细公告。
(6)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张家岭 董事长 0 0
韩立彬 副董事长兼党委书记 0 0
张仁昌 董事 0 0
张 珉 董事 0 0
王更生 董事兼总经理 0 0
张北嵩 董事 0 0
黄合源 董事 0 0
卢泰山 董事兼副总经理 0 0
李天敏 董事 5148 5148
周永业 监事 16500 16500
陈英监 事会召集人 0 0
孙延刚 监事 0 0
杨光裕 监事 0 0
冯 柏 昌监事兼总经理助理 15444 15444
朱 梅 副总经理 0 0
张 弛 总经理助理 0 0
李 颖 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容。
(1)临时股东大会
1998年3月5日,《证券时报》第2版刊登公司第二届董事会第八次会议关于召开临时股东大会的公告。1998年4月6日,临时股东大会如期召开,出席临时股东大会股东及其授权代表20人,代表有效表决股份11617.6708万股,占公司股份总额的57.14％。经大会审议,以逐项表决方式通过了如下决议:
①关于第二届董事会改选换届的议案;
②关于第二届监事会改选换届的议案;
③关于第三届董事会董事候选人议案,选举产生了第三届董事会,由张家岭、韩立彬、张仁昌、张珉、王更生、张北嵩、黄合源、卢泰山、李天敏9名董事组成;
④关于第三届监事会监事由股东代表出任监事候选人的议案,选举产生了第三届监事会由股东代表出任的监事陈英、杨光裕、孙延刚并通报了由职工民主选举产生的监事周永业、冯柏昌。第三届监事会由周永业、冯柏昌、孙延刚、陈英、杨光裕5名监事组成,周永业出任监事会召集人。
⑤关于修改公司章程的议案,依照中国证监会《上市公司章程指引》对本公司章程进行修改和完善。
决议刊登在1998年4月8日《证券时报》第4版。
(2)1997年年度股东大会
1998年4月25日,《证券时报》第17版刊登公司第三届董事会第二次会议关于召开1997年年度股东大会的公告。1998年5月28日,1997年年度股东大会如期召开。出席会议的股东及其授权代表共14名,代表有效表决权的股份11254.7076万股,占公司股份总额的55.62％。经大会审议,以逐项表决方式通过了如下决议:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度监事会工作报告;
③1997年度总经理业务报告和1998年度生产经营计划;
④1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
⑤1997年度利润分配预案:
鉴于1997年度公司经营出现较大亏损,1997年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
⑥关于弥补1997年度经营亏损的议案:
鉴于本公司1997年度经营亏损11893.31万元,决定用年初未分配利润1342.86万元,现有可供弥补亏损的盈余公积3886.83万元进行弥补。
⑦关于更改公司名称的议案,决定将公司名称更改为“海南轻骑海药股份有限公司”,将股票简称更名为“轻骑海药”。
⑧关于续聘海口会计师事务所的议案,决定续聘海口会计师事务所为公司1998年度财务审计单位。
决议刊登在1998年5月29日《证券时报》第15版。
2、现任董事、监事情况
姓名 任职 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
张家岭 董事长 男 56 98.4.6-2001.4.6 未在公司领取报酬
韩立彬 副董
事长 男 58 98.4.6-2001.4.6 ″
张仁昌 董事 男 45 98.4.6-2001.4.6 ″
张 珉 董事 男 40 98.4.6-2001.4.6 ″
王更生 董事兼
总经理 男 47 98.4.6-2001.4.6 36000
张北嵩 董事 男 60 98.4.6-2001.4.6 未在公司领取报酬
黄合源 董事 男 47 98.4.6-2001.4.6 ″
卢泰山 董事兼副
总经理 男 55 98.4.6-2001.4.6 30000
李天敏 董事 男 38 98.4.6-2001.4.6 未在公司领取报酬
陈 英 监事会
召集人 男 44 98.4.6-2001.4.6 ″
杨光裕 监事 男 41 98.4.6-2001.4.6 ″
孙延刚 监事 男 28 98.4.6-2001.4.6 ″
冯柏昌 监事兼 男 47 98.4.6-2001.4.6 30000
总经理助理
报告期内离任的董事、监事情况:
因实施股权转让,1998年4月6日公司临时股东大会批准,第二届董事会和监事会提前换届选举。第二届董事会董事韩宇东洪辅琚谢炳卓霖符国灼陈明兴姜一凡黄行光李建荣徐英杨铁山冯柏昌因此离任。同时,第二届监事会由股东代表出任的监事李晓虎、林鸿波也因此离任。
1998年12月3日,第三届监事会召集人周永业因退休不再担任职工代表出任的监事和监事会召集人。第三届监事会推举监事陈英同志继任监事会召集人。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
第一次会议即第二届董事会临时会议于1998年3月4日以通讯方式召开,应参会董事14人,实际参会董事11人,缺席3人。根据本公司两位大股东海口市国资局和中国轻骑集团有限公司的请求,会议决定于1998年4月6日在海口市召开临时股东大会,大会议题为:①向股东通报股权转让情况;②审议关于第二届董事会、监事会提前换届及相关问题的议案;③选举产生第三届董事会、监事会;④审议修改公司章程的议案。
(以上议案已经1998年4月6日召开的临时股东大会审议通过)。
第二次会议即第二届董事会第八次会议于1998年3月10日在海口市龙湖大酒店召开,董事应到14人,实到11人,(3名董事委托代理人出席会议)。公司监事及中国轻骑集团有限公司有关人员列席了会议,董事长韩宇东主持会议。会议审议并一致通过以下决议:①关于第二届董事会改选换届的议案;②关于第三届董事会董事候选人的议案;③根据《上市公司章程指引》修改的公司章程修正案(草案)。
(以上议案已经1998年4月6日临时股东大会审议通过)。
第三次会议即第三届董事会第一次会议于1998年4月6日在本公司海口市制药厂会议室召开,董事应到9人,实到8人(其中1名董事授权其他董事代为出席会议和行使表决权),经会议讨论作出以下决议:①选举张家岭为公司第三届董事会董事长;②选举韩立彬为公司第三届董事会副董事长;③根据张家岭董事长提名,董事会聘任王更生为公司总经理;④根据王更生总经理提名,聘朱梅、卢泰山
、郝强为公司副总经理;⑤根据王更生总经理提名,聘冯柏昌、张弛为总经理助理;⑥董事会推荐李颖为董事会秘书;⑦决定将关于更改公司名称为海南轻骑海药股份公司议案,提交下一次股东大会审议(此项议案已经1997年度股东大会通过)。
会议对1997年度报告的一些基本问题进行了讨论并统一了认识,与会董事一致同意对年度报告等文件按会议意见加以修改,待正式成文后,不再集中开会,采用传真方式给各位董事审议。
第四次会议即第三届董事会第二次会议于1998年4月22日以通讯方式进行,应参会董事9人,。实际参会董事7人,监事会成员以列席身份参与和监督会议。会议通过了以下决议:①1997年年度报告和年报摘要;②1997年度业务报告和1998年度生产计划;③1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;④审议通过了公司关于1997年度利润分配预案:鉴于公司1997年度生产经营出现较大亏损,董事会特向1997年度股东大会建议,1997年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;⑤关于弥补1997年度经营亏损的预案,决定用年初未分配利润1342.86万元,现有可供弥补亏损的盈余公积金3886.83万元进行弥补;⑥关于续聘海口会计师事务所的议案(上述议案已经1997年年度股东大会通过);⑦决定召开1997年度股东大会。
第五次会议即第三届董事会第三次会议于1998年7月28日在海口市燕泰大酒店召开,董事应到9人,实到6人,2名董事授权其他董事代为出席会议和行使表决权,缺席董事1人,公司监事和高级管理人员列席了会议。会议通过了以下决议:①1998年度中期报告;②关于修改公司章程的议案,并决定将此议案提交下一次股东大会审议;③聘任李颖女士为公司董事会秘书。
第六次会议即第三届董事会第四次会议于1998年10月16日以通讯方式召开,应参会董事9人,实际参会9人,公司监事和高级管理人员均参与了会议。全体董事、监事和高级管理人员对照深圳证券交易所《股票上市规则》有关规定,认真学习了《上市协议》的内容,一致同意按深交所要求签署《上市协议》及《承诺书》。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年7月28日,公司董事会聘李颖同志为董事会秘书;
(3)公司财务报告经海口齐盛会计师事务所(原名:海口会计师事务所)的审计,所出具的审计报告无保留意见和解释性说明;
(4)董事会对本公司1998年度经营亏损原因的说明:
1998年,公司生产销售均处于恢复阶段,公司内外方方面面尚在理顺和调整中。报告期内,公司经营仍存在一定的困难,造成经营亏损5534.72万元的主要原因说明如下:
①流动资金相当紧张,生产无法上量,制约了企业的顺利发展;
②国内医药市场无序竞争,压价竞销,销售收入虽比去年同期增长了88.85％,但已然偏低,达不到盈亏平衡点;
