海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
海南海药股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人冯毅及会计机构负责人(会计主管
人员)程霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 755,828,955.92 657,320,034.01 14.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 73,294,437.05 72,350,167.05 1.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
64,122,311.88 66,510,693.01 -3.59%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -31,865,006.93 -78,683,507.15 59.50%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00%
加权平均净资产收益率 1.50% 1.51% -0.01%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,914,737,218.59 10,336,406,520.68 5.60%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,764,998,890.78 4,608,365,842.41 3.40%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 165.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,092,253.09
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,030,173.05
委托他人投资或管理资产的损益 2,435,318.68
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -5,803,863.03
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,161,023.34
减：所得税影响额 2,297,066.09
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少数股东权益影响额（税后） 123,832.19
合计 9,172,125.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 61,799 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市南方同正
境内非国有法人 24.99% 333,855,676 130,825,900 质押 333,855,476
投资有限公司
云南国际信托有
限公司－聚利 36 其他 10.00% 133,597,926 0
号单一资金信托
南方同正－西部
证券－17 同正
境内非国有法人 7.60% 101,500,000 0
EB 担保及信托
财产专户
君康人寿保险股
份有限公司－万 其他 3.02% 40,294,844 0
能保险产品
海南海药股份有
限公司回购专用 境内非国有法人 2.89% 38,614,138 0
证券账户
胡景 境内自然人 1.61% 21,453,000 0 质押 20,000,000
海口富海福投资
境内非国有法人 1.28% 17,082,440 0 质押 12,848,028
有限公司
金元顺安基金－
农业银行－杭州 其他 0.98% 13,082,500 0
通武投资管理合
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伙企业（有限合
伙）
邵晟 境内自然人 0.87% 11,578,000 0
新华基金－民生
银行－方正东亚
其他 0.79% 10,617,500 0
信托有限责任公
司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市南方同正投资有限公司 203,029,776 人民币普通股 203,029,776
云南国际信托有限公司－聚利 36
133,597,926 人民币普通股 133,597,926
号单一资金信托
南方同正－西部证券－17 同正 EB
101,500,000 人民币普通股 101,500,000
担保及信托财产专户
君康人寿保险股份有限公司－万
40,294,844 人民币普通股 40,294,844
能保险产品
海南海药股份有限公司回购专用
38,614,138 人民币普通股 38,614,138
证券账户
胡景 21,453,000 人民币普通股 21,453,000
海口富海福投资有限公司 17,082,440 人民币普通股 17,082,440
金元顺安基金－农业银行－杭州
通武投资管理合伙企业（有限合 13,082,500 人民币普通股 13,082,500
伙）
邵晟 11,578,000 人民币普通股 11,578,000
新华基金－民生银行－方正东亚
10,617,500 人民币普通股 10,617,500
信托有限责任公司
云南国际信托有限公司－聚利 36 号单一资金信托为本公司实际控制人刘悉承实施部分
要约收购而设立的信托计划；2017 年 10 月 19 日，“南方同正-西部证券-17 同正 EB 担
保及信托财产专户”为本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司发行可交债的担保
上述股东关联关系或一致行动的
信托专户。除此之外，前 10 名股东中本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与
说明
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东胡景普通证券账户持有 20,250,600 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担
业务情况说明（如有） 保证券账户 1,202,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额 年初余额 增减比例 增减变动原因
交易性金融资产 39,247,051.56 - 100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，原以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产科目金额转入本科目
所致
以公允价值计量且其变 - 54,271,432.52 -100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，该科目金额调整至交
动计入当期损益的金融 易性金融资产所致
资产
应收票据 21,392,054.98 38,266,800.67 -44.10% 主要系本报告期应收票据贴现以及用应收票据支付货
款增加所致
应收利息 11,033,425.00 17,016,357.82 -35.16% 主要系子公司海药大健康管理（北京）有限公司本期收
到定期存款利息，导致应收利息减少所致
可供出售金融资产 - 1,077,688,680.88 -100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，该科目金额调整至其
他债权投资、其他权益工具投资所致
其他债权投资 84,845,735.03 - 100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，原可供出售金融资产