③公司为扩大销售和抢占市场份额,必须加大广告宣传和药品促销力度,全年销售费用支出3894.7万元,比去年同期增长了249.61％,占全年销售收入的32％;
④企业债务负担沉重,每年巨额利息使公司财务费用高企。1998年全年财务费用为4761.4万元,比去年同期增长了60.26％,占全年销售收入的39％;
⑤消化部分历史遗留问题亏损的3419.32万元,已按会计制度在以前年度损益中进行了调整。
综上,财务费用和销售费用加大是本年度未能扭亏的主要原因。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经海口市齐盛会计师事务所(原海口会计师事务所)审计,1998年度本公司利润总额亏损5534.72万元。
鉴于1998年度本公司生产经营出现较大亏损,董事会决定向股东大会建议,1998年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
此预案须提交公司1998年度股东大会审议。
3、报告期内公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案以及关于弥补1997年度经营亏损预案的执行情况:
报告期内公司执行了1998年5月28日召开的1997年年度股东大会批准的公司1997年度利润分配预案,1997年度未进行利润分配,也未用资本公积金转增股本。1997年度的经营亏损已用年初未分配利润1342.86万元和可供弥补亏损的盈余公积金3886.83万元进行了弥补。
报告期内公司无配股。
六、监事会报告
1.报告期内监事会会议的重要决议内容
1998年度公司监事会共召开了5次会议,现将情况报告如下:
第一次会议即第二届监事会第八次会议于1998年3月10日在海口市龙湖大酒店召开,监事应到3人,实到3人,监事会召集人周永业先生主持会议。会议通过了以下决议:①关于第二届监事会改选换届的议案;②关于第三届监事会由股东代表出任的监事候选人名单的议案。
(上述议案已经1998年4月6日召开的临时股东大会通过)。
第二次会议即第三届监事会第一次会议于1998年4月6日,在海口市制药厂会议室召开,应到监事5人,实到4人,经会议选举,作出以下决议,推荐周永业先生为第三届监事会监事召集人。
第三次会议即第三届监事会第二次会议于1998年5月26日在海口市召开,应到会监事5人,实到会4人,会议审议通过了1997年度监事会工作报告,并将此议案提交1997年年度股东大会审议。
(上述议案已经1998年5月28日召开的1997年年度股东大会通过)。
第四次会议即第三届监事会第三次会议于1998年7月28日召开,应到监事5人,实到4人,会议经审议,基本同意公司1998年度中期报告的有关内容,同意董事会关于修改公司章程内容的议案。
第五次会议即第三届监事会第四次会议于1998年12月2日以通讯方式召开,应到监事5人,实到5人,会议作出如下决议:
鉴于1998年10月28日本公司第三届职工代表大会已通过了周永业同志因退休不再担任由职工代表出任的监事职务的辞呈,第三届监事会同意周永业辞去本届监事会召集人职务,同时选举第三届监事会监事陈英同志担任本届监事会召集人职务。
(此事项已于1998年12月3日在《证券时报》第8版公告)。
2.报告年度内会计师事务所出具的是无保留意见的审计报告。
3.监事会对报告年度内经营亏损原因的说明:
监事会同意本公司董事会的意见。监事会认为,在国家医药行业无序竞争的大经济环境中,公司克服了重重困难,迅速恢复和启动了生产,使报告期内主营业务收入比去年同期增加88.86％,虽然当期亏损5534.72万元,但比去年同期减亏3082.7万元,减幅为35.78％,加上轻骑海药有诸多的历史遗留问题有待处理,需要消化,因此监事会对公司1998年度出现经营亏损是理解的。
但是,监事会在此特别提醒公司,1999年是公司能否保住“壳”资源的关键一年,董事会要背水一战,制定切实可行的扭亏措施。力争1999年实现扭亏,保证股东权益不受损害。经营班子要振奋精神、努力开拓,在现有技术力量的基础上,吸纳高科技人才专家,加强新产品开发力度,加大市场销售渠道,争取销售收入逐月提高。责成公司继续清理应收货款及外单位欠款的资金回笼工作,确保1999年实现盈利,以实际行动来回报股东的殷切期望。
监事会将在1999年进一步加强监督力度,严格履行职责,为公司实现扭亏目标尽职尽责地工作。
报告期内公司没有进行过利润预测。
七、业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
经公司登记机关核准,公司主营业务的范围是:精细化工产品、化学原料药、中药材、土特材产品、中药成药、西药成药、保健品、药用辅料、医药器械、化工原料及产品、建材、有色金属、装璜材料、机电产品、旅游工艺品、纺织品以及与医药工业相配套的进出口贸易、服务业和自有房产经营。
报告期内公司主要生产经营枫蓼肠胃康冲剂、红宝———太圣胶囊、头孢唑肟钠、先锋6号针、特素等中西成药、化学原料药,主营业务收入来自于制药。1998年完成主营业务收入12104.94万元,利润总额亏损5534.72万元。
主要产品“枫蓼肠胃康冲剂”。1998年其实现销售收入4085.38万元,占公司主营业务收入的33.75％,是1993年的3.5倍。“枫蓼肠胃康冲剂”属国家中药保护品种,是纯天然制剂,具有清热、除湿、化滞,调节肠胃功能等功用,长期使用安全无毒副作用,是本公司的主导产品和创利产品。
(2)公司财务状况及经营情况
1998年公司从全面恢复生产入手,努力协调各方关系,使生产经营及各项工作迅速恢复了正常,基本解决了企业的生存问题。由于受国家政策及经济环境的影响,企业各项负担及历史包袱有增无减,不堪重负,无法轻装上阵,未能实现扭亏,报告期内经营亏损5534.72万元。
报告期内财务状况
财务指标 1998年 1997年 同比(％)
总资产 973847427.69 908255913.47 +7.2
长期负债 210619604.44 98721397.01 +113.34
股东权益 294635365.55 349982585.48 -15.82
主营业务利润 44716667.37 20014254.21 +123.42
净利润 -55347219.93 -86174080.88 -35.78
报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动的情况及主要原因:
①本报告期内公司总资产增加6559.2万元,比去年同期增长7.2％,主要是存货增加了3638万元,原因是房地产公司按新制度规定将利息以待摊费用中转入开发成本,同时,其他应收款增加3400万元,主要是轻骑集团往来增加所致。
②长期负债增加11190万元,比去年同期增长113％,主要是长期银行借款增加2100万元及借海口市国资局长期应付款9400万元所致。
③股东收益减少5534.7万元,比去年同期减少15.8％,主要是本年亏损所致。
④主营业务利润增加2470.2万元,比去年同期增长123.4％,主要是主营业务收入增加5695.5万元,比去年同期增长89％,主营业务成本比去年同期下降5.20％。
(3)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,我国医药市场严重供过于求,药品普遍销售不畅,畅销产品寥寥无几,市场竞争十分激烈。加之国际金融危机的滞后影响,国内经济紧缩,公司很难独善其身,而且海药历史问题众多,企业负担异常沉重,许多问题积重难返,公司运作面临窘境在所难免。公司在经营中出现的问题与困难概括起来主要有以下几个方面:
①流动资金不足,无法扩大生产,经营难度很大;
②债务负担沉重,由于高息及逾期罚息造成的财务费用高启不下,企业难以消化,成为公司发展的障碍;
③公司不良资产严重,房地产占压上亿元资金,历史遗留问题众多,资产不实,潜亏明显增加;
④医药企业、医药市场、医药制度的改革与法制尚未配套进行,在市场开拓方面存在一系列问题有待解决。
公司对上述问题采取的应对措施有:
①有效解决流动资金,扩大再生产;
1999年公司将抓住国家启动内需,发展经济的有利时机,积极有效地寻求解决流动资金的渠道和办法,请求各大股东发挥作用,保证企业扩大再生产,加大市场投入,从根本上扭转企业生产经营的被动局面;
②努力改善企业外部环境,处理历史遗留问题。公司将继续努力地协调与各金融机构和有关方面的关系,争取省、市两级政府的优惠政策和其他各方面的支持,以达到在缓解外部予盾和减免利息方面有所收益的目的。
③净化资产,降低企业负担。公司在启动盘活沉淀资产的同时,将进一步净化资产,加快与有关方面的协调,努力实现债务资产的置换,降低企业的财务负担。
④调整产品结构,顺应市场需求,1999年公司将突出以经济效益为中心的原则,继续进行产品结构的调整。对没有效益和受国家政策影响较大的产品实行了限产、停产及其它的处理方式;集中人、财、物力,全力支持有效益产品的生产,同时加强销售队伍的建设,保证有利润产品的市场份额。
⑤加强企业内部治理整顿,进一步建立、健全企业内部管理制度,完善内部管理机制,开源节流,增收节支,控制费用,堵塞漏洞,提高工作效率。
2、公司投资情况
(1)本报告期内公司将原持有的交通银行法人股356.52万股转让给中国船舶代理总公司,扣除原投入成本后盈利283.8万元,同时增加洋浦东方建材公司合作项目的利息资本化投入334.2万元,其他项目投资无变化。
(2)在报告期内,公司未进行新项目投资,并且在报告期内未募集资金,亦无募集资金延续使用到报告期内。
3、生产经营环境的变化及宏观政策等对公司财务状况和经营造成的影响
国际金融危机的滞后影响。国内医药市场需求不旺,加之各医药企业间的无序竞争,市场严重供过于求,致使公司的经营受到了不同程度的冲击。
4、新年度的业务发展计划
在1998年企业生存问题基本得到解决的基础上,1999年将在保持稳定中寻求发展机遇。在新的一年里,公司将以经济效益为中心,以市场需求为导向,以产品质量为保障,彻底扭亏,实现盈利,使企业走出低谷,为2000年的发展打下基础。公司新年度的业务发展计划如下:
(1)强化营销工作,努力开拓新市场。抓住龙头,以点带面,对销售实施专业化制控,力争销售收入比1998年提高50％左右。加强销售队伍的建设,加大市场投入,保证和扩大有利润产品的市场份额,增加销售收入,提高经济效益。在实践中不断调整、巩固和完善销售政策,突出其灵活性和可操作性,并有重点地倾斜。引入竞争机制,推行金字塔负责制,明确各项人员承担的责任和风险,突出业绩考核,责权利挂钩,运用制控、引导、感化等手段,调动管理者和销售一线人员的积极性,最大限度地保证实现本年度的销售收入的即定目标。
(2)狠抓产品质量,节能降耗、向管理要效益。在激烈的市场竞争中,狠抓产品质量,巩固和扩大市场,扩大再生产。同时,进一步强化财务管理,企业自身要节约挖潜、节能降耗、降低制造费用、降低成本、向管理要效益。
(3)积极开发进口药品分装,销售的业务,加大来料分装业务,满足市场和用户要求,增加销售收入。
(4)净化不良资产,企业轻装上阵。1999年轻骑海药已没有任何退路,必须扭亏,实现盈利。但就企业目前状况来看,要单靠主业想在短短的一年里实现这一目标是不切实际的,必须将净化不良资产作为重中之重,只有这个问题解决好了,财务负担才能减轻,沉重的历史包袱才能卸下来,企业也才有可能轻装上阵,迎头赶上,为此企业需要剥离不良资产,注入优良资产,尽可能地解决一些历史遗留问题。
(5)严格组织措施,分头把关,确保实现经营目标。为确保1999年实现销售收入2亿元,达到扭亏的目标。经营班子明确分工、各司其责,加大考核力度,紧紧围绕扭亏保牌,统一认识,尽责工作。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本公司在1998年度中期报告中披露了与乐普生公司的债务纠纷案,公司一审胜诉。因乐普生公司不服一审判决,于1998年7月28日向最高人民法院提起上诉。
最高人民法院审理认为,一审判决事实清楚,适用法律正确,上诉人的上诉请求缺乏事实和法律依据。根据《中华人民共和国诉讼法》第一百五十三条第一款第(一)项之规定于1998年10月26日判决:驳回上诉,维持原判;二审案件受理费人民币66.6万元由上诉人乐普生公司负担;本判决为终审判决。
至此,本公司这一历时一年零五个月的诉讼大案终于了结。与该案件有关的产权移交等手续,正在办理中。
2.本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3.重大关联交易事项
(1)中国轻骑摩托车集团公司1998年11月9日与1998年11月30日为本公司提供贷款担保,使本公司分别从银行获得贷款USD265万元与RMB3600万元。
(2)中国轻骑摩托车集团公司以其所持有的在深圳证券交易所登记在册的本公司国有法人股37,011,576股作为质押物向海口市国有资产管理局借款9400万元人民币专用于本公司生产经营流动资金之需,海口市国有资产管理局按年利率4％收取资金占用费,并分三年全额收回本金。
(3)本公司1998年4月8日向海口市国有资产管理局申请借用应缴国家股现金红利人民币700万元贷款给本公司,按年利率4％收取资金占用费,借用期限壹年。
本公司存在关联关系的关联方海口市国有资产管理局截止1998年12月末公司欠其9400万元人民币,系国资局为扶持企业的暂借款项,为公司恢复生产、循环发展起了关键的促进作用。
4.本报告期内公司无委托存款或委托贷款。
5.1998年公司继续聘任海口会计师事务所为本公司1998年度的财务审计单位。因其改制重组,现已更名为海口齐盛会计师事务所,并于1999年2月2日在《中国证券报》上公告。
6.本报告期内公司无重大担保、租赁经营、委托经营合同。
7.经本公司1997年度股东大会通过,并经海南省证券管理办公室批准,海南省工商行政管理局注册,海南海药实业股份有限公司从1998年6月22日正式更名为“海南轻骑海药股份有限公司”,公司法定代表人更换为张家岭先生。本公司股票简称,经深圳证券交易所审定将“琼海药”更名为“轻骑海药”,并于1998年7月6日正式启用,原股票代码不变,企业原债权、债务、经济合同、业务往来等关系不变。
8.计算机2000年问题
本公司用于办公、自动化管理、信息通讯、财务会计系统的用机对2000年问题进行了专业技术检测,故计算机2000年问题对我公司生产经营影响不大。
九、财务报告
(1)本公司1998年度财务报告已经海口齐盛会计师事务所注册会计师王祖平、吴齐渊审计,并出具无保留意见的审计报告,报告号为海齐字(1999)第086号。
(2)会计报告(附后)。
(3)会计报表附注(附后)。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1992年12月31日
公司首次注册登记地点:在海南省工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1998年6月22日
公司变更注册登记地点:海南省工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:20128945—3
3.税务登记号码:国税琼字460100600202397
4.公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:海口齐盛会计师事务所(原海口会计师事务所)
办公地址:海口市海甸沿江一西路2号
十一、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1998年年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
5.经最近一次的股东大会通过的公司章程。
查阅地址:海口市龙华路53号六楼公司证券部。
海南轻骑海药股份有限公司
董事会
1999年4月28日
海口齐盛会计师事务所有限公司
HAIKOU QISHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD
海齐字(1999)第086号
审计报告
海南轻骑海药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海口齐盛会计师 中国注册会计师: 王祖平
事务所有限公司 中国注册会计师: 吴齐渊
中国.海南.海口 1999年2月4日
会计报表附注
一、基本情况
海南轻骑海药股份有限公司(以下简称本公司)系于1992年8月8日经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办字(1992)10号文批准,在原海口市制药厂基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日在海南省工商行政管理局领取企业法人营业执照。1993年12月经国家证券委员会证监发审字(1993)115号文批准本公司向社会发行公众股,并于1994年5月在深圳证券交易所上市,注册资本142,500,000.00元。
中国证监会证监发审字(1995)39号文批准本公司配售新股10794691股,计10,794,691元;本公司以海药股字(1996)02号股东大会决议,用资本公积转增股本,每10股转增1股,共15329469股,计15,329,469元;本公司以海药股字(1997)02号股东大会决议,用资本公积转增股本,每10股转增2股,共33724832股,计33,724,832元。本公司配售转增股本后总股本为202,348,992元,并经海口会计师事务所海所字(1997)第279号验证。
本公司1998年6月22日办理企业法人营业执照变更登记,变更后注册号:(琼企)4600001002970;企业名称由原海南海药实业股份有限公司变更为海南轻骑海药股份有限公司;法定代表人:张家岭;注册资本:202,348,992元;经营范围:精细化工产品、化学原料药、中药材、土特产品、中西药成药、保健品、药用辅料、医药器械、化工原料及产品(专营除外)、建材、金属材料(专营除外)、家用电器、日用百货、机械产品、纺织的生产、批发、零售、代购代销;进出口业务(按省贸易厅核定目录经营);自有房产经营。
截至1998年12月31日,本公司拥有子公司四家,基本情况如下:
公司名称 注册时间 注册资本 持股比例 主营
海南轻骑海药股份有限公司海口市制药厂
1990.3.9 RMB8,200万元 100％ 药品、保健品
的生产、销售
海南轻骑海药房地产开发公司
1992.10.14 RMB2,000万元 100％ 房地产开发经
营(贰级)、建材
海口美波保健化妆品有限公司
1993.2.19 HK300万元 75％ 生产销售保健
品、化妆品
海南轻骑海药保健品公司
1993.2.6 RMB300万元 100％ 保健品、食品
、饮料
注:海口美波保健化妆品有限公司已变更为本公司全资子公司,尚未办理变更登记手续。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》,所属子公司同时参照执行行业会计制度。
2.2会计年度