科目债权类项目金额转入本科目所致
其他权益工具投资 1,099,106,974.31 - 100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，原可供出售金融资产
科目权益类项目金额转入本科目所致
递延所得税资产 75,549,938.33 57,740,985.14 30.84% 主要系本报告期未弥补亏损确认递延所得税资产较上
年增加所致
预收款项 33,431,379.92 65,578,489.23 -49.02% 主要系本报告期收到的预收货款减少所致
应付利息 82,164,809.94 54,547,523.68 50.63% 主要系本报告期新增计提应付债券利息所致
其他流动负债 8,268,227.77 21,703,897.72 -61.90% 主要系盐城开元医药化工有限公司对远东国际租赁有
限公司融资租赁金额减少所致所致
长期应付款 251,823,234.27 106,221,820.71 137.07% 主要系本报告期子公司海口市制药厂有限公司新增远
东国际租赁有限公司、中航国际租赁有限公司融资租赁
款项所致
其他综合收益 170,527,887.92 -255,944,904.23 33.37% 主要系本报告期可供出售金融资产中股票的公允价值
变动所致
项目 本期数 上年同期数
财务费用 60,113,786.14 45,718,092.02 31.49% 主要系本报告期贷款利息支出较去年增加，利息收入较
去年同期减少所致
资产减值损失 -427,827.87 4,143,607.29 -110.33% 主要系本报告期计提坏账准备较去年同期减少所致所
致
投资收益 -15,464,244.82 -4,910,120.05 -214.95% 主要系本报告期确认联营合营企业投资收益减少所致
公允价值变动收益 11,606,623.56 3,870,128.58 199.90% 主要系本报告期公司以公允价值计量且其变动计入当
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期损益的金融资产的市值上涨所致
资产处置收益 165.00 -2,118.78 107.79% 主要系本期处置固定资产收到收益增加所致
营业外收入 32,758.57 332,868.16 -90.16% 主要系本报告期收到其他政府补助较上年同期减少所
致
营业外支出 1,193,781.91 94,274.00 1166.29% 主要系本报告期子公司上海力声特医学科技有限公司
较上年同期新增结转专项基金所致
所得税费用 2,539,747.87 19,084,479.35 -86.69% 主要系本报告期应纳税所得额较上年减少所致
经营活动产生的现金流 -31,865,006.93 -78,683,507.15 59.50% 主要系本报告期收到承兑汇票较上年同期增加并以承
量净额 兑汇票支付货款增加所致
筹资活动产生的现金流 352,688,023.08 -77,985,028.33 552.25% 主要系本报告期借款收到的款项较上年增加所致
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、实际控制人拟变更事项：2018年11月16日公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司、公司实际控制人刘悉承先生及其
配偶邱晓微女士与新兴际华医药控股有限公司（以下简称新兴际华医药）签署《合作框架协议》，新兴际华医药拟通过现金
增资南方同正的方式取得对海南海药的控制权。截至2019年4月13日，新兴际华医药已完成对公司及南方同正的中介机构尽
职调查工作，本次交易所需审议决策流程正在进行。
2、第一期员工持股计划出售完毕：2015年5月12日，公司第一期员工持股计划的管理人通过二级市场购买的方式完成公司股
票购买，购买均价46.34元/股，购买数量4,073,323股，占公司总股本的比例为0.75%（后续受公司2015年年度权益分派公积
金转增股本及2016年非公开发行新增股票上市影响，第一期员工持股计划股票持股数调整为8,146,646股，其占公司总股本的
比例调整为0.61%）。第一期员工持股计划的存续期为36个月，自股东大会审议通过之日起计算，即2015年3月23日始至2018
年3月22日止；后经公司董事会审议存续期延长一年，即存续期展期至2019年3月22日。截至2019年3月15日，第一期员工持
股计划持有的公司股票8,146,646股已全部出售完毕。
3、第二期员工持股计划终止：经2018年8月6日召开的公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于<公司第二期员工
持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同意公司实施第二期员工持股计划。第二期员工持股计划未能在2019年
2月6日之前完成标的股票的购买，公司第二期员工持股计划自然终止。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&stockCode=000566&an
实际控制人拟变更事项 2019 年 04 月 13 日
nouncementId=1206015070&announceme
ntTime=2019-04-13
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&stockCode=000566&an
第一期员工持股计划出售完毕 2019 年 03 月 15 日
nouncementId=1205899125&announceme
ntTime=2019-03-15
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&stockCode=000566&an
第二期员工持股计划终止 2019 年 02 月 12 日
nouncementId=1205825558&announceme
ntTime=2019-02-12
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
可供出
境内外 人民同 337,434 公允价 148,247 43,991, 43,991, 192,238
600829 售金融 自有
股票 泰 ,138.15 值计量 ,251.35 036.85 036.85 ,288.20
资产
可供出
境内外 金明精 157,715 公允价 79,184, 42,231, 42,231, 6,324,5 6,587,8 263,253 121,416
300281 售金融 自有
股票 机 ,836.76 值计量 686.50 832.80 832.80 58.65 12.05 .40 ,519.30
资产
交易性
境内外 东洋药 44,330, 公允价 35,513, 3,180,9 3,180,9 37,815,
0415 金融资 自有
股票 业 936.45 值计量 227.80 81.51 81.51 194.64
产
交易性
境内外 金陵药 27,359, 公允价 18,705, 8,654,3 21,303, 2,598,0
000919 0.00 金融资 自有
股票 业 642.19 值计量 291.00 51.19 291.83 00.83
产
交易性
境内外 坛金矿 1,202,3 公允价 -248,14 1,202,3 -251,85 956,807
00621 0.00 金融资 自有
股票 业 14.70 值计量 0.52 14.70 0.40 .28
产
交易性
境内外 理士国 454,469 公允价 52,913. 19,431. 404,021 17,696. 475,049
00842 金融资 自有
股票 际 .12 值计量 72 38 .91 80 .64
产
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交易性