采用公历年制,自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外,均按实际成本计价。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,以业务发生时的国家外汇管理局公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐;对各种外币帐户的外币年末余额,按年末市场汇价折合人民币,按年末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。
2.6合并会计报表的编制方法
合并范围包括公司本部和上述四个子公司。
在编制合并会计报表时,根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通告》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,对公司的重大内部交易、资金往来进行了相互抵销。
2.7现金等价物的确定标准
对持有时间短、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
2.8坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰差额计提,计入当年损益。坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款。
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款。
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐处理。
2.9存货核算方法
存货采用永续盘存制。
存货入库时按实际成本计价;存货发出时,开发产品按个别计价法计价,低值易耗品采用领用时一次摊销,其他存货采用加权平均法计价。
存货不计提存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
(1)长期股权投资
对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对被投资单位拥有20％股权的采用成本法核算,拥有20％以上股权的采用权益法核算,拥有50％以上股权的采用权益法核算并合并会计报表。
长期股权投资无股权投资差额。
(2)长期债权投资
采用成本法核算,以取得时的成本入帐,年末预提应计利息,债券投资溢价和折价采用直线法于债券存续期内摊销。
(3)长期投资不计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为本公司固定资产。除本公司设立时按规定进行资产评估外,本公司购置的固定资产均按实际成本计价;固定资产折旧按平均年限法计算,按固定资产类别的原价、估计使用年限和5％的预计残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类别 使用年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 25—45 3.80—2.11 5
机器设备 10—15 9.50—6.33 5
运输设备 8—14 11.88—6.79 5
办公设备 5—8 19.00—11.88 5
2.12在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的利息支出在该资产尚未办理竣工决算前予以资本化,计入购建成本;办理竣工决算后,列入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价,采用直线法摊销,土地使用权价按70年摊销,专有技术红宝太圣胶囊与肠胃康冲剂按12年摊销,GMP软件与伪麻胶囊转让费按5年摊销。
2.14开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出入帐,开办费按5年期平均摊销,长期待摊费用按实际受益期平均摊销。
2.15营业收入确认原则
营业收入(商品及产品销售)确认的原则是:已将产品、商品所有权上的重要风险报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.16所得税的会计处理方法
所得税采用应付税款法进行会计处理。
三、税项
3.1流转税
根据海口市国税局(1998)海口国税第0036号核定通知书,核定本公司海口市制药厂1998年度岛内销售比例为45％,即本公司海口市制药厂1998年度按产品销售收入的55％计算应纳增值税所得额。
本公司增值税适用17％的增值税税率;城建税、教育费附加、价格调节基金分别按应缴增值税额的7％、3％、1％计缴。
3.2企业所得税
按海南省经济特区有关规定,所得税税率为15％。
3.3其他税项按国家规定计缴。
四、会计报表主要项目注释
4.1货币资金
项目
期初数 期末数
原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币
现金人民币 990458.48 990458.48
银行存款人民币
4538738.51 4538738.51 4575986.38 4575986.38
美元
4486.11 1∶8.5934 234073.54 186.01 1∶8.2789 1539.97
港币
712.96 11.06850 761.80
其他货币人民币
45445.45 45445.45
资金
合计 4619019.30 5567984.83
4.2应收票据
期初数 0
期末数 4870000.00
4.3应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 33353245.53 60.61 19223468.42 29.95
1—2年 5062784.06 9.20 17624183.80 27.46
2—3年 8640918.34 15.70 20890326.57 32.55
3年以上 7975455.17 14.49 6440860.07 10.04
合计 55032403.10 100 64178838.86 100
注1:1998年12月31日无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款
。
注2:期初数比上年期末数调减7,427,911.69元为调整以前年度损益所致。
4.4预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5999629.29 17.82 15949932.79 44.29
1—2年 5368032.80 15.94 10850394.65 30.13
2—3年 15553409.72 46.19 37800.00 0.1
3年以上 6749178.71 20.05 9177124.98 25.48
合计 33670250.52 100 36015252.42 100
注:1998年12月31日无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4.5其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 11533188.23 45.94 40678713.14 68.55
1—2年 8866784.74 35.31 10497839.25 17.68
2—3年 1657938.99 6.60 6020912.59 10.15
3年以上 3049413.79 12.15 2147729.33 3.62
合计 25107325.75 100 59345194.31 100
注1:其中中国轻骑摩托车集团公司欠38,100,000元。
注2:大额其他应收款:
单位名称 1998年12月31日 性质
海南华康生物品研究所 6659246.89 预付生白素技术款
宁波万鼎实业公司 4400000.00 信用证押金
长城国际广告有限制作总部 1417100.00 预付广告费
注3:期初数比上年期末数调减865,085元为调整以前年度损益所致。
4.6存货
项目 期初数 期末数
原材料 5506502.49 8771991.13
在产品 3843960.91 5328003.04
产成品 6388235.57 9534060.54
包装物 3011296.53 3815194.31
分期收款发出商品 388864.38 1712.98
库存商品 59006276.65 65381481.41
开发成本 66495063.98 88187808.21
合计 144640200.51 181020251.62
注1:期初数比上年期末数调减8,425,093.20元,为调整以前年度损益所致。
注2:开发成本中80,555,966.01元为开发土地支出,截至1998年12月31日止尚未办妥土地使用证。
注3:开发成本中利息资本化金额共计33,780,023.29元。
4.7待摊费用
类别
原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数
财务费用
16327574.53 16327574.53 16327574.53 0
安装费
342249.66 342249.66 342249.66
期初进项税
3247024.50 1827646.41 506535.84 1321110.57
合计
19916848.69 18497470.60 16834110.37 1663360.23
4.8待处理流动资产净损失
类别 余额 备注
存货盘亏 946531.22
存货报废 941821.53 存货损坏、变质
合计 1888352.75
4.9长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
55910849.40 3457521.92 4546475.00 54821896.32
长期债权投资
1800.00 1800.00 0
合计 55912649.40 3457521.92 4548275.00 54821896.32
长期股权投资
(1)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称
股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额
海南旭龙集团股份有限公司
法人股 500000 1000000.00
海南佳友实业有限公司
法人股 6324465 7.20％ 6324465.00
北联国际医药有限公司
法人股 213333.37
海南天启股份有限公司
法人股 300000 0.5％ 330000.00
海南赛格 法人股 1000000 2600000.00
其他 304849 958299.00
合计 11426097.37
(2)其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资 备注
资本比例
海口海阳装修实业公司 3800324.20 16％ 项目投资
北海光明实业总公司 5000000.00 40％ 项目投资
海口集华有限公司
50年 400000.00 40％
海南洋浦东方建材公司 34195474.75 项目投资
合计 43395798.95
4.10固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 113397929.32 4208529.97 117606459.29
机器设备 101645081.29 1386280.48 109711.28 102921650.49
运输设备 6150966.41 1059302.68 1953746.40 5256522.69
办公设备 7919336.34 423635.44 221731.02 8121240.76
合计 229113313.36 7077748.57 2285188.70 233905873.23
累计折旧
房屋及建筑物 5929569.86 2932681.11 8862250.97
机器设备 5151766.48 6486054.99 55412.04 11582409.43
运输设备 1463454.97 238572.40 538999.80 1163027.57
办公设备 1031772.51 297407.89 125642.66 1203537.74
合计 13576563.82 9954716.39 720054.50 22811225.71
固定资产净值 215536749.54 211094647.52
4.11在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数
定资产数
资金来源 工程进度
七中项目
13076673.52 78212.17 13154885.69
自筹 100％
新厂宿舍
3357908.33 234660.00 3592568.33
自筹 100％
生白素车间
3742610.00 3742610.00
自筹 100％
新药部厂房
7184700.00 7184700.00
自筹 100％
其他
790809.47 448446.03 196420.00 145943.44
自筹
合计
27361891.85 1103681.64 448446.03 196420.00 27820707.46
4.12固定资产清理
固定资产清理期末数128393069元,为已搬迁及拆除的本公司原制药厂有关土地变性费用6,335,878.26元、固定资产31,930,758.77元、土地使用权90,126,431.97元。详见附注七。
4.13无形资产
种类
原始金额 期初数 本年增加 本期转出 本期摊销 期末数
红宝太圣胶囊
5555700.00 4629750.00 462975.00 4166775.00
肠胃康冲剂
2715700.00 2263083.34 226308.33 2036775.01
土地使用权
194557038.27 187559398.08 4696088.70 2877385.51 189378101.27
GMP管理软件
105500.00 84400.00 21097.98 63302.02
伪麻胶囊转让费
450000.00 360000.00 90000.00 270000.00
合计
203383938.27 194896631.42 4969088.70 3677766.82 195914953.30
4.14开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 314670.22 157335.11 157335.11
注:期初数比上年期末数调减297,486.92元为调整以前年度损益所致。
4.15长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 358459.17 102835.95 110181.98 351113.14
新药开发费 2228193.91 25000.00 1386146.26 867047.65
合计费 2586653.08 107835.95 1496328.24 1218160.79
注:期初数比上年期末数调减341,916.41元为调整以前年度损益所致。
4.16短期借款
贷款单位
期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 借款条件
备注
1、海口市工商银行
149660000.00 149660000.00 96.12.19-97.12.19 9.24 抵押
2、海口市工商银行
3000000.00 3000000.00 97.1.17-98.1.17 9.24 信用
3、海口市工商银行
24113500.00 24113500.00 96.3.26-96.12.26 8.175 抵押
贷款本金美元290万
4、海南省交通银行
5000000.00 0 96.5.25-96.10.25 18 抵押
98.6.30还款
5、海南省交通银行
4000000.00 4000000.00 96.5.27-96.11.27 20 抵押
6、海口市工商银行国际业务部
0 15399394.10 浮动利率 信用
7、海口市信托投资公司
4000000.00 3400000.00 95.5.6-96.5.6 12.5 抵押
8、海南国际信托投资公司
8000000.00 5600000.00 96.7.19-97.4.19 12.5 抵押
9、海口市农行华侨新村办
2000000.00 2000000.00 96.12.4-97.12.4 9.24 抵押
10、招商银行
5000000.00 3800000.00 95.9.8-96.6.8 10.98 抵押
11、海口市工商银行龙华办
0 36000000.00 98.11.30-99.11.30 6.39 担保
12、海口市国有资产管理局
0 7000000.00 98.4.8-99.4.8 3.33 信用
13、交通银行海南分行国外部
0 21939085.00 98.11.9-99.11.9 6.4375 担保
贷款本金美元265万
合计
204773500.00 275911979.10
注:本期增加银行贷款导致短期借款增加。
4.17应付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 23176725.16 97.57 33950042.05 68.38
一至二年 500304.22 2.11 15080025.26 36.38
二至三年 33036.90 0.14
三年以上 41660.00 0.18 615991.25 1.24
合计 23751726.28 100 49646058.56 100
注:1998年12月31日无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
4.18其他应付款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 130558571.49 98.33 213927.25 13.05
一至二年 1211899.40 0.91 18701031.93 75.9
二至三年 1026979.80 0.78 505679.99 2.05
三年以上 14569.00 0.01 2220131.66 9
合计 132812019.69 100 24640770.83 100
注1:1998年12月31日无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项
。
2:期初数比上年度期末数调增7356,091.35元是由于以前年度损益调整7,772,168.24元,调入应付工资416,076.89元所致。