境内外 公允价 -5,321.6
无 其他 金融资 自有
股票 值计量 0
产
568,497 281,703 97,829, 86,222, 7,930,8 27,891, 5,802,7 352,901
合计 -- -- --
,337.37 ,370.37 493.21 869.65 95.26 103.88 60.54 ,859.06
证券投资审批董事会公告
2019 年 04 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
不适用
披露日期（如有)
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
报告期内，投资者电话咨询公司及子公
2019 年 1 月 1 日至 2019 年
电话沟通 个人 司生产、经营、研发情况，未来发展规
03 月 31 日
划
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,826,605,874.57 2,630,739,792.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 39,247,051.56
以公允价值计量且其变动计入当期
54,271,432.52
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 859,163,667.91 773,858,506.16
其中：应收票据 21,392,054.98 38,266,800.67
应收账款 837,771,612.93 735,591,705.49
预付款项 470,513,899.28 446,671,318.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 840,989,487.84 697,268,209.28
其中：应收利息 11,033,425.00 17,016,357.82
应收股利 251,517.47 251,517.47
买入返售金融资产
存货 400,986,620.73 456,210,942.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 245,588,512.99 243,654,805.90
流动资产合计 5,683,095,114.88 5,302,675,007.04
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,077,688,680.88
其他债权投资 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 510,969,364.65 518,482,827.47
其他权益工具投资 1,099,106,974.31
其他非流动金融资产
投资性房地产 124,248,962.71 125,095,204.97
固定资产 1,340,898,263.56 1,358,391,462.71
在建工程 653,672,867.54 589,622,489.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 451,913,276.17 446,233,575.27
开发支出 266,381,776.96 249,692,653.71
商誉 297,314,381.48 299,437,778.26
长期待摊费用 38,687,802.11 38,494,086.77
递延所得税资产 75,549,938.33 57,740,985.14
其他非流动资产 288,052,760.86 272,851,769.41
非流动资产合计 5,231,642,103.71 5,033,731,513.64
资产总计 10,914,737,218.59 10,336,406,520.68
流动负债：
短期借款 2,285,297,543.59 1,985,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 593,207,749.08 555,513,528.48
预收款项 33,431,379.92 65,578,489.23
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,987,903.17 10,491,786.05
应交税费 157,458,211.04 145,950,693.49
其他应付款 163,261,018.70 150,948,334.64
其中：应付利息 82,164,809.94 54,547,523.68
应付股利 5,435,170.80 5,435,170.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 773,586,337.32 844,074,171.98
其他流动负债 8,268,227.77 21,703,897.72
流动负债合计 4,024,498,370.59 3,779,560,901.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 182,400,000.00 154,050,000.00
应付债券 1,292,048,742.21 1,291,435,534.65
其中：优先股
永续债 1,292,048,742.21 1,291,435,534.65
租赁负债
长期应付款 251,823,234.27 106,221,820.71
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 58,425,730.80 59,480,983.89
递延所得税负债 4,233,434.56 4,227,260.74
其他非流动负债 116,000,000.00 116,000,000.00
非流动负债合计 1,904,931,141.84 1,731,415,599.99
负债合计 5,929,429,512.43 5,510,976,501.58
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
13
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 3,388,587,705.55 3,390,666,110.56
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 -170,527,887.92 -255,944,904.23
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
一般风险准备
未分配利润 652,596,984.55 579,302,547.48
归属于母公司所有者权益合计 4,764,998,890.78 4,608,365,842.41
少数股东权益 220,308,815.38 217,064,176.69
所有者权益合计 4,985,307,706.16 4,825,430,019.10
负债和所有者权益总计 10,914,737,218.59 10,336,406,520.68
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：冯毅 会计机构负责人：程霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 222,005,024.38 46,700,732.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 236,422,015.94 235,787,498.53
其中：应收票据 2,449,000.00 4,769,320.00
应收账款 233,973,015.94 231,018,178.53
预付款项 764,614.16 3,640,282.72