4.19未付股利
单位名称
期初数 本期分配数 本期支付数 期末数 备注
1、中国工商银行海
南信托投资公司
3267489.60 3267489.60 未付法人股股利
2、海南省信托投资公司
1633744.80 1633744.80 未付法人股股利
3、正大国际投资有限公司
1527415.50 1527415.50 未付法人股股利
4、汇通国际信托投资公司
544566.15 544566.15 未付法人股股利
5、其他
1448146.27 460000.00 988146.27 未付法人股股利
合计
8421362.32 460000.00 7961362.32 未付法人股股利
4.20未交税金
税目 期初数 期末数 备注
1、增值税 -421723.81 928354.02 期初数比上年度期末
数调减812,673.12元
为调整上年度进项税
所致
2、营业税 1147694.46 1147694.46
3、城建税 458006.56 656970.09
4、企业所得税 2012676.81 1612676.81
5、水资源税 18000.00 4743.60
6、房产税 1448977.85 2068352.64
7、土地使用税 28488.07 85464.21
8、个人所得税 0 995.00
合计 4692119.94 6505250.83
4.21预提费用
类别 期初数 期末数 备 注
利息费用 83874087.36 101889999.50 计提应付未付利息
合计 83874087.36 101889999.50
注:期初数比上年度期末数调增6,166,652.70元为以前年度损益调整所致。
4.22长期借款
贷款单位
期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 借款条件
备注
1、海口市工商银行—技改科
41500000.00 41500000.00 96.12.20-98.12.20 9.15 抵押
2、海口市工商银行—房改部
4400000.00 4400000.00 96.12.30-98.12.30 12 抵押
3、海南省农业银行
14660000.00 14660000.00 94.1.16-99.1.16 9.15 抵押
原为海南省农业发展银行贷款
本期转给海南省农业银行
4、海口市建设银行国际业务部
10961397.01 11059604.44 93.5.15-94.4.8 7.8 抵押
贷款本金为港币:10170575.52元
5、工商银行洋浦分行海口办
21000000.00 98.12.30-2000.6.29 6.105 信用
6、海南省信托投资公司
24000000.00 12 信用
本期应付债券利息转贷款本金
合计
71521397.01 116619604.44
注:本期增加银行借款导致长期借款增加。
4.23长期应付款
单位名称 期初数 期末数
海口市国有资产管理局 94000000.00
合计 94000000.00
注:中国轻骑摩托车集团公司以其持有的本公司国有法人股37011575股作为质押物向海口市国有资产管理局借款94000000元。
4.24股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
本期变动
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
89710830.00 89710830.00
其中:
国家拥有股份
63345348.00 63345348.00
境内法人持有股份
26365482.00 26365482.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
29089170.00 29089170.00
3.内部职工股
118008.00 118008.00
4.法人股转配
388992.00 388992.00
尚未流通股合计
119307000.00 119307000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
83041992.00 83041922.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
83041992.00 83041922.00
三、股份总数
202348992.00 202348992.00
4.25资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
未分类的资本公积 231684390.91 231684390.91
合计 231684390.91 231684390.91
4.26盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 16558542.21 16558542.21 0
公益金 16778661.64 0 16778661.64
任意盈余公积金 22309731.78 22309731.78 0
合计 55646935.63 38868273.99
16778661.64
注:法定盈余公积金、任意盈余公积金本期减少,系依据海药股字(1998)第14号董事会决议用于弥补亏损。
4.27未分配利润
项目 金额
期初余额 -139697733.06
加:本期净利润转入 -55347219.93
加:法定盈余公积金弥补亏损转入 38868273.99
期末余额 -156176679.00
注:未分配利润期初数比上年期末数调减34,193,162.76元,为调整以前年度损益所致。
4.28财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 47357161.12 29664833.36
减:利息收入 56541.40 551942.86
汇兑损失 307292.43 3377.67
减:汇兑收益 704418.88
其他 6139.11 1298236.77
合计 47614051.26 29710086.06
注:财务费用增加主要是长短期借款增加所致。
4.29投资收益
项目 发生数
股权投资收益 2788584.03
债权投资收益 1295.82
合计 2789879.85
4.30补贴收入
项目 发生数 备注
地产地销免税收入 2,731,749.63 海口国税(1998)第0036号核
定1998年免交增值税的工业
产品岛内销售比例为45％。
4.31营业外收入
项目 本年发生数
无法支付款转入 430980.00
其他 64576.73
合计 495556.73
4.32营业外支出
项目本年发生数
固定资产清理损失 794975.53
捐赠支出 334486.00
其他 194578.15
合计 1324039.68
4.33支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金63,171,947.84元,其中支付广告宣传费24,773,364.46元,支付中国轻骑摩托车集团公司暂借款38,100,000.00元。
五、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业
75076836.60 124582752.35 63378793.88 82999193.41
11698042.72 41583558.94
商业
64095646.10 85660717.60 50741126.93 76891045.95
13354519.17 8769671.65
公司内行业
75076836.60 89206718.60 70560137.49 83937812.37
4516699.11 5268906.23
间相互抵减
合计
64095646.10 121036751.35 43559783.32 75952426.99
20535862.78 45084324.36
六、关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人
中国轻骑摩托车集团公司
济南市和平 摩托车生产 控股公司 国有公司 张家岭
路34号 销售
海南轻骑海药股份有限公司
海口市 药品、保健品 子公司 股份制 王更生
秀英区
海口市制药厂
海药工业园 生产、销售
海南轻骑海药房地产开发公司
海口市 房地产开发 子公司 股份制 王更生
龙华路 经营
98号
海口美波保健化妆品有限公司
海口市海秀 保健品、化妆 子公司 股份制 王更生
大道51号 品生产销售
海南轻骑海药保健品公司
海口市海秀 保健品、食品、 子公司 股份制 王更生
大道51号 饮料生产销售
6.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
国轻骑摩托车集团公司
RMB50000万元 RMB50000万元
海南轻骑海药股份有限公司海口市制药厂
RMB8200万元 RMB8200万元
海南轻骑海药房地产开发公司
RMB2000万元 RMB2000万元
海口美波保健化妆品有限公司
HK300万元 HK300万元
海南轻骑海药保健品公司
RMB300万元 RMB300万元
6.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国轻骑摩托车集团公司
0 0 RMB7777.77万元 38.44 RMB7777.77万元 38.44
海南轻骑海药股份有限公司海口市制药厂