其他应收款 1,527,283,584.03 1,703,247,598.04
其中：应收利息
应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00
存货 3,112,522.34 705,491.63
合同资产
持有待售资产
14
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,989,587,760.85 1,990,081,603.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 500,495,735.03
其他债权投资 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,410,265,432.97 5,416,933,471.33
其他权益工具投资 415,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 106,210,783.79 106,881,465.29
固定资产 9,051,653.96 9,226,970.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,041,564.83 5,041,564.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,267,525.01 13,307,804.21
其他非流动资产 194,300,000.00 153,300,000.00
非流动资产合计 6,254,632,695.59 6,205,187,011.65
资产总计 8,244,220,456.44 8,195,268,614.69
流动负债：
短期借款 1,007,800,000.00 817,800,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 161,126,581.44 182,209,472.55
预收款项 4,826,401.54 5,195,390.48
15
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 859,827.70 955,095.76
应交税费 3,388,038.72 9,173,707.28
其他应付款 913,244,610.27 1,010,949,309.93
其中：应付利息 82,076,872.21 53,951,872.21
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 704,975,000.00 704,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,796,220,459.67 2,730,882,976.00
非流动负债：
长期借款 13,200,000.00 14,850,000.00
应付债券 1,292,048,742.21 1,291,435,534.65
其中：优先股
永续债 1,292,048,742.21 1,291,435,534.65
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,305,248,742.21 1,306,285,534.65
负债合计 4,101,469,201.88 4,037,168,510.65
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,266,603,341.38 3,266,603,341.38
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 4,225,462.10 3,587,764.60
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
16
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 -22,419,637.52 -6,433,090.54
所有者权益合计 4,142,751,254.56 4,158,100,104.04
负债和所有者权益总计 8,244,220,456.44 8,195,268,614.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 755,828,955.92 657,320,034.01
其中：营业收入 755,828,955.92 657,320,034.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 679,768,665.01 567,661,334.00
其中：营业成本 395,739,922.15 305,010,134.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,688,284.14 8,769,696.80
销售费用 152,437,643.29 145,251,452.28
管理费用 61,925,098.40 56,651,677.13
研发费用 2,291,758.76 2,116,673.73
财务费用 60,113,786.14 45,718,092.02
其中：利息费用 73,577,197.49 60,470,880.58
利息收入 -16,385,483.75 -17,825,668.98
资产减值损失 -427,827.87 4,143,607.29
信用减值损失
加：其他收益 1,092,253.09 868,329.71
投资收益（损失以“－”号填列） -15,464,244.82 -4,910,120.05
其中：对联营企业和合营企业的投资
-12,095,700.48 -5,853,869.58
收益
17
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
11,606,623.56 3,870,128.58
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 165.00 -2,118.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,295,087.74 89,484,919.47
加：营业外收入 32,758.57 332,868.16
减：营业外支出 1,193,781.91 94,274.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,134,064.40 89,723,513.63
减：所得税费用 2,539,747.87 19,084,479.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,594,316.53 70,639,034.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 69,594,316.53 70,639,034.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 73,294,437.05 72,350,167.05
2.少数股东损益 -3,700,120.52 -1,711,132.77
六、其他综合收益的税后净额 85,353,066.05 -95,016,401.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
85,417,016.31 -94,848,092.96
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 85,417,016.31 -94,848,092.96
1.权益法下可转损益的其他综合收
637,697.50 -2,910,779.89
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
86,257,599.23 -88,691,300.60
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
18
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -1,478,280.42 -3,246,012.47
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
-63,950.26 -168,308.59
额
七、综合收益总额 154,947,382.58 -24,377,367.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 158,711,453.36 -22,497,925.91
归属于少数股东的综合收益总额 -3,764,070.78 -1,879,441.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.05 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：冯毅 会计机构负责人：程霞
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 99,503,372.73 142,073,443.17
减：营业成本 97,158,366.07 140,377,198.23
税金及附加 381,542.24 -80,645.30
销售费用 636,130.26 780,144.84
管理费用 4,296,868.81 6,103,506.69
研发费用
财务费用 22,108,337.66 -1,603,295.84
其中：利息费用 47,535,641.49 50,967,966.81
利息收入 -27,421,510.48 -55,553,577.67
资产减值损失 -437,340.57 2,649,589.66
信用减值损失
加：其他收益 10,796.64
投资收益（损失以“－”号填
-7,305,735.86 -5,484,529.30
列）
19
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-7,305,735.86 -7,184,529.31
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,946,267.60 -11,626,787.77
加：营业外收入
减：营业外支出 0.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-31,946,267.78 -11,626,787.77
列）
减：所得税费用 -15,959,720.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,986,546.98 -11,626,787.77
（一）持续经营净利润（净亏损
-15,986,546.98 -11,626,787.77
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 637,697.50 -2,910,779.89
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
637,697.50 -2,910,779.89
合收益
1.权益法下可转损益的其
637,697.50 -2,910,779.89
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
20
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -15,348,849.48 -14,537,567.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 518,335,248.20 543,992,734.37
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
21
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 3,857,003.16 122,936.28
收到其他与经营活动有关的现
61,998,154.73 67,679,558.38
金
经营活动现金流入小计 584,190,406.09 611,795,229.03
购买商品、接受劳务支付的现金 120,039,058.11 189,242,115.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
63,991,476.52 55,379,882.01
现金
支付的各项税费 71,059,054.26 103,124,920.10
支付其他与经营活动有关的现
360,965,824.13 342,731,818.32
金
经营活动现金流出小计 616,055,413.02 690,478,736.18
经营活动产生的现金流量净额 -31,865,006.93 -78,683,507.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,268,024.74 87,477,410.16
取得投资收益收到的现金 42,969.17 1,654,412.70
处置固定资产、无形资产和其他
3,078.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
317,207,440.31 276,644,934.23
金
投资活动现金流入小计 354,521,512.22 365,776,757.09
购建固定资产、无形资产和其他
122,351,473.90 112,584,620.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 42,582,589.21 421,854,380.29
质押贷款净增加额
22
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
6,999,821.97
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
622,484,144.25 337,780,000.00
金
投资活动现金流出小计 787,418,207.36 879,218,822.35
投资活动产生的现金流量净额 -432,896,695.14 -513,442,065.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,979,944.52 2,145,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 520,000,000.00 11,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
101,777,550.38
金
筹资活动现金流入小计 625,757,494.90 13,145,000.00
偿还债务支付的现金 191,650,000.00 64,193,262.56
分配股利、利润或偿付利息支付
45,898,453.10 26,932,435.11
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
35,521,018.72 4,330.66
金
筹资活动现金流出小计 273,069,471.82 91,130,028.33