RMB2742.47万元 100 RMB2742.47万元 100
海南轻骑海药房地产开发公司
RMB2000万元 100 RMB2000万元 100
海口美波保健化妆品有限公司
RMB300万元 100 RMB300万元 100
海南轻骑海药保健品公司
RMB650万元 100 RMB650万元 100
6.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
海口市国有资产管理局 主要发起人
6.5关联方应收应付款项余额(单位:元)
项目 期末余额
1998年 1997年
其他应收款:
中国轻骑摩托车集团公司 38100000.00 0
长期应付款:
海口市国有资产管理局 94000000.00 0
6.6其他应披露的事项
(1)中国轻骑摩托车集团公司1998年11月9日与1998年11月30日为本公司提供贷款担保,使本公司分别从银行获得贷款USD265万元与RMB3600万元。
(2)中国轻骑摩托车集团公司以其所持有的在深圳证券交易所登记在册的本公司国有法人股37011575股作为质押物向海口市国有资产管理局借款玖仟肆佰万元人民币专用于本公司生产经营流动资金之需,海口市国有资产管理局按年利率4％收取资金占用费,并分三年全额收回本金。
(3)本公司1998年4月8日向海口市国有资产管理局申请借用应缴国家股现金红利人民币柒佰万元,海口市国有资产管理局以其应收本公司股利人民币柒佰万元贷款给本公司,按年利率4％收取资金占用费,借用期限壹年。
七、或有事项承诺事项
本公司于1997年6月向海南省高级人民法院起诉海南乐普生置业有限公司,要求该公司根据签订的《合作建房合同》补充合同之七交付位于海口市金贸区A9-2地址的益爱大厦(标的金额131,336,360元)并支付违约金。因该公司未按合同规定执行,本公司与之相关的已搬迁及拆除的原制药厂有关土地变性费用6,335,878.26元、固定资产31,930,758.77元、土地使用权90,126,431.97元共计128,393,069.00元未能作处理。该案件已由海南省高级人民法院(1997)琼民初字第9号一审判决本公司胜诉。海南乐普生置业有限公司不服海南省高级人民法院该民事判决,向中华人民共和国最高人民法院提起上诉,中华人民共和国最高人民法院于1998年10月26日以(1998)民终字第113号判决驳回海南乐普生置业有限公司上诉请求,维持原判。与该案件有关的产权移交等手续,正在办理中。
八、期后事项
中国轻骑摩托车集团公司收购海南省信托投资公司等14家所持本公司法人股32026104股,已过户12家共计30630402股,其余2家共计1395702股尚待过户。
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合并资产负债表
会股01表
编制单位:海南轻骑海药股份有限公司 单位:人民币元
资产 行次
98.12.31 97.12.31 98.12.31 97.12.31
合并数 合并数 母公司数 母公司数
流动资产
货币资金
5567984.83 4619019.30 2961270.01 3809862.78
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
4870000.00 4870000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
64178838.86 55032403.10 62985031.27 54151477.51
减:坏帐准备
213881.61 188558.27 205882.68 180559.34
应收帐款净额
63964957.25 54843844.83 62779148.59 53970918.17
预付帐款
36015252.42 33670250.52 7477473.48 13977625.03
应收补贴款
其他应收款
59345194.31 25107325.75 19582356.90 153674632.84
存货
181020251.62 144640200.51 73817021.92 63522923.29
减:存货跌价准备
存货净额
181020251.62 144640200.51 73817021.92 63522923.29
待摊费用
1663360.23 18497470.60 100229.43 100229.43
待处理流动资产净损失
1888352.75 1875487.45 946531.22 1875487.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
354335353.41 283253598.96 172534031.55 290931678.99
长期投资:
长期股权投资
54821896.32 55910849.40 383437841.94 390082784.58
长期债权投资 1800.00
长期投资合计
54821896.32 55912649.40 383437841.94 390082784.58
减:长期投资减值准备
长期投资净额
54821896.32 55912649.40 383437841.94 390082784.58
固定资产:
固定资产原价
233905873.23 229113313.36 12222638.87 8170300.01
减:累计折旧
22811225.71 13576563.82 1999269.85 1960772.50
固定资产净值
211094647.52 215536749.54 10223369.02 6209527.51
工程物资
在建工程
27820707.46 27361891.85
固定资产清理
128393069.00 128393069.00 12589190.23 12589190.23
待处理固定资产净损失
91304.78
固定资产合计
367399728.76 371291710.39 22812559.25 18798717.74
无形资产及其他资产:
无形资产
195914953.30 194896631.42 6203550.01 6892833.34
开办费
157335.11 314670.22 157335.11 314670.22
长期待摊费用
1218160.79 2586653.08 351113.14 1534093.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
197290449.20 197797954.72 6711998.26 8741597.07
递延税款:
递延税款借项
资产总计
973847427.69 908255913.47 585496431.00 708554778.38
负债及所有者权益
流动负债
短期借款
275911979.10 204773500.00 79739085.00 19000000.00
应付票据
应付帐款
49646058.56 23751726.28 514711.11 514502.01
预收帐款
1124576.20 240970.00 811694.20 240970.00
代销商品款
应付工资
303976.89 416076.89 -95280.00
应付福利费
276570.11 317541.72 373032.71 274697.63
应付股利
7961362.32 8421362.32 7961362.32 8421362.32
应交税金
6505250.83 4692119.94 -80450.09 1109030.94
其他应交款
331913.36 252526.78 34517.24 34517.24
其他应付款
24640770.83 132812019.69 5390889.97 231746955.52
预提费用
101889999.50 83874087.36 19137957.65 39892061.12
一年内到期的长期负债
其他流动负债 2568335.56
流动负债合计
468592457.70 459551930.98 116355855.67 301234096.78
长期负债:
长期借款
116619604.44 71521397.01 70719604.44 25621397.01
应付债券
长期应付款
94000000.00 94000000.00
住房周转金
其他长期负债 27200000.00 27200000.00
长期负债合计
210619604.44 98721397.01 164719604.44 52821397.01
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
679212062.14 558273327.99 281075460.11 354055493.79
少数股东权益
股东权益:
股本
202348992.00 202348992.00 202348992.00 202348992.00
资本公积
231684390.91 231684390.91 231684390.91 231684390.91
盈余公积
16778661.64 55646935.63 16778661.64 55646935.63
其中:公益金
16778661.64 16778661.64 16778661.64 16778661.64
未分配利润
-156176679.00 -139697733.06 -146391073.66 -135181033.95