筹资活动产生的现金流量净额 352,688,023.08 -77,985,028.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,333,248.80 -2,064,588.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,406,927.79 -672,175,188.83
加：期初现金及现金等价物余额 1,647,121,075.04 2,040,287,314.80
六、期末现金及现金等价物余额 1,533,714,147.25 1,368,112,125.97
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,219,470.65 19,213,789.70
收到的税费返还 3,857,003.16
23
海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
570,952,270.96 245,807,433.85
金
经营活动现金流入小计 598,028,744.77 265,021,223.55
购买商品、接受劳务支付的现金 12,046,962.84 3,635,114.63
支付给职工以及为职工支付的
3,036,242.46 2,393,579.61
现金
支付的各项税费 2,120,289.04 11,191,768.74
支付其他与经营活动有关的现
504,066,593.31 203,582,556.84
金
经营活动现金流出小计 521,270,087.65 220,803,019.82
经营活动产生的现金流量净额 76,758,657.12 44,218,203.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
41,000,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
220,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 271,000,000.00 60,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -271,000,000.00 -60,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
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海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 230,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 41,650,000.00 51,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,460,641.48 14,591,542.73
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 60,110,641.48 66,241,542.73
筹资活动产生的现金流量净额 169,889,358.52 3,758,457.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-343,723.38 -988,414.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,695,707.74 -13,011,753.89
加：期初现金及现金等价物余额 36,700,732.12 75,906,366.73
六、期末现金及现金等价物余额 12,005,024.38 62,894,612.84
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,630,739,792.70 2,630,739,792.70 0.00
交易性金融资产 不适用 54,271,432.52 54,271,432.52
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 54,271,432.52 不适用 -54,271,432.52
资产
应收票据及应收账款 773,858,506.16 773,858,506.16 0.00
其中：应收票据 38,266,800.67 38,266,800.67 0.00
应收账款 735,591,705.49 735,591,705.49 0.00
预付款项 446,671,318.19 446,671,318.19 0.00
其他应收款 697,268,209.28 697,268,209.28 0.00
其中：应收利息 17,016,357.82 17,016,357.82 0.00
应收股利 251,517.47 251,517.47 0.00
存货 456,210,942.29 456,210,942.29 0.00
其他流动资产 243,654,805.90 243,654,805.90 0.00
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流动资产合计 5,302,675,007.04 5,302,675,007.04 0.00
非流动资产：
可供出售金融资产 1,077,688,680.88 不适用 -1,077,688,680.88
其他债权投资 不适用 84,845,735.03 84,845,735.03
长期股权投资 518,482,827.47 518,482,827.47 0.00
其他权益工具投资 不适用 992,842,945.85 992,842,945.85
投资性房地产 125,095,204.97 125,095,204.97 0.00
固定资产 1,358,391,462.71 1,358,391,462.71 0.00
在建工程 589,622,489.05 589,622,489.05 0.00
无形资产 446,233,575.27 446,233,575.27 0.00
开发支出 249,692,653.71 249,692,653.71 0.00
商誉 299,437,778.26 299,437,778.26 0.00
长期待摊费用 38,494,086.77 38,494,086.77 0.00
递延所得税资产 57,740,985.14 57,740,985.14 0.00
其他非流动资产 272,851,769.41 272,851,769.41 0.00
非流动资产合计 5,033,731,513.64 5,033,731,513.64 0.00
资产总计 10,336,406,520.68 10,336,406,520.68 0.00
流动负债：
短期借款 1,985,300,000.00 1,985,300,000.00 0.00
应付票据及应付账款 555,513,528.48 555,513,528.48 0.00
预收款项 65,578,489.23 65,578,489.23 0.00
应付职工薪酬 10,491,786.05 10,491,786.05 0.00
应交税费 145,950,693.49 145,950,693.49 0.00
其他应付款 150,948,334.64 150,948,334.64 0.00
其中：应付利息 54,547,523.68 54,547,523.68 0.00
应付股利 5,435,170.80 5,435,170.80 0.00
一年内到期的非流动
844,074,171.98 844,074,171.98 0.00
负债
其他流动负债 21,703,897.72 21,703,897.72 0.00
流动负债合计 3,779,560,901.59 3,779,560,901.59 0.00
非流动负债：
长期借款 154,050,000.00 154,050,000.00 0.00
应付债券 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65 0.00
永续债 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65 0.00
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长期应付款 106,221,820.71 106,221,820.71 0.00
递延收益 59,480,983.89 59,480,983.89 0.00
递延所得税负债 4,227,260.74 4,227,260.74 0.00
其他非流动负债 116,000,000.00 116,000,000.00 0.00
非流动负债合计 1,731,415,599.99 1,731,415,599.99 0.00
负债合计 5,510,976,501.58 5,510,976,501.58 0.00
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00 0.00
资本公积 3,390,666,110.56 3,390,666,110.56 0.00
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43 0.00
其他综合收益 -255,944,904.23 -255,944,904.23 0.00
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03 0.00
未分配利润 579,302,547.48 579,302,547.48 0.00
归属于母公司所有者权益
4,608,365,842.41 4,608,365,842.41 0.00
合计
少数股东权益 217,064,176.69 217,064,176.69 0.00
所有者权益合计 4,825,430,019.10 4,825,430,019.10 0.00
负债和所有者权益总计 10,336,406,520.68 10,336,406,520.68 0.00
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财
会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等新金融工具准
则，本公司于本报告期首次执行上述规定，对相关调整事项不予追溯调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 46,700,732.12 46,700,732.12 0.00
应收票据及应收账款 235,787,498.53 235,787,498.53 0.00
其中：应收票据 4,769,320.00 4,769,320.00 0.00
应收账款 231,018,178.53 231,018,178.53 0.00
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预付款项 3,640,282.72 3,640,282.72 0.00
其他应收款 1,703,247,598.04 1,703,247,598.04 0.00
应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00 0.00
存货 705,491.63 705,491.63 0.00
流动资产合计 1,990,081,603.04 1,990,081,603.04 0.00
非流动资产：
可供出售金融资产 500,495,735.03 不适用 -500,495,735.03
其他债权投资 不适用 84,845,735.03 84,845,735.03
长期股权投资 5,416,933,471.33 5,416,933,471.33 0.00
其他权益工具投资 不适用 415,650,000.00 415,650,000.00
投资性房地产 106,881,465.29 106,881,465.29 0.00
固定资产 9,226,970.96 9,226,970.96 0.00
无形资产 5,041,564.83 5,041,564.83 0.00
递延所得税资产 13,307,804.21 13,307,804.21 0.00
其他非流动资产 153,300,000.00 153,300,000.00 0.00
非流动资产合计 6,205,187,011.65 6,205,187,011.65 0.00
资产总计 8,195,268,614.69 8,195,268,614.69 0.00
流动负债：
短期借款 817,800,000.00 817,800,000.00 0.00
应付票据及应付账款 182,209,472.55 182,209,472.55 0.00
预收款项 5,195,390.48 5,195,390.48 0.00
应付职工薪酬 955,095.76 955,095.76 0.00
应交税费 9,173,707.28 9,173,707.28 0.00
其他应付款 1,010,949,309.93 1,010,949,309.93 0.00
其中：应付利息 53,951,872.21 53,951,872.21 0.00
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80 0.00
一年内到期的非流动
704,600,000.00 704,600,000.00 0.00
负债
流动负债合计 2,730,882,976.00 2,730,882,976.00 0.00
非流动负债：
长期借款 14,850,000.00 14,850,000.00 0.00
应付债券 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65 0.00
永续债 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65 0.00
非流动负债合计 1,306,285,534.65 1,306,285,534.65 0.00
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海南海药股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
负债合计 4,037,168,510.65 4,037,168,510.65 0.00
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00 0.00
资本公积 3,266,603,341.38 3,266,603,341.38 0.00
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43 0.00
其他综合收益 3,587,764.60 3,587,764.60 0.00
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03 0.00
未分配利润 -6,433,090.54 -6,433,090.54 0.00
所有者权益合计 4,158,100,104.04 4,158,100,104.04 0.00
负债和所有者权益总计 8,195,268,614.69 8,195,268,614.69 0.00
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财
会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等新金融工具准
则，本公司于本报告期首次执行上述规定，对相关调整事项不予追溯调整。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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