外币报表折算差额
股东权益合计
294635365.55 349982585.48 304420970.89 354499284.59
负债及股东权益总计
973847427.69 908255913.47 585496431.00 708554778.38
现金流量表
会股03表
编制单位:海南轻骑海药股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 合并数 母公司数
一、经营活动活动的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 69023005.49 68189859.06
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5684754.97 30461951.80
现金流入小计 74707760.46 98651810.86
购买商品、接受劳务支付的现金 30378738.52 15724753.25
经营租赁所支付的现金 597741.40 597741.40
支付给职工以及为职工支付的现金 9227981.69 1883634.80
实际缴纳的增值税款 4314078.06 425000.00
支付的所得税款 400000.00
支付的增值税、所得税以外的其他税费 502237.36 46204.52
支付的其他与经营活动有关的现金 63171947.84 143058502.75
现金流出小计 108592724.87 161735836.72
经营活动产生的现金流量净额 -33884964.41 -63084025.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 7376292.85 292574.14
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 84290.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 463797.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7840090.65 376864.14
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2909738.37 492842.60
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2909738.37 492842.60
投资活动产生的现金流量净额 4930352.28 -115978.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 105530000.00 105530000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 105530000.00 105530000.00
偿还债务所支付的现金 60160519.62 31400000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 310000.00 310000.00
偿付利息所支付的现金 15155902.72 11468588.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75626422.34 43178588.45
筹资活动产生的现金流量净额 29903577.66 62351411.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 948965.53 -848592.77
附注:
项目 行次 合并数 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和投资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -55347219.93 -50078313.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 25323.34 25323.34
固定资产折旧 9930908.81 453525.59
无形资产、长期待摊费用摊销 4601883.53 1402888.12
待摊费用的减少(减:增加) 16834110.37
预提费用的增加(减:减少) 24182564.84 -14587450.77
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) 530326.24 51340.36
固定资产报废损失
财务费用 10750502.33 3341822.92
投资损失(减:收益) -2789879.85 2766109.71
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -27954957.91 -1869005.43
经营性应收项目的减少(减:增加) -42306309.52 135181870.42
经营性应付项目的增加(减:减少) 27657783.34 -139772136.42
其他62经营活动产生的现金流量净额
-33884964.41 -63084025.86
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 5567984.83 2961270.01
减:货币资金的期初余额 4619019.30 3809862.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 68948965.53 -848592.77
利润及利润分配表
会股02表
编制单位:海南轻骑海药股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次
98年度 97年度 98年度 97年度
合并数 合并数 母公司数 母公司数
一、主营业务收入(亏损以“-”号表示)
121049351.35 64095646.16 85660717.60 64095646.16
减:折扣与折让
12600.00 0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额
121036751.35 64095646.16 85660717.60 64095646.16
减:主营业务成本
75952426.99 43559783.32 76891045.95 50741126.93
主营业务税金及附加
367656.99 521608.63 0.00 0.00
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
44716667.37 20014254.21 8769671.65 13354519.23
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)
-12202.99 435637.98
减:存货跌价损失
营业费用
38947178.86 11139890.39 38936627.66 11139890.39
管理费用
18183600.72 30962824.26 8364344.05 11870487.28
财务费用6 47614051.26 29710086.06 8226245.20 9126695.108三、营业利润(亏损以“-”号表示)
-60040366.46 -51362908.52 -46757545.26 -18782553.54
加:投资收益(损失以“-”号表示)
2789879.85 -35493961.54 -2766109.71 -94092720.79
补贴收入 2731749.63 3072307.63
营业外收入 495556.73 68404.34 25721.52
减:营业外支出
1324039.68 2457922.79 580380.25 1541224.01
四、利润总额(亏损以“-”号表示)
-55347219.93 -86174080.88 -50078313.70 -114416498.34
减:所得税
减:少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号表示)
-55347219.93 -86174080.88 -50078313.70 -114416498.34
加:年初未分配利润
-139697733.06 -53523652.18 -135181033.95 -20764535.61
盈余公积转入数
38868273.99 38868273.99 0.00
六、可分配利润
-156176679.00 -139697733.06 -146391073.66 -135181033.95
减:提取盈余公积金-提取法定公益
七、可供股东分配的利润
-156176679.00 -139697733.06 -146391073.66 -135181033.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-156176679.00 -139697733.06 -146391073.66 -135181033.95